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Sede Sociale e Direzione Generale: Piazza Gae Aulenti, 3 - Tower A - 20154 Milano Capitale sociale euro 21.277.874.388,48 interamente versato Banca iscritta all\u2019Albo delle Banche e Capogruppo del Gruppo Bancario UniCredit, Albo dei Gruppi Bancari: cod. 02008.1 Cod. ABI 02008.1 Iscrizione al Registro delle Imprese di Milano-Monza-Brianza-Lodi, Codice Fiscale e P. IVA n.00348170101 Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi e al Fondo Nazionale di Garanzia Imposta di bollo, ove dovuta, assolta in modo virtuale - Autorizzazione Agenzia delle Entrate, Ufficio di Roma 1, n.143106/07 rilasciata il 21.12.2007", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 4, "parent_id": "173129f662982a9c3c8dd9d55b253da8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "aa9341680d5ec2dd68b39b10cb55d3e5", "text": "4 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 4, "parent_id": "173129f662982a9c3c8dd9d55b253da8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a849481453a725195a5290d3fa91f2d7", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 5, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "62e53da17041a002dde56e11a5945c05", "text": "Cariche sociali e societ\u00e0 di revisione al 30 giugno 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 5, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "82ef5ceb558d8d63e68b5e5ffe894e00", "text": "Cariche sociali e Societ\u00e0 di revisione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 5, "parent_id": "62e53da17041a002dde56e11a5945c05", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "98cd0e65cb1fc7f61329a36210923bfe", "text": "Consiglio di Amministrazione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 5, "parent_id": "62e53da17041a002dde56e11a5945c05", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "4a280f81ea93ea3c1e4c6a2352eaa0c4", "text": "Pietro Carlo Padoan Presidente Lamberto Andreotti Vice Presidente Vicario Andrea Orcel Amministratore Delegato Vincenzo Cariello Elena Carletti Jeffrey Alan Hedberg Beatriz Lara Bartolom\u00e9 Luca Molinari Maria Pierdicchi Francesca Tondi Renate Wagner Alexander Wolfgring Consiglieri Gianpaolo Alessandro Segretario Collegio Sindacale Marco Rigotti Presidente Antonella Bientinesi Claudio Cacciamani Benedetta Navarra Guido Paolucci Sindaci effettivi Bonifacio Di Francescantonio(*) Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari KPMG S.p.A. Societ\u00e0 di revisione", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>Pietro Carlo Padoan</th><th>Presidente</th></tr></thead><tbody><tr><td>Lamberto Andreotti</td><td>Vice Presidente Vicario</td></tr><tr><td>Andrea Orcel</td><td>Amministratore Delegato</td></tr><tr><td>Vincenzo Cariello</td><td>Consiglieri</td></tr><tr><td>Elena Carletti</td><td></td></tr><tr><td>Jeffrey Alan Hedberg</td><td></td></tr><tr><td>Beatriz Lara Bartolom\u00e9</td><td></td></tr><tr><td>Luca Molinari</td><td></td></tr><tr><td>Maria Pierdicchi</td><td></td></tr><tr><td>Francesca Tondi</td><td></td></tr><tr><td>Renate Wagner</td><td></td></tr><tr><td>Alexander Wolfgring</td><td></td></tr><tr><td>Gianpaolo Alessandro</td><td>Segretario</td></tr><tr><td></td><td>Collegio Sindacale</td></tr><tr><td>Marco Rigotti</td><td>Presidente</td></tr><tr><td>Antonella Bientinesi</td><td>Sindaci effettivi</td></tr><tr><td>Claudio Cacciamani</td><td></td></tr><tr><td>Benedetta Navarra</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"2\">Guido Paolucci</td></tr><tr><td>Bonifacio Di Francescantonio!)</td><td>Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari</td></tr><tr><td>KPMG S.p.A.</td><td>Societ\u00e0 di revisione</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 5, "parent_id": "62e53da17041a002dde56e11a5945c05", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1906ab489649cb3f8a74930590b823fe", "text": "Nota: (*) In data 1 luglio 2023 il Sig. 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alla Relazione intermedia sulla gestione consolidata del gruppo UniCredit Principali dati del Gruppo, indicatori alternativi di performance e altri indicatori Scenario macroeconomico, contesto bancario e mercati finanziari Principali risultati e performance del periodo Gestione del capitale e creazione di valore Principi di creazione del valore e allocazione del capitale Fondi Propri Rafforzamento patrimoniale Patrimonio netto di pertinenza del Gruppo Contributo dei settori di attivit\u00e0 ai risultati di Gruppo Operazioni di sviluppo delle attivit\u00e0 del Gruppo ed altre operazioni societarie Modello organizzativo Trasformazione di attivit\u00e0 per imposte anticipate (DTA) in crediti d'imposta Attestazioni e altre comunicazioni Stato patrimoniale consolidato Conto economico consolidato Prospetto della redditivit\u00e0 consolidata complessiva Prospetto delle variazioni del patrimonio netto consolidato Rendiconto finanziario consolidato Parte A - Politiche contabili A.1 - Parte generale Sezione 1 - Dichiarazione di conformit\u00e0 ai principi contabili internazionali Sezione 2 - Principi generali di redazione Sezione 3 - Area e metodi di consolidamento Sezione 4 - Eventi successivi alla data di riferimento Sezione 5 - Altri aspetti A.2 - Parte relativa alle principali voci di bilancio A.3 - Informativa sui trasferimenti tra portafogli di attivit\u00e0 finanziarie A.4 - Informativa sul fair value Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato Attivo", "metadata": {"text_as_html": "<table><tbody><tr><td>zione intermedia sulla gestione consolidata</td><td>13</td></tr><tr><td>emessa e principali dati del Gruppo</td><td>13</td></tr><tr><td>Premessa alla Relazione intermedia sulla gestione consolidata del gruppo UniCredit</td><td>13</td></tr><tr><td>Principali dati del Gruppo, indicatori alternativi di performance e altri indicatori</td><td>13</td></tr><tr><td>hemi di bilancio consolidato riclassificati</td><td>16</td></tr><tr><td>ti di sintesi per settore di attivit\u00e0</td><td>23</td></tr><tr><td>ati storici del Gruppo e dell'azione UniCredit</td><td>24</td></tr><tr><td>sultati del Gruppo</td><td>27</td></tr><tr><td>Scenario macroeconomico, contesto bancario e mercati finanziari</td><td>27</td></tr><tr><td>Principali risultati e performance del periodo</td><td>29</td></tr><tr><td>Gestione del capitale e creazione di valore</td><td>36</td></tr><tr><td>Principi di creazione del valore e allocazione del capitale</td><td>36</td></tr><tr><td>Fondi Propri</td><td>37</td></tr><tr><td>Rafforzamento patrimoniale</td><td>47</td></tr><tr><td>Patrimonio netto di pertinenza del Gruppo</td><td>47</td></tr><tr><td>Contributo dei settori di attivit\u00e0 ai risultati di Gruppo</td><td>48</td></tr><tr><td>tre informazioni</td><td>51</td></tr><tr><td>Operazioni di sviluppo delle attivit\u00e0 del Gruppo ed altre operazioni societarie</td><td>51</td></tr><tr><td>Modello organizzativo</td><td>54</td></tr><tr><td>Trasformazione di attivit\u00e0 per imposte anticipate (DTA) in crediti d'imposta</td><td>54</td></tr><tr><td>Attestazioni e altre comunicazioni</td><td>55</td></tr><tr><td>itti di rilievo successivi alla chiusura del periodo ed evoluzione prevedibile della gestione</td><td>56</td></tr><tr><td>Fatti di rilievo successivi alla chiusura del periodo</td><td>56</td></tr><tr><td>Evoluzione prevedibile della gestione</td><td>57</td></tr><tr><td>\u00eccio consolidato semestrale abbreviato</td><td>59</td></tr><tr><td>hemi di bilancio consolidato</td><td>59</td></tr><tr><td>Stato patrimoniale consolidato</td><td>59</td></tr><tr><td>Conto economico consolidato</td><td>61</td></tr><tr><td>Prospetto della redditivit\u00e0 consolidata complessiva</td><td>62</td></tr><tr><td>Prospetto delle variazioni del patrimonio netto consolidato</td><td>63</td></tr><tr><td>Rendiconto finanziario consolidato</td><td>65</td></tr><tr><td>te illustrative</td><td>69</td></tr><tr><td>Parte A - Politiche contabili</td><td>69</td></tr><tr><td>A.1 - Parte generale</td><td>69</td></tr><tr><td>Sezione 1 - Dichiarazione di conformit\u00e0 ai principi contabili internazionali</td><td>69</td></tr><tr><td>Sezione 2 - Principi generali di redazione</td><td>69</td></tr><tr><td>Sezione 3 - Area e metodi di consolidamento</td><td>74</td></tr><tr><td>Sezione 4 - Eventi successivi alla data di riferimento</td><td>93</td></tr><tr><td>Sezione 5 - Altri aspetti</td><td>93</td></tr><tr><td>A.2 - Parte relativa alle principali voci di bilancio</td><td>101</td></tr><tr><td>A.3 - Informativa sui trasferimenti tra portafogli di attivit\u00e0 finanziarie</td><td>101</td></tr><tr><td>A.4 - Informativa sul fair value</td><td>101</td></tr><tr><td>Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato</td><td>112</td></tr><tr><td>Attivo</td><td>112</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 9, "parent_id": "a66bf77a7e41fa9ef527d76656f73869", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", 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Sezione 7 - Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione - Voce 70 Sezione 10 - Fondi per rischi e oneri - Voce 100 Sezione 13 - Patrimonio del Gruppo - Voci 120, 130, 140, 150, 160, 170 e 180 Sezione 1 - Interessi - Voce 10 e 20 Sezione 2 - Commissioni - Voci 40 e 50 Sezione 3 - Dividendi e proventi simili - Voce 70 Sezione 4 - Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione - Voce 80 Sezione 5 - Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di copertura - Voce 90 Sezione 6 - Utili (Perdite) da cessione/riacquisto - Voce 100 Sezione 7 - Risultato netto delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - Voce 110 Sezione 8 - Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito - Voce 130 Sezione 12 - Spese amministrative - Voce 190 Contributi a fondi di Risoluzione e Garanzia Canoni di garanzia per la conversione di DTA 133 134 135 136 137 138 139 140 141 141 147 147 147 Sezione 13 - Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - Voce 200 Sezione 16 - Altri oneri e proventi di gestione - Voce 230 Sezione 25 - Utile per azione Sezione 1 - Rischi del consolidato contabile Informazioni di natura quantitativa A. Qualit\u00e0 del credito A.1 Esposizioni creditizie deteriorate e non deteriorate: consistenze, rettifiche di valore, dinamica e distribuzione economica 148 148 152 152 152 152 153 164 Informativa relativa alle esposizioni Sovrane Sezione 2 - Rischi del consolidato prudenziale 2.1 Rischio di credito Informazioni di natura qualitativa 1. Aspetti generali 2. Politiche di gestione del rischio di credito 3. Esposizioni creditizie deteriorate 4. Attivit\u00e0 finanziarie oggetto di rinegoziazioni commerciali e esposizioni oggetto di concessioni Informazioni di natura quantitativa", "metadata": {"text_as_html": "<table><tbody><tr><td>Sezione 4 - Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - Voce 40</td><td>117</td></tr><tr><td>Sezione 10 - Attivit\u00e0 immateriali - Voce 100</td><td>118</td></tr><tr><td colspan=\"2\">Sezione 12 - Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione e passivit\u00e0</td></tr><tr><td>associate - Voce 120 dell'attivo e Voce 70 del passivo</td><td>119</td></tr><tr><td>\u2019assivo</td><td>121</td></tr><tr><td>Sezione 1 - Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - Voce 10</td><td>121</td></tr><tr><td>Sezione 2 - Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione - Voce 20</td><td>122</td></tr><tr><td>Sezione 3 - Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - Voce 30</td><td>123</td></tr><tr><td>Sezione 7 - Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione - Voce 70</td><td>123</td></tr><tr><td>Sezione 10 - Fondi per rischi e oneri - Voce 100</td><td>124</td></tr><tr><td>Sezione 13 - Patrimonio del Gruppo - Voci 120, 130, 140, 150, 160, 170 e 180</td><td>125</td></tr><tr><td>te C - Informazioni sul conto economico consolidato</td><td>128</td></tr><tr><td>Sezione 1 - nteressi - Voce 10 e 20</td><td>128</td></tr><tr><td>Sezione 2 - Commissioni - Voci 40 e 50</td><td>129</td></tr><tr><td>Sezione 3 - Dividendi simili - Voce 70</td><td>130</td></tr><tr><td>e proventi</td><td></td></tr><tr><td>Sezione 4 - Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione - Voce 80</td><td>131</td></tr><tr><td>Sezione 5 - Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di copertura - Voce 90</td><td>131</td></tr><tr><td>Sezione 6 - Utili (Perdite) da cessione/riacquisto - Voce 100</td><td>132</td></tr><tr><td>Sezione 7 - Risultato netto delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value</td><td></td></tr><tr><td>-</td><td></td></tr><tr><td>con impatto a conto economico Voce 110</td><td>133</td></tr><tr><td>Sezione 8 - Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito - Voce 130</td><td>134</td></tr><tr><td>Sezione 12 - Spese amministrative - Voce 190</td><td>135</td></tr><tr><td></td><td></td></tr><tr><td>Contributi a fondi di Risoluzione e Garanzia</td><td>136</td></tr><tr><td>Canoni di garanzia per la conversione di DTA</td><td>137</td></tr><tr><td>Sezione 13 - Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - Voce 200</td><td>138</td></tr><tr><td>Sezione 16 - Altri oneri e proventi di gestione - Voce 230</td><td>139</td></tr><tr><td>Sezione 25 - Utile per azione</td><td>140</td></tr><tr><td>te E - Informazioni sui rischi e sulle politiche di copertura</td><td>141</td></tr><tr><td>remessa</td><td>141</td></tr><tr><td>Sezione 1 - Rischi del consolidato contabile</td><td>147</td></tr><tr><td>Informazi 'oni di natura quantitativa</td><td>147</td></tr><tr><td>A. Qualit\u00e0 del credito</td><td>147</td></tr><tr><td colspan=\"2\">A1 Esposizioni creditizie deteriorate e non deteriorate: consistenze, rettifiche</td></tr><tr><td>di valore, dinamica e distribuzione economica</td><td>148</td></tr><tr><td>Informativa relativa alle esposizioni Sovrane</td><td>148</td></tr><tr><td>Sezione 2 - Rischi del consolidato prudenziale</td><td>152</td></tr><tr><td>2.1 Rischio di credito</td><td>152</td></tr><tr><td>Informazioni di natura qualitativa</td><td>152</td></tr><tr><td>1. Aspetti generali</td><td>152</td></tr><tr><td>2. Politiche di gestione del rischio di credito</td><td>153</td></tr><tr><td>3. Esposizioni creditizie deteriorate</td><td>164</td></tr><tr><td colspan=\"2\">4. Attivit\u00e0 finanziarie oggetto di rinegoziazioni commerciali e esposizioni</td></tr><tr><td>oggetto di concessioni</td><td>167</td></tr><tr><td>Informazioni di natura quantitativa</td><td>168</td></tr><tr><td>Qualit\u00e0 del credito</td><td>168</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "parent_id": "b821700e78b32d5ed03b068239b4df50", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1d29232f91f4159789c10194fbc6649d", "text": "Passivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c417dfeb8ae786e0533efa9362d0e0ee", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c90cf89cab94f30bd44f74c8613c0140", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1c20b9f7f1958995c6528651b9286bc9", "text": "Premessa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "6038b1d44db03034e0c68d52390c7a0f", "text": "167 168 168 170 172 172 172 175 176", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "parent_id": "1c20b9f7f1958995c6528651b9286bc9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9a4c16939920ef5b2e24d40a8230fe84", "text": "Qualit\u00e0 del credito Distribuzione e concentrazione delle esposizioni creditizie Modelli per la misurazione del rischio di credito", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "parent_id": "1c20b9f7f1958995c6528651b9286bc9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d138e7fc6084ebcdd3bca8dab7b27668", "text": "2.2 Rischi di mercato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "baf00abe6bed6c8056d0162431570f68", "text": "Strategie e processi di gestione del rischio Struttura ed organizzazione Sistemi di misurazione e di reporting", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "parent_id": "d138e7fc6084ebcdd3bca8dab7b27668", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "70da974c95fc036afdc0139683d492c8", "text": "10 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 10, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "071b1d31d4b0e14d7d92eea1d62b5a76", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 11, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9ae0c687239ab6d457b17e9bf6031fee", "text": "Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 11, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "740b2b0ad57ca07d9224b0f4d532afd5", "text": "177 Politiche di copertura e di attenuazione del rischio Modello interno per i rischi di prezzo, tasso di interesse e tasso di cambio per il 178 Portafoglio di negoziazione regolamentare 2.2.1 Rischio di tasso di interesse e rischio di prezzo - Portafoglio di negoziazione 182 182 183 185 185 188 188 188 190 191 191 198 198 di vigilanza Informazioni di natura qualitativa Informazioni di natura quantitativa 2.2.2 Rischio di tasso di interesse e rischio di prezzo - Portafoglio bancario Informazioni di natura qualitativa 2.2.3 Rischio di cambio Informazioni di natura qualitativa Rischio di credit spread Stress test 2.4 Rischio di liquidit\u00e0 Informazioni di natura qualitativa 2.5 Rischi operativi Informazioni di natura qualitativa A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio operativo B. Rischi derivanti da pendenze legali C. Rischi derivanti da cause giuslavoristiche D. Rischi derivanti da contenziosi di natura tributaria E. Altre contestazioni della clientela Informazioni di natura quantitativa Altri rischi inclusi nel Capitale Economico 1. Rischio di business 2. Rischio immobiliare 3. Rischio di investimenti finanziari Rischio reputazionale Rischi principali ed emergenti 1. Conflitto Russia-Ucraina 2. Rischi macroeconomici e (geo-)politici 3. Rischio di sicurezza informatica 4. Sviluppi nel contesto normativo A. Informazioni di natura qualitativa", "metadata": {"text_as_html": "<table><tbody><tr><td>Politiche di copertura e di attenuazione del rischio</td><td>177</td></tr><tr><td>Modello interno per i rischi di prezzo, tasso di interesse e tasso di cambio per il Portafoglio di negoziazione regolamentare</td><td>178</td></tr><tr><td colspan=\"2\">2.2.1 Rischio di tasso di interesse e rischio di prezzo - Portafoglio di negoziazione</td></tr><tr><td>di vigilanza</td><td>182</td></tr><tr><td>Informazioni di natura qualitativa</td><td>182</td></tr><tr><td>Informazioni di natura quantitativa</td><td>183</td></tr><tr><td>2.2.2 Rischio di tasso di interesse e rischio di prezzo - Portafoglio bancario</td><td>185</td></tr><tr><td>Informazioni di natura qualitativa</td><td>185</td></tr><tr><td>2.2.3 Rischio di cambio</td><td>188</td></tr><tr><td>Informazioni di natura qualitativa</td><td>188</td></tr><tr><td>Rischio di credit spread</td><td>188</td></tr><tr><td>Stress test</td><td>190</td></tr><tr><td>2.4 Rischio di liquidit\u00e0</td><td>191</td></tr><tr><td>Informazioni di natura qualitativa</td><td>191</td></tr><tr><td>2.5 Rischi operativi</td><td>198</td></tr><tr><td>Informazioni di natura qualitativa</td><td>198</td></tr><tr><td colspan=\"2\">A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio</td></tr><tr><td>operativo</td><td>198</td></tr><tr><td>B. Rischi derivanti da pendenze legali</td><td>203</td></tr><tr><td>C. Rischi derivanti da cause giuslavoristiche</td><td>208</td></tr><tr><td>D. Rischi derivanti da contenziosi di natura tributaria</td><td>208</td></tr><tr><td>E. Altre contestazioni della clientela</td><td>209</td></tr><tr><td>Informazioni di natura quantitativa</td><td>211</td></tr><tr><td>2.6 Altri rischi</td><td>212</td></tr><tr><td>Altri rischi inclusi nel Capitale Economico</td><td>212</td></tr><tr><td>1. Rischio di business</td><td>212</td></tr><tr><td>2. Rischio immobiliare</td><td>213</td></tr><tr><td>3. Rischio di investimenti finanziari</td><td>213</td></tr><tr><td>Rischio</td><td>214</td></tr><tr><td>reputazionale</td><td></td></tr><tr><td>Rischi principali ed emergenti</td><td>215</td></tr><tr><td>1. Conflitto Russia-Ucraina</td><td>215</td></tr><tr><td>2. Rischi macroeconomici e (geo-)politici</td><td>215</td></tr><tr><td>3. Rischio di sicurezza informatica</td><td>215</td></tr><tr><td>4. Sviluppi nel contesto normativo</td><td>216</td></tr><tr><td>I rischi climatici e ambientali</td><td>218</td></tr><tr><td>- Informazioni sul patrimonio consolidato</td><td>221</td></tr><tr><td>zione 1 - Il patrimonio consolidato</td><td>221</td></tr><tr><td>A. Informazioni di natura qualitativa</td><td>221</td></tr><tr><td>- Operazioni con parti correlate</td><td>222</td></tr><tr><td>messa</td><td>222</td></tr><tr><td>ormazioni sulle transazioni con parti correlate</td><td>223</td></tr><tr><td>- Informativa di settore</td><td>226</td></tr><tr><td>uttura organizzativa</td><td>226</td></tr><tr><td>chema primario</td><td>227</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 11, "parent_id": "9ae0c687239ab6d457b17e9bf6031fee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "0867133f5efbdce5395252869f02302d", "text": "198 203 208 208 209 211 212 212 212 213 213 214 215 215 215 215 216 218 221 221 221 222 222 223 226 226 227 231 233 237", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 11, "parent_id": "9ae0c687239ab6d457b17e9bf6031fee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "44bb4e037b335bc8538179a17a596f97", "text": "2.6 Altri rischi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 11, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2227e54b4f59f40616aba1c5a5b701d9", "text": "I rischi climatici e ambientali Parte F - 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Essa contiene informazioni finanziarie quali i Principali dati del Gruppo, gli Schemi di bilancio riclassificati e loro Evoluzione trimestrale, i Dati di sintesi per settore di attivit\u00e0, i Dati storici del Gruppo e dell\u2019azione UniCredit ed i commenti sui \u201cRisultati del Gruppo\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "0074397832fdf5f577ed611b6682b89c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a15e9da15831f0d01cadb16fbe40d0d3", "text": "A supporto dei commenti sui risultati del periodo, nella Relazione intermedia sulla gestione consolidata vengono presentati ed illustrati gli schemi di bilancio riclassificati adottati anche nella redazione delle relazioni trimestrali dei periodi precedenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "0074397832fdf5f577ed611b6682b89c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "de361ad423ec3be973eddff7139508f1", "text": "Le informazioni presentate in questa relazione sono corredate, al fine di fornire ulteriori indicazioni in merito alle performance conseguite dal Gruppo, da taluni indicatori alternativi di performance (\u201cIAP\u201d) quali: Cost/Income ratio, Economic Value Added (EVA), Return On Tangible Equity (ROTE), Crediti in sofferenza netti/Crediti verso clientela, Crediti deteriorati netti/Crediti verso clientela, Capitale assorbito, Return On Allocated Capital (ROAC), Return On Assets (ROA), Costo del rischio. Ancorch\u00e9 alcune di tali informazioni, compresi taluni IAP, non siano estratte o direttamente riconducibili al Bilancio consolidato semestrale abbreviato, nella Relazione intermedia sulla gestione consolidata, negli Allegati e nel Glossario si \u00e8 provveduto a fornirne la descrizione esplicativa in merito al contenuto ed, al caso, alle modalit\u00e0 di calcolo utilizzate, in linea con gli orientamenti pubblicati il 5 ottobre 2015 dall\u2019European Securities and Markets Authority (ESMA/2015/1415). In particolare, il raccordo tra gli schemi riclassificati e gli schemi di bilancio \u00e8 riportato in Allegato 1, come richiesto dalla Consob con la Comunicazione n.6064293 del 28 luglio 2006.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "0074397832fdf5f577ed611b6682b89c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "41e7bbd1c66bfa4176dd400f4207be4a", "text": "Per l\u2019informativa sui rapporti e le operazioni con parti correlate si rimanda alla Parte H - Operazioni con parti correlate, Note illustrative del Bilancio consolidato semestrale abbreviato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "0074397832fdf5f577ed611b6682b89c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b869b51998e71182806750f1784fe1d6", "text": "Per una compiuta descrizione dei rischi e delle incertezze che il Gruppo deve fronteggiare nell\u2019attuale situazione di mercato, si rimanda alla Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura e al paragrafo \u201cRischi ed incertezze legati all\u2019utilizzo di stime\u201d, Parte A - Politiche contabili, A.1 Parte generale, Sezione 2 - Principi generali di redazione delle Note illustrative del Bilancio consolidato semestrale abbreviato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "0074397832fdf5f577ed611b6682b89c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d9c2b0582ee9d2f9f3f0b74f023839e5", "text": "Principali dati del Gruppo, indicatori alternativi di performance e altri indicatori", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "7a24522c578506deb052a745b9151bde", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8455ec77acd0e2c9778790e860b738ef", "text": "Dati economici", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "7a24522c578506deb052a745b9151bde", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "63aa57009f1e832d0cf603fab546c6a2", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "7a24522c578506deb052a745b9151bde", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "acc7a7ad9141c535119fdc46a52bb801", "text": "1\u00b0 SEMESTRE 2023 2022 Ricavi 11.897 9.790 di cui: - Interesse netto - Dividendi - Commissioni 6.795 253 3.901 (4.655) 7.242 (114) 7.129 5.934 4.374 4.771 173 3.956 (4.696) 5.094 (1.281) 3.813 3.112 2.285 Costi operativi Risultato lordo di gestione Accantonamenti per perdite su crediti Risultato netto di gestione Risultato ante imposte Risultato netto contabile del Gruppo", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">1\u00b0 SEMESTRE</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE %</th></tr><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Ricavi</td><td></td><td>9.790</td><td>+21,5%</td></tr><tr><td colspan=\"4\">di cui:</td></tr><tr><td>- Interesse netto</td><td></td><td>4771</td><td>+ 42,4%</td></tr><tr><td>- Dividendi</td><td></td><td>173</td><td>+ 46,2%</td></tr><tr><td>- Commissioni</td><td></td><td>3.956</td><td>-1,4%</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td></td><td>(4.696)</td><td>-0,9%</td></tr><tr><td>Risultato lordo di gestione</td><td></td><td>5.094</td><td>+42,2%</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td></td><td>(1.281)</td><td>-91,1%</td></tr><tr><td>Risultato netto di gestione</td><td></td><td>3.813</td><td>+ 87,0%</td></tr><tr><td>Risultato ante imposte</td><td></td><td>3.112</td><td>+ 90,7%</td></tr><tr><td>Risultato netto contabile del Gruppo</td><td></td><td>2.285</td><td>+ 91,5%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "63aa57009f1e832d0cf603fab546c6a2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "9b2cc98345f77767b447e6f1b60004c2", "text": "VARIAZIONE %", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "63aa57009f1e832d0cf603fab546c6a2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b8cade0bd5f4c48ee01371eedb7557bd", "text": "+ 21,5%", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "63aa57009f1e832d0cf603fab546c6a2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "8c22ba39da7f17e0c68e88304d0d0db6", "text": "+ 42,4% + 46,2% - 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Le informazioni relative al primo semestre 2022 differiscono da quelle pubblicate alla data. Per ulteriori informazioni si faccia riferimento a quanto riportato nei \u201cCriteri di riconduzione adottati per la predisposizione degli schemi riclassificati di Conto economico\u201d. Il raccordo con gli schemi obbligatori di bilancio \u00e8 riportato nell\u2019Allegato 1.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "63aa57009f1e832d0cf603fab546c6a2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7d0fd50683862ea85fb8caded464fced", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 13", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 13, "parent_id": "63aa57009f1e832d0cf603fab546c6a2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a772781db7380aa23216a0ec1bd7929c", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "4ff33e31b320afc2febc5965703fa758", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8dd11d25c0665f3070a534fa269092cc", "text": "Premessa e principali dati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "4ff33e31b320afc2febc5965703fa758", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "47e1235970999bd0a7bfff3f6ca0cc6f", "text": "Dati patrimoniali", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "4ff33e31b320afc2febc5965703fa758", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "44a444b5528a2061d232eb0a538a3633", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "4ff33e31b320afc2febc5965703fa758", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "b519b2377829f4788d3d9b2227efe8cb", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 31.12.2022 VARIAZIONE % Totale dell'attivo Attivit\u00e0 finanziarie di negoziazione Crediti verso clientela Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione Debiti verso clientela e titoli in circolazione 843.506 66.942 450.846 50.769 607.125 857.773 64.443 455.781 51.234 594.300 - 1,7% + 3,9% - 1,1% - 0,9% + 2,2% di cui: - debiti verso clientela - titoli in circolazione 514.138 92.987 61.881 510.093 84.207 63.339 + 0,8% + 10,4% - 2,3% Patrimonio di pertinenza del Gruppo", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE %</th></tr><tr><th></th><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Totale dell'attivo</td><td>843.506</td><td>857.773</td><td>- 1,7%</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>66.942</td><td>64.443</td><td>+3,9%</td></tr><tr><td>Crediti verso clientela</td><td>450.846)</td><td>455.781</td><td>-1,1%</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>50.769|</td><td>51234</td><td>-0,9%</td></tr><tr><td>Debiti verso clientela e titoli in circolazione</td><td>607.125)</td><td>594.300</td><td>+2,2%</td></tr><tr><td colspan=\"4\">di cui:</td></tr><tr><td>- debiti verso clientela</td><td>514.138)</td><td>510.093</td><td>+ 0,8%|</td></tr><tr><td>- titoli in circolazione</td><td>92.987|</td><td>84.207</td><td>+ 10,4%)|</td></tr><tr><td>Patrimonio di pertinenza del Gruppo</td><td>61.881</td><td>63.339</td><td>- 2,3%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "44a444b5528a2061d232eb0a538a3633", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "87f39f572e28ac59db8993fed93fbeea", "text": "Indici di redditivit\u00e0", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "4ff33e31b320afc2febc5965703fa758", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "ca5605cbb68c9deaec5bb3f2786b647b", "text": "1\u00b0 SEMESTRE 2023 2022 VARIAZIONE EPS (\u20ac) Cost/Income ratio EVA (milioni di \u20ac) RoTE ROA 4,565 39,1% 2.148 17,0% 1,0% 2,087 48,0% 256 8,7% 0,5% 2,478 - 8,8% + 1.892 + 8,3% + 0,6%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>1\u00b0 SEMESTRE</th><th></th><th></th></tr><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th><th>VARIAZIONE</th></tr></thead><tbody><tr><td>EPS (\u20ac)</td><td>4,565|</td><td>2,087</td><td>2,478|</td></tr><tr><td>Cost/Income ratio</td><td>39,1%</td><td>48,0%</td><td>- 8,8%</td></tr><tr><td>EVA (milioni di \u20ac)</td><td>2.148</td><td>256</td><td>+ 1.892</td></tr><tr><td>RoTE</td><td>17,0%</td><td>8,7%</td><td>+ 8,3%</td></tr><tr><td>ROA</td><td>1,0%</td><td>0,5%</td><td>+ 0,6%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "87f39f572e28ac59db8993fed93fbeea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "10ac8ccf4fc821b2027a4603d251383e", "text": "Note: EPS (Earnings Per Share): Utile per azione. Dato annualizzato. Cost/Income ratio: rapporto tra i Costi operativi e i Ricavi. EVA (Economic Value Added): calcolato come differenza tra il Risultato netto operativo dopo le tasse (NOPAT) e il Costo del capitale assorbito. RoTE: rapporto annualizzato tra l'utile netto e il patrimonio netto tangibile medio. ROA (Return On Assets): rendimento delle attivit\u00e0 calcolato come rapporto tra Risultato netto di pertinenza del Gruppo e Totale dell'attivo in ottemperanza all'art.90 CRD IV.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "87f39f572e28ac59db8993fed93fbeea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "374fbb8b3a896093415b0b1350dddff3", "text": "Indici di rischiosit\u00e0", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "4ff33e31b320afc2febc5965703fa758", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "e898f0e0c7a8478b712dfd57cc020c8d", "text": "DATI AL 30.06.2023 0,16% 1,40% 31.12.2022 0,13% 1,42% Crediti in sofferenza netti/Crediti verso clientela Crediti deteriorati netti/Crediti verso clientela", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">DATI AL</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE %</th></tr><tr><th></th><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Crediti in sofferenza netti/Crediti verso clientela</td><td>0,16%</td><td>0,13%</td><td>+ 0,03%</td></tr><tr><td>Crediti deteriorati netti/Crediti verso clientela</td><td>1,40%</td><td>1,42%</td><td>- 0,03%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "374fbb8b3a896093415b0b1350dddff3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "c4bfcaabf55eae03b5c78c3807187ba8", "text": "VARIAZIONE % + 0,03% - 0,03%", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "374fbb8b3a896093415b0b1350dddff3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "66c5c8c2a66f079de9fab95b15020e02", "text": "Per i valori si faccia riferimento alla tabella \u201cCrediti verso clientela - Qualit\u00e0 del credito\u201d esposta nel paragrafo \u201cGli Accantonamenti per perdite su crediti\u201d di questa Relazione intermedia sulla gestione consolidata.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "374fbb8b3a896093415b0b1350dddff3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f63387ac59f0cbf9e7a77e7f50239890", "text": "14 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 14, "parent_id": "374fbb8b3a896093415b0b1350dddff3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c9564608c12df93514e53c0036e80a3e", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "5178410a79f92970c326f62ecbb26f77", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1c6f9fcccea47d222e406136f27814de", "text": "Premessa e principali dati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "5178410a79f92970c326f62ecbb26f77", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "60b72ec7d7619f2dc0ccbd5b087c0612", "text": "Dati di struttura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "5178410a79f92970c326f62ecbb26f77", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "06159ca9e77e375c88100a83ff3c0542", "text": "DATI AL 30.06.2023 31.12.2022 VARIAZIONE Numero dipendenti Numero sportelli 73.108 3.134 75.040 3.175 -1.932 -41 di cui: - Italia - Estero 1.973 1.161 1.986 1.189 -13 -28", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th><th>VARIAZIONE</th></tr></thead><tbody><tr><td>Numero dipendenti</td><td>73.108|</td><td>75.040</td><td>-1.932</td></tr><tr><td>Numero sportelli</td><td>3.134</td><td>3.175</td><td>-41</td></tr><tr><td colspan=\"4\">di cui:</td></tr><tr><td>- Italia</td><td>1.973}</td><td>1.986</td><td>-13</td></tr><tr><td>- Estero</td><td>1.161</td><td>1.189</td><td>-28</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "60b72ec7d7619f2dc0ccbd5b087c0612", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d0f4d06ac2e66ee40474272899a5b4bd", "text": "Note: Nella voce \"Numero di dipendenti\" sono conteggiati i dipendenti per le ore effettivamente lavorate e/o pagate dall'azienda presso cui prestano servizio, con il metodo \"Full time equivalent\" (FTE). Nella voce \"Numero sportelli\" sono considerate solo filiali Retail.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "60b72ec7d7619f2dc0ccbd5b087c0612", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e71f45ca253054cd703f4d6fa938d889", "text": "Coefficienti patrimoniali transitori del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "5178410a79f92970c326f62ecbb26f77", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "1f5c8e0c18346f31c1523cfa61f49121", "text": "DATI AL DESCRIZIONE Totale Fondi Propri (milioni di \u20ac) Totale RWEA (milioni di \u20ac) Ratio - Capitale primario di classe 1 Ratio - Totale Fondi Propri 30.06.2023 63.624 294.753 16,94% 21,59% 31.12.2022 66.062 308.466 16,68% 21,42%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead></thead><tbody><tr><td rowspan=\"2\">DESCRIZIONE Totale Fondi Propri (milioni di \u20ac)</td><td>30.06.2023</td><td>31.12.2022</td><td rowspan=\"2\">VARIAZIONE (2.438)</td></tr><tr><td>63.624</td><td>66.062</td></tr><tr><td>Totale RWEA (milioni di \u20ac)</td><td>294.753|</td><td>308.466</td><td>(13.713)</td></tr><tr><td>Ratio - Capitale primario di classe 1</td><td>16,94%</td><td>16,68%</td><td>0,27%</td></tr><tr><td>Ratio - Totale Fondi Propri</td><td>21,59%</td><td>21,42%</td><td>0,17%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "e71f45ca253054cd703f4d6fa938d889", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "e9f289c94563b860d30f2c6e70880f7c", "text": "VARIAZIONE (2.438) (13.713) 0,27% 0,17%", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "e71f45ca253054cd703f4d6fa938d889", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f53f349a67a0ee0281d164f00f22f13a", "text": "Note: Fondi Propri e ratio patrimoniali inclusivi degli aggiustamenti transitori secondo le percentuali tempo per tempo applicabili. A partire dal 30 giugno 2020 il gruppo UniCredit ha deciso di applicare il regime transitorio relativo ad IFRS9 di cui all\u2019articolo 473a del Regolamento (UE) 873/2020 che modifica il Regolamento (UE) 575/2013 e il Regolamento (UE) 876/2019. Pertanto, i valori esposti riflettono l\u2019applicazione del principio transitorio incluso in tale Regolamento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "e71f45ca253054cd703f4d6fa938d889", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "044575f22210cae75f37b7b18c376452", "text": "Per maggiori dettagli si rimanda al paragrafo \u201cGestione del capitale e creazione di valore - Coefficienti patrimoniali\u201d di questa Relazione intermedia sulla gestione consolidata.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "e71f45ca253054cd703f4d6fa938d889", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ee4fbdc72b920e1c7317481fd5748b84", "text": "Rating", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "5178410a79f92970c326f62ecbb26f77", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "36cdd8b1524d7f7b955db1e8112475c3", "text": "DEBITO A BREVE F2 P-2 A-2 DEBITO A MEDIO LUNGO BBB Baa1 BBB RATING INDIVIDUALE bbb baa3 bbb OUTLOOK stabile negativo stabile Fitch Ratings Moody's Investors Service Standard & Poor's", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>DEBITO A BREVE</th><th>DEBITO A MEDIO LUNGO</th><th>OUTLOOK</th><th>RATING INDIVIDUALE</th></tr></thead><tbody><tr><td>Fitch Ratings</td><td>F2</td><td>BBB</td><td>stabile</td><td>bbb</td></tr><tr><td>Moody's Investors Service</td><td>P-2</td><td>Baa1</td><td>negativo</td><td>baa3</td></tr><tr><td>Standard &amp; Poor's</td><td>A-2</td><td>BBB</td><td>stabile</td><td>bbb</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "ee4fbdc72b920e1c7317481fd5748b84", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "38122b7bbe19c8dceda584c2d9afaa07", "text": "Dati sui rating aggiornati al 13 luglio 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "ee4fbdc72b920e1c7317481fd5748b84", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a09ce6fc81c892c1be9ab112b77c32b8", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 15", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 15, "parent_id": "ee4fbdc72b920e1c7317481fd5748b84", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "aca8dfc92254d46a7f0bc323be8a54bc", "text": "EMARKET SDIR '\u201c,,/", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "96af348ad4d9e8ed3e8fbc1595e02223", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "text": "Schemi di bilancio consolidato riclassificati", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "96af348ad4d9e8ed3e8fbc1595e02223", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d3673691a7e0bc5dae5fdf943ed7f4fd", "text": "Schemi di bilancio conso lidato riclassif icati", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "53e903b60fcd3e111581f2be9cbeacdb", "text": "Variazioni intervenute nell\u2019area di consolidamento Nel corso del primo semestre del 2023 sono intervenute le seguenti variazioni all\u2019interno dell\u2019area di consolidamento: \u2022 le societ\u00e0 consolidate integralmente, incluse la Capogruppo e quelle riclassificate, in base al principio contabile IFRS5, fra le attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione, sono diminuite di 12 (2 entrate e 14 uscite), passando da 358 al 31 dicembre 2022 a 346 al 30 giugno 2023;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cc631408e3aec9bc9c8e4427e7d0fab8", "text": "\u2022 le societ\u00e0 consolidate con il metodo del patrimonio netto, incluse quelle riclassificate fra le attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione, passano da 28 al 31 dicembre 2022 a 27 di fine giugno 2023 per effetto di 1 uscita per cessione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c46c2d9a879b219f36b6c3801e614866", "text": "Per ulteriori informazioni si rinvia alle Note illustrative, Parte A - Politiche contabili, A.1 - Parte Generale, Sezione 3 - Area e metodi di consolidamento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5de475076c8478576f3eea70ddfc352f", "text": "Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione Al 30 giugno 2023, le principali attivit\u00e0 riclassificate, in base al principio contabile IFRS5, tra le attivit\u00e0 non correnti e i gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione, si riferiscono alle seguenti singole attivit\u00e0 e passivit\u00e0 in via di dismissione e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione e passivit\u00e0 associate che non soddisfano i requisiti previsti dall\u2019IFRS5 per l\u2019iscrizione fra le attivit\u00e0 operative cessate: \u2022 alle societ\u00e0 del gruppo WealthCap ed alle collegate Risanamento S.p.A., Comtrade Group B.V. e Barn B.V.; \u2022 alle esposizioni creditizie incluse in alcune iniziative di cessione di portafogli; \u2022 alle propriet\u00e0 immobiliari detenute da alcune societ\u00e0 del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b9d13c7c048165707f688fc2335598d9", "text": "Per ulteriori informazioni si rinvia alle Note illustrative, Parte B - Informazioni sullo Stato patrimoniale consolidato - Attivo, Sezione 12 - Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione e passivit\u00e0 associate - Voce 120 dell\u2019attivo e Voce 70 del passivo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0bb300eaf1fc83f36e5574a75396e50b", "text": "Criteri di riconduzione adottati per la predisposizione degli schemi consolidati riclassificati di Stato patrimoniale Le principali riclassifiche, i cui importi sono riportati in modo analitico negli schemi di raccordo in allegato al presente fascicolo, hanno riguardato: \u2022 l\u2019inclusione nella voce \u201cCrediti verso banche\u201d della voce di bilancio \u201cAttivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) crediti verso banche\u201d, al netto dei titoli di debito che vengono riclassificati nelle \u201cAltre attivit\u00e0 finanziarie\u201d, e dei finanziamenti relativi alla voce di bilancio \u201cAttivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico: c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value\u201d;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9570b51c0b5f82376f4b59913e8fbf07", "text": "\u2022 l\u2019inclusione nella voce \u201cCrediti verso clientela\u201d della voce di bilancio \u201cAttivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: b) crediti verso clientela\u201d, al netto dei titoli di debito e delle attivit\u00e0 di leasing ai sensi del principio contabile IFRS16 che vengono riclassificati nelle \u201cAltre attivit\u00e0 finanziarie\u201d, e dei finanziamenti relativi alla voce di bilancio \u201cAttivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico: c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value\u201d;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "db5a99dd9be991955a3752c39374dba5", "text": "\u2022 l\u2019aggregazione nella voce \u201cAltre attivit\u00e0 finanziarie\u201d delle voci di bilancio (i) \u201cAttivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico: b) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value e c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value\u201d al netto dei finanziamenti che vengono riclassificati nei \u201cCrediti verso banche e clientela\u201d, (ii) \u201cAttivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva\u201d e (iii) \u201cPartecipazioni\u201d, oltre alle riclassifiche (iv) dei titoli di debito dalle voci di bilancio \u201cAttivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) crediti verso banche e b) crediti verso clientela\u201d e (v) delle attivit\u00e0 di leasing ai sensi del principio contabile IFRS16 dalla voce di bilancio \u201cAttivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) crediti verso banche e b) crediti verso clientela;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9f01b69a619f8353069925280d7d99f3", "text": "\u2022 l\u2019inclusione nella voce \u201cAltre passivit\u00e0 finanziarie\u201d delle passivit\u00e0 di leasing ai sensi del principio contabile IFRS16 relative alla voce di bilancio \u201cPassivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato\u201d: a) debiti verso banche e b) debiti verso clientela;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": "1f2444dfdbbf48922582d7cda0f3e206", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6ecdafeffb7317e86990dfce71c02bcd", "text": "\u2022 il raggruppamento in unica voce denominata \u201cCoperture\u201d, sia nell\u2019attivo che nel passivo di bilancio delle voci \u201cDerivati di copertura\u201d e \u201cAdeguamento di valore delle attivit\u00e0/passivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica\u201d;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 16, "parent_id": 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"page_number": 17, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "d4e6c407334d27823f85c4f6258b50d9", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 17, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f0edfdbf6b385f16e9995fa1c1e32027", "text": "Schemi di bilancio consolidato riclassificati", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 17, "parent_id": "d4e6c407334d27823f85c4f6258b50d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "29b69f14dc344f6eb891cad1b058748e", "text": "Stato patrimoniale consolidato riclassificato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 17, "parent_id": "d4e6c407334d27823f85c4f6258b50d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c532540dad5cdc1660b8719c464eb76d", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 17, "parent_id": "d4e6c407334d27823f85c4f6258b50d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "6d7afe3e5eb2b69bab86d4600598b5e9", "text": "CONSISTENZE AL VARIAZIONE ATTIVO Cassa e disponibilit\u00e0 liquide Attivit\u00e0 finanziarie di negoziazione Crediti verso banche Crediti verso clientela Altre attivit\u00e0 finanziarie Coperture Attivit\u00e0 materiali Avviamenti Altre attivit\u00e0 immateriali Attivit\u00e0 fiscali Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione Altre attivit\u00e0 Totale dell'attivo 30.06.2023 76.069 66.942 66.895 450.846 150.468 (3.334) 8.936 - 2.255 12.003 1.410 11.016 843.506 31.12.2022 111.776 64.443 45.707 455.781 148.116 (3.725) 9.164 - 2.350 13.120 1.229 9.812 857.773 AMMONTARE - 35.707 + 2.499 + 21.188 - 4.935 + 2.352 + 391 - 228 - - 95 - 1.117 + 181 + 1.204 - 14.267 % - 31,9% + 3,9% + 46,4% - 1,1% + 1,6% - 10,5% - 2,5% - - 4,0% - 8,5% + 14,7% + 12,3% - 1,7%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">ATTIVO</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th><th colspan=\"2\">VARIAZIONE</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th><th>AMMONTARE</th><th>%</th></tr></thead><tbody><tr><td>Cassa e disponibilit\u00e0 liquide</td><td>76.069)</td><td>111.776</td><td>- 35.707</td><td>- 31,9%</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>66.942)</td><td>64.443</td><td>+ 2.499</td><td>+3,9%</td></tr><tr><td>Crediti verso banche</td><td>66.895)</td><td>45.707</td><td>+ 21.188</td><td>+ 46,4%</td></tr><tr><td>Crediti verso clientela</td><td>450.846|</td><td>455.781</td><td>-4.935</td><td>-1,1%</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0 finanziarie</td><td>150.468,</td><td>148.116</td><td>+ 2.352</td><td>+ 1,6%</td></tr><tr><td>Coperture</td><td>(3.334)</td><td>(3.725)</td><td>+ 391</td><td>- 10,5%</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 materiali</td><td>8.936</td><td>9.164</td><td>- 228</td><td>- 2,5%</td></tr><tr><td>Avviamenti</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0 immateriali</td><td>2.255</td><td>2.350</td><td>- 95</td><td>-4,0%</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 fiscali</td><td>12.003</td><td>13.120</td><td>-1.117</td><td>- 8,5%</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>1.410</td><td>1.229</td><td>+181</td><td>+14,7%</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0</td><td>11.016</td><td>9.812</td><td>+ 1.204</td><td>+ 12,3%</td></tr><tr><td>Totale dell'attivo</td><td>843.506</td><td>857.773</td><td>- 14.267</td><td>-1,7%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 17, "parent_id": "c532540dad5cdc1660b8719c464eb76d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d76d0e6173f191e7e297433b352c5240", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 17, "parent_id": "d4e6c407334d27823f85c4f6258b50d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "cd70ca380247b81c5733ee0c94dcfd40", "text": "CONSISTENZE AL VARIAZIONE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Debiti verso banche Debiti verso clientela Titoli in circolazione Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione Altre passivit\u00e0 finanziarie Coperture Passivit\u00e0 fiscali Passivit\u00e0 associate a gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione Altre passivit\u00e0 Patrimonio di pertinenza di terzi Patrimonio di pertinenza del Gruppo 30.06.2023 97.781 514.138 92.987 50.769 12.983 (17.343) 1.773 524 27.865 148 61.881 31.12.2022 131.324 510.093 84.207 51.234 12.041 (18.101) 1.681 579 21.218 158 63.339 AMMONTARE - 33.543 + 4.045 + 8.780 - 465 + 942 + 758 + 92 - 55 + 6.647 - 10 - 1.458 % - 25,5% + 0,8% + 10,4% - 0,9% + 7,8% - 4,2% + 5,5% - 9,5% + 31,3% - 6,3% - 2,3% di cui: - capitale e riserve - risultato netto contabile del Gruppo 57.507 4.374 843.506 56.881 6.458 857.773 + 626 - 2.084 - 14.267 + 1,1% - 32,3% - 1,7% Totale del passivo e del patrimonio netto", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">PASSIVO E PATRIMONIO NETTO</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th><th colspan=\"2\">VARIAZIONE</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th><th>AMMONTARE</th><th>%</th></tr></thead><tbody><tr><td>Debiti verso banche</td><td></td><td>131.324</td><td>- 33.543</td><td>- 25,5%</td></tr><tr><td>Debiti verso clientela</td><td></td><td>510.093</td><td>+4.045</td><td>+0,8%</td></tr><tr><td>Titoli in circolazione</td><td></td><td>84.207</td><td>+ 8.780</td><td>+ 10,4%</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td></td><td>51.234</td><td>- 465</td><td>- 0,9%</td></tr><tr><td>Altre passivit\u00e0 finanziarie</td><td></td><td>12.041</td><td>+ 942</td><td>+7,8%</td></tr><tr><td>Coperture</td><td></td><td>(18.101)</td><td>+ 758</td><td>-4,2%</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 fiscali</td><td></td><td>1.681</td><td>+92</td><td>+5,5%</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 associate a gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td></td><td>579</td><td>- 55</td><td>- 9,5%</td></tr><tr><td>Altre passivit\u00e0</td><td></td><td>21.218</td><td>+ 6.647</td><td>+ 31,3%</td></tr><tr><td>Patrimonio di pertinenza di terzi</td><td></td><td>158</td><td>-10</td><td>- 6,3%</td></tr><tr><td>Patrimonio di pertinenza del Gruppo</td><td></td><td>63.339</td><td>- 1.458</td><td>- 2,3%</td></tr><tr><td colspan=\"5\">di cui:</td></tr><tr><td>- capitale e riserve</td><td></td><td>56.881</td><td>+ 626</td><td>+1,1%</td></tr><tr><td>- risultato netto contabile del Gruppo</td><td></td><td>6.458</td><td>- 2.084</td><td>- 32,3%</td></tr><tr><td>Totale del passivo e del patrimonio netto</td><td></td><td>857.773</td><td>- 14.267</td><td>-1,7%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 17, "parent_id": "d76d0e6173f191e7e297433b352c5240", 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attivit\u00e0 immateriali Attivit\u00e0 fiscali Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione Altre attivit\u00e0 Totale dell'attivo 30.06.2023 76.069 66.942 66.895 450.846 150.468 (3.334) 8.936 - 2.255 12.003 1.410 11.016 843.506 31.03.2023 126.377 62.293 71.905 453.754 148.239 (3.679) 9.095 - 2.300 12.560 1.126 11.357 895.327 31.12.2022 111.776 64.443 45.707 455.781 148.116 (3.725) 9.164 - 2.350 13.120 1.229 9.812 857.773 30.09.2022 140.619 79.136 73.410 461.782 154.883 (3.428) 9.222 - 2.295 12.680 980 11.224 942.803 30.06.2022 122.114 74.668 97.973 461.909 157.014 (1.097) 9.400 - 2.263 12.743 802 7.967 945.756", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">ATTIVO</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th><th colspan=\"4\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.03.2023</th><th>31.12.2022</th><th>30.09.2022</th><th>30.06.2022</th><th>31.03.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Cassa e disponibilit\u00e0 liquide</td><td>76.069</td><td>126.377)</td><td>111.776</td><td>140.619</td><td>122.114</td><td>125.875</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>66.942</td><td>62.293</td><td>64.443</td><td>79.136</td><td>74.668</td><td>76.144</td></tr><tr><td>Crediti verso banche</td><td>66.895</td><td>71.905)</td><td>45.707</td><td>73.410</td><td>97.973</td><td>101.664</td></tr><tr><td>Crediti verso clientela</td><td>450.846</td><td>453.754</td><td>455.781</td><td>461.782</td><td>461.909</td><td>455.762</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0 finanziarie</td><td>150.468</td><td>148.239</td><td>148.116</td><td>154.883</td><td>157.014</td><td>154.861</td></tr><tr><td>Coperture</td><td>(3.334)</td><td>(3.679)</td><td>(3.725)</td><td>(3.428)</td><td>(1.097)</td><td>1.706</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 materiali</td><td>8.936</td><td>\u20189.095|</td><td>9.164</td><td>9.222</td><td>9.400</td><td>9.374</td></tr><tr><td>Avviamenti</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0 immateriali</td><td>2.255</td><td>2.300</td><td>2.350</td><td>2.295</td><td>2.263</td><td>2.204</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 fiscali</td><td>12.003</td><td>12.560</td><td>13.120</td><td>12.680</td><td>12.743</td><td>13.229</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>1.410</td><td>1.126|</td><td>1.229</td><td>980</td><td>802</td><td>2.075</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0</td><td>11.016</td><td>11.357</td><td>9.812</td><td>11.224</td><td>7.967</td><td>6.960</td></tr><tr><td>Totale dell'attivo</td><td>843.506</td><td>895.327)</td><td>857.773</td><td>942.803</td><td>945.756</td><td>949.854</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 18, "parent_id": 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associate a gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione Altre passivit\u00e0 Patrimonio di pertinenza di terzi Patrimonio di pertinenza del Gruppo 30.06.2023 97.781 514.138 92.987 50.769 12.983 (17.343) 1.773 524 27.865 148 61.881 31.03.2023 148.933 522.514 88.980 50.061 12.705 (17.240) 1.804 490 23.276 163 63.641 31.12.2022 131.324 510.093 84.207 51.234 12.041 (18.101) 1.681 579 21.218 158 63.339 30.09.2022 175.267 533.927 85.033 64.592 11.427 (18.309) 1.802 557 25.363 155 62.989 30.06.2022 181.872 529.499 85.982 53.882 11.368 (10.496) 1.533 553 28.939 424 62.200 di cui: - capitale e riserve - risultato netto contabile del Gruppo 57.507 4.374 843.506 61.577 2.064 895.327 56.881 6.458 857.773 58.995 3.994 942.803 59.915 2.285 945.756 Totale del passivo e del patrimonio netto", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">PASSIVO E PATRIMONIO NETTO</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th><th colspan=\"4\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.03.2023</th><th>31.12.2022</th><th>30.09.2022</th><th>30.06.2022</th><th>31.03.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Debiti verso banche</td><td>97.781</td><td>148.933</td><td>131.324</td><td>175.267</td><td>181.872</td><td>181.471</td></tr><tr><td>Debiti verso clientela</td><td>514.138</td><td>522.514)</td><td>510.093</td><td>533.927</td><td>529.499</td><td>523.000</td></tr><tr><td>Titoli in circolazione</td><td>92.987</td><td>88.980</td><td>84.207</td><td>85.033</td><td>85.982</td><td>90.415</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>50.769</td><td>50.061</td><td>51.234</td><td>64.592</td><td>53.882</td><td>56.987</td></tr><tr><td>Altre passivit\u00e0 finanziarie</td><td>12.983</td><td>12.705)</td><td>12.041</td><td>11.427</td><td>11.368</td><td>11.338</td></tr><tr><td>Coperture</td><td>(17.343)</td><td>(17.240)</td><td>(18.101)</td><td>(18.309)</td><td>(10.496)</td><td>(3.202)</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 fiscali</td><td>1773</td><td>1.804,</td><td>1.681</td><td>1.802</td><td>1.533</td><td>1.481</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 associate a gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>524</td><td>490</td><td>579</td><td>557</td><td>553</td><td>518</td></tr><tr><td>Altre passivit\u00e0</td><td>27.865</td><td>23.276</td><td>21.218</td><td>25.363</td><td>28.939</td><td>25.712</td></tr><tr><td>Patrimonio di pertinenza di terzi</td><td>148</td><td>163</td><td>158</td><td>155</td><td>424</td><td>465</td></tr><tr><td>Patrimonio di pertinenza del Gruppo</td><td>61.881</td><td>63.641</td><td>63.339</td><td>62.989</td><td>62.200</td><td>61.669</td></tr><tr><td colspan=\"7\">di cui:</td></tr><tr><td>- capitale e riserve</td><td>57.507</td><td>61.577)</td><td>56.881</td><td>58.995</td><td>59.915</td><td>61.395</td></tr><tr><td>- risultato netto contabile del Gruppo</td><td>4.374</td><td>2.064</td><td>6.458</td><td>3.994</td><td>2.285</td><td>274</td></tr><tr><td>Totale del passivo e del patrimonio netto</td><td>843.506</td><td>895.327</td><td>857.773</td><td>942.803</td><td>945.756</td><td>949.854</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 18, "parent_id": "2d9fe1d40f81bb545b6367271564eeb7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "7ae2d2e2ff4b5222ea81307311f07237", "text": "31.03.2022 181.471 523.000 90.415 56.987 11.338 (3.202) 1.481 518 25.712 465 61.669", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 18, "parent_id": "2d9fe1d40f81bb545b6367271564eeb7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "3f919bef38d85013d88200be8a5a1850", "text": "61.395 274 949.854", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 18, "parent_id": "2d9fe1d40f81bb545b6367271564eeb7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "61c861be9b8a028399becfdf6fdd005c", "text": "18 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 18, "parent_id": "2d9fe1d40f81bb545b6367271564eeb7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "9c627463e9619b72ea452703fe600e8f", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "245475e543c0c7a212208d2a937745a2", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "text": "Schemi di bilancio consolidato riclassificati", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "245475e543c0c7a212208d2a937745a2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "99deafe0a6fdc2bbc23de5b57a49a921", "text": "Criteri di riconduzione adottati per la predisposizione degli schemi consolidati riclassificati di conto economico Le principali riclassifiche, i cui importi sono riportati in modo analitico negli schemi di raccordo in allegato al presente fascicolo, hanno riguardato: \u2022 nei \u201cDividendi\u201d l\u2019inclusione degli \u201cUtili (Perdite) delle partecipazioni valutate al patrimonio netto\u201d e l\u2019esclusione (i) dei \u201cDividendi su titoli", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2d3a6befb3d8223988b7aa48ba82dea7", "text": "rappresentativi di capitale detenuti per negoziazione\u201d e (ii) dei \u201cDividendi su partecipazioni, azioni e titoli di capitale obbligatoriamente valutati al fair value\u201d classificati insieme al \u201cRisultato 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"7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "135dc8aab978956ffbc1cc8751c609d3", "text": "la presentazione degli \u201cAltri oneri/proventi\u201d, dei \u201cCosti del personale\u201d, degli \u201cAltri costi diversi dal personale\u201d, degli \u201cAmmortamenti e svalutazioni\u201d e degli \u201cAltri oneri e accantonamenti\u201d al netto degli eventuali \u201cOneri di integrazione\u201d, relativi alle operazioni di riorganizzazione, evidenziati a voce propria;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d9672954355e4a8d8d1561bf20189acc", "text": "\u2022 l\u2019esclusione dagli \u201cAltri costi diversi dal personale\u201d dei Contributi a Fondi di risoluzione (SRF), dei Sistemi di garanzie dei depositi (DGS), delle Bank Levy e dei Canoni di garanzia DTA riclassificati nella voce \u201cAltri oneri e accantonamenti\u201d;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "949e61e4c791dcc6acd19a1c45022060", "text": "\u2022 l\u2019esclusione dagli \u201cAmmortamenti e svalutazioni\u201d delle rettifiche e delle riprese di valore relative a (i) rimanenze di attivit\u00e0 materiali IAS2 derivanti dal recupero di crediti deteriorati e (ii) diritti d\u2019uso di terreni e fabbricati ad uso funzionale (entrambi classificati nella voce \u201cProfitti netti da investimenti\u201d) e (iii) attivit\u00e0 materiali in leasing operativo (classificate nella voce \u201cAltri oneri/proventi\u201d);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5090b7396f17fe1c670e473485ae8b0b", "text": "\u2022 negli \u201cAccantonamenti per perdite su crediti\u201d, l\u2019inclusione delle rettifiche/riprese di valore sulle attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato e al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva al netto dei titoli di debito, degli utili (perdite) da cessioni o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato con esclusione dei titoli di debito e dei finanziamenti non deteriorati, degli \u201cAccantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri\u201d sugli impegni e garanzie rilasciate;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "25b778e8543763d3abebca824b57db14", "text": "\u2022 l\u2019inclusione nei \u201cProfitti netti da investimenti\u201d delle rettifiche/riprese di valore sulle attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato e al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - titoli di debito, del risultato netto della valutazione al fair value delle attivit\u00e0 materiali e immateriali, oltre che degli utili/perdite delle partecipazioni e da cessione di investimenti, ivi compresi gli effetti di svalutazione derivanti da attivit\u00e0 o gruppi di attivit\u00e0 relativi a partecipazioni controllate e collegate soggette a IFRS5 non classificate alla voce \u2018Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione\u201d; \u2022 l'inclusione tra il \u201cRisultato dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione\u201d (i) del risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione, (ii) del risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6b88cdc7ef5d562a6eba12f33ebf8711", "text": "copertura, (iii) del risultato netto delle attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico, (iv) degli utili/perdite da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva, (v) degli utili (perdite) da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato rappresentati da titoli di debito, (vi) degli utili (perdite) da cessione o riacquisto di passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato e (vii) degli interessi attivi e passivi derivanti dalle operazioni del portafoglio di Trading, escluse le posizioni di copertura economica o di finanziamento delle posizioni del portafoglio bancario;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "dc934a24127f2239fe18465315e901a2", "text": "\u2022 l\u2019inclusione nelle \u201cCommissioni\u201d (i) delle commissioni di Strutturazione e Mandato sui certificati e relativi derivati emessi o collocati dal Gruppo, (ii) del Mark-up commissionale sulle attivit\u00e0 di copertura del cliente;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "fb905b6ec2d35c063b9d58a71a22b6c7", "text": "\u2022 l\u2019inclusione nell\u2019\u201dInteresse netto\u201d della quota interessi su accantonamenti per DBO (Defined Benefit Obligation), TFR (trattamento di Fine Rapporto) and Jubilee provenienti dai Costi del personale;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 19, "parent_id": "7882d6520c35cd62a44d23cb8a2f0a31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e0d28c050202063e6dadb4c4fd58797f", "text": "\u2022 l\u2019inclusione negli \u201cAltri oneri e 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Risultato dell'attivit\u00e0 di negoziazione Altri oneri/proventi Ricavi Costi del personale Altri costi diversi dal personale Recuperi di spesa Ammortamenti e svalutazioni Costi operativi RISULTATO LORDO DI GESTIONE Accantonamenti per perdite su crediti RISULTATO NETTO DI GESTIONE Altri oneri e accantonamenti di cui: oneri sistemici Oneri di integrazione Profitti netti da investimenti RISULTATO ANTE IMPOSTE Imposte sul reddito Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione RISULTATO NETTO DI PERIODO Risultato di pertinenza dei terzi", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">1\u00b0 SEMESTRE</th><th colspan=\"3\">VARIAZIONE</th></tr><tr><th></th><th></th><th>2022</th><th>C/ECONOMICO</th><th>%</th><th>% A CANBI COSTANTI</th></tr></thead><tbody><tr><td>Interesse netto</td><td>6.795</td><td>4.771</td><td>+ 2.023</td><td>+42,4%</td><td>+ 42,0%</td></tr><tr><td>Dividendi</td><td>253|</td><td>173</td><td>+80</td><td>+ 46,2%</td><td>+ 46,2%</td></tr><tr><td>Commissioni</td><td>3.901</td><td>3.956</td><td>- 55</td><td>-1,4%</td><td>- 1,6%</td></tr><tr><td>Risultato dell'attivit\u00e0 di negoziazione</td><td>986</td><td>955</td><td>+ 30</td><td>+3,2%</td><td>+ 3,0%</td></tr><tr><td>Altri oneri/proventi</td><td>(37)</td><td>(65)</td><td>+28</td><td>- 43,4%</td><td>- 43,4%</td></tr><tr><td>Ricavi</td><td>11.897</td><td>9.790</td><td>+ 2.107</td><td>+21,5%</td><td>+ 21,2%</td></tr><tr><td>Costi del personale</td><td>(2.849)</td><td>(2.896)</td><td>+48</td><td>-1,7%</td><td>- 1,8%</td></tr><tr><td>Altri costi diversi dal personale</td><td>(1.496)</td><td>(1.480)</td><td>- 15</td><td>+ 1,0%</td><td>+0,9%</td></tr><tr><td>Recuperi di spesa</td><td>259</td><td>246</td><td>+13</td><td>+5,4%</td><td>+5,6%</td></tr><tr><td>Ammortamenti e svalutazioni</td><td>(570)</td><td>(565)</td><td>-5</td><td>+0,9%</td><td>+0,6%</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(4.655)</td><td>(4.696)</td><td>+41</td><td>- 0,9%</td><td>- 1,0%</td></tr><tr><td>RISULTATO LORDO DI GESTIONE</td><td>7.242</td><td>5.094</td><td>+ 2.148</td><td>+ 42,2%</td><td>+ 41,8%</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>(114)</td><td>(1.281)</td><td>+ 1.168</td><td>- 91,1%</td><td>- 91,2%</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>7.129</td><td>3.813</td><td>+ 3.316</td><td>+ 87,0%</td><td>+ 86,4%</td></tr><tr><td>Altri oneri e accantonamenti</td><td>(837)</td><td>(669)</td><td>- 168</td><td>+25,1%</td><td>+ 25,0%</td></tr><tr><td>di cui: oneri sistemici</td><td>(688)</td><td>(782)</td><td>+94</td><td>- 12,0%</td><td>- 11,8%</td></tr><tr><td>Oneri di integrazione</td><td>(231)</td><td>1</td><td>- 232</td><td>n.m.</td><td>n.m,</td></tr><tr><td>Profitti netti da investimenti</td><td>(126))</td><td>(33)</td><td>-93</td><td>n.m.</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>5.934</td><td>3.112</td><td>+ 2.823</td><td>+ 90,7%</td><td>+ 90,1%</td></tr><tr><td>Imposte sul reddito</td><td>(1.544)</td><td>(807)</td><td>-737</td><td>+91,3%</td><td>+ 90,9%</td></tr><tr><td>Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>-|</td><td>3</td><td>-3</td><td>- 100,0%</td><td>- 100,0%</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI PERIODO</td><td>4.390</td><td>2.307</td><td>+ 2.083</td><td>+ 90,3%</td><td>+ 89,6%</td></tr><tr><td>Risultato di pertinenza deli terzi</td><td>(12)</td><td>(23)</td><td>+11</td><td>- 47,2%</td><td>- 47,3%</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI PERTINENZA DEL GRUPPO ANTE PPA</td><td>4.378</td><td>2.285</td><td>+ 2.093</td><td>+ 91,6%</td><td>+ 91,0%</td></tr><tr><td>Allocazione costi di acquisizione (PPA)</td><td>(4)</td><td>-</td><td>-4</td><td>n.m.</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>Rettifiche di valore su avviamenti</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 20, "parent_id": "215f2ff06a1035071aef6ccb30d28c47", "filename": 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Costi operativi RISULTATO LORDO DI GESTIONE Accantonamenti per perdite su crediti RISULTATO NETTO DI GESTIONE Altri oneri e accantonamenti di cui: oneri sistemici Oneri di integrazione Profitti netti da investimenti RISULTATO ANTE IMPOSTE Imposte sul reddito Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione RISULTATO NETTO DI PERIODO Risultato di pertinenza dei terzi", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">2023</th><th colspan=\"4\">2022</th></tr><tr><th></th><th>2\u00b0 TRIM.</th><th>1\u00b0 TRIM.</th><th>4\u00b0 TRIM.</th><th>3\u00b0 TRIM.</th><th>2\u00b0 TRIM.</th><th>1\u00b0 TRIM.</th></tr></thead><tbody><tr><td>Interesse netto</td><td>3.497</td><td>3.298</td><td>3.415</td><td>2.483</td><td>2.475</td><td>2.296</td></tr><tr><td>Dividendi</td><td>129</td><td>124</td><td>57</td><td>77</td><td>83</td><td>90</td></tr><tr><td>Commissioni</td><td>1.905</td><td>1.996</td><td>1.803</td><td>1.865</td><td>1.918</td><td>2.038</td></tr><tr><td>Risultato dell'attivit\u00e0 di negoziazione</td><td>485</td><td>500</td><td>427</td><td>394</td><td>368</td><td>588</td></tr><tr><td>Altri oneri/proventi</td><td>(48)</td><td>11</td><td>13</td><td>5</td><td>(67)</td><td>2</td></tr><tr><td>Ricavi</td><td>5.967</td><td>5.930</td><td>5.715</td><td>4.824</td><td>4.777</td><td>5.013</td></tr><tr><td>Costi del personale</td><td>(1.426)</td><td>(1.422)</td><td>(1.563)</td><td>(1.459)</td><td>(1.440)</td><td>(1.456)</td></tr><tr><td>Altri costi diversi dal personale</td><td>(748)</td><td>(748)</td><td>(742)</td><td>(761)</td><td>(748)</td><td>(732)</td></tr><tr><td>Recuperi di spesa</td><td>132</td><td>127</td><td>135</td><td>122</td><td>120</td><td>126</td></tr><tr><td>Ammortamenti e svalutazioni</td><td>(286)</td><td>(284)</td><td>(300)</td><td>(284)</td><td>(287)</td><td>(278)</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(2.328)</td><td>(2.327)</td><td>(2.470)</td><td>(2.382)</td><td>(2.355)</td><td>(2.341)</td></tr><tr><td>RISULTATO LORDO DI GESTIONE</td><td>3.639</td><td>3.603</td><td>3.246</td><td>2.442</td><td>2.422</td><td>2.672</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>(21)</td><td>(93)</td><td>(528)</td><td>(84)</td><td>2</td><td>(1.284)</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>3.619</td><td>3.510</td><td>2.717</td><td>2.358</td><td>2.424</td><td>1.389</td></tr><tr><td>Altri oneri e accantonamenti</td><td>(92)</td><td>(745)</td><td>(144)</td><td>(281)</td><td>56</td><td>(725)</td></tr><tr><td>di cui: oneri sistemici</td><td>(48)</td><td>(640)</td><td>(38)</td><td>(265)</td><td>(63)</td><td>(719)</td></tr><tr><td>Oneri di integrazione</td><td>(214)</td><td>(17)</td><td>(287)</td><td>(38)</td><td>4</td><td>(3)</td></tr><tr><td>Profitti netti da investimenti</td><td>(109)</td><td>(17)</td><td>(176)</td><td>27</td><td>(3)</td><td>(30)</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>3.204</td><td>2.731</td><td>2.111</td><td>2.067</td><td>2.481</td><td>630</td></tr><tr><td>Imposte sul reddito</td><td>(883)</td><td>(661)</td><td>355</td><td>(367)</td><td>(461)</td><td>(346)</td></tr><tr><td>Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>3</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI PERIODO</td><td>2.320</td><td>2.070</td><td>2.466</td><td>1.700</td><td>2.020</td><td>287</td></tr><tr><td>Risultato di pertinenza dei terzi</td><td>(6)</td><td>(6)</td><td>(@2)</td><td></td><td>(10)</td><td>(13)</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI PERTINENZA DEL GRUPPO ANTE PPA</td><td>2.314</td><td>2.064</td><td>2.464</td><td></td><td>2.010</td><td>274</td></tr><tr><td>Allocazione costi di acquisizione (PPA)</td><td>(4)</td><td>-</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Rettifiche di valore su avviamenti</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 21, "parent_id": "43587753b04f4c260a289c467272c7ee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "ad6e7b2c9a3bdc5e1fca214a46b6723d", "text": "RISULTATO NETTO DI PERTINENZA DEL GRUPPO ANTE PPA Allocazione costi di acquisizione (PPA) Rettifiche di valore su avviamenti RISULTATO NETTO CONTABILE DI GRUPPO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 21, "parent_id": "43587753b04f4c260a289c467272c7ee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "a576ab281f0cf6eddc1efafc3ec61d5e", "text": "2.314 (4) - 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0,3%</td><td>+0,1%</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(2.328)</td><td>(2.355)</td><td>+27</td><td>- 1,2%</td><td>- 0,9%</td></tr><tr><td>RISULTATO LORDO DI GESTIONE</td><td>3.639</td><td>2.422</td><td>+1.217</td><td>+ 50,3%</td><td>+ 51,7%</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>(21)</td><td>2</td><td>- 23</td><td>n.m.</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>3.619</td><td>2.424</td><td>+1.194</td><td>+49,3%</td><td>+48,4%</td></tr><tr><td>Altri oneri e accantonamenti</td><td>(92)</td><td>56</td><td>- 148</td><td>n.m.</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>di cui: oneri sistemici</td><td>(48)</td><td>(63)</td><td>+15</td><td>- 24,0%</td><td>- 25,6%</td></tr><tr><td>Oneri di integrazione</td><td>(214)</td><td>4</td><td>- 218</td><td>n.m.</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>Profitti netti da investimenti</td><td>(109)|</td><td>(3)</td><td>- 106</td><td>n.m.</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>3.204</td><td>2.481</td><td>+ 722</td><td>+ 29,1%</td><td>+ 27,8%</td></tr><tr><td>Imposte sul reddito</td><td>(883))</td><td>(461)</td><td>- 422</td><td>+91,5%</td><td>+ 93,6%</td></tr><tr><td>Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI PERIODO</td><td>2.320</td><td>2.020</td><td>+ 300</td><td>+ 14,9%</td><td>+13,2%</td></tr><tr><td>Risultato di pertinenza dei terzi</td><td>(6))</td><td>(10)</td><td>+4</td><td>- 36,9%</td><td>- 37,0%</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI PERTINENZA DEL GRUPPO ANTE PPA</td><td>2.314</td><td>2.010</td><td>+ 304</td><td>+15,1%</td><td>+13,4%</td></tr><tr><td>Allocazione costi di acquisizione (PPA)</td><td>(4)</td><td>-</td><td>-4</td><td>-</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>Rettifiche di valore su avviamenti</td><td>|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 22, "parent_id": 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(450) (412) - (500) (367) 11.897 9.790 (1.938) (1.978) (1.209) (1.276) (794) (793) (415) (393) (121) (124) (4.655) (4.696) 3.520 2.448 1.690 1.274 1.267 826 802 535 413 423 7.242 5.094 2.870 2.191 1.336 986 1.106 665 776 410 346 (772) 5.934 3.112 Dati patrimoniali CREDITI VERSO CLIENTELA al 30 giugno 2023 al 31 dicembre 2022 DEPOSITI CLIENTELA al 30 giugno 2023 al 31 dicembre 2022 RWEA TOTALI al 30 giugno 2023 al 31 dicembre 2022 262 349 - (5) (7) - 4.716 4.645 162.113 168.369 126.699 129.871 96.989 95.832 32.504 31.425 4.713 6.596 423.280 432.441 188.879 198.962 138.954 146.580 92.694 93.651 44.220 43.954 7.640 8.677 472.382 491.817 113.188 118.926 74.355 81.130 61.013 60.756 27.882 26.866 13.599 16.143 294.753 308.466 EVA Primi 6 mesi 2023 Primi 6 mesi 2022 - (238) (162) 1.091 526 502 295 421 210 397 133 (24) (745) 2.148 256 Cost/income ratio Primi 6 mesi 2023 Primi 6 mesi 2022 35,5% 44,7% 41,7% 50,0% 38,5% 49,0% 34,1% 42,4% 22,7% 22,7% n.m. n.m. 39,1% 48,0% Numero Dipendenti al 30 giugno 2023 al 31 dicembre 2022 27.087 27.989 10.281 10.779 10.489 10.542 13.454 13.595 3.302 3.416 8.495 8.719 73.108 75.040", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>ITALIA</th><th>GERMANIA</th><th>EUROPA CENTRALE</th><th>EUROPA ORIENTALE</th><th>RUSSIA</th><th>GROUP CORPORATE CENTRE</th><th>TOTALE CONSOLIDATO DI</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"8\">Dati economici</td></tr><tr><td colspan=\"8\">Ricavi</td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2023</td><td>5.458</td><td>2.899</td><td>2.061</td><td>1.216</td><td>535</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2022</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"8\">Costi operativi</td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2023</td><td>(1.938)</td><td>(1.209)</td><td>(794)</td><td>(415)</td><td>(121)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2022</td><td>(1.978)</td><td>(1.276)</td><td>(793)</td><td>(393)</td><td>(124)</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"8\">RISULTATO LORDO DI GESTIONE</td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2023</td><td>3.520</td><td>1.690</td><td>1.267</td><td>802</td><td>413</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2022</td><td>2.448</td><td>1.274</td><td>826</td><td>535</td><td>423</td><td></td><td></td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2023</td><td>2.870</td><td>1.336</td><td>1.106</td><td>776</td><td>346</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2022</td><td>2.191</td><td>986</td><td>665</td><td>410</td><td>(772)</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"8\" rowspan=\"2\">Dati patrimoniali</td></tr><tr><td>CREDITI VERSO CLIENTELA</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>al 30 giugno 2023</td><td>162.113</td><td>126.699</td><td>96.989</td><td>32.504</td><td>4.713</td><td></td><td></td></tr><tr><td>al 31 dicembre 2022</td><td>168.369</td><td>129.871</td><td>95.832</td><td>31.425</td><td>6.596</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"8\">DEPOSITI CLIENTELA</td></tr><tr><td>al 30 giugno 2023</td><td>188.879</td><td>138.954</td><td>92.694</td><td>44.220</td><td>7.640</td><td></td><td></td></tr><tr><td>al 31 dicembre 2022</td><td>198.962</td><td>146.580</td><td>93.651</td><td>43.954</td><td>8.677</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"8\" rowspan=\"2\">RWEA TOTALI al 30 giugno 2023 113.188 74.355 61.013 27.882 13.599 4.716</td></tr><tr><td>al 31 dicembre 2022</td><td>118.926</td><td>81.130</td><td>60.756</td><td>26.866</td><td>16.143</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EVA</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2023</td><td>1.091</td><td>502</td><td>421</td><td>397</td><td>(24)</td><td>(238)</td><td>2.148</td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2022</td><td>526</td><td>295</td><td>210</td><td>133</td><td>745</td><td>162</td><td>256</td></tr><tr><td colspan=\"8\">Cost/income ratio</td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2023</td><td>35,5%</td><td>41,7%</td><td>38,5%</td><td>34,1%</td><td>22,7%</td><td></td><td>39,1%</td></tr><tr><td>Primi 6 mesi 2022</td><td>44,7%</td><td>50,0%</td><td>49,0%</td><td>42,4%</td><td>22,7%</td><td></td><td>48,0%</td></tr><tr><td colspan=\"8\">Numero Dipendenti</td></tr><tr><td>al 30 giugno 2023</td><td>27.087</td><td>10.281</td><td>10.489</td><td>13.454</td><td>3.302</td><td>8.495</td><td></td></tr><tr><td>al 31 dicembre 2022</td><td>27.989</td><td>10.779</td><td>10.542</td><td>13.595</td><td>3.416</td><td>8.719</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 23, "parent_id": "2de011307b132e7754ac19aa2e7002dc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0b9be8fd8a2ee24a7993cf4b48ca31b4", "text": "Note: La voce \"Group 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I Crediti verso clientela e i depositi clientela sono al netto dei pronti contro termine e rapporti intragruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 23, "parent_id": "2de011307b132e7754ac19aa2e7002dc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "02f239c1a01842defd91a6295de41d71", "text": "I dati sono stati ricostruiti, ove necessario, su base omogenea per tenere conto delle variazioni intervenute nei perimetri dei settori di attivit\u00e0 e nella metodologia di calcolo. Con riferimento alle variazioni nei perimetri di settori di attivit\u00e0 si rimanda alla Note illustrative, Parte L - Informativa di settore, La struttura organizzativa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 23, "parent_id": "2de011307b132e7754ac19aa2e7002dc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d2d56dc72523ad61c8239e39c71df0c2", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 23", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 23, "parent_id": "2de011307b132e7754ac19aa2e7002dc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "84875acd693032271e5dce4f1e7ae3f1", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 24, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "af4077e7143b598a43330ebe7297a135", "text": "Relazione intermedia sulla gestione 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{"type": "Table", "element_id": "b75efb24d37cb18e2edbbdc7f5e43406", "text": "IAS/IFRS 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 Conto economico riclassificato (milioni di \u20ac) Ricavi 11.897 20.343 17.954 17.140 18.839 19.723 19.619 18.801 22.405 22.513 Costi operativi (4.655) (9.560) (9.797) (9.805) (9.929) (10.698) (11.350) (12.453) (13.618) (13.838) Risultato lordo di gestione 7.242 10.782 8.158 7.335 8.910 9.025 8.268 6.348 8.787 8.675 Risultato ante imposte 5.934 7.289 1.236 (1.546) 3.065 3.619 4.148 (10.978) 2.671 4.091 Risultato netto di periodo 4.390 6.473 1.570 (1.842) 3.559 4.112 5.790 (11.061) 2.239 2.669 Risultato netto contabile di Gruppo 4.374 6.458 1.540 (2.785) 3.373 3.892 5.473 (11.790) 1.694 2.008 Stato patrimoniale riclassificato (milioni di \u20ac) Totale dell'attivo 843.506 857.773 916.671 931.456 855.647 831.469 836.790 859.533 860.433 844.217 Crediti verso clientela 450.846 455.781 437.544 450.550 482.574 471.839 447.727 444.607 473.999 470.569 di cui: sofferenze 725 601 1.121 1.645 2.956 5.787 9.499 10.945 19.924 19.701 Debiti verso clientela e titoli in circolazione 607.125 594.300 596.402 600.964 566.871 560.141 561.498 567.855 584.268 560.688 Patrimonio di pertinenza del Gruppo 61.881 63.339 61.628 59.507 61.416 55.841 59.331 39.336 50.087 49.390 Indici di redditivit\u00e0 (%) Risultato lordo di gestione/Totale dell'attivo 0,86 1,26 0,89 0,79 1,04 1,09 0,99 0,74 1,02 1,03 Cost/Income ratio 39,1 47,0 54,6 57,2 52,7 54,2 57,9 66,2 60,8 61,5", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"11\">1ASIIFRS</th></tr><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th><th>2021</th><th>2020</th><th>2019</th><th>2018</th><th>2017</th><th>2016</th><th>2015</th><th>2014</th><th>2013</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"12\">Conto economico riclassificato (milioni di \u20ac)</td></tr><tr><td>Ricavi</td><td>11.897|</td><td>20.343</td><td>17.954</td><td>17.140</td><td>_ 18.839</td><td>19.723</td><td>19619</td><td>18.801</td><td>22.405</td><td>_ 22.513</td><td>23.973</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(4.655)|</td><td>_ (9.560)</td><td>_ (9.797)</td><td>_ (9.805)</td><td>\u2014 (9.929)</td><td>(10.698)</td><td>(11.350)</td><td>(12.453)</td><td>(13.618)</td><td>_ (13.838)</td><td>_ (14.801)</td></tr><tr><td>Risultato lordo di gestione</td><td>7.242|</td><td>_ 10.782</td><td>8.158</td><td>7.335</td><td>8.910</td><td>9.025</td><td>8.268</td><td>6.348</td><td>8.787</td><td>8.675</td><td>9.172</td></tr><tr><td>Risultato ante imposte</td><td>5.934</td><td>7.289</td><td>1.236</td><td>__ (1.546)</td><td>3.065</td><td>3.619</td><td></td><td>4.148___(10.978)</td><td>2.671</td><td>4.091</td><td>__ (4.888)</td></tr><tr><td>Risultato netto di periodo</td><td>4.390</td><td>6.473</td><td>1.570</td><td>_ (1.842)</td><td>3.559</td><td>4.112</td><td>5.790</td><td>_ (11.061)</td><td>2.239</td><td>2.669</td><td>_ (3.920)</td></tr><tr><td>Risultato netto contabile di Gruppo</td><td>4.374</td><td>6.458</td><td>1.540</td><td>_ (2.785)</td><td>3.373</td><td>3.892</td><td>5.473</td><td>__ (11.790)</td><td>1.694</td><td>2.008</td><td>_ (13.965)</td></tr><tr><td colspan=\"12\">Stato patrimoniale riclassificato (milioni di \u20ac)</td></tr><tr><td>Totale dell'attivo</td><td>843.506 |</td><td>857.773</td><td>_ 916.671</td><td>931456</td><td>_ 855.647</td><td>_ 831.469</td><td>_ 836.790</td><td>_ 859.533</td><td>860.433</td><td>844217</td><td>_ 845.838</td></tr><tr><td>Crediti verso clientela</td><td>450.846 |</td><td>455.781</td><td>_ 437.544</td><td>_ 450.550</td><td>482.574</td><td>471.839</td><td>447.727</td><td>444607</td><td>473.999</td><td>_ 470.569</td><td>_ 503.142</td></tr><tr><td>di cui: sofferenze</td><td>725</td><td>601</td><td>1.121</td><td>1.645</td><td>2.956</td><td>5.787</td><td>9.499</td><td>_ 10.945</td><td>_ 19.924</td><td>_ 19.701</td><td>18.058</td></tr><tr><td>Debiti verso clientela e titoli in circolazione</td><td>607.125|</td><td>594.300</td><td>_ 596.402</td><td>_ 600.964</td><td>_ 566.871</td><td>_ 560.141</td><td>_ 561.498</td><td>_ 567.855</td><td>_ 584.268</td><td>_ 560.688</td><td>_ 571.024</td></tr><tr><td>Patrimonio di pertinenza del Gruppo</td><td>61.881</td><td>63.339</td><td>_ 61628</td><td>59.507</td><td>_ 61416</td><td>_ 55.841</td><td>59.331</td><td>39.336</td><td>_ 50.087</td><td>_ 49.390</td><td>_ 46.841</td></tr><tr><td colspan=\"12\">Indici di redditivit\u00e0 (%)</td></tr><tr><td>Risultato lordo di gestione/Totale dell'attivo</td><td>0,86</td><td>1,26</td><td>0,89</td><td>0,79</td><td>1,04</td><td>1,09</td><td>0,99</td><td>0,74</td><td>1,02</td><td>1,03</td><td>1,08</td></tr><tr><td>Cost/Income ratio</td><td>39,1</td><td>47,0</td><td>54,6</td><td>57,2</td><td>52,7</td><td>54,2</td><td>57,9</td><td>66,2</td><td>60,8</td><td>61,5</td><td>61,7</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 24, "parent_id": 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13,272 13,576 7,420 10,088 13,544 14,174 6,213 8,650 7,648 13,494 9,190 11,193 13,020 18,212 9,596 14,635 9,894 18,350 12,160 15,801 15,580 25,733 8,785 13,820 13,701 32,824 24,605 29,509 25,733 34,427 25,583 30,015 26,735 28,213 16,227 22,067 26,961 1.816 1.806 - 1.904 1.935 1.926 - 2.079 2.211 2.201 - 2.231 2.237 2.228 - 2.236 2.233 2.224 - 2.233 2.230 2.220 - 2.229 2.226 2.216 0,25 1.957 6.180 6.084 2,52 6.110 5.970 5.873 2,48 5.927 5.866 5.769 2,45 5.837 5.792 5.695 2,42 5.791 di cui: azioni di risparmio - medio Dividendo - complessivo (milioni di \u20ac) - unitario per azione ordinaria - unitario per azione di risparmio - - - 1.875 0,987 - 1.170 0,538 - 268 0,120 - - - - 601 0,270 - 726 0,320 - - - - 706 0,120 0,120 697 0,120 1,065 570 0,100 0,100", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th><th>2021</th><th>2020</th><th>2019</th><th>2018</th><th>2017</th><th>2016</th><th>2015</th><th>2014</th><th>2013</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"12\">Prezzo ufficiale azione ordinaria (\u20ac)</td></tr><tr><td>- massimo</td><td>21,265</td><td>15,850</td><td>13,576</td><td>14,174</td><td>13494</td><td>18212</td><td>18,350</td><td>25,733</td><td>32,824</td><td>34427</td><td>28213</td></tr><tr><td>- minimo</td><td>13,446|</td><td>8,021</td><td>7,420</td><td>6,213</td><td>9,190</td><td>9,596</td><td>12,160</td><td>8,785</td><td>24,605</td><td>25,583</td><td>16,227</td></tr><tr><td>- medio</td><td>17,973</td><td>11,087</td><td>10,088</td><td>8,650</td><td>11,193</td><td>14,635</td><td>15,801</td><td>13,820</td><td>29,509</td><td>30,015</td><td>22,067</td></tr><tr><td>- fine periodo</td><td>21,265</td><td>13,272</td><td>13,544</td><td>7,648</td><td>13.020</td><td>9,894</td><td>15,580</td><td>13,701</td><td>25,733</td><td>26,735</td><td>26,961</td></tr><tr><td colspan=\"12\">Numero azioni (milioni)</td></tr><tr><td>-in circolazione a fine periodo</td><td>1.816</td><td>1.935</td><td>2211</td><td>2237</td><td>2233</td><td>2230</td><td>2226</td><td>6.180</td><td>5.970</td><td>5.866</td><td>5.792</td></tr><tr><td>- con diritto godimento del dividendo</td><td>1.806</td><td>1.926</td><td>2201</td><td>2.228</td><td>2.224</td><td>2220</td><td>2216</td><td>6.084</td><td>5.873</td><td>5.769</td><td>5.695</td></tr><tr><td>di cui: azioni di risparmio</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>0,25</td><td>252</td><td>2,48</td><td>2,45</td><td>2,42</td></tr><tr><td>- medio</td><td>1.904</td><td>2.079</td><td>2231</td><td>2.236</td><td>2233</td><td>2229</td><td>1957</td><td>6.110</td><td>5.927</td><td>5.837</td><td>5.791</td></tr><tr><td colspan=\"12\">Dividendo</td></tr><tr><td>- complessivo (milioni di \u20ac)</td><td>-|</td><td>1875</td><td>1.170</td><td>268</td><td>-</td><td>601</td><td>726</td><td>-</td><td>706</td><td>697</td><td>570</td></tr><tr><td>- unitario per azione ordinaria</td><td>-</td><td>0,987</td><td>0,538</td><td>0,120</td><td>-</td><td>0,270</td><td>0,320</td><td>-</td><td>0,120</td><td>0,120</td><td>0,100</td></tr><tr><td>- unitario per azione di risparmio</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>0,120</td><td>1,065</td><td>0,100</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 24, "parent_id": "b4821d18697d856a8e5ab121874205ce", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7f53cf869a0b6831e2b0d6ed66c2812a", "text": "A seguito di operazioni societarie straordinarie che comportano lo stacco di diritti, di operazioni di frazionamento o raggruppamento di azioni, operazioni di scissione nonch\u00e9 distribuzioni di dividendi straordinari, i corsi azionari possono subire una variazione sistematica tale da non essere pi\u00f9 confrontabili tra di loro. Pertanto, viene esposta la serie storica delle quotazioni rettificata per ripristinare la continuit\u00e0 dei prezzi. Il numero di azioni, esistente alla fine del periodo di riferimento, \u00e8 al netto delle azioni proprie e comprende n.9.675.640 di azioni detenute a titolo di usufrutto a seguito del contratto stipulato con Mediobanca S.p.A. e da questa poste al servizio dell\u2019emissione di titoli convertibili denominati \u201cCashes\u201d. Le azioni detenute a titolo di usufrutto sono escluse dal numero di azioni con diritto godimento del dividendo evidenziate al rigo \u201ccon diritto godimento del dividendo\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 24, "parent_id": "b4821d18697d856a8e5ab121874205ce", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "af04b7a0fe5aa121a7ad8e062d4c2694", "text": "Si riportano di seguito alcune informazioni di dettaglio con riferimento alle variazioni del capitale e ai dividendi erogati nel corso del primo semestre 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 24, "parent_id": "b4821d18697d856a8e5ab121874205ce", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "57c8d444b72ee0a5108928cf4239afd2", "text": "In data 27 febbraio 2023 \u00e8 stata iscritta nel Registro delle Imprese la delibera di aumento di capitale per euro 57.704.548,00 relativa all'emissione a titolo gratuito di n.5.508.167 azioni ordinarie per l'esecuzione dei piani incentivanti di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 24, "parent_id": "b4821d18697d856a8e5ab121874205ce", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bb704afc01a5f82a156a3b6c865cb3cc", "text": "In data 26 aprile 2023 \u00e8 stato erogato il dividendo per cassa deliberato dall'assemblea dei soci tenutasi in data 31 marzo 2023 per un importo complessivo di euro 1.875 milioni a valere sulla destinazione dell'utile d'esercizio 2022, pari ad un dividendo unitario di euro 0,9872 per ogni azione in circolazione avente diritto alla data di godimento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 24, "parent_id": "b4821d18697d856a8e5ab121874205ce", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "944ba8a02b56ad5f291385f5eaf4cf49", "text": "24 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 24, "parent_id": "b4821d18697d856a8e5ab121874205ce", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "bca80e8b65e4598c7785f82430c7835c", "text": "EMARKET SDIR \u2026///", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 25, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "6539a23fe5b03ee37d5d82e760a48733", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 25, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "19accbc6980613c7f0715b8a0d403d4f", "text": "Dati storici del Gruppo e dell\u2019azione UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 25, "parent_id": "6539a23fe5b03ee37d5d82e760a48733", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "815f519f212ead364a69dfbb808ab3e5", "text": "In data 31 marzo 2023 l'Assemblea degli Azionisti della Societ\u00e0 ha autorizzato il programma di acquisto di azioni proprie per un esborso massimo di 3.343 milioni e per un numero di azioni UniCredit non superiore a 230 milioni (\"Programma di Buy-Back 2022\"), nell'ambito della remunerazione complessiva agli azionisti per l'esercizio 2022. 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Il completamento della seconda tranche \u00e8 previsto indicativamente entro il mese di settembre 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 25, "parent_id": "19accbc6980613c7f0715b8a0d403d4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "efcc8b405da9d2c8a959ab7e16356695", "text": "Alla data del 30 giugno 2023 le azioni proprie complessivamente acquistate con il Programma di Buy-Back 2022 ammontano a n.125.082.173 per un controvalore complessivo di 2.344 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 25, "parent_id": "19accbc6980613c7f0715b8a0d403d4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d3190335a76fc56250ec68f2c9c23aa3", "text": "L\u2019annullamento delle azioni proprie acquisite con il Buy-Back sar\u00e0 effettuato dopo la conclusione della seconda tranche per il numero complessivo delle azioni acquistate in esecuzione delle due tranches 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"text": "Indici di rendimento", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 26, "parent_id": "1e596da68f6549b04f0350e97047a6b2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "50fd47e508cb43c2943d58d7e9425d5b", "text": "IAS/IFRS 2023 61.881 2022 63.339 2021 61.628 2020 59.507 2019 61.416 2018 55.841 2017 59.331 2016 39.336 2015 50.087 2014 49.390 2013 46.841 Patrimonio netto (milioni di \u20ac) Risultato netto di pertinenza del Gruppo (milioni di \u20ac) Patrimonio netto per azione (\u20ac) Price/Book value Utile per azione (\u20ac) Payout ratio (%) Dividendo azione ordinaria/prezzo medio (%) 4.374 34,08 0,62 4,565 - - 6.458 32,73 0,41 3,085 29,0 8,90 1.540 27,87 0,49 0,680 76,0 5,33 (2.785) 26,60 0,29 (1,306) n.m. 1,39 3.373 27,50 0,47 1,462 - - 3.892 25,04 0,40 1,712 15,4 1,84 5.473 26,65 0,58 2,794 13,3 2,03 (11.790) 6,36 0,43 (1,982) - - 1.694 8,39 0,61 0,27 41,7 2,04 2.008 8,42 0,63 0,34 34,7 2,00 (13.965) 8,09 0,67 (2,47) n.m. 2,27", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"11\">IASIIFRS</th></tr><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th><th>2021</th><th>2020</th><th>2019</th><th>2018</th><th>2017</th><th>2016</th><th>2015</th><th>2014</th><th>2013</th></tr></thead><tbody><tr><td>Patrimonio netto (milioni di \u20ac)</td><td>61.881</td><td>63.339</td><td>61.628</td><td>59.507</td><td>61.416</td><td>55.841</td><td>59.331</td><td>39.336</td><td>50.087</td><td>49.390</td><td>46.841</td></tr><tr><td>Risultato netto di pertinenza del Gruppo (milioni di</td><td>4.374</td><td>6.458</td><td>1.540</td><td>(2.785)</td><td>3373</td><td>3.892</td><td>5473</td><td>_ (11790)</td><td>1.694</td><td>2.008</td><td>_ (13.965)</td></tr><tr><td>Patrimonio netto per azione (\u20ac)</td><td>34,08</td><td>3273</td><td>27,87</td><td>26,60</td><td>27,50</td><td>25,04</td><td>26,65</td><td>6,36</td><td>8,39</td><td>8,42</td><td>8,09</td></tr><tr><td>Price/Book value</td><td>0,62</td><td>041</td><td>049</td><td>0,29</td><td>047</td><td>0,40</td><td>0,58</td><td>043</td><td>0,61</td><td>0,63</td><td>0,67</td></tr><tr><td>Utile per azione (\u20ac)</td><td>4,565</td><td>3,085</td><td>0,680</td><td>(1,306)</td><td>1462</td><td>1712</td><td>2794</td><td>(1,982)</td><td>0,27</td><td>0,34</td><td>(247)</td></tr><tr><td>Payout ratio (%)</td><td></td><td>29,0</td><td>76.0</td><td>nm.</td><td>-</td><td>154</td><td>133</td><td>-</td><td>417</td><td>347</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>Dividendo azione ordinaria/prezzo medio (*%)</td><td></td><td>8,90</td><td>5,33</td><td>1,39</td><td>-</td><td>1,84</td><td>2,03</td><td>-</td><td>204</td><td>200</td><td>227</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 26, "parent_id": "4793a481695a2bb5ff14e7612c7cd16c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "309afe85b2d36a6e88efeab8ae002a98", "text": "Nota: I dati relativi all'\"Utile per 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dell\u2019emissione di titoli convertibili denominati \u201cCashes\u201d: 105 milioni nel 2013, 35 milioni nel 2014, 100 milioni nel 2015, 128 milioni nel 2016, 32 milioni nel 2017, 93 milioni nel 2018, 124 milioni nel 2019, 122 milioni nel 2020, 30 milioni nel 2021, relativi all\u2019ultimo pagamento riferito ai risultati dell\u2019esercizio 2019, 74 milioni nel 2022, riferiti ai risultati dell\u2019esercizio 2021, e 51 milioni nel primo semestre 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 26, "parent_id": "4793a481695a2bb5ff14e7612c7cd16c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "d16f665c8fcf8d33c69338e6583399c6", "text": "Utile per azione (\u20ac)  6,00  4,565  3,085  4,00  2,794  1,712  1,462  2,00  0,680  0,34  0,27  0,00  2013  2014  2015  2016  2017  2018  2019  2020 -1,306  2021  2022  2023  -2,00  -1,982  -2,47  -4,00  -6,00 ", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 26, 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economica globale ha ripreso slancio nella prima met\u00e0 del 2023 grazie alla resilienza dei mercati del lavoro nelle economie avanzate, a prospettive energetiche favorevoli in Europa, alla piena riapertura dell'economia cinese e alla normalizzazione delle catene di approvvigionamento globali. Ma il contesto macroeconomico generale \u00e8 rimasto difficile. L'inflazione di fondo ha continuato a essere ostinatamente elevata nelle principali economie, costringendo le banche centrali a rialzare i tassi d\u2019interesse ad un ritmo senza precedenti. L'inasprimento della politica monetaria \u00e8 stato fonte di significativo stress in parti del settore bancario negli Stati Uniti e in Svizzera a marzo, sebbene i tempestivi interventi di politica economica abbiano impedito qualsiasi forma di contagio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 27, "parent_id": "f15870630a9c5bae4aeec74f496db4d2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "70b616b1cfe20c8cb264938a7b63e21f", "text": "Grazie alla revoca delle restrizioni legate al Covid-19, l'attivit\u00e0 economica in Cina \u00e8 rimbalzata nel primo trimestre del 2023. La domanda repressa di servizi resi in presenza ha stimolato l'attivit\u00e0 nei settori duramente colpiti dalle misure anti-contagio come il turismo o l'intrattenimento, mentre l'allentamento delle normative prudenziali relative all'edilizia abitativa e i minori costi dei mutui hanno stabilizzato le vendite immobiliari. Tuttavia, l'attivit\u00e0 economica \u00e8 rallentata in modo significativo nel secondo trimestre del 2023. Un fattore che ha pesato sulla ripresa \u00e8 stata la bassa fiducia dei consumatori, in parte influenzata dall'aumento della disoccupazione giovanile. La fascia di et\u00e0 16-24 anni \u00e8 quella che spende di pi\u00f9 per affitti, abbigliamento, trasporti, intrattenimento e cultura. Pertanto, qualsiasi riduzione della crescita del loro reddito rappresenta un notevole rischio al ribasso per una ripresa trainata dai servizi. A causa della debolezza della domanda interna, le pressioni inflazionistiche rimangono contenute in Cina, creando spazio per un considerevole stimolo nella seconda parte del 2023, dopo l'adozione di misure mirate, ma poco ambiziose, nella prima met\u00e0 dell\u2019anno. In Giappone, l'attivit\u00e0 economica ha ripreso slancio grazie alla solida domanda interna sostenuta dall\u2019aiuto del governo per far fronte alla crisi energetica e dall'aumento della spesa per la difesa. Nel Regno Unito, l'economia \u00e8 stata debole nel primo semestre del 2023 a causa delle elevate pressioni inflazionistiche e dell'aumento dei tassi di interesse.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 27, "parent_id": "f15870630a9c5bae4aeec74f496db4d2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4fa2cd43fffefb514f5699fe4aa9008c", "text": "Nell'area euro l'attivit\u00e0 economica ha mostrato una crescita modesta nel primo semestre, dopo la debolezza a cavallo dell\u2019anno (quarto trimestre 2022 e primo trimestre 2023). Una combinazione di risparmio energetico obbligatorio, condizioni meteo favorevoli, miglioramenti dell'efficienza energetica e cambiamenti comportamentali ha portato a tagli dei consumi di gas naturale vicini al 15% rispetto al 2021, contenendo cos\u00ec i costi della crisi energetica innescata dalla guerra in Ucraina. L\u2019andamento nei diversi settori dell'economia \u00e8 stato disomogeneo: il settore manifatturiero ha continuato ad indebolirsi a causa della minore domanda globale, della normalizzazione post-pandemica dei modelli di consumo e delle condizioni di finanziamento dell'area dell'euro pi\u00f9 restrittive, mentre il settore dei servizi \u00e8 rimasto resiliente. Anche il mercato del lavoro \u00e8 rimasto estremamente resiliente nonostante il rallentamento dell\u2019attivit\u00e0 economica e l'inasprimento della politica monetaria. La disinflazione \u00e8 proseguita ad un ritmo sostenuto per la maggior parte del primo semestre 2023 grazie al calo dei prezzi dell'energia e dei beni alimentari, nonch\u00e9 all'attenuarsi delle strozzature dal lato dell\u2019offerta, ma l'inflazione di fondo (al netto dell\u2019energia e beni alimentari) si \u00e8 rivelata vischiosa (5,5% a/a a giugno). Le pressioni salariali sono diventate una fonte di inflazione sempre pi\u00f9 importante, mentre la crescita dei profitti unitari ha mostrato segnali di attenuazione, in particolare nel settore manifatturiero e nei servizi ad alta intensit\u00e0 di contatti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 27, "parent_id": "f15870630a9c5bae4aeec74f496db4d2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "591653897954e1160352e6304eb288c3", "text": "Data la persistenza delle pressioni inflazionistiche, la Banca Centrale Europea (BCE) ha proseguito nell\u2019inasprimento della sua politica monetaria. Ha alzato i suoi tre tassi ufficiali di 50 punti base ciascuno nelle riunioni di febbraio e marzo, e poi di 25 punti base nelle riunioni di maggio e giugno. Data l'elevata incertezza sulle prospettive macroeconomiche, le indicazioni prospettiche hanno lasciato il posto a un approccio basato sui dati. La mancanza di un calo visibile dell'inflazione di fondo e l'ultima revisione delle previsioni ufficiali di inflazione, segnalano che la BCE potrebbe essere sulla buona strada per portare il tasso sui depositi vicino al picco nel terzo trimestre, con tagli a partire dalla met\u00e0 del 2024. A maggio, la BCE ha annunciato di interrompere i reinvestimenti del programma di acquisto di attivit\u00e0 (PAA) a luglio, il che implica una forte accelerazione del ritmo di riduzione del portafoglio titoli dai precedenti 15 miliardi di euro a 25 miliardi di euro in media al mese nel 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 27, "parent_id": "f15870630a9c5bae4aeec74f496db4d2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4e2b08366008e1c2df115383aa31ebc1", "text": "Nel primo semestre 2023, l'economia statunitense ha mostrato pi\u00f9 slancio di quanto inizialmente previsto, con la spesa reale delle famiglie che ha continuato ad aumentare. Tuttavia, una recessione \u00e8 probabile nella seconda met\u00e0 del 2023 poich\u00e9 la maggior parte delle indagini di fiducia presso le imprese ha continuato a indebolirsi nel secondo trimestre del 2023, con la debolezza che si \u00e8 diffusa dal settore manifatturiero ai servizi. Le condizioni del credito si sono sostanzialmente inasprite, anticipando una recessione entro la fine dell'anno. Anche i fattori di supporto sono andati attenuandosi con lo stock di \u201crisparmio in eccesso\u201d delle famiglie che si \u00e8 pi\u00f9 che dimezzato rispetto al suo picco, ed il mercato del lavoro che ha mostrato timidi segnali di indebolimento alla fine del primo semestre 2023. Il processo disinflazionistico ha compiuto progressi sostanziali e diffusi. L'inflazione \u00e8 scesa al 3,0% a/a a giugno dal 4,0%, registrando il ritmo pi\u00f9 lento da aprile 2021, mentre l'inflazione di fondo \u00e8 scesa al 4,8% a/a dal 5,3%. Dopo ripetuti rialzi nei mesi precedenti, il 14 giugno, la Federal Reserve (Fed) ha lasciato invariato il range per il tasso sui fondi federali al 5,00-5,25%, ma ha segnalato che il tasso terminale sar\u00e0 probabilmente superiore di 50 punti base rispetto a quanto previsto in precedenza, al 5,50- 5,75%. A marzo, quando \u00e8 scoppiata una crisi bancaria (di breve durata), la Fed ha alzato a 250.000 dollari l'assicurazione sui depositi per le banche regionali in difficolt\u00e0, ha offerto liquidit\u00e0 al sistema bancario tramite la \u201cdiscount window\u201d e ha attivato il \u201cBank Term Funding Program\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 27, "parent_id": "f15870630a9c5bae4aeec74f496db4d2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "958bd158a8abe6d1dfb3ee5545298ba6", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 27", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 27, "parent_id": "f15870630a9c5bae4aeec74f496db4d2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "632858774d9b85fc6c4fa3dd4dd85182", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "45a2b0bee06d904dd5dda6d23d8fdccf", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a292914166df00f06664ac97fbbb8d2d", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "parent_id": "45a2b0bee06d904dd5dda6d23d8fdccf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e8db182f661133ef0c78b925bc9d08b1", "text": "Contesto bancario e mercati finanziari Nella prima met\u00e0 del 2023, la crescita dei prestiti al settore privato nell\u2019area euro ha mostrato netti segnali di rallentamento. Il tasso di crescita si \u00e8 attestato nell\u2019intorno del 1,5% a/a, dopo aver raggiunto un picco prossimo al 7% a settembre del 2022 (+5% a/a a dicembre 2022). Il rialzo dei tassi di interesse sui prestiti, in un contesto di irrigidimento delle condizioni di offerta e di riduzione della domanda, \u00e8 tra i fattori che hanno pesato sulla dinamica dei prestiti. Il rallentamento \u00e8 visibile sia sui prestiti alle imprese, con il tasso di crescita che \u00e8 sceso a poco meno del 2,5% a/a a fine semestre 2023, sia sui prestiti per acquisto abitazione, in aumento dell\u20191,0% a/a, da circa il 4,0% a fine 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "parent_id": "a292914166df00f06664ac97fbbb8d2d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "096390b83d4f4a68723568334a7fc34f", "text": "I prestiti al settore privato hanno evidenziato una dinamica di indebolimento in tutti i tre i paesi di riferimento del gruppo UniCredit (Austria, Germania e Italia), sebbene nel primo semestre 2023 si \u00e8 andata accentuando una divergenza. In Italia, i prestiti alle imprese si sono ridotti di circa il 3% su base annua, con il flusso mensile dei prestiti che \u00e8 diventato negativo a partire dalla fine del 2022. In Germania, i prestiti alle imprese sono risultati in aumento di circa il 5,5% a/a, dopo che la crescita aveva raggiunto un picco al 13% tra settembre/ottobre dello scorso anno. Un andamento simile si \u00e8 osservato in Austria, dove i prestiti alle imprese sono risultati in crescita del 6% a/a alla fine del primo semestre del 2023. Una parte della debolezza dei prestiti alle imprese in Italia \u00e8 riconducibile probabilmente a minori necessit\u00e0 di finanziamento, soprattutto a breve, a seguito dell\u2019attenuazione della crisi energetica in Europa. Tuttavia, l\u2019indagine sul credito bancario della BCE indica un maggiore irrigidimento delle condizioni di accesso al credito per i prestiti alle imprese in Italia e una maggiore debolezza della domanda di prestiti per finanziare investimenti. Le divergenze tra i paesi appaiono meno evidenti per i prestiti per acquisto abitazione, in netto rallentamento in tutti e tre i paesi di riferimento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "parent_id": "a292914166df00f06664ac97fbbb8d2d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bd19ae612ecb7968e7dd40804c539ab4", "text": "Per quanto riguarda la dinamica della raccolta di sistema, alla fine del primo semestre, i depositi totali alle famiglie si sono mostrati in contrazione di circa il 3% a/a in Italia, dove si \u00e8 osservata un aumento della quota del portafoglio delle famiglie investita in titoli di stato, a fronte di una crescita di circa il 2% a/a in Germania e Austria. Tuttavia, nonostante la fase di rallentamento in atto, rispetto ai picchi raggiunti nel secondo semestre del 2022, i depositi alle imprese sono rimasti a circa il 20% in Austria ed il 30% in Italia e Germania al di sopra dei livelli pre-pandemia (febbraio 2020), mentre i depositi alle famiglie sono ancora del 10% al di sopra dei livelli di inizio del 2020.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "parent_id": "a292914166df00f06664ac97fbbb8d2d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "deb6eb96af510267088e28d04d2ba5ff", "text": "A seguito della politica monetaria restrittiva messa a segno dalla BCE a partire da luglio del 2022, i tassi di interesse sui prestiti hanno continuato ad evidenziare una tendenza al rialzo nel primo semestre 2023 in tutti e tre i paesi di riferimento del gruppo UniCredit. In Germania e Italia, il tasso composito sui nuovi prestiti alle societ\u00e0 non finanziarie si \u00e8 portato in prossimit\u00e0 del 5% (4,25% in Austria), quasi 350 punti base pi\u00f9 alto rispetto alla fine del 2021, mentre per quanto riguarda i tassi di interesse sui mutui, gli stessi si sono attestati nell\u2019intorno del 4%. In un contesto di aumento pi\u00f9 contenuto dei tassi di interesse sui depositi, vi \u00e8 stato un aumento della forbice bancaria (ossia la differenza tra i tassi di interesse sui prestiti e sui depositi) con dinamiche simili in tutti e tre i paesi di riferimento del gruppo UniCredit.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "parent_id": "a292914166df00f06664ac97fbbb8d2d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "85af9db61d40b6f988c179659930725a", "text": "Sul fronte dei mercati finanziari, nella prima met\u00e0 dell\u2019anno,i movimenti di mercato osservati nel primo semestre sono stati guidati in prevalenza dalle aspettative degli investitori sul comportamento delle banche centrali. Queste ultime hanno dovuto fronteggiare un difficile equilibrio tra la necessit\u00e0 di tenere sotto controllo le aspettative di inflazione nel medio periodo e le ricadute della trasmissione ritardata della politica monetaria sull\u2019economia reale. A marzo, un breve episodio di avversione al rischio, originato dalle tensioni nel settore bancario statunitense, ha spinto al ribasso le quotazioni azionarie globali e i rendimenti obbligazionari. In generale, sul fronte del mercato azionario, sia la borsa italiana sia la borsa tedesca sono riuscite a chiudere il primo semestre con un guadagno rispettivamente di circa il 20% e del 15% rispetto a dicembre 2022, mentre la borsa austriaca ha chiuso il semestre tendenzialmente piatta.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "parent_id": "a292914166df00f06664ac97fbbb8d2d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5734b3ab21f6e633df43cbe9edc5983b", "text": "Paesi CEE (Central and Eastern Europe) Gli indicatori macroeconomici hanno evidenziato un quadro contrastante nella prima met\u00e0 del 2023. Le famiglie si sono mostrate riluttanti a spendere, con i consumi privati che hanno contribuito negativamente alla crescita trimestrale nel primo trimestre 2023 nei paesi della CEE-EU1, ad eccezione di Romania, Croazia e Slovenia. I volumi delle vendite al dettaglio anticipano un ulteriore indebolimento per la maggior parte di questi paesi nel secondo trimestre 2023 rispetto al primo trimestre. La politica fiscale ha sostenuto la domanda interna in Russia. I pi\u00f9 alti costi di finanziamento hanno continuato a pesare sulla dinamica del credito, che ha decelerato a livelli decisamente negativi nella maggior parte dei paesi CEE nel primo trimestre del 2023. Sebbene la risalita dei tassi interbancari e sui prestiti abbia iniziato ad attenuarsi, le condizioni finanziarie potrebbero rimanere restrittive per tutto l'anno.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "parent_id": "a292914166df00f06664ac97fbbb8d2d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e5aec1ba62b0b7643036deddbac47672", "text": "I saldi commerciali della CEE sono migliorati nel primo semestre del 2023 poich\u00e9 i disavanzi energetici si sono ridotti a causa di livelli elevati di stoccaggio di gas naturale e di minori consumi favoriti da un inverno pi\u00f9 mite. Le esportazioni sono rimbalzate spingendo al rialzo gli avanzi commerciali non energetici in Cechia, Ungheria, Polonia, Slovacchia e Slovenia, dal momento che un pi\u00f9 efficiente funzionamento delle catene di approvvigionamento ha aiutato i produttori a smaltire l\u2019accumulo di ordini inevasi. Tuttavia, i nuovi ordini industriali sono diminuiti in primavera rispetto al primo trimestre del 2023, con gli ordini esteri che hanno guidato questo calo. Anche la produzione industriale ha rallentato nel periodo aprile-maggio, in tutta la CEE-EU tranne la Croazia, con Polonia, Romania e Slovacchia in testa al rallentamento. Le condizioni del mercato del lavoro sono rimaste favorevoli con le aziende dei settori delle costruzioni e manifatturiero che evidenziano difficolt\u00e0 a trovare lavoratori nei paesi CEE-EU. Il perdurare della carenza di manodopera probabilmente permetter\u00e0 alla crescita salariale di superare l'inflazione nel secondo semestre del 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "parent_id": "a292914166df00f06664ac97fbbb8d2d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Footer", "element_id": "abf997a855b1946b3b06acfbf3f5d259", "text": "1 Bulgaria, Croazia, Repubblica Ceca, Ungheria, Polonia, Romania, Slovacchia e Slovenia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "82db6bf1122ee99f54cf7947b6428a35", "text": "28 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 28, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "4597d9178d046f6f69971244ca177561", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "e9f99134864e5aaa9208a5191b69480f", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "614a680da1c9afc151aa29e08555e6d0", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "e9f99134864e5aaa9208a5191b69480f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "103b2ab6dceb2bc796df4308bfde5cb4", "text": "Prevediamo che i paesi della CEE-EU cresceranno dell'1,6% quest'anno e del 3,1% nel 2024. Si prevede che la domanda estera rappresenter\u00e0 il principale freno alla crescita economica, rinviando potenzialmente il rimbalzo di investimenti (capex), esportazioni e spesa dei consumatori alla fine del 2023 o del 2024.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "614a680da1c9afc151aa29e08555e6d0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4c2ddbce0892663d50677c95a79dcde9", "text": "Gli esborsi del Dispositivo di Ripresa e Resilienza quest'anno sono stati inferiore alle attese. Mentre la Repubblica Ceca e la Slovenia hanno ricevuto le prime sovvenzioni nell'ambito del programma e la Slovacchia ha ricevuto il secondo pagamento dalla Commissione Europea (CE), il governo rumeno deve implementare un significativo programma di riforme nel secondo semestre del 2023 per sbloccare i fondi richiesti. In Polonia e Ungheria, i progressi con le riforme richieste dalla CE potrebbero non essere sufficienti a garantire un possibile pagamento per quest'anno.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "614a680da1c9afc151aa29e08555e6d0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f118e92fc87eb85b235aef2d7e878675", "text": "L'inflazione ha raggiunto il picco nel primo trimestre dell\u2019anno in Ungheria, Polonia, Slovacchia e Serbia, mentre negli altri paesi CEE i livelli massimi sono stati gi\u00e0 raggiunti nel 2022. La disinflazione ha subito un'accelerazione in primavera in tutta la CEE, quando l\u2019impatto degli shock dei prezzi energetici e alimentari dello scorso anno hanno iniziato ad attenuarsi. L\u2019impennata dell'inflazione di fondo \u00e8 stata guidata principalmente dai prezzi dei servizi, ad eccezione della Romania, dove i prezzi dei beni, diversi da energia e beni alimentari, hanno contribuito maggiormente. Prevediamo che l'inflazione alla fine di quest'anno si aggirer\u00e0 tra il 6 e il 9%, riflettendo la fine degli effetti indiretti degli shock di offerta sulla inflazione di fondo. La disinflazione potrebbe rallentare in seguito, con la crescita dei salari reali e la spesa pubblica che probabilmente impediranno all'inflazione di approcciarsi all'intervallo obiettivo entro la fine del 2024, ad eccezione della Russia e, potenzialmente, della Serbia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "614a680da1c9afc151aa29e08555e6d0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7a95e041f3347d3e5b8193fb343e80ad", "text": "Le banche centrali dei paesi della CEE-EU con obiettivi definiti di inflazione hanno terminato i loro cicli di rialzi dei tassi di interesse all'inizio di quest'anno (Romania), se non gi\u00e0 nel 2022 (Repubblica Ceca, Polonia e Ungheria) e da allora hanno mantenuto invariati i tassi ufficiali, sebbene in Ungheria la banca centrale ungherese abbia iniziato un processo di normalizzazione dei tassi e ha abbassato il tasso sui depositi a vista a maggio e giugno. Nel frattempo, la banca centrale serba ha effettuato ulteriori aumenti di 125 punti base nel primo semestre 2023, che saranno probabilmente seguiti da ulteriori 25 punti base a luglio, che dovrebbero rappresentare il picco di questo ciclo. Riteniamo che la politica monetaria della banca centrale ungherese si allenter\u00e0 ulteriormente nel secondo semestre dell\u2019anno e la banca centrale polacca potrebbe tagliare i tassi di interesse di 25 punti base a settembre, in vista delle elezioni generali, previste per ottobre, mentre in Russia l'aumento dei rischi al rialzo sull'inflazione, dovuto al deprezzamento della valuta, potrebbe spianare la strada per un tasso di riferimento pi\u00f9 elevato. Riteniamo che tutte le banche centrali della CEE taglieranno i tassi di riferimento ufficiali nel 2024.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "614a680da1c9afc151aa29e08555e6d0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "fc50ba85d918ea318cdfc0591878f2b9", "text": "Principali risultati e performance del periodo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "e9f99134864e5aaa9208a5191b69480f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "81ecc8a75d981de8b3eaace4c239d347", "text": "Introduzione Il Gruppo ha continuato a perseguire con successo gli indirizzi strategici individuati dal Piano \u201cUniCredit Unlocked\u201d, i cui obiettivi sono: \u2022 crescere nelle aree geografiche di riferimento e sviluppare la rete di clienti, trasformando il modello di business e le modalit\u00e0 operative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "fc50ba85d918ea318cdfc0591878f2b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a485fb8f4d32e40c15dc14b896bf49b2", "text": "del Gruppo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "fc50ba85d918ea318cdfc0591878f2b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "54ad7e1492fb2051acf6470cd898bc27", "text": "\u2022 conseguire economie di scala dalla rete di banche del Gruppo, attraverso una trasformazione tecnologica incentrata su Digital & Data e operando in un\u2019ottica di sostenibilit\u00e0;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "fc50ba85d918ea318cdfc0591878f2b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "fce43ee5d929ba2393024b6e44a57dcc", "text": "\u2022 guidare la performance finanziaria tramite tre leve interconnesse sotto il pieno controllo manageriale: razionalizzazione e miglioramento dell\u2019efficienza in tutta l\u2019organizzazione con una gestione dei costi molto rigorosa, generazione organica di capitale2, incremento dei ricavi al netto degli accantonamenti su crediti per raggiungere una redditivit\u00e0 superiore al costo del capitale;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "fc50ba85d918ea318cdfc0591878f2b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8d78e2e85ae2279afdb1d88f0a65b4c0", "text": "\u2022 consentire, attraverso il nuovo modello di business, una elevata generazione organica di capitale con una distribuzione agli azionisti3 significativamente maggiore e in progressiva crescita, mantenendo o eccedendo il CET1 ratio del 12,5-13 per cento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "fc50ba85d918ea318cdfc0591878f2b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cb69534bcf48be34215aa22092026f64", "text": "I risultati conseguiti nel primo semestre 2023 dimostrano che il gruppo UniCredit sta attuando con successo una trasformazione, raggiungendo una redditivit\u00e0 rafforzata e sostenibile; ci\u00f2 \u00e8 stato reso possibile grazie al potenziamento dell'intera macchina commerciale, obiettivo previsto dalla fase 1 del Piano di Trasformazione la cui implementazione \u00e8 ormai avanzata; il Gruppo sta adesso entrando nella seconda fase del piano industriale che mira a migliorare significativamente l'efficienza e l'efficacia della macchina operativa riprogettandola per supportare ulteriormente le attivit\u00e0 del Gruppo, generando un ulteriore potenziale da sfruttare; la combinazione di questi elementi permetter\u00e0 di creare ulteriore valore per tutti gli Stakeholders. Nel primo semestre 2023 il Gruppo ha registrato un risultato netto contabile pari a 4.374 milioni, rispetto ai 2.285 milioni conseguiti nel primo semestre 2022. L\u2019utile netto di Gruppo4 si attesta invece a 4.183 milioni, rispetto ai 2.092 milioni conseguiti nello stesso periodo dello scorso anno.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "fc50ba85d918ea318cdfc0591878f2b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fe44e33eada7e1be1014d5ab0c469597", "text": "2 Per \u201cGenerazione organica di capitale\u201d si intende l\u2019evoluzione del CET1 derivante da (i) Risultato netto contabile escludendo DTA da perdite fiscali riportate a nuovo e (ii) dinamiche RWA al netto dell\u2019impatto normativo avverso. 3 Distribuzione agli azionisti soggetta all\u2019approvazione degli organi di vigilanza, dell\u2019assemblea degli azionisti ed alle opportunit\u00e0 di crescita non organiche. 4 Risultato netto contabile di Gruppo al netto delle cedole pagate sui titoli AT1 e CASHES e di iscrizioni o cancellazioni di DTA su perdite pregresse derivanti dall\u2019aggiornamento dei test di sostenibilit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "fc50ba85d918ea318cdfc0591878f2b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "479f66eb8ad313659370a10dab1d0511", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 29", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 29, "parent_id": "fc50ba85d918ea318cdfc0591878f2b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "8ce7c9ab6e669200da4b642f8dd82923", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "2a0d16d12e03f4f2fdca0c962e1ed2ad", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "df58c647d1ca76b74f523751d948d8d1", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "parent_id": "2a0d16d12e03f4f2fdca0c962e1ed2ad", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b3e84ba5aa946026edc40846217772e9", "text": "I Ricavi Nel primo semestre 2023 il Gruppo ha registrato una elevata crescita dei ricavi che si attestano a 11.897 milioni, in aumento del 21,5% rispetto al 2022 (21,2% a cambi costanti). In particolare l\u2019interesse netto di Gruppo \u00e8 stato pari a 6.795 milioni, in aumento del 42,4% (2.023 milioni) rispetto al semestre dell\u2019anno precedente (42,0% a cambi costanti) nonostante il venir meno nell\u2019anno in corso del contributo positivo del TLTRO e della excess liquidity fee. Tale crescita \u00e8 stata sostenuta dal contesto favorevole dei tassi di interesse combinato all\u2019attenta gestione del beta sui depositi5 ed al buon slancio commerciale. Nel dettaglio, la crescita dei tassi di mercato (l\u2019Euribor 3 mesi medio del primo semestre 2023 risulta 344 punti base pi\u00f9 alto rispetto allo stesso periodo del 2022) ha determinato un aumento dei tassi d\u2019interesse sugli impieghi verso clientela e sul portafoglio titoli di propriet\u00e0; contestualmente il costo della raccolta \u00e8 aumentato risentendo anche della maggior propensione della clientela verso forme di raccolta pi\u00f9 remunerative che ha determinato il progressivo incremento dei volumi di prodotti a termine soprattutto in Germania. Tale aumento \u00e8 stato comunque contenuto attraverso un\u2019attenta politica di repricing sui depositi, resa possibile grazie anche alla solida posizione di liquidit\u00e0 della Banca, alla granularit\u00e0 dello stock dei depositi in essere, in cui \u00e8 preponderante, soprattutto in Italia, la componente Retail e Piccole e Medie Imprese nonch\u00e9 dalla prevalenza delle componenti a vista. Lo spread tra il tasso medio sugli impieghi e quello sui depositi, che ha risentito favorevolmente di tali dinamiche nonch\u00e9 degli effetti delle azioni commerciali messe in atto, ha supportato la crescita del margine di interesse in tutte le geografie in cui il Gruppo opera.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "parent_id": "df58c647d1ca76b74f523751d948d8d1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a31de02cf5a243fe597bf62744748809", "text": "I crediti verso clientela del Gruppo hanno registrato un decremento per 11,1 miliardi, pari al 2,4% (1,9% a cambi costanti), passando da 461,9 miliardi al 30 giugno 2022 a 450,8 miliardi al 30 giugno 2023. Sul calo del Gruppo, la componente pronti contro termine si \u00e8 mossa in controtendenza con un incremento di 3,6 miliardi mentre gli altri crediti verso clientela hanno fatto segnare una contrazione di 14,7 miliardi pari al 3,3% (2,8% a cambi costanti) attestandosi a 423,3 miliardi. Su tale dinamica gli impieghi dell\u2019Italia hanno registrato un calo del 5,8% pari a -10,1 miliardi; la diminuzione dello stock \u00e8 spiegata principalmente dalla generale riduzione nella domanda di credito da parte dei clienti conseguente all\u2019incremento dei tassi d\u2019interesse ed in secondo luogo dalle azioni di efficientamento del capitale messe in atto (ottimizzazione del portafoglio sEva negative e cessioni di portafoglio) parzialmente compensate dalle azioni di sviluppo commerciale sulla clientela sEva positive. La Germania ha registrato una contrazione di 4,0 miliardi, interamente spiegata dal segmento Large Corporate e clienti istituzionali. La Central Europe ha fatto registrare invece una crescita di 3,9 miliardi rispetto allo scorso anno (corrispondente ad un aumento del 4,2% a cambi correnti e del 2,9% a cambi costanti), che ha visto come principali contributori la Repubblica Ceca (con una crescita di 2,2 miliardi pari al 10,8% a cambi correnti ovvero 6,4% a cambi costanti), l\u2019Ungheria (in aumento di 0,9 miliardi pari al 18.2% ovvero 10,7% a cambi costanti) e l\u2019Austria (0,8 miliardi pari all\u20191,3%). Risulta positivo anche l\u2019apporto della Eastern Europe con una crescita annua degli impieghi al netto della componente pronti contro termine pari a 1,6 miliardi (5,1% a cambi correnti ovvero 5,1% a cambi costanti) sostenuta soprattutto dalla Bulgaria. Infine la Russia6 ha registrato un calo di 6,1 miliardi degli impieghi verso clientela in decremento del 56,2% (31,8% a cambi costanti) che riflette la strategia del Gruppo di riduzione dell\u2019esposizione su tale geografia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "parent_id": "df58c647d1ca76b74f523751d948d8d1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b1b616e91ed5d394ff740b3dea7a45e9", "text": "I depositi da clientela del Gruppo si sono attestati al 30 giugno 2023 a 514,1 miliardi, in diminuzione di 15,4 miliardi rispetto allo scorso anno; escludendo la componente pronti contro termine, in aumento di 0,7 miliardi, la contrazione risulta pari a 16,0 miliardi (pari ad un decremento del 3,3% a cambi correnti e del 2,5% a cambi costanti). Il calo registrato riflette l\u2019attenzione al pricing della Banca, l\u2019utilizzo da parte di alcune controparti Large Corporate della liquidit\u00e0 in eccesso nonch\u00e8 una maggiore diversificazione dei risparmi da parte dei clienti con una rotazione verso altre forme di raccolta amministrata. A livello di geografie, l\u2019Italia ha registrato un calo del 3,4% pari a 6,7 miliardi rispetto al primo semestre 2022 mentre in Germania la contrazione \u00e8 stata del 6,4% (9,5 miliardi); la Central Europe fa segnare invece un incremento dell\u20191,5% pari a 1,4 miliardi (equivalente ad una diminuzione dello 0,1% a cambi costanti) grazie soprattutto alla Repubblica Ceca (in aumento del 19,6% pari a 3,9 miliardi o 14,8% a cambi costanti) mentre l\u2019Austria evidenzia un calo del 5,1% pari a 3,1 miliardi. Anche la Eastern Europe fa segnare un incremento del 10,6% (10,7% a cambi costanti) pari a 4,3 miliardi, di cui 1,4 miliardi in Croazia (in aumento del 9,8% ovvero del 9,5% a cambi costanti), 1,5 miliardi in Bulgaria (+14,3% a cambi correnti e costanti) e 0,8 miliardi in Romania (con una crescita dell\u20198,9% a cambi correnti ovvero del 9,3% a cambi costanti). Infine la Russia registra una diminuzione del 41,5% pari a 5,4 miliardi a cambi correnti principalmente spiegata dall\u2019effetto cambio (+0,9% misurato a cambi costanti).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "parent_id": "df58c647d1ca76b74f523751d948d8d1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "948d045fda561761f0f72781e958380b", "text": "I dividendi e altri proventi su partecipazioni del Gruppo (che includono gli utili delle societ\u00e0 valutate al patrimonio netto) al 30 giugno 2023 si sono attestati a 253 milioni, in aumento di 80 milioni ovvero del 46,2% (46,2% a cambi costanti) rispetto al semestre dell\u2019anno precedente. Tale dinamica \u00e8 principalmente spiegata dal maggior contributo in Austria da parte di Oberbank AG, BKS Bank AG e Bank Fuer Tirol Und Vorarlberg Aktiengesellschaft.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "parent_id": "df58c647d1ca76b74f523751d948d8d1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a9166e9cc67b9fffe0fcbd290c1cbdfe", "text": "Le commissioni del Gruppo nel primo semestre dell\u2019anno sono state pari a 3.901 milioni, in diminuzione di 55 milioni ovvero in calo dell\u20191,4% (-1,6% a cambi costanti) rispetto all\u2019anno precedente; tale andamento riflette il minor contributo delle commissioni sui servizi di investimento parzialmente controbilanciato dalla dinamica positiva delle commissioni su servizi transazionali in progresso rispetto al semestre 2022. In dettaglio, le commissioni sui servizi di investimento registrano una contrazione rispetto al primo semestre 2022 pari a 85 milioni in diminuzione del 5,9%, (5,9% a cambi costanti) per effetto della riduzione dello stock medio di risparmio gestito che ha determinato un calo delle commissioni di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "parent_id": "df58c647d1ca76b74f523751d948d8d1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6c2038a3258822256e1b489c2b318174", "text": "5 Il Beta sui depositi \u00e8 la percentuale del tasso interbancario a breve termine retrocessa ai clienti e viene espressa come il rapporto tra il costo dei depositi e l\u2019Euribor 3 mesi o tasso di mercato equivalente a seconda delle geografie. 6 Russia include AO UniCredit Bank con le altre entit\u00e0 legali locali e le esposizioni cross-border contabilizzate in UniCredit S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "parent_id": "df58c647d1ca76b74f523751d948d8d1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ff4f37b6a656916cfa74da9e74e3cdee", "text": "30 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 30, "parent_id": "df58c647d1ca76b74f523751d948d8d1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a3277df8e4313a8f2949b4c45c397e24", "text": "EMARKET SDIR CnE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 31, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "80233253705ac54764384aeaf2127d64", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 31, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0763ac458b303e3792ba881711f8f695", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 31, "parent_id": "80233253705ac54764384aeaf2127d64", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "93001ddedd66580c3442c953c70358c2", "text": "gestione, ed alla prudente gestione dei portafogli della clientela in un contesto macroeconomico ancora incerto che ha determinato minori commissioni da collocamento di prodotti di risparmio gestito in Germania ed Italia. Tale dinamica \u00e8 stata in parte compensata dall\u2019incremento delle commissioni da risparmio amministrato che hanno risentito positivamente, tra l\u2019altro, anche della maggior propensione della clientela verso tali forme di raccolta rispetto a quelle a vista. Le commissioni sui servizi transazionali registrano un aumento pari a 49 milioni (4,0% rispetto al primo semestre 2022; 3,9% a cambi costanti), grazie alle maggiori commissioni da carte e servizi di pagamento e da prodotti assicurativi del ramo danni che hanno pi\u00f9 che compensato le minori commissioni su conti correnti negativamente impattate, in Italia, dalle manovre di repricing conseguenti al mutato scenario dei tassi di interesse di mercato (Deposit Facility Rate). Escludendo gli effetti della manovra sui conti correnti legata al Deposit Facility Rate, le commissioni sui servizi transazionali segnano un aumento di 109 milioni (9,0% rispetto al primo semestre 2022). La componente creditizia \u00e8 risultata in diminuzione di 12 milioni, pari ad un calo dell\u20191,4% rispetto al primo semestre 2022 (1,5% a cambi costanti); tale dinamica \u00e8 stata caratterizzata da un deciso progresso delle commissioni su operazioni di advisory e capital markets grazie all\u2019intensa attivit\u00e0 registrata nel semestre in Germania ed Italia, pi\u00f9 che controbilanciato da minori commissioni su finanziamenti, garanzie e assicurazioni di protezione dei finanziamenti, nonch\u00e8 dai maggiori costi legati alle operazioni di cartolarizzazione (principalmente in Italia) in linea con le scelte strategiche del Gruppo. Al netto dei maggiori costi legati alle operazioni di cartolarizzazione, la componente creditizia fa segnare un aumento di 18 milioni rispetto allo stesso periodo del 2022 (in aumento del 2,0%). Infine, le commissioni su prodotti di copertura per i clienti si sono attestate a 388 milioni, in lieve diminuzione su base annua (-1,6%). Il Gruppo ha continuato a supportare i propri clienti nella protezione dei risultati dei loro business in un contesto di mercato e macroeconomico abbastanza volatile.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 31, "parent_id": "0763ac458b303e3792ba881711f8f695", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a51b6fc81c85b920fcc363f09d98b4f5", "text": "Il risultato dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione del Gruppo al 30 giugno 2023 ha fatto segnare un progresso rispetto all\u2019anno precedente di 30 milioni, passando dai 955 milioni del primo semestre 2022 ai 986 milioni del semestre corrente (con una crescita del 3,2% o 3,0% a cambi costanti). Tale dinamica \u00e8 stata supportata dai maggiori ricavi da negoziazione con clientela in Germania, principalmente sostenuti da operazioni di copertura di controparti Corporate, Large Corporate e Istituzionali; diversamente la Russia ha fatto segnare una progressiva normalizzazione del risultato da negoziazione dopo la straordinaria performance registrata nel primo semestre 2022 quando l\u2019elevata volatilit\u00e0 sui mercati, originata dal particolare contesto geopolitico, aveva determinato un incremento delle operazioni soprattutto su cambi, sostenute dalle necessit\u00e0 di copertura della clientela. Da segnalare che il Gruppo, esclusa la Russia, ha registrato invece un incremento del 37,5% (37,4% a cambi costanti) passando dai 699 milioni dello scorso anno ai 961 milioni del primo semestre 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 31, "parent_id": "0763ac458b303e3792ba881711f8f695", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "23bc0c0d7c4fbbfd024aae0809ef7ead", "text": "Infine, nel semestre 2023 il saldo altri proventi e oneri di Gruppo \u00e8 risultato negativo per -37 milioni, rispetto al saldo di -65 milioni dello stesso periodo 2022; tale dinamica \u00e8 spiegata principalmente dalle perdite registrate nel semestre 2022 imputabili alla Russia e collegate alle attivit\u00e0 di riduzione dell\u2019esposizione verso controparti russe a causa del contesto geopolitico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 31, "parent_id": "0763ac458b303e3792ba881711f8f695", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6ebe9cbd6912e4a1ae0bcb0511077718", "text": "Ricavi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 31, "parent_id": "80233253705ac54764384aeaf2127d64", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "eaf19ab04e3f360a761fac503a515f06", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 31, "parent_id": "80233253705ac54764384aeaf2127d64", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "a85fd27505e5d95b14dd738c01db9f8f", "text": "1\u00b0 SEMESTRE VARIAZIONE % + 42,4% + 46,2% - 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Tale risultato \u00e8 stato conseguito principalmente grazie agli effetti positivi generati dalla perdurante dinamica di riduzione del personale, caratterizzata da un calo di 3.563 FTE (equivalenti a 3.229 FTE medi) rispetto al 2022, pari a un calo del 4,6% pi\u00f9 che compensando i maggiori costi legati ad incrementi salariali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "312c062edf557e50900694bdc2415e72", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d2d47e885abe5aa23157c025f4ac10d6", "text": "Gli altri costi diversi dal personale, nel semestre sono risultati pari a 1.496 milioni, in aumento dell\u20191,0% rispetto al primo semestre 2022 (pari a 15 milioni); l\u2019incremento \u00e8 spiegato dai maggiori costi energetici e dal generale impatto inflazionistico. La disciplina ed il rigore adottati, nonch\u00e9 le azioni di efficientamento strutturale della base costi messe in atto hanno comunque permesso di contrastare in misura significativa gli aumenti legati al caro inflazione; la dinamica interna degli altri costi diversi dal personale ha visto tra l\u2019altro una ulteriore riduzione nell\u2019esercizio dei costi legati ai servizi di consulenza nonch\u00e9 minori spese per le attivit\u00e0 di recupero crediti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "312c062edf557e50900694bdc2415e72", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c2d771353c83de364ebb973db5d66374", "text": "I recuperi di spesa nel primo semestre 2023 sono stati pari a 259 milioni, in aumento rispetto ai 246 milioni dello scorso anno (5,4%) principalmente per i maggiori recuperi di imposte contabilizzati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "312c062edf557e50900694bdc2415e72", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b3d05e7c25201b8d4bf79f9b3c175a29", "text": "Infine, nel primo semestre 2023 sono stati effettuati ammortamenti e svalutazioni per 570 milioni, in leggero aumento (5 milioni pari allo 0,9%) rispetto ai 565 milioni del precedente esercizio. Si precisa che tali importi sono per lo pi\u00f9 costituiti da ammortamenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "312c062edf557e50900694bdc2415e72", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d0b45d54317edc8d85c7599e087a5eb8", "text": "Costi operativi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "db1320d3b8d57c5d2a0d8a0dae9ff87f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "84373ce6d658e121fa83c03007554739", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "db1320d3b8d57c5d2a0d8a0dae9ff87f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "dba44ea815b1970c1b0b357a1b519951", "text": "1\u00b0 SEMESTRE VARIAZIONE % 2\u00b0 TRIM 2023 VARIAZIONE % SU 1\u00b0 TRIM 2023 2023 2022 Costi del personale Altri costi diversi dal personale Recuperi di spesa Ammortamenti e svalutazioni Costi operativi (2.849) (1.496) 259 (570) (4.655) (2.896) (1.480) 246 (565) (4.696) - 1,7% + 1,0% + 5,4% + 0,9% - 0,9% (1.426) (748) 132 (286) (2.328) + 0,3% - 0,0% + 3,9% + 0,7% + 0,0%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">1\u00b0 SEMESTRE</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE %</th><th rowspan=\"2\">2\u00b0 TRIM 2023</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE % SU 1\u00b0 TRIM 2023</th></tr><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Costi del personale</td><td>(2.849)</td><td>(2.896)</td><td>-1,7%</td><td>(1.426)</td><td>+0,3%</td></tr><tr><td>Altri costi diversi dal personale</td><td>(1.496)</td><td>(1.480)</td><td>+ 1,0%</td><td>(748)</td><td>- 0,0%</td></tr><tr><td>Recuperi di spesa</td><td>259</td><td>246</td><td>+5,4%</td><td>132</td><td>+ 3,9%</td></tr><tr><td>Ammortamenti e svalutazioni</td><td>(570)</td><td>(565)</td><td>+0,9%</td><td>(286)</td><td>+0,7%</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td></td><td>(4.696)</td><td>- 0,9%</td><td>(2.328)</td><td>+ 0,0%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "84373ce6d658e121fa83c03007554739", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "abb42ce20dc38b0274ba54b1be0b2c51", "text": "Grazie alla sostenuta crescita dei ricavi (in aumento del 21,5%) ed al contenimento dei costi (in calo dello 0,9%), il risultato lordo di gestione di Gruppo pari a 7.242 milioni, ha segnato un incremento del 42,2% rispetto allo scorso anno (41,8% a cambi costanti).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "84373ce6d658e121fa83c03007554739", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cf5d55e4a213c02ee4747f952c8d0f64", "text": "Il cost income ratio di Gruppo, beneficiando di tale dinamica, \u00e8 sceso al 39,1%, registrando un calo di 8,8 punti percentuali rispetto al primo semestre 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "84373ce6d658e121fa83c03007554739", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2dce9ef66e5cbab9c7d38d7bb3240c3a", "text": "32 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 32, "parent_id": "84373ce6d658e121fa83c03007554739", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "33f48469c7a3a4d8c24d168e826326fc", "text": "EMARKET SDIR CnE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "7a4aabf02f108ed677a68b8276cc218d", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1d962a6ce41a556fcec3aea04e2db3da", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "7a4aabf02f108ed677a68b8276cc218d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cce3a0c0fb8d04c591000583ec4fca18", "text": "Gli Accantonamenti per perdite su crediti Gli accantonamenti per perdite su crediti del Gruppo ammontano nel primo semestre 2023 a 114 milioni, rispetto ai 1.281 milioni del primo semestre 2022 che erano stati determinati principalmente dalle azioni poste in essere per fronteggiare la crisi Russia-Ucraina. Escludendo la divisione Russia, gli accantonamenti ammontano a 194 milioni, rispetto ai 161 milioni registrati nel primo semestre 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "1d962a6ce41a556fcec3aea04e2db3da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7fd1c3720a121d72bd67340bfde8bff8", "text": "L\u2019ammontare degli accantonamenti al 30 giugno 2023 \u00e8 stato determinato dall\u2019effetto combinato dei seguenti eventi: (i) accantonamenti legati ai flussi a default per 410 milioni principalmente nelle divisioni Italia e Germania, (ii) riprese legate ai rientri in bonis per 193 milioni soprattutto in Italia ed Est Europa e (iii) riprese legate ad altre dinamiche di portafoglio per 104 milioni, incluso l\u2019aggiornamento degli scenari macroeconomici ai fini IFRS9, che \u00e8 stato effettuato nell\u2019ambito del processo ordinario di adeguamento degli accantonamenti per perdite su crediti alle pi\u00f9 recenti proiezioni macroeconomiche e che riflette una migliore crescita del PIL in tutte le geografie nel 2023, tassi di interesse pi\u00f9 elevati e un livello persistente di elevata inflazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "1d962a6ce41a556fcec3aea04e2db3da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a79c0b182e7bacf25d73c9301dfaaf06", "text": "Il costo del rischio del Gruppo del primo semestre 2023 \u00e8 stato pari a 5 punti base, in riduzione rispetto ai 56 punti base del primo semestre 2022. Escludendo la Russia, il costo del rischio si attesta a 9 punti base, sostanzialmente in linea con i 7 punti base dello stesso periodo del 2022. Pi\u00f9 in dettaglio, la divisione Italia ha un costo del rischio di 25 punti base rispetto ai 3 punti base del primo semestre 2022, quest\u2019ultimo interessato principalmente da rilasci per regolarizzazioni e incassi e minor aggravi sul portafoglio performing. La Germania ha registrato 8 punti base rispetto ai 4 punti base del 2022; la Central Europe ha registrato -13 punti base grazie a riprese di valore effettuate nella prima met\u00e0 dell\u2019anno, rispetto ai -3 punti base del primo semestre 2022; la Eastern Europe mostra un costo del rischio di -19 punti base rispetto ai 53 punti base della prima met\u00e0 dell\u2019anno precedente. Infine, la Russia ha registrato un costo del rischio di -284 punti base, principalmente legati alla riduzione del portafoglio e ai recuperi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "1d962a6ce41a556fcec3aea04e2db3da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0aec74dc27d94a6fc7c27ba806274381", "text": "I crediti deteriorati lordi di Gruppo al 30 giugno 2023 ammontano a 12,1 miliardi, in calo (-0,4 miliardi) rispetto ai 12,5 miliardi del 31 dicembre 2022 grazie alle azioni finalizzate alla riduzione del rischio. Grazie a questa riduzione, l\u2019incidenza dei crediti deteriorati lordi sul totale crediti \u00e8 migliorata passando dal 2,68% di dicembre 2022 al 2,62% di giugno 2023. Le sofferenze lorde ammontano a 2,9 miliardi, in lieve aumento (0,3 miliardi) rispetto a dicembre 2022 (2,6 miliardi). Il rapporto di copertura dei crediti deteriorati lordi di Gruppo al 30 giugno 2023 \u00e8 stato pari al 47,94% risultando sostanzialmente stabile (-0,3 punti percentuali) se confrontato con il 48,25% di fine anno 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "1d962a6ce41a556fcec3aea04e2db3da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ad50f92cebb136c5746587fed67a7b98", "text": "Crediti verso clientela - Qualit\u00e0 del credito", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "7a4aabf02f108ed677a68b8276cc218d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "cbd0385ed0e5ad7051fb6e35d9ec4d28", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "7a4aabf02f108ed677a68b8276cc218d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "59fd5e92189d64d29abc0863ec601f09", "text": "ESPOSIZIONI SCADUTE DETERIORATE TOTALE CREDITI INADEMPIENZE PROBABILI TOTALE DETERIORATI CREDITI NON DETERIORATI SOFFERENZE Situazione al 30.06.2023(*) Esposizione lorda 2.852 0,62% 2.126 74,56% 725 0,16% 8.487 1,84% 3.454 40,69% 5.034 1,12% 772 0,17% 227 29,39% 545 0,12% 12.111 2,62% 5.806 47,94% 6.304 1,40% 449.770 97,38% 5.228 1,16% 444.542 98,60% 461.881 incidenza sul totale crediti Rettifiche di valore 11.034 in rapporto all'esposizione lorda Valore di bilancio 450.846 incidenza sul totale crediti Situazione al 31.12.2022(*) Esposizione lorda 2.572 0,55% 1.971 76,64% 601 0,13% 9.100 1,95% 3.841 42,21% 5.259 1,15% 877 0,19% 242 27,63% 635 0,14% 12.549 2,68% 6.055 48,25% 6.494 1,42% 454.891 97,32% 5.604 1,23% 449.287 98,58% 467.439 incidenza sul totale crediti Rettifiche di valore 11.658 in rapporto all'esposizione lorda Valore di bilancio 455.781 incidenza sul totale crediti", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>SOFFERENZE</th><th>INADEMPIENZE PROBABILI</th><th>ESPOSIZIONI SCADUTE DETERIORATE</th><th>TOTALE DETERIORATI</th><th>CREDITI NON DETERIORATI</th><th>TOTALE CREDITI</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"7\">Situazione al 30.06.2023)</td></tr><tr><td>Esposizione lorda</td><td>2.852</td><td>8.487</td><td>772</td><td>12.111</td><td>449.770</td><td>461.881</td></tr><tr><td>incidenza sul totale crediti</td><td>0,62%</td><td>1,84%</td><td>0,17%</td><td>2,62%</td><td>97,38%</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">Rettifiche di valore in rapporto all'esposizione lorda</td><td>2.126</td><td>3.454</td><td>227</td><td>5.806</td><td>5.228</td><td>11.034</td></tr><tr><td>74,56%</td><td>40,69%</td><td>29,39%</td><td>47,94%</td><td>1,16%</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">Valore di bilancio incidenza sul totale crediti</td><td>725</td><td>5.034</td><td>545</td><td>6.304</td><td>444.542</td><td>450.846</td></tr><tr><td>0,16%</td><td>1,12%</td><td>0,12%</td><td>1,40%</td><td>98,60%</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"7\">Situazione al 31.12.2022()</td></tr><tr><td>Esposizione lorda</td><td>2.572</td><td>9.100</td><td>877</td><td>12.549</td><td>454.891</td><td>467.439</td></tr><tr><td>incidenza sul totale crediti</td><td>0,55%</td><td>1,95%</td><td>0,19%</td><td>2,68%</td><td>97,32%</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">Rettifiche di valore in rapporto all'esposizione lorda</td><td>1.971</td><td>3.841</td><td>242</td><td>6.055</td><td>5.604</td><td>11.658</td></tr><tr><td>76,64%</td><td>42,21%</td><td>27,63%</td><td>48,25%</td><td>1,23%</td><td></td></tr><tr><td>Valore di bilancio</td><td>601</td><td>5.259</td><td>635</td><td>6.494</td><td>449.287</td><td>455.781</td></tr><tr><td>incidenza sul totale crediti</td><td>0,13%</td><td>1,15%</td><td>0,14%</td><td>1,42%</td><td>98,58%</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "cbd0385ed0e5ad7051fb6e35d9ec4d28", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d7415eb2a21c09d9e21847250d6343d3", "text": "Note: L'ammontare del totale dei crediti verso clientela non include i crediti rivenienti dalle sublocazioni derivanti dalla applicazione del principio IFRS16.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "cbd0385ed0e5ad7051fb6e35d9ec4d28", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6cd7b0e22493f8b0b8c3813bfab8a222", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 33", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 33, "parent_id": "cbd0385ed0e5ad7051fb6e35d9ec4d28", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "afd838d10c3ba12deef08c7b0a7cdcad", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "caeaf393b0dba806ec13ec7fd899b8be", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bcd5e27433d513b623eb01dd4b225829", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "caeaf393b0dba806ec13ec7fd899b8be", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5acfeb9ce6261eaac0a80cde99614180", "text": "Dal Risultato netto di gestione al Risultato ante imposte Il miglioramento del risultato lordo di gestione (pari a 7.242 milioni nel primo semestre 2023 rispetto a 5.094 milioni del primo semestre 2022) ed i minori accantonamenti per perdite su crediti (in calo di 1.168 milioni) hanno prodotto un risultato netto di gestione di Gruppo pari a 7.129 milioni, in aumento di 3.316 milioni rispetto al primo semestre 2022 con una crescita dell\u201987,0% (ovvero 86,4% a cambi costanti).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "bcd5e27433d513b623eb01dd4b225829", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "791cc2af9e83e984381978685f9059a0", "text": "Gli altri oneri e accantonamenti di Gruppo ammontano a -837 milioni in aumento rispetto ai -669 milioni del primo semestre 2022. La voce include accantonamenti netti per procedimenti legali e passivit\u00e0 stimate di varia natura pari a -149 milioni che si confrontano con il dato positivo di 113 milioni del primo semestre 2022 che aveva beneficiato di rilasci di accantonamenti effettuati in esercizi precedenti. Nella stessa voce sono ricompresi gli oneri sistemici che ammontano invece a -688 milioni in diminuzione di 94 milioni rispetto ai -782 milioni del primo semestre 2022. Questi ultimi comprendono la contribuzione al Fondo Unico di Risoluzione (Single Resolution Fund - SRF), gli oneri per gli schemi di garanzia armonizzati (Deposits Guarantee Scheme - DGS) e non armonizzati e le Bank Levies. Gli oneri sistemici del primo semestre 2023 includono, tra l\u2019altro, la tassa sugli extraprofitti introdotta dal Governo ungherese dall\u20191 luglio 2022 e risultata pari a 75 milioni di euro.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "bcd5e27433d513b623eb01dd4b225829", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "15e8a75c033dea3e2c284e7307c13a86", "text": "Gli oneri d\u2019integrazione di Gruppo del primo semestre 2023 sono stati pari a -231 milioni, prevalentemente spiegati dalle maggiori uscite di personale, determinatesi con l\u2019aggiornamento del Piano Strategico; tali maggiori costi sono contabilizzati principalmente su UniCredit S.p.A.; nel primo semestre 2022 tale voce era stata pari a +1 milione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "bcd5e27433d513b623eb01dd4b225829", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "158bca1e3c65087ab65f5ac6b631a1e0", "text": "I profitti netti da investimenti di Gruppo nel semestre ammontano a -126 milioni, rispetto ai -33 milioni registrati nello stesso periodo dell\u2019anno precedente. Sul risultato del primo semestre 2023 ha inciso negativamente il dato della Russia che ha registrato una perdita pari a -28 milioni principalmente originata dagli effetti della cessione di RN Bank da parte della societ\u00e0 partecipata Barn BV; la voce include inoltre un impatto negativo pari a -52 milioni derivante dal test di impairment sulla societ\u00e0 partecipata CNP UniCredit Vita. Sul dato del semestre 2022 aveva inciso il dato della Russia che aveva registrato una perdita pari a -57 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "bcd5e27433d513b623eb01dd4b225829", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "13df8a65ed6f07dbe0443f4224ee6a92", "text": "Per effetto delle poste sopra descritte, nel primo semestre 2023 si \u00e8 determinato un risultato ante imposte di Gruppo pari a 5.934 milioni, 2.823 milioni pi\u00f9 elevato dei 3.112 milioni registrati nel primo semestre dello scorso anno pari ad una crescita del 90,7% (90,1% a cambi costanti).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "bcd5e27433d513b623eb01dd4b225829", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "34e28f69efe9dbffbfbd9831773ec1b0", "text": "Risultato ante imposte per settori di attivit\u00e0", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "caeaf393b0dba806ec13ec7fd899b8be", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "72eaf43c4852dfa673db1d4ee928517f", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "caeaf393b0dba806ec13ec7fd899b8be", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "c0294efa86ae276135fb53f35b0eb2ca", "text": "RISULTATO ANTE IMPOSTE PRIMI 6 MESI RISULTATO NETTO DI GESTIONE COSTI OPERATIVI ACCANTONAMENTI PER PERDITE SU CREDITI 2023 RICAVI Italia Germania Europa Centrale Europa Orientale Russia Group Corporate Centre Totale Gruppo 5.458 2.899 2.061 1.216 535 (272) 11.897 (1.938) (1.209) (794) (415) (121) (178) (4.655) (232) (55) 61 31 80 2 (114) 3.288 1.635 1.328 832 493 (448) 7.129 2.870 1.336 1.106 776 346 (500) 5.934", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>RICAVI</th><th>ACCANTONAMENTI PER _ PERDITE SU CREDITI</th><th>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</th><th colspan=\"2\">RISULTATO ANTE IMPOSTE MI NESI 2023 202</th></tr></thead><tbody><tr><td>Italia</td><td>5.458</td><td>(232)</td><td>3.288</td><td>2.870</td><td>2.191</td></tr><tr><td>Germania</td><td>2.899</td><td>(55)</td><td>1.635</td><td>1.336</td><td>986</td></tr><tr><td>Europa Centrale</td><td>2.061</td><td>61</td><td>1.328</td><td>1.106</td><td>665</td></tr><tr><td>Europa Orientale</td><td>1.216</td><td>31</td><td>832</td><td>776</td><td>41C</td></tr><tr><td>Russia</td><td>535</td><td>80</td><td>493</td><td>346</td><td>(772</td></tr><tr><td>Group Corporate Centre</td><td>(272)</td><td>2</td><td>(448)</td><td>(500)</td><td>(367</td></tr><tr><td>Totale Gruppo</td><td>11.897</td><td>(114)</td><td>7.129</td><td>5.934</td><td>3.112</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "72eaf43c4852dfa673db1d4ee928517f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "6b76654bc390a51da0a30f998ef93721", "text": "2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "72eaf43c4852dfa673db1d4ee928517f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "958517d199f855c6098c6538a9bb66ca", "text": "2.191 986 665 410 (772) (367) 3.112", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "72eaf43c4852dfa673db1d4ee928517f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7a98aeecfbb05e2f4fb502b2584666ef", "text": "34 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 34, "parent_id": "72eaf43c4852dfa673db1d4ee928517f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "715b574640ad0b25f97c53c80b16653a", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 35, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "217c6398130834bbe23d4d5adcb8e109", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 35, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "460d0c13a15df5b68cbc2674b6d9f620", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 35, "parent_id": "217c6398130834bbe23d4d5adcb8e109", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7bc4b879af485e1a93bb88ce98359962", "text": "Il Risultato netto contabile di Gruppo Nel primo semestre 2023 la voce imposte sul reddito di Gruppo \u00e8 stata pari a -1.544 milioni, rispetto ai -807 milioni dello stesso periodo dello scorso anno in aumento del 91,3% (90,9% a cambi costanti). L\u2019incremento riflette il maggior risultato economico di periodo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 35, "parent_id": "460d0c13a15df5b68cbc2674b6d9f620", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b4d1d0d21e524b31c4a18599d6a21b19", "text": "L\u2019utile delle attivit\u00e0 in via di dismissione al netto delle imposte nel primo semestre 2023 ha mostrato una lieve diminuzione rispetto al dato dello stesso periodo dell\u2019anno precedente (rispettivamente 0 milioni verso +3 milioni). Il risultato netto di periodo del primo semestre 2023 ammonta a 4.390 milioni in aumento di 2.083 rispetto ai 2.307 milioni del primo semestre 2022. Il risultato di pertinenza di terzi, convenzionalmente esposto con segno negativo, \u00e8 stato pari a -12 milioni contro i -23 milioni dell\u2019anno precedente. Il minore ammontare risulta prevalentemente spiegato dall\u2019incremento della quota di possesso in Zagrebacka Banka. La Purchase Price Allocation, assente nel primo semestre del 2022, risulta pari a -4 milioni. Il primo semestre 2023 non \u00e8 stato impattato da rettifiche su avviamenti, in linea con il corrispondente periodo dello scorso anno. Di conseguenza, nel primo semestre 2023 il risultato netto contabile di Gruppo \u00e8 risultato essere pari a 4.374 milioni in progresso di 2.090 milioni rispetto ai 2.285 milioni del primo semestre 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 35, "parent_id": "460d0c13a15df5b68cbc2674b6d9f620", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "07f68020e5a4495565c9c84e640ee23e", "text": "Formazione del risultato netto contabile di Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 35, "parent_id": "217c6398130834bbe23d4d5adcb8e109", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7a40b0297dfd67b3103636c0dbdd117a", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 35, "parent_id": "217c6398130834bbe23d4d5adcb8e109", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "cfd3224d10deb417af237cb8651224f7", "text": "1\u00b0 SEMESTRE VARIAZIONE % 2\u00b0 TRIM 2023 VARIAZIONE % SU 1\u00b0 TRIM 2023 2023 2022 Ricavi Costi operativi RISULTATO LORDO DI GESTIONE Accantonamenti per perdite su crediti RISULTATO NETTO DI GESTIONE Altri oneri ed accantonamenti Oneri di integrazione Profitti netti da investimenti RISULTATO ANTE IMPOSTE Imposte sul reddito Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione RISULTATO NETTO DI PERIODO Risultato di pertinenza dei terzi 11.897 (4.655) 7.242 (114) 7.129 (837) (231) (126) 5.934 (1.544) - 4.390 (12) 9.790 (4.696) 5.094 (1.281) 3.813 (669) 1 (33) 3.112 (807) 3 2.307 (23) + 21,5% - 0,9% + 42,2% - 91,1% + 87,0% + 25,1% n.m. n.m. + 90,7% + 91,3% - 100,0% + 90,3% - 47,2% 5.967 (2.328) 3.639 (21) 3.619 (92) (214) (109) 3.204 (883) - 2.320 (6) + 0,6% + 0,0% + 1,0% - 77,5% + 3,1% - 87,6% n.m. n.m. + 17,3% + 33,6% n.m. + 12,1% + 2,9% RISULTATO NETTO DI PERTINENZA DEL GRUPPO ANTE PPA Allocazione costi di acquisizione (PPA) Rettifiche di valore su avviamenti RISULTATO NETTO CONTABILE DI GRUPPO 4.378 (4) - 4.374 2.285 - - 2.285 + 91,6% n.m. n.m. + 91,5% 2.314 (4) - 2.310 + 12,1% n.m. n.m. + 12,0%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">1\u00b0 SEMESTRE</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE %</th><th rowspan=\"2\">2\u00b0 TRIM 2023</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE % SU 1\u00b0 TRIM 2023</th></tr><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Ricavi</td><td>11.897)</td><td>9.790</td><td>+ 21,5%</td><td>5.967</td><td>+ 0,6%|</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(4.655)|</td><td>(4.696)</td><td>- 0,9%</td><td>(2.328)</td><td>+ 0,0%</td></tr><tr><td>RISULTATO LORDO DI GESTIONE</td><td>7.242</td><td>5.094</td><td>+42,2%</td><td>3.639</td><td>+ 1,0%|</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>(114)</td><td>(1.281)</td><td>-91,1%</td><td>(21)</td><td>-77,5%</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>7.129</td><td>3.813</td><td>+ 87,0%</td><td>3.619</td><td>+3,1%|</td></tr><tr><td>Altri oneri ed accantonamenti</td><td>(837)|</td><td>(669)</td><td>+25,1%</td><td>(82)</td><td>- 87,6%</td></tr><tr><td>Oneri di integrazione</td><td>(231)|</td><td>1</td><td>n.m.</td><td>(214)</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>Profitti netti da investimenti</td><td>(126)|</td><td>(33)</td><td>n.m.</td><td>(109)</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>5.934|</td><td>3.112</td><td>+ 90,7%</td><td>3.204</td><td>+17,3%</td></tr><tr><td>Imposte sul reddito</td><td>(1.544)</td><td>(807)</td><td>+ 91,3%</td><td>(883)</td><td>+ 33,6%</td></tr><tr><td>Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td></td><td>3</td><td>- 100,0%</td><td>-</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI PERIODO</td><td>4.390</td><td>2.307</td><td>+ 90,3%</td><td>2.320</td><td>+12,1%</td></tr><tr><td>Risultato di pertinenza dei terzi</td><td>(12)</td><td>(23)</td><td>- 47,2%</td><td>(6)</td><td>+2,9%</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI PERTINENZA DEL GRUPPO ANTE PPA</td><td>4.378,</td><td>2.285</td><td>+91,6%</td><td>2.314</td><td>+12,1%</td></tr><tr><td>Allocazione costi di acquisizione (PPA)</td><td>(4)|</td><td>-</td><td>n.m.</td><td>(4)</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>Rettifiche di valore su avviamenti</td><td></td><td>-</td><td>n.m.</td><td>-</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO CONTABILE DI GRUPPO</td><td>4.374)</td><td>2.285</td><td>+91,5%</td><td>2.310</td><td>+ 12,0%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 35, "parent_id": "7a40b0297dfd67b3103636c0dbdd117a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c4c6859737a43dc5a0585c42b96d98e6", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 35", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 35, "parent_id": "7a40b0297dfd67b3103636c0dbdd117a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b26152e734775c2c130924e17bdb44d1", "text": "EMARKET SDIR *\u201c,,/", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 36, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "2548ff32cffdc06b379c8a55c44d0fd6", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 36, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "79206ea24435d21641382660b05eb36b", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 36, "parent_id": "2548ff32cffdc06b379c8a55c44d0fd6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6652f4fea104c7a69d03934257900dc0", "text": "Gestione del capitale e creazione di valore", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 36, "parent_id": "2548ff32cffdc06b379c8a55c44d0fd6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9b9563a4948980b849ce77bf2f491a1b", "text": "Principi di creazione del valore e allocazione del capitale Al fine di creare valore per gli azionisti, le linee guida strategiche del Gruppo sono volte ad ottimizzare la composizione del portafoglio di attivit\u00e0. Tale obiettivo \u00e8 perseguito attraverso il processo di allocazione del capitale alle differenti linee di business in rapporto agli specifici profili di rischio e alla capacit\u00e0 di generare utili sostenibili misurati come EVA (Economic Value Added), il principale indicatore di performance correlato al TSR (Total Shareholder Return). Il capitale allocato alle linee di Business \u00e8 quantificato applicando gli obiettivi interni di capitalizzazione agli importi dell\u2019 esposizione ponderata per il rischio (RWEAs) e considerando gli impatti sulle deduzioni regolamentari delle attivit\u00e0 di business.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 36, "parent_id": "6652f4fea104c7a69d03934257900dc0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a8f22cb2f0670a5e70b1198d556d35a2", "text": "Lo sviluppo dell\u2019operativit\u00e0 del Gruppo in ottica di creazione di valore richiede un processo di allocazione e gestione del capitale disciplinato e integrato nelle diverse fasi in cui si articola il processo di pianificazione e controllo, ovvero: \u2022 la formulazione della proposta di propensione al rischio e degli obiettivi di patrimonializzazione; \u2022 l\u2019analisi dei rischi associati ai driver del valore e conseguente allocazione del capitale alle linee di attivit\u00e0; \u2022 l\u2019assegnazione degli obiettivi di performance aggiustate per il rischio; \u2022 l\u2019analisi dell\u2019impatto sul valore del Gruppo e della creazione di valore per gli azionisti; \u2022 l\u2019elaborazione e proposta del piano finanziario, del piano del capitale e della dividend policy.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 36, "parent_id": "6652f4fea104c7a69d03934257900dc0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bbe8bd3ade51caf15b9557635132275e", "text": "Il Gruppo gestisce dinamicamente il capitale monitorando i ratio patrimoniali regolamentari, anticipando gli opportuni interventi necessari all\u2019ottenimento degli obiettivi definiti e ottimizzando la composizione dell\u2019attivo e del patrimonio. La pianificazione ed il monitoraggio si riferiscono, da un lato, al totale dei Fondi Propri (Common Equity Tier 1, Additional Tier 1 e Tier 2 Capital) e, dall\u2019altro, agli importi dell\u2019 esposizione ponderata per il rischio (RWEAs). Gli RWEAs, per i portafogli gestiti tramite i modelli interni avanzati, non dipendono solo dal valore nominale degli asset ma anche dai corrispondenti parametri creditizi. Oltre alle dinamiche dei volumi, \u00e8 quindi cruciale il monitoraggio e la previsione dell\u2019evoluzione della qualit\u00e0 creditizia del portafoglio in funzione dello scenario macroeconomico (il cosiddetto effetto pro-ciclicit\u00e0). In seguito alla crisi finanziaria scoppiata nel 2007-2008, l'Unione Europea ha attuato una riforma sostanziale del quadro regolamentare dei servizi finanziari per aumentare la resilienza degli enti finanziari. Questa riforma era basata in larga parte su norme internazionali concordate nel 2010 dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria, note come quadro di Basilea III. Tra le numerose misure, il pacchetto di riforme comprendeva l'adozione del Regolamento (UE) 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio e della Direttiva 2013/36/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, che hanno rafforzato i requisiti prudenziali per gli enti creditizi e le imprese di investimento. Tali norme sono state modificate dal Regolamento (UE) 876/2019 del Parlamento europeo e del Consiglio (cosiddetto CRR2), del 20 maggio 2019, che modifica il Regolamento (UE) 575/2013 e dalla Direttiva 2019/878/UE del Parlamento europeo e del Consiglio (cosiddetto CRDV), del 20 maggio 2019, che modifica la Direttiva 2013/36/UE.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 36, "parent_id": "6652f4fea104c7a69d03934257900dc0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "405f35f57441bd24afb9d0f1ba0b98be", "text": "Inoltre, il Regolamento (UE) 873/2020, conosciuto come \u201cQuick-Fix\u201d, pubblicato il 26 giugno 2020 e divenuto effettivo il 27 giugno 2020, ha anticipato taluni trattamenti regolamentari, in risposta alla pandemia di Covid-19, divenuti sucessivamente parte della complessiva entrata in vigore del Regolamento (UE) 876/2019 (CRR2), a partire dal 30 giugno 2021.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 36, "parent_id": "6652f4fea104c7a69d03934257900dc0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "419f46a72ee163cebeaafa1a5a4eff06", "text": "36 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 36, "parent_id": "6652f4fea104c7a69d03934257900dc0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "3e390ba9909230b6ee898fd9eeb8c449", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "6b1dcf93245d0c3c003c3143770aaf6d", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "6b1dcf93245d0c3c003c3143770aaf6d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "dda0e02b069e056695c8d290f12bea1a", "text": "Fondi Propri A partire dall\u20191 gennaio 2014, il calcolo dei requisiti di capitale tiene conto del quadro regolamentare denominato \u201cBasilea 3\u201d, trasposto nel Regolamento 575/2013/UE relativo ai requisiti prudenziali per gli enti creditizi e le imprese di investimento (Capital Requirements Regulation - \u201cCRR\u201d), aggiornato con il Regolamento (UE) 876/2019 (\u201cCRR2\u201d) e successivamente modificato con il Regolamento (UE) 873/2020, e nella Direttiva 2013/36/UE sull'accesso all'attivit\u00e0 degli enti creditizi e sulla vigilanza prudenziale sugli enti creditizi e sulle imprese di investimento (Capital Requirements Directive IV - \u201cCRDIV\u201d), secondo il recepimento nella normativa regolamentare italiana. Tale regolamentazione prevede la seguente articolazione dei Fondi Propri: \u2022 Capitale di classe 1 (Tier 1 Capital), composto a propria volta da: - Capitale primario di classe 1 (Common Equity Tier 1 - CET1) e - Capitale aggiuntivo di classe 1 (Additional Tier 1 - AT1);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "00808b497ae688233a03c9108735e3ab", "text": "Capitale di classe 2 (Tier 2 - T2); \u2022 La somma del Capitale di classe 1 e del Capitale di classe 2 compone il Totale dei Fondi Propri (Total Capital).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ea87903d36d89f2ec1ff5109b1e04cf3", "text": "Si segnala che, nell\u2019ambito dell\u2019aggiornamento al Regolamento (UE) 575/2013 trasposto nel Regolamento (UE) 876/2019 (i.e. CRR2), le principali modifiche che hanno impatti sul calcolo dei Fondi Propri di Gruppo applicabili a partire dal 30 giugno 2019 hanno riguardato le condizioni di computabilit\u00e0 degli strumenti di capitale aggiuntivo di classe 1 e di capitale di classe 2. In particolare, a fronte delle nuove condizioni previste dagli articoli 52 e 63 del CRR2, \u00e8 stato introdotto un regime di grandfathering con durata fino al 28 giugno 2025 applicabile agli strumenti emessi prima del 27 giugno 2019 che non rispettino le nuove condizioni di computabilit\u00e0 (rif. articolo 494b del CRR2).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6cbb58042ba1777e53d885e0b0c12ec7", "text": "Requisiti e riserve di capitale7 per il gruppo UniCredit I requisiti minimi di capitale applicabili al Gruppo al 30 giugno 2023 sono pari ai seguenti ratio patrimoniali (Pillar 1), in coerenza con l\u2019articolo 92 del CRR: \u2022 CET1: \u2022 T1: \u2022 Total Capital:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "79e0e7461e57aa80b37b5f41aeda90e1", "text": "4,50% 6,00% 8,00%", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ca7a14f2f7aa495cd164f015915f630d", "text": "In aggiunta a tali livelli patrimoniali, per il 2023 il Gruppo deve inoltre rispettare i seguenti requisiti: \u2022 2,00%, requisito di Pillar 2 (\u201cPillar 2 Requirement\u201d) richiesto in coerenza con i risultati SREP; \u2022 2,50%, riserva di conservazione del capitale (\u201cCCB\u201d buffer), in coerenza con l\u2019articolo 129 della CRDIV; \u2022 1,00%, riserva per gli enti a rilevanza sistemica globale8 (\u201cG-SII\u201d buffer); \u2022 0,36%, riserva di capitale anticiclica9 (\u201cCCyB buffer\u201d), in coerenza con l\u2019articolo 130 della CRDIV, calcolata trimestralmente; \u2022 0,03%, riserva di capitale a fronte del rischio sistemico10 (\u201cSyRB buffer\u201d), in coerenza con l\u2019articolo 133 della CRDIV, calcolata trimestralmente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8298ec1cc5623e074360e58f74c62648", "text": "Inoltre, l\u2019articolo 104a.4 della CRDV permette alle banche di utilizzare parzialmente strumenti di capitale che non si qualificano come Capitale primario di classe 1 (ad es. strumenti di Additional Tier 1 o di Tier 2) per soddisfare il requisito di Pillar 2 (P2R). Di conseguenza, a fronte del requisito di Pillar 2 richiesto in coerenza con i risultati dello SREP 2022, pari a 2,00%, il gruppo UniCredit deve rispettare: \u2022 almeno l\u20191,13% mediante il Capitale primario di classe 1 nell\u2019assunzione, soddisfatta al 30 giugno 2023, che l\u2019ammontare di AT1 ecceda il minimo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d527e15f3f15ed048f7890828e04f75e", "text": "regolamentare pari all\u20191,50% (i.e. essendo pari a 1,64%)11;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "fffd2c39afd64e1c8b8d65ced414e495", "text": "\u2022 almeno l\u20191,50% mediante il Capitale di classe 1 nell\u2019assunzione, soddisfatta al 30 giugno 2023, che l\u2019ammontare di T2 ecceda il minimo regolamentare pari al 2,00% (i.e. essendo pari a 3,00%).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "65d1f9bc4cb06525485f9a51282505d2", "text": "Pertanto, al 30 giugno 2023, il Gruppo deve rispettare i seguenti requisiti complessivi: \u2022 CET1: \u2022 T1: \u2022 Total Capital:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "93f8106816c223fbeab5627caeb6be93", "text": "9,52% 11,39% 13,89%", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b4d9b0ee4d8b2d41814240e9495576ed", "text": "7 Al 30 giugno 2023 la riserva di capitale a fronte del rischio sistemico (systemic risk buffer), volta a prevenire ed attenuare il rischio sistemico o macroprudenziale non ciclico di lungo periodo non previsto dal CRR, non \u00e8 stata adottata in Italia, mentre la Banca d\u2019Italia ha reciprocato la misura sul requisito di riserva di capitale a fronte del rischio sistemico (SyRB) adottata dall\u2019autorit\u00e0 di vigilanza tedesca (BaFin) rendendola applicabile a partire dal 1 febbraio 2023 a tutte le banche italiane. 8 Si precisa che la Banca d\u2019Italia ha inoltre identificato il gruppo UniCredit come istituzione a rilevanza sistemica nazionale, decidendo di applicare una riserva di capitale aggiuntiva (O-SII buffer); il livello della riserva di capitale O-SII \u00e8 pari a 1,00% nel 2023. Va tuttavia considerato che l\u2019articolo 131.14 della CRDIV richiede l\u2019applicazione della riserva di capitale pi\u00f9 elevata tra la riserva di capitale per le G-SII e la riserva di capitale per le O- SII; pertanto il gruppo UniCredit deve rispettare il requisito connesso alla riserva di capitale G-SII pari all\u20191,00% per il 2023. 9 Valore arrotondato alla seconda cifra decimale. Con riferimento al 30 giugno 2023: (I) la riserva anticiclica da applicare \u00e8 generalmente pari a 0%, con l\u2019eccezione dei seguenti paesi: Francia (0,50%); Irlanda (0,50%); Lussemburgo (0,50%); Romania (0,50%); Croazia (0,50%); Germania (0,75%); Estonia (1,00%); Hong Kong (1,00%); Slovacchia (1,00%); Regno Unito (1,00%); Paesi Bassi (1,00%); Australia (1,00%); Bulgaria (1,50%); Svezia (2,00%); Islanda (2,00%); Repubblica Ceca (2,50%); Danimarca (2,50%); Norvegia (2,50%); (II) con riferimento all\u2019esposizione verso le controparti Italiane, la Banca d\u2019Italia ha identificato il tasso pari allo 0%. 10 Valore arrotondato alla seconda cifra decimale. 11 A seguito dell\u2019autorizzazione ricevuta dalla Banca Centrale Europea, UniCredit S.p.A. ha rimborsato integralmente in via anticipata il titolo di AT1 per 1.250 milioni - ISIN XS1619015719 - esercitando la call option in data 3 giugno 2023 (\u201cFirst Call Date\u201d). Il rimborso anticipato \u00e8 stato comunicato al mercato il 27 aprile 2023. Il titolo \u00e8 stato dedotto dai Fondi Propri a partire dalla data di notifica del rimborso anticipato; i.e. con effetto dal secondo trimestre 2023. Al 30 giugno 2023, a seguito della deduzione, il coefficiente patrimoniale di AT1 (1,64%) risulta pi\u00f9 basso del requisito regolamentare (1,88%); di conseguenza, il deficit di AT1 pari a 0,23% viene coperto tramite CET1.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "edbfc62ea9f564b897c2a7ddf43abda4", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 37", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 37, "parent_id": "786cea73bbad56d98fd87cb5805265d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "16b8e72f2e917c52625fdbeace84be9f", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "5d1fe9b321761c756457ad5dd369dc41", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c751f099b365a8ce146c49893a988099", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "5d1fe9b321761c756457ad5dd369dc41", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a16d4a4fcfa801562c26984eb18bad4a", "text": "Di seguito si riporta uno schema di sintesi dei requisiti di capitale e delle riserve per il gruppo UniCredit che evidenzia anche i requisiti di \u201cTotal SREP Capital Requirement\u201d (TSCR) e i requisiti di \u201cOverall Capital Requirement\u201d (OCR) richiesti a seguito degli esiti dello SREP condotto nel 2022 ed applicabili per il 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "c751f099b365a8ce146c49893a988099", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e715d1dee99ea4f12ce36007d7385536", "text": "Requisiti e riserve di capitale per il gruppo UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "5d1fe9b321761c756457ad5dd369dc41", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "4dd3a648767ced42315b29b760a4078b", "text": "REQUISITO A) Requisiti di Pillar 1 B) Requisiti di Pillar 2 C) TSCR (A+B) D) Requisito combinato di riserva di capitale: CET1 4,50% 1,13% 5,63% 3,89% T1 6,00% 1,50% 7,50% 3,89% di cui: 1. riserva di conservazione del capitale (CCB) 2. riserva per gli enti a rilevanza sistemica globale (G-SII) 3. riserva di capitale anticiclica specifica per UniCredit (CCyB) 4. riserva di capitale sistemica per UniCredit (SyRB) 2,50% 1,00% 0,36% 0,03% 9,52% 2,50% 1,00% 0,36% 0,03% 11,39% E) OCR (C+D)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>REQUISITO</th><th>CET1</th><th>T1</th><th>TOTAL CAPITAL</th></tr></thead><tbody><tr><td>A) Requisiti di Pillar 1</td><td>4,50%</td><td>6,00%</td><td>8,00%</td></tr><tr><td>B) Requisiti di Pillar 2</td><td>1,13%</td><td>1,50%</td><td>2,00%</td></tr><tr><td>C) TSCR (A+B)</td><td>5,63%</td><td>7,50%</td><td>10,00%</td></tr><tr><td>D) Requisito combinato di riserva di capitale:</td><td>3,89%</td><td>3,89%</td><td>3,89%</td></tr><tr><td colspan=\"4\">di cui:</td></tr><tr><td>1. riserva di conservazione del capitale (CCB)</td><td>2,50%</td><td>2,50%</td><td>2,50%</td></tr><tr><td>2. riserva per gli enti a rilevanza sistemica globale (G-SIl)</td><td>1,00%</td><td>1,00%</td><td>1,00%</td></tr><tr><td>3. riserva di capitale anticiclica specifica per UniCredit (CCyB)</td><td>0,36%</td><td>0,36%</td><td>0,36%</td></tr><tr><td>4. riserva di capitale sistemica per UniCredit (SyRB)</td><td>0,03%</td><td>0,03%</td><td>0,03%</td></tr><tr><td>E) OCR 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con i periodi precedenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "5d1fe9b321761c756457ad5dd369dc41", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "307faa38168ca03205a87be2634eee47", "text": "Coefficienti patrimoniali transitori del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "5d1fe9b321761c756457ad5dd369dc41", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "f7519c6ba09dc12cb66b17dd903ecbd8", "text": "30.06.2023 RATIO PATRIMONIALI TRANSITORI DEL GRUPPO Ratio - Capitale primario di classe 1 Ratio - Capitale di classe 1 Ratio - Totale Fondi Propri RATIO 16,94% 18,59% 21,59% DELTA T/T 0,58% 0,19% 0,22% DELTA A/A 0,56% 0,27% 0,50% 31.03.2023 16,36% 18,40% 21,37% 31.12.2022 16,68% 18,65% 21,42% 30.09.2022 16,04% 17,94% 20,76%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">RATIO PATRIMONIALI TRANSITORI DEL GRUPPO</th><th colspan=\"3\">30.06.2023</th><th></th><th></th><th></th><th></th></tr><tr><th>RATIO</th><th>DELTA T/T|</th><th>DELTA A/A</th><th>31.03.2023</th><th>31.12.2022</th><th>30.09.2022</th><th>30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Ratio - Capitale primario di classe 1</td><td>16,94%</td><td>0,58%</td><td>0,56%</td><td>16,36%</td><td>16,68%</td><td>16,04%</td><td>16,39%</td></tr><tr><td>Ratio - Capitale di classe 1</td><td>18,59%</td><td>0,19%</td><td>0,27%</td><td>18,40%</td><td>18,65%</td><td>17,94%</td><td>18,31%</td></tr><tr><td>Ratio - Totale Fondi Propri</td><td>21,59%</td><td>0,22%</td><td>0,50%</td><td>21,37%</td><td>21,42%</td><td>20,76%</td><td>21,09%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "307faa38168ca03205a87be2634eee47", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "c5d1df53c0ce2eda2cf50f16b56ad2f2", "text": "30.06.2022 16,39% 18,31% 21,09%", "metadata": {"filetype": 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La tabella di seguito riporta i ratios patrimoniali transitori13 di UniCredit S.p.A. al 30 giugno 2023 ed il confronto con i periodi precedenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "307faa38168ca03205a87be2634eee47", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "17240e1a0e670cb1882ec36c6606a962", "text": "Coefficienti patrimoniali transitori di UniCredit S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "5d1fe9b321761c756457ad5dd369dc41", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "c042d2fc019ed40b855e23198871c284", "text": "30.06.2023 RATIO PATRIMONIALI TRANSITORI DI UNICREDIT SPA Ratio - Capitale primario di classe 1 Ratio - Capitale di classe 1 Ratio - Totale Fondi Propri RATIO 26,31% 29,16% 33,81% DELTA T/T 0,52% -0,19% -0,17% DELTA A/A 0,48% -0,05% 0,04% 31.03.2023 25,78% 29,35% 33,98% 31.12.2022 25,70% 29,21% 33,81% 30.09.2022 25,39% 28,81% 33,53% 30.06.2022 25,83% 29,21% 33,77%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>UNICREDIT SPA</th><th>RATIO</th><th>DELTA T/T|</th><th>DELTA A/A</th><th>31.03.2023</th><th>31.12.2022</th><th>30.09.2022</th><th>30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Ratio - Capitale primario di classe 1</td><td>26,31%</td><td>0,52%</td><td>0,48%</td><td>25,78%</td><td>25,70%</td><td>25,39%</td><td>25,83%</td></tr><tr><td>Ratio - Capitale di classe 1</td><td>29,16%</td><td>-0,19%</td><td>-0,05%</td><td>29,35%</td><td>29,21%</td><td>28,81%</td><td>29,21%</td></tr><tr><td>Ratio - Totale Fondi Propri</td><td>33,81%</td><td>-0,17%</td><td>0,04%</td><td>33,98%</td><td>33,81%</td><td>33,53%</td><td>33,77%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "17240e1a0e670cb1882ec36c6606a962", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "52bf4861bcd41d3627f103ff919f10e1", "text": "Utile/perdita di periodo consolidato riconosciuto nei Fondi Propri \u2022 L\u2019utile netto consolidato di Gruppo al 30 giugno 2023 risulta pari a 4.374 milioni. \u2022 A partire dal 2023, la politica dei dividendi prevede un \u201ccash pay-out ratio\u201d del 35% da applicare all\u2019Utile Netto dopo le cedole degli AT1 e Cashes. 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L'approccio metodologico \u00e8 riportato nel paragrafo seguente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "17240e1a0e670cb1882ec36c6606a962", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8f89f19832ef952ee53875124bc2fefc", "text": "12 Gli aggiustamenti transitori al 30 giugno 2023 sono: (i) il regime di grandfathering per gli strumenti di Additional Tier 1 e Tier 2, e (ii) regime transitorio IFRS9 applicabile a partire dal 30 giugno 2020. 13 L\u2019aggiustamento transitorio al 30 giugno 2023 \u00e8 connesso al regime di grandfathering per gli strumenti di Additional Tier 1 e Tier 2.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "17240e1a0e670cb1882ec36c6606a962", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ad21f932f480cfcaaf6c5c48feda3451", "text": "38 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 38, "parent_id": "17240e1a0e670cb1882ec36c6606a962", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "f1ee6cba9b42ef6003b1e9749759dcd9", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "2db7fc4772ccee96f69445a68a3eab1d", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e18cef55f720560dfb91e828ce5ad136", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "parent_id": "2db7fc4772ccee96f69445a68a3eab1d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "45404373bf9f88ed44419ac6f4b1283c", "text": "Disposizioni transitorie connesse all\u2019applicazione del principio IFRS9 A partire dall\u20191 gennaio 2018, \u00e8 entrato in vigore il principio contabile IFRS9, che prevede un nuovo framework per il calcolo degli accantonamenti su crediti basato sulle perdite attese invece che sulle perdite sostenute. Al momento della prima applicazione, il gruppo UniCredit ha deciso di non applicare l\u2019aggiustamento transitorio previsto nel CRR relativo ad IFRS9. Essendo ancora possibile per il gruppo UniCredit beneficiare delle disposizioni transitorie IFRS9 per via della possibilit\u00e0 concessa dalla norma di modificare, per una sola volta durante il periodo transitorio, la scelta effettuata in fase iniziale, e anche alla luce della raccomandazione emanata dalla BCE in data 20 marzo 2020 indirizzata agli istituti che non avevano gi\u00e0 implementato le disposizioni transitorie relative a IFRS9, il gruppo UniCredit ha richiesto all\u2019Autorit\u00e0 Competente l\u2019autorizzazione per l\u2019applicazione dell\u2019aggiustamento transitorio secondo il quadro rivisto dal CRR2, sia per la componente statica (i.e. effetti della prima adozione contabilizzati all\u20191 gennaio 2018) che per la componente dinamica (i.e. considerando separatamente (i) l\u2019aumento delle LLP tra l\u20191 gennaio 2018 e l\u20191 gennaio 2020 e (ii) l\u2019aumento delle rettifiche di valore su crediti contabilizzate dopo l\u20191 gennaio 2020). L'Autorit\u00e0 Competente ha concesso l'autorizzazione ad applicare le disposizioni transitorie di cui all'articolo 473a del CRR a partire dal secondo trimestre 2020. Da un punto di vista metodologico, \u00e8 opportuno ricordare che l\u2019aggiustamento transitorio IFRS9 rappresenta un aggiustamento positivo \"una tantum\" da rilevare nel calcolo del CET1, che non genera impatti indiretti sul calcolo di altri elementi del CET1 se non sull\u2019importo delle attivit\u00e0 fiscali differite derivanti da differenze temporali. A tal proposito, considerando quanto disposto dall'articolo 473a, paragrafo 7, del CRR2, la parte di DTA derivante da differenze temporali connessa all\u2019aggiustamento transitorio deve essere esclusa dall'importo delle DTA da dedurre dal CET1 dopo aver effettuato la compensazione regolamentare. Con riferimento ad ogni componente dell\u2019aggiustamento transitorio, \u00e8 opportuno menzionare i seguenti aspetti connessi all\u2019impostazione del calcolo: \u2022 la componente statica dell\u2019aggiustamento transitorio deve considerare (rif. agli elementi A2,SA e A2,IRB, art.473a) l'intero ammontare delle rettifiche di valore su crediti, sia riferite ad attivit\u00e0 non deteriorate che deteriorate, separatamente per le esposizioni standard (STD) e IRB, contabilizzate in fase di First Time Adoption del principio contabile IFRS9. Ai sensi dell'articolo 473a del CRR2 modificato, l'aggiustamento transitorio corrispondente alla componente statica \u00e8 calcolato applicando i seguenti fattori percentuali: 70% per il 2020, 50% per il 2021, 25% per il 2022, 0% a partire dal 2023;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "parent_id": "e18cef55f720560dfb91e828ce5ad136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "dac50beda16932ebd3cb54b196a6471c", "text": "\u2022 la componente dinamica dell\u2019aggiustamento transitorio include solo le rettifiche di valore su crediti riferite alle attivit\u00e0 non deteriorate (ossia la", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "parent_id": "e18cef55f720560dfb91e828ce5ad136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "36e535d5e528a93e066f42f67b755387", "text": "somma delle rettifiche di valore su crediti determinate ai sensi IFRS9 classificate come Stage 1 e Stage 2) secondo quanto previsto dall'articolo 473a, paragrafo 3. Inoltre, la componente dinamica si compone dei due elementi seguenti: - elemento 1: l'incremento delle rettifiche di valore su crediti tra l\u20191 gennaio 2020 e l\u20191 gennaio 2018; nel caso delle esposizioni IRB l'importo delle rettifiche di valore su crediti viene ridotto, ad entrambe le date, dalle perdite attese regolamentari (EL). L\u2019elemento 1 \u00e8 soggetto alle seguenti percentuali transitorie (le stesse applicate alla componente statica): 70% per il 2020, 50% per il 2021, 25% per il 2022, 0% a partire dal 2023;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "parent_id": "e18cef55f720560dfb91e828ce5ad136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bf382ff04d3faaec34af72cda78b2bda", "text": "- elemento 2: l'aumento delle rettifiche di valore su crediti registrate dopo l\u20191 gennaio 2020. Nel caso delle esposizioni IRB, l'ammontare delle rettifiche di valore su crediti \u00e8 ridotto della perdita attesa regolamentare (EL) sia all\u20191 gennaio 2020 che alle successive date di riferimento. L\u2019elemento 2 \u00e8 soggetto alle seguenti percentuali transitorie: 100% per il 2020 e 2021, 75% per il 2022, 50% per il 2023, 25% per il 2024, 0% a partire dal 2025;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "parent_id": "e18cef55f720560dfb91e828ce5ad136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "caa7c6758fc14f3f25b035a42ded0e8e", "text": "\u2022 in ultimo, secondo quanto previsto dall\u2019articolo 473a, paragrafo 7, del CRR2 modificato, l'adeguamento transitorio applicato al CET1 e relativo al portafoglio delle esposizioni standard (i.e. ABSA) deve riflettersi nel calcolo transitorio delle esposizioni ponderate per il rischio, al fine di considerare l'aumento del valore dell'esposizione determinato conformemente all'articolo 111, paragrafo 1, del CRR e dovuto al minore importo delle rettifiche di valore su crediti che riduce il CET1.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "parent_id": "e18cef55f720560dfb91e828ce5ad136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0a47649aabc18c58b420abe765f1a65f", "text": "Al secondo trimestre del 2023, le disposizioni transitorie connesse all\u2019applicazione dell\u2019IFRS9 comportano un aggiustamento positivo sul Capitale primario di classe 1 pari a circa 0,9 miliardi (31 punti base).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "parent_id": "e18cef55f720560dfb91e828ce5ad136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9978c4224e526226cbd6bc43d54e002b", "text": "Framework prudenziale per il trattamento dei software assets L\u2019articolo 36(1)(b) del CRR \u00e8 stato modificato, come parte del \u201cRisk Reduction Measures package\u201d, introducendo un\u2019esenzione dalla deduzione dei software assets dal Capitale primario di classe 1, con l\u2019obiettivo principale di incoraggiare gli investimenti in software in un contesto di evoluzione del settore bancario in un ambiente pi\u00f9 digitale, applicabile dal quarto trimestre 2020 (per i dettagli si rimanda a quanto riportato nel documento Pillar III al 31 dicembre 2021).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "parent_id": "e18cef55f720560dfb91e828ce5ad136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bdb79a9c356a7649b66a7a7c5210ef1a", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 39", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 39, "parent_id": "e18cef55f720560dfb91e828ce5ad136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "0681bd097c8b29857872c68a297cff9f", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 40, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ad0aa694c13b05c7c6efc6b6462f6dc6", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 40, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4e4994b032589b9d08dce77d9adba9ea", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 40, "parent_id": "ad0aa694c13b05c7c6efc6b6462f6dc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d1fa222eda96be9f0bf070ac007e27c9", "text": "Riserva di capitale anticiclica (CCyB) In coerenza con l\u2019articolo 130 della CRDIV, la riserva di capitale anticiclica (CCyB buffer), viene calcolata trimestralmente. In riferimento al secondo trimestre 2023, i coefficienti di riserva di capitale anticiclica hanno subito variazioni rispetto al primo trimestre 2023 in riferimento ai seguenti paesi: Repubblica Ceca (da 2,00% a 2,50%), Svezia (da 1,00% a 2,00%), Francia (da 0,00% a 0,50%), Irlanda (da 0,00% a 0,50%), Paesi Bassi (da 0,00% a 1,00%); pertanto, alla stessa data, la riserva di capitale anticiclica per il gruppo UniCredit risulta pari a 0,36%, in aumento rispetto al primo trimestre del 2023 (pari a 0,31%), prevalentemente per effetto della variazione del coefficiente di riserva di capitale anticiclica in Repubblica Ceca dove il gruppo UniCredit detiene una banca.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 40, "parent_id": "4e4994b032589b9d08dce77d9adba9ea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fc0d983f85fedd6ce2c7a505c79de929", "text": "Riserva di capitale a fronte del rischio sistemico (SyRB) In conformit\u00e0 con le disposizioni di cui all\u2019articolo 133 della Direttiva 2013/36/EU, l\u2019autorit\u00e0 di vigilanza tedesca (BaFin) ha definito un requisito di riserva di capitale a fronte del rischio sistemico (SyRB) pari al 2% da applicare (i) a tutte le esposizioni IRB garantite da immobili residenziali situati in Germania e (ii) a tutte le esposizioni basate sul metodo standard pienamente e totalmente garantite da ipoteche su immobili residenziali di cui all'articolo 125, paragrafo 2, del Regolamento (UE) 575/2013 e successive modifiche, situati in Germania. Tale misura macroprudenziale \u00e8 applicabile a partire dal 1 febbraio 2023, sia in Germania che in tutti gli altri Stati membri dove tale misura sia stata reciprocata. A seguito della Raccomandazione ESRB/2022/4, il 20 ottobre 2022 la Banca d\u2019Italia ha reciprocato la misura macroprudenziale tedesca chiedendone l\u2019applicabilit\u00e0 a partire dal primo trimestre 2023. Pertanto, tale misura \u00e8 applicabile al gruppo UniCredit su base consolidata, da calcolarsi su base trimestrale; con riferimento al secondo trimestre 2023, la riserva di capitale a fronte del rischio sistemico per il gruppo UniCredit risulta pari a 0,03%.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 40, "parent_id": "4e4994b032589b9d08dce77d9adba9ea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "81cb0a7e8cd1aa6dd8dcef90f14b760b", "text": "Deduzione per investimenti in societ\u00e0 del settore finanziario ed attivit\u00e0 fiscali differite che dipendono dalla redditivit\u00e0 futura e derivano da differenze temporanee In riferimento al 30 giugno 2023, UniCredit non eccede la soglia di deduzione condizionale connessa a investimenti significativi in strumenti di capitale primario di classe 1 emessi da entit\u00e0 del settore finanziario e attivit\u00e0 fiscali differite che dipendono dalla redditivit\u00e0 futura e derivano da differenze temporanee, non generando una deduzione complessiva dal Capitale primario di classe 1. A tal proposito, si precisa che l\u2019ammontare totale di attivit\u00e0 fiscali differite che dipendono dalla redditivit\u00e0 futura e derivano da differenze temporanee sommato agli strumenti del Capitale primario di classe 1 emessi da soggetti del settore finanziario in cui UniCredit ha un investimento significativo e detenuti da UniCredit direttamente, indirettamente e sinteticamente, non eccedono la soglia del 17,65% dell'importo residuo degli elementi del Capitale primario di classe 1 a seguito dell'applicazione delle rettifiche e delle detrazioni di cui agli articoli da 32 a 36 del CRR.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 40, "parent_id": "4e4994b032589b9d08dce77d9adba9ea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a2a7ffeafbed491150262c179c0c04e1", "text": "Fondo Atlante e Italian Recovery Fund (ex Fondo Atlante II) Al 30 giugno 2023, l\u2019investimento detenuto da UniCredit nelle quote del Fondo Atlante e nell\u2019Italian Recovery Fund (ex Fondo Atlante II), pari a circa 279 milioni, \u00e8 sostanzialmente riferito ad investimenti in note di cartolarizzazione connesse a crediti deteriorati: il trattamento regolamentare delle quote dei Fondi iscritte nel bilancio di UniCredit prevede che il relativo ammontare di RWEA venga calcolato in base alla rischiosit\u00e0 dei sottostanti del fondo stesso (attivit\u00e0 del fondo), in linea con quanto previsto dall\u2019articolo 152(2) e (4b) del CRR. In riferimento agli impegni residui, pari a 8,5 milioni, il trattamento regolamentare prevede l\u2019applicazione di un fattore di conversione del 100% (\u201crischio pieno\u201d in applicazione dell\u2019Allegato I del CRR), mentre per il calcolo delle relative esposizioni ponderate per il rischio \u00e8 prevista l\u2019applicazione dell\u2019articolo 152(9) CRR.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 40, "parent_id": "4e4994b032589b9d08dce77d9adba9ea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7730070f81d032dd238ead885156312f", "text": "40 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 40, "parent_id": "4e4994b032589b9d08dce77d9adba9ea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "40c52dbad6428a0e29a90314259e5f5c", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "dd51437f77b57d18b8cd42dcb5c539da", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4e4363c4a0ba85cfc3ccb0c841f2bd9a", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "parent_id": "dd51437f77b57d18b8cd42dcb5c539da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "13fb2df5064ca2ffee1c680a53e74149", "text": "Conglomerato finanziario Alla data del 30 giugno 2023, il gruppo UniCredit risulta esonerato dalla vigilanza supplementare, pur essendo riconosciuto come conglomerato finanziario dal Joint Committee (rif. comunicazione JC 2022 71).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "parent_id": "4e4363c4a0ba85cfc3ccb0c841f2bd9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "fd5db3d45fd20b338de6f1d1d5d7d004", "text": "1. Capitale primario di classe 1 (Common Equity Tier 1 - CET1) Il Capitale primario di classe 1 (Common Equity Tier 1 - CET1) \u00e8 composto prevalentemente dai seguenti elementi: \u2022 Principali elementi del Capitale primario di classe 1, riconosciuti soltanto se possono essere utilizzati senza restrizioni e senza indugi dall'ente per la copertura dei rischi o delle perdite nel momento in cui tali rischi o perdite si verificano: (I) strumenti di capitale (azioni ordinarie) purch\u00e9 siano soddisfatte le condizioni di cui all'articolo 28 o, ove applicabile, all'articolo 29 del CRR; (II) sovrapprezzi di emissione relativi agli strumenti di cui al punto (I); (III) utili non distribuiti; (IV) altre componenti di conto economico complessivo accumulate; (V) altre riserve; si comprendono inoltre tra gli elementi del Capitale primario di Classe 1 anche gli interessi di minoranza per l\u2019ammontare computabile riconosciuto dal CRR;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "parent_id": "4e4363c4a0ba85cfc3ccb0c841f2bd9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4c2994f92dc8e3f551d0d16a7dd379a0", "text": "connesso alle riserve di valore equo relative ai profitti e alle perdite generati dalla copertura dei flussi di cassa degli strumenti finanziari che non sono valutati al valore equo; (III) filtro connesso ai profitti e le perdite sulle passivit\u00e0 dell'ente, valutate al valore equo, dovuti all'evoluzione del merito di credito dell'ente; (IV) filtro connesso ai profitti e le perdite su derivati passivi dovuti a variazioni del merito di credito dell'ente; (V) filtro relativo alle rettifiche di valore supplementari (prudent valuation);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "parent_id": "4e4363c4a0ba85cfc3ccb0c841f2bd9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c6caf3b7563b8d3bbcc1cf9b1d84be4f", "text": "futura e che non derivano da differenze temporanee; (III) eccedenza delle perdite attese rispetto alle rettifiche di valore (shortfall) per le posizioni valutate secondo metodi IRB; (IV) attivit\u00e0 dei fondi pensione a prestazioni definite nel bilancio dell'ente; (V) strumenti propri del Capitale primario di classe 1 detenuti dall'ente direttamente, indirettamente e sinteticamente, compresi gli strumenti propri del Capitale primario di classe 1 che l'ente ha l'obbligo reale o eventuale di acquistare, in virt\u00f9 di un obbligo contrattuale esistente; (VI) esposizioni dedotte dal Capitale primario di Classe 1 in luogo della ponderazione al 1.250% tra gli RWEA; (VII) investimenti non significativi in strumenti di CET1 emessi da societ\u00e0 del settore finanziario (dedotti per la quota eccedente la soglia normativamente prevista); (VIII) attivit\u00e0 fiscali differite (DTA) che dipendono dalla redditivit\u00e0 futura e derivano da differenze temporanee ed investimenti significativi in strumenti di CET1 emessi da societ\u00e0 del settore finanziario (dedotti per la quota eccedente le soglie normativamente previste); (IX) importo applicabile della copertura insufficiente per le esposizioni deteriorate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "parent_id": "4e4363c4a0ba85cfc3ccb0c841f2bd9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e646d3967a127b70746f9af577d6ff57", "text": "Al 30 giugno 2023, il Capitale primario di classe 1 \u00e8 composto da azioni ordinarie emesse da UniCredit S.p.A., pari a 20.658 milioni; la presente voce non include 609 milioni connessi alle azioni ordinarie sottostanti il contratto di usufrutto (Cashes), riclassificati nel Capitale di classe 2 a partire dall\u20191 gennaio 2022, a seguito della fine del regime transitorio di CRR1, risultando Tier 2 compliant secondo le condizioni di eligibilit\u00e0 previste dal CRR2.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "parent_id": "4e4363c4a0ba85cfc3ccb0c841f2bd9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "919fab2e475e82e8934207d2d6ba4e8a", "text": "2. Capitale aggiuntivo di classe 1 (Additional Tier 1 - AT1) Gli elementi positivi dell\u2019AT1 sono rappresentati da: (I) strumenti di capitale, riconosciuti soltanto se rispettano le condizioni di cui all\u2019articolo 52 del CRR2; (II) sovrapprezzi di emissione relativi agli strumenti di cui al punto (I); (III) strumenti di capitale computabili nei Fondi Propri in ragione delle disposizioni transitorie previste dal CRR (cosiddetto grandfathering). Si comprendono inoltre tra gli elementi del Capitale aggiuntivo di classe 1 anche gli interessi di minoranza per l\u2019ammontare computabile non riconosciuto gi\u00e0 nel Capitale primario di classe 1.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "parent_id": "4e4363c4a0ba85cfc3ccb0c841f2bd9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "765e0ebf82f9f75aeeabd1a304af3561", "text": "3. Capitale di classe 2 (Tier 2 - T2) Gli elementi positivi del T2 sono rappresentati da: (I) strumenti di capitale e prestiti subordinati, quando sono rispettate le condizioni di cui all'articolo 63 del CRR2; (II) sovrapprezzi di emissione relativi agli strumenti di cui al punto (I); (III) eventuali eccedenze delle rettifiche di valore rispetto alle perdite attese per le posizioni ponderate secondo i metodi IRB; (IV) strumenti di capitale e prestiti subordinati computabili nei Fondi Propri in ragione delle disposizioni transitorie previste dal CRR (cosiddetto grandfathering). Si comprendono inoltre tra gli elementi del Capitale di classe 2 anche gli interessi di minoranza per l\u2019ammontare computabile non riconosciuto gi\u00e0 nel Capitale di classe 1 e gli strumenti di Capitale di classe 2 emessi da filiazioni per l\u2019ammontare computabile riconosciuto ai sensi del CRR. Al 30 giugno 2023, i Fondi Propri del Gruppo includono gli strumenti emessi prima del 27 giugno 2019, soggetti a grandfathering secondo l\u2019articolo 494b del CRR2.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "parent_id": "4e4363c4a0ba85cfc3ccb0c841f2bd9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7cababfde908740c2841ae5ee83b7930", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 41", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 41, "parent_id": "4e4363c4a0ba85cfc3ccb0c841f2bd9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "363f5707320974c0fd8aaf9dda90d475", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 42, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "60a8b72e3f2ea079ccad7b7a779d5bd3", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 42, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8993c01776f8e714da97bccb92822125", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 42, "parent_id": "60a8b72e3f2ea079ccad7b7a779d5bd3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5428f4abb55af22ee77b90f66d554d05", "text": "Tabella EU CC1 - Composizione dei Fondi Propri regolamentari", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 42, "parent_id": "60a8b72e3f2ea079ccad7b7a779d5bd3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1d26b6425c3a3b4862e55122d9546ac3", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 42, "parent_id": "60a8b72e3f2ea079ccad7b7a779d5bd3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "11685a400aa44deab863e12f82b2f9cc", "text": "a", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 42, "parent_id": "60a8b72e3f2ea079ccad7b7a779d5bd3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "ec9be542a748dedc304b2a2fdc12a8ee", "text": "AMMONTARI AL 30.06.2023 1 Strumenti di capitale e le relative riserve sovrapprezzo azioni (A) 20.681 20.681 - - 28.119 5.564 - di cui: Azioni ordinarie di cui: strumento tipo 2 di cui: strumento tipo 3 2 3 Utili non distribuiti Altre componenti di conto economico complessivo accumulate (e altre riserve) (B) EU-3a Fondi per rischi bancari generali Importo degli elementi ammissibili di cui all'articolo 484, paragrafo 3, del CRR e le relative riserve sovrapprezzo azioni soggetti a eliminazione progressiva dal CET1 Interessi di minoranza (importo consentito nel CET1 consolidato) 4 5 - 51 2.910 57.325 EU-5a Utili di periodo verificati da persone indipendenti al netto di tutti gli oneri o dividendi prevedibili (C) 6 Capitale primario di classe 1 (CET1) prima delle rettifiche regolamentari Capitale primario di classe 1 (CET1): rettifiche regolamentari Rettifiche di valore supplementari (importo negativo) Attivit\u00e0 immateriali (al netto delle relative passivit\u00e0 fiscali) (importo negativo) Non applicabile Attivit\u00e0 fiscali differite che dipendono dalla redditivit\u00e0 futura, escluse quelle derivanti da differenze temporanee (al netto delle relative passivit\u00e0 fiscali per le quali sono soddisfatte le condizioni di cui all'articolo 38, paragrafo 3, del CRR) (importo negativo) (D) Riserve di valore equo relative ai profitti e alle perdite generati dalla copertura dei flussi di cassa degli strumenti finanziari che non sono valutati al valore equo Importi negativi risultanti dal calcolo degli importi delle perdite attese Qualsiasi aumento del patrimonio netto risultante da attivit\u00e0 cartolarizzate (importo negativo) I profitti o le perdite sulle passivit\u00e0 dell'ente valutate al valore equo dovuti a variazioni del merito di credito Attivit\u00e0 dei fondi pensione a prestazioni definite (importo negativo) Propri strumenti del CET1 detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente (importo negativo) Strumenti del CET1 di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando tali soggetti detengono con l'ente una partecipazione incrociata reciproca concepita per gonfiare artificialmente i fondi propri dell'ente (importo negativo) Strumenti del CET1 di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente non ha un investimento significativo in tali soggetti (importo superiore alla soglia del 10% e al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo) Strumenti di CET1 di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente ha un investimento significativo in tali soggetti (importo superiore alla soglia del 10% e al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo) Non applicabile Importo dell'esposizione dei seguenti elementi, che possiedono i requisiti per ricevere un fattore di ponderazione del rischio pari al 1250%, quando l'ente opta per la deduzione 7 8 9 (273) (1.388) 10 11 12 13 14 15 16 (2.817) 495 (7) - 111 (116) (3.370) 17 - 18 - 19 20 - EU-20a EU-20b EU-20c EU-20d (138) - (138) - di cui: partecipazioni qualificate al di fuori del settore finanziario (importo negativo) di cui: posizioni verso la cartolarizzazione (importo negativo) di cui: operazioni con regolamento non contestuale (importo negativo) Attivit\u00e0 fiscali differite che derivano da differenze temporanee (importo superiore alla soglia del 10%, al netto delle relative passivit\u00e0 fiscali per le quali sono soddisfatte le condizioni di cui all'articolo 38, paragrafo 3, del CRR) (importo negativo) Importo che supera la soglia del 17,65% (importo negativo) (E) 21 22 - - di cui: strumenti di CET1 di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente, indirettamente e sinteticamente, quando l'ente ha un investimento significativo in tali soggetti 23 24 25 - Non applicabile di cui: attivit\u00e0 fiscali differite che derivano da differenze temporanee - - EU-25a Perdite relative all'esercizio in corso (importo negativo) -", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>capitale e le relative riserve sovrapprezzo azioni (A)</th><th></th><th></th></tr><tr><th>Azioni ordinarie</th><th></th><th></th></tr><tr><th>strumento tipo 2</th><th></th><th></th></tr><tr><th>strumento tipo 3</th><th></th><th></th></tr></thead><tbody><tr><td rowspan=\"6\">apitale primario 1 2 __</td><td>classe 1 (CET1): strumenti e riserve</td><td></td><td></td></tr><tr><td>distribuiti</td><td></td><td></td></tr><tr><td>3 _</td><td>componenti di conto economico complessivo accumulate (e altre riserve) (B)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU-3a _</td><td>rischi bancari generali</td><td></td><td></td></tr><tr><td>4_</td><td>degli elementi ammissibili di cui all'articolo 484, paragrafo 3, del CRR e le relative riserve sovrapprezzo azioni soggetti a eliminazione progressiva dal</td><td></td><td></td></tr><tr><td>5 _</td><td>minoranza (importo consentito nel CET consolidato)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU-5a__|Util</td><td>periodo verificati da persone indipendenti al netto di tutti gli oneri o dividendi prevedibili (C)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>6 _</td><td>primario di classe 1 (CET1) prima delle rettifiche regolamentari</td><td></td><td></td></tr><tr><td>apitale primario</td><td>classe 1 (CET1): rettifiche regolamentari</td><td></td><td></td></tr><tr><td>7_</td><td>valore supplementari (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>8 _</td><td>immateriali (al netto delle relative passivit\u00e0 fiscali) (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>9</td><td>applicabile</td><td></td><td></td></tr><tr><td>10 _</td><td>fiscali differite che dipendono dalla redditivit\u00e0 futura, escluse quelle derivanti da differenze temporanee (al netto delle relative passivit\u00e0 fiscali per le quali soddisfatte le condizioni di cui all'articolo 38, paragrafo 3, del CRR) (importo negativo) (D)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>11 _</td><td>valore equo relative ai profitti e alle perdite generati dalla copertura dei flussi di cassa degli strumenti finanziari che non sono valutati al valore equo</td><td></td><td></td></tr><tr><td>12 _</td><td>negativi risultanti dal calcolo degli importi delle perdite attese</td><td></td><td></td></tr><tr><td>13 __</td><td>aumento del patrimonio netto risultante da attivit\u00e0 cartolarizzate (importo</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>14</td><td>perdite sulle passivit\u00e0 dell'ente valutate al valore dovuti a variazioni del merito di credito</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>equo</td><td></td><td></td></tr><tr><td>15 _</td><td>fondi pensione a prestazioni definite (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>16 _</td><td>strumenti del CET1 detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>17_</td><td>del CET di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando tali soggetti detengono con l'ente una |partecipazione incrociata reciproca concepita per gonfiare artificialmente i fondi propri dell'ente (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>18 __</td><td>del CET di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente non ha un investimento in tali alla del 10% e al netto di corte</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>soggetti (importo superiore soglia posizioni ammissibili) (importo negativo) CET1 di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente ha un investimento</td><td></td><td></td></tr><tr><td>19 _</td><td>in tali soggetti (importo superiore alla soglia del 10% e al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>20 _</td><td>applicabile</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>dell'esposizione dei seguenti elementi, che possiedono i requisiti per ricevere un fattore di ponderazione del rischio pari al 1250%, quando l'ente opia</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU-20a</td><td>deduzione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU-20b |</td><td>partecipazioni qualificate al di fuori del settore finanziario (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU-20c_|</td><td>posizioni verso la cartolarizzazione (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU-20d_|</td><td>operazioni con regolamento non contestuale (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>21</td><td>fiscali differite che derivano da differenze temporanee (importo superiore alla soglia del 10%, al netto delle relative passivit\u00e0 fiscali per le quali sono le condizioni di cui all'articolo 38, paragrafo 3, del CRR) (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>22</td><td>supera la soglia del 17,65% (importo negativo) (E)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>23</td><td>strumenti di CET1 di soggetti del settore finanziario detenuti dall\u2019ente direttamente, indirettamente e sinteticamente, quando l'ente ha un investimento significativo in tali soggetti</td><td></td><td></td></tr><tr><td>24 __</td><td>applicabile</td><td></td><td></td></tr><tr><td>25</td><td>attivit\u00e0 fiscali differite che derivano da differenze temporanee</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU-25a_|Perdite</td><td>relative all'esercizio in corso (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU-25b</td><td>prevedibili relativi agli elementi del CET1, ad eccezione dei casi in cui l'ente adatta di conseguenza l'importo degli elementi del CET nella misura in cui riducano fino del elementi destinati alla di rischi</td><td></td><td></td></tr><tr><td>26 _</td><td>l'importo a concorrenza quale questi possono essere copertura o perdite (importo negativo)</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>applicabile</td><td></td><td></td></tr><tr><td>27 _</td><td>ammissibili dal capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1) che superano gli elementi dell'AT1 dell'ente (importo negativo)</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>272 _</td><td>rettifiche regolamentari (F)</td><td>122</td><td>13</td></tr><tr><td>28</td><td>rettifiche regolamentari del capitale primario di classe 1 (CET1)</td><td>(7.380) 49.945|</td><td>(7.356</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 42, "parent_id": 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come passivit\u00e0 a norma dei principi contabili applicabili Importo degli elementi ammissibili di cui all'articolo 484, paragrafo 4, del CRR e le relative riserve sovrapprezzo azioni soggetti a eliminazione progressiva dall'AT1 Importo degli elementi ammissibili di cui all'articolo 494bis, paragrafo 1, del CRR soggetti a eliminazione graduale dall'AT1 Importo degli elementi ammissibili di cui all'articolo 494ter, paragrafo 1, del CRR soggetti a eliminazione graduale dall'AT1 Capitale di classe 1 ammissibile incluso nel capitale AT1 consolidato (compresi gli interessi di minoranza non inclusi nella riga 5) emesso da filiazioni e detenuto da terzi 34 35 36 10 - 4.872 9 - 6.109 di cui: strumenti emessi da filiazioni soggetti a eliminazione progressiva Capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1) prima delle rettifiche regolamentari Capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1): rettifiche regolamentari 37 Propri strumenti di AT1 detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente (importo negativo) Strumenti di AT1 di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando tali soggetti detengono con l'ente una partecipazione incrociata reciproca concepita per gonfiare artificialmente i fondi propri dell'ente (importo negativo) Strumenti di AT1 di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente non ha un investimento significativo in tali soggetti (importo superiore alla soglia del 10% e al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo) Strumenti di AT1 di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente ha un investimento significativo in tali soggetti (al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo) Non applicabile Deduzioni ammissibili dal capitale di classe 2 (T2) che superano gli elementi del T2 dell'ente (importo negativo) Altre rettifiche regolamentari del capitale AT1 Totale delle rettifiche regolamentari al capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1) Capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1) Capitale di classe 1 (T1 = CET1 + AT1) (30) (31) 38 - - 39 - - 40 41 42 42a 43 44 45 - - - - (30) 4.842 54.787 - - (31) 6.079 54.966 Capitale di classe 2 (T2): strumenti 46 Strumenti di capitale e le relative riserve sovrapprezzo azioni Importo degli elementi ammissibili di cui all'articolo 484, paragrafo 5, del CRR e le relative riserve sovrapprezzo azioni soggetti a eliminazione progressiva dal T2 ai sensi dell'articolo 486, paragrafo 4, del CRR Importo degli elementi ammissibili di cui all'articolo 494bis, paragrafo 2, del CRR soggetti a eliminazione graduale dal T2 Importo degli elementi ammissibili di cui all'articolo 494ter, paragrafo 2, del CRR soggetti a eliminazione graduale dal T2 Strumenti di fondi propri ammissibili inclusi nel capitale T2 consolidato (compresi gli interessi di minoranza e strumenti di AT1 non inclusi nella riga 5 o nella riga 34) emessi da filiazioni e detenuti da terzi 7.576 7.562 47 EU-47a EU-47b - - - - - - 48 49 50 51 410 - 953 8.940 425 - 982 8.969 di cui: strumenti emessi da filiazioni soggetti a eliminazione progressiva Rettifiche di valore su crediti Capitale di classe 2 (T2) prima delle rettifiche regolamentari Capitale di classe 2 (T2): rettifiche regolamentari 52 Strumenti propri di T2 e prestiti subordinati detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente (importo negativo) Strumenti di T2 e prestiti subordinati di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando tali soggetti detengono con l'ente una partecipazione incrociata reciproca concepita per gonfiare artificialmente i fondi propri dell'ente (importo negativo) Strumenti di T2 e prestiti subordinati di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente non ha un investimento significativo in tali soggetti (importo superiore alla soglia del 10% e al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo) Non applicabile Strumenti di T2 e prestiti subordinati di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente ha un investimento significativo in tali soggetti (al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo) Non applicabile (59) (48) 53 - - 54 54a - - 55 56 (44) (44) EU-56a Deduzioni di passivit\u00e0 ammissibili che superano le soglie degli elementi di passivit\u00e0 ammissibili dell'ente (importo negativo) EU-56b Altre rettifiche regolamentari del capitale T2 - - (103) 8.837 63.624 294.753 - - (92) 8.877 63.842 298.762 57 58 59 60 Totale delle rettifiche regolamentari al capitale di classe 2 (T2) Capitale di classe 2 (T2) Capitale totale (TC= T1+T2) Importo complessivo dell'esposizione al rischio", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>IESCRIZIONE</th><th></th><th>AMMONTARI AL 30.06.2023</th><th>'AMMONTARI ALI 31.03.2023</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"4\">Capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1): strumenti</td></tr><tr><td>30 _</td><td>|Strumenti di capitale e le relative riserve sovrapprezzo azioni (G)</td><td>3.965</td><td>5.202</td></tr><tr><td>31</td><td>cui: classificati come patrimonio netto a norma dei principi contabili applicabili</td><td>3.965|</td><td>5.202</td></tr><tr><td>32</td><td>cui: classificati come passivit\u00e0 a norma dei principi contabili applicabili</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>33 _</td><td>degli elementi ammissibili di cui all'articolo 484, paragrafo 4, del CRR e le relative riserve sovrapprezzo azioni soggetti a eliminazione progressiva dall'AT1</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>EU-33a_|Importo</td><td>degli elementi ammissibili di cui all'articolo 494bis, paragrafo 1, del CRR soggetti a eliminazione graduale dall'AT1</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>EU-33b_|Importo</td><td>degli elementi ammissibili di cui all'articolo 494ter, paragrafo 1, del CRR soggeti a eliminazione graduale dall'AT1</td><td>898</td><td>898</td></tr><tr><td>34</td><td>Capitale di classe 1 ammissibile incluso nel capitale AT1 consolidato (compresi gli interessi di minoranza non inclusi nella riga 5) emesso da filiazioni e detenuto da</td><td>10</td><td>9</td></tr><tr><td>35</td><td>cui: strumenti da filiazioni soggetti eliminazione</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td></td><td>emessi a progressiva</td><td></td><td></td></tr><tr><td>36 _</td><td>|Capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1) prima delle rettifiche regolamentari</td><td>4872</td><td>6.109</td></tr><tr><td colspan=\"4\">apitale aggiuntivo di classe 1 (AT1): rettifiche regolamentari |Propri</td></tr><tr><td>37</td><td>strumenti di AT1 detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente (importo negativo)</td><td>(30)</td><td>(31)</td></tr><tr><td>38</td><td>Strumenti di AT1 di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando tali soggetti detengono con l'ente una |partecipazione incrociata reciproca concepita per gonfiare artificialmente i fondi propri dell'ente (importo negativo)</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>_</td><td>Strumenti di AT1 di del settore finanziario detenuti indirettamente o sinteticamente, l'ente non ha un investimento in tali</td><td></td><td></td></tr><tr><td>39 _</td><td>soggetti direttamente, quando significativo (importo superiore alla soglia del 10% e al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo)</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td></td><td>Strumenti di AT1 di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente ha un investimento significativo in tali</td><td></td><td></td></tr><tr><td>40 _ 41_</td><td>(al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo) applicabile</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>42 _</td><td>|Deduzioni ammissibili dal capitale di classe 2 (T2) che superano gli elementi del T2 dell'ente (importo negativo)</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>42a _</td><td>rettifiche regolamentari del capitale AT1</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>43</td><td>delle rettifiche regolamentari al capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1)</td><td>(30)</td><td>(31)</td></tr><tr><td>44_</td><td>|Capitale aggiuntivo di classe 1 (AT1)</td><td>4.842</td><td>6.079</td></tr><tr><td>45_</td><td>|Capitale di classe 1 (T4 = CET1 + AT1)</td><td>54.787</td><td>54.966</td></tr><tr><td>Capitale di</td><td>2 (T2): strumenti</td><td></td><td></td></tr><tr><td>46 _</td><td>|Strumenti di capitale e le relative riserve sovrapprezzo azioni</td><td>7576</td><td>7.562</td></tr><tr><td>47_</td><td>degli elementi ammissibili di cui all'articolo 484, paragrafo 5, del CRR e le relative riserve sovrapprezzo azioni soggetti a eliminazione progressiva dal T2 ai dell'articolo 486, paragrafo 4, del CRR</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>EU-47a</td><td>degli elementi ammissibili di cui all'articolo 494bis, paragrafo 2, del CRR soggetti a eliminazione graduale dal T2</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>EU-47b</td><td>degli elementi ammissibili di cui all'articolo 494ter, paragrafo 2, del CRR soggetti a eliminazione graduale dal T2</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td></td><td>Strumenti di fondi propri ammissibili inclusi nel capitale T2 consolidato (compresi gli interessi di minoranza e strumenti di AT1 non inclusi nella riga 5 o nella riga 34)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>48</td><td>da filiazioni e detenuti da terzi</td><td>410</td><td>425</td></tr><tr><td>49</td><td>cui: strumenti emessi da filiazioni soggetti a eliminazione progressiva</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>50 _</td><td>|Rettifiche di valore su crediti</td><td>953</td><td>982</td></tr><tr><td>51 _</td><td>di classe 2 delle rettifiche</td><td>8.940</td><td>8.969</td></tr><tr><td></td><td>|Capitale (T2) prima regolamentari</td><td></td><td></td></tr><tr><td>apitale di</td><td>2 (T2): rettifiche regolamentari</td><td></td><td></td></tr><tr><td>52 _</td><td>|Strumenti propri di T2 e prestiti subordinati detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente (importo negativo)</td><td>(58)</td><td>(48)</td></tr><tr><td>53 __</td><td>Strumenti di T2 e prestiti subordinati di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando tali soggetti detengono con l'ente partecipazione incrociata reciproca concepita per gonfiare arificialmente i fondi propri dell'ente (importo negativo)</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td></td><td>Strumenti di T2 e prestiti subordinati di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente non ha un investimento</td><td></td><td></td></tr><tr><td>54 _</td><td>|significativo in tali soggetti (importo superiore alla soglia del 10% e al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo)</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>54a _</td><td>applicabile Strumenti di T2 e prestiti subordinati di del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente, indirettamente o sinteticamente, quando l'ente ha un</td><td></td><td></td></tr><tr><td>55 __</td><td>soggetti |investimento significativo in tali soggetti (al netto di posizioni corte ammissibili) (importo negativo)</td><td>(44)</td><td>(44)</td></tr><tr><td>56 _</td><td>applicabile</td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU-56a__|Deduzioni</td><td>di passivit\u00e0 ammissibili che superano le soglie degli elementi di passivit\u00e0 ammissibili dell'ente (importo negativo)</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>EU-56b_|Altre</td><td>rettifiche regolamentari del capitale T2</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>57</td><td>delle rettifiche regolamentari al capitale di classe 2 (T2)</td><td>(103)</td><td>(82)</td></tr><tr><td>58 _</td><td>|Capitale di classe 2 (T2)</td><td>8.837</td><td>8.877</td></tr><tr><td>59</td><td>|Capitale totale (TC= T1+T2)</td><td>63.624</td><td>63.842</td></tr><tr><td>60 _</td><td>|Importo complessivo dell'esposizione al rischio</td><td>294.153</td><td>298.762</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 43, "parent_id": "a03c69bb133c771410e7c58c9ade92a5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4a61dcf3a6efdd0cf58ca95604cce5a3", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 43", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 43, "parent_id": "a03c69bb133c771410e7c58c9ade92a5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "cdcf395a0bc2f2bedaa79852c2706a1f", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 44, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "4c726cd74ec0b287c1fe31faf9f8edc2", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", 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altri enti a rilevanza sistemica (O-SII) di cui: requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte a rischi diversi dal rischio di leva finanziaria eccessiva Capitale primario di classe 1 (in percentuale dell'importo dell'esposizione al rischio) disponibile dopo aver soddisfatto i requisiti patrimoniali minimi (I) Minimi nazionali (se diversi da Basilea III) 69 70 71 Non applicabile Non applicabile Non applicabile Importi inferiori alle soglie di deduzione (prima della ponderazione del rischio) Fondi propri e passivit\u00e0 ammissibili di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente o indirettamente, quando l'ente non ha un investimento significativo in tali soggetti (importo inferiore alla soglia del 10% e al netto di posizioni corte ammissibili) Strumenti di CET1 di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente o indirettamente, quando l'ente ha un investimento significativo in tali soggetti (importo inferiore alla soglia del 17,65% e al netto di posizioni corte ammissibili) Non applicabile Attivit\u00e0 fiscali differite che derivano da differenze temporanee (importo inferiore alla soglia del 17,65%, al netto delle relative passivit\u00e0 fiscali per le quali sono soddisfatte le condizioni di cui all'articolo 38, paragrafo 3, del CRR) 72 1.837 1.835 73 74 3.926 3.823 75 2.879 2.844 Massimali applicabili per l'inclusione di accantonamenti nel capitale di classe 2 Rettifiche di valore su crediti incluse nel T2 in relazione alle esposizioni soggette al metodo standardizzato (prima dell'applicazione del massimale) Massimale per l'inclusione di rettifiche di valore su crediti nel T2 nel quadro del metodo standardizzato Rettifiche di valore su crediti incluse nel T2 in relazione alle esposizioni soggette al metodo basato sui rating interni (prima dell'applicazione del massimale) (J) Massimale per l'inclusione di rettifiche di valore su crediti nel T2 nel quadro del metodo basato sui rating interni (J) Strumenti di capitale soggetti a eliminazione progressiva (applicabile soltanto tra l'1 gennaio 2014 e l'1 gennaio 2022) 76 77 78 79 - - 3.223 953 - - 3.313 982", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>DESCRIZIONE</th><th></th><th>AMMONTARIAL 30.06.2023</th><th>\u2014 AMMONTARI AL 31.03.2023</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"4\">Coefficienti e requisiti patrimoniali, comprese le riserve di capitale</td></tr><tr><td>61 _</td><td>|Capitale primario di classe 1</td><td>16,94%|</td><td>16,36%</td></tr><tr><td>62 _</td><td>|Capitale di classe 1</td><td>18,59%|</td><td>18,40%</td></tr><tr><td>63 __</td><td>|Capitale totale</td><td>21,59%</td><td>2137%</td></tr><tr><td>64 _</td><td>|Requisiti patrimoniali complessivi CETA dell'ente (H)</td><td>9,52%|</td><td>947%</td></tr><tr><td>65</td><td>di cui: requisito della riserva di conservazione del capitale</td><td>2,50%</td><td>2,50%</td></tr><tr><td>66</td><td>di cui: requisito della riserva di capitale anticiclica</td><td>0,36%</td><td>0,31%</td></tr><tr><td>67</td><td>di cui: requisito della riserva a fronte del rischio sistemico</td><td>0,03%</td><td>0,03%</td></tr><tr><td>EU-67a</td><td>| _ di cui: reguisito della riserva di capitale degli enti a rilevanza sistemica a livello globale (G-SI) o degli altri enti a rilevanza sistemica (O-SI)</td><td>1,00%</td><td>1,00%</td></tr><tr><td>EU-67b</td><td>| _ di cui: requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte a rischi diversi dal rischio di leva finanziaria eccessiva</td><td>1,13%|</td><td>1,13%</td></tr><tr><td>68</td><td>Capitale primario di classe 1 (in percentuale dell'importo dell'esposizione al rischio) disponibile dopo aver soddisfatto i requisiti patrimoniali minimi (1)</td><td>11,09%</td><td>10,74%</td></tr><tr><td colspan=\"4\">Minimi nazionali (se diversi da Basilea III}</td></tr><tr><td>69</td><td>_ |Non applicabile</td><td></td><td></td></tr><tr><td>70</td><td>|Non appiicabile</td><td></td><td></td></tr><tr><td>71_</td><td>|Non applicabile</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"4\">Importi inferiori alle soglie di deduzione (prima della ponderazione del rischio) Fondi passivit\u00e0 ammissibili di soggetti del settore finanziario detenuti direttamente indirettamente, quando l'ente ha investimento significativo tali</td></tr><tr><td>73</td><td>|soggeti (importo soglia e posizioni ammissibili) Strumenti di CET1 di soggetti del settore finanziario detenuti dall'ente direttamente o indirettamente, quando l'ente ha un investimento significativo in tali soggetti __ |(importo inferiore alla soglia del 17,65% e al netto di posizioni corte ammissibili)</td><td></td><td>3.823</td></tr><tr><td>74 _</td><td>|Non applicabile</td><td></td><td></td></tr><tr><td>75 _</td><td>Attivit\u00e0 fiscali differite che derivano da differenze temporanee (importo inferiore alla soglia del 17,65%, al netto delle relative passivit\u00e0 fiscali per le quali sono |soddisfatte le condizioni di cui all'articolo 38, paragrafo 3, del CRR)</td><td></td><td>2.844</td></tr><tr><td colspan=\"4\">Massimali applicabili per l'inclusione di accantonamenti nel capitale di classe 2</td></tr><tr><td>76 _</td><td>|Retifiche di valore su crediti incluse nel T2 in relazione alle esposizioni soggette al metodo standardizzato (prima dell'applicazione del massimale)</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>77_</td><td>|Massimale per l'inclusione di rettifiche di valore su crediti nel T2 nel quadro del metodo standardizzato</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>78 _</td><td>|Retifiche di valore su crediti incluse nel T2 in relazione alle esposizioni soggette al metodo basato sui rating interni (prima dell'applicazione del massimale) (J)</td><td></td><td>3313</td></tr><tr><td>79 _</td><td>|Massimale per l'inclusione di rettifiche di valore su crediti nel T2 nel quadro del metodo basato sui rating interni (J)</td><td></td><td>982</td></tr><tr><td colspan=\"4\">Strumenti di capitale soggetti a eliminazione progressiva (applicabile soltanto tra l'1 gennaio 2014 e l'1 gennaio 2022)</td></tr><tr><td>80 _</td><td>|Massimale corrente sugli strumenti di CET1 soggetti a eliminazione progressiva</td><td></td><td></td></tr><tr><td>81 _</td><td>|Importo escluso dal CET in ragione del massimale (superamento del massimale dopo i rimborsi e le scadenze)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>82 _</td><td>|Massimale corrente sugli strumenti di AT1 soggetti a eliminazione progressiva</td><td></td><td></td></tr><tr><td>83 _</td><td>|Importo escluso dall'AT4 in ragione del massimale (superamento del massimale dopo i rimborsi e le scadenze)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>84 _</td><td>|Massimale corrente sugli strumenti di T2 soggetti a eliminazione progressiva</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 44, "parent_id": "1f89ad9fe90e430041701b2c212f61d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": 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Con riferimento agli aggiustamenti transitori al 30 giugno 2023, si evidenzia che: \u2022 risulta applicabile il regime di grandfathering secondo l\u2019articolo 494 b) del CRR2 entrato in vigore dal 27 giugno 2019; questo \u00e8 applicabile agli strumenti di Capitale aggiuntivo di classe 1 e Capitale di classe 2 emessi prima del 27 giugno 2019 che non rispettano le nuove condizioni di computabilit\u00e0 introdotte dagli articoli 52 e 63 del CRR2;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 44, "parent_id": "1f89ad9fe90e430041701b2c212f61d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ac3012e029c9acfb12404309664c2311", "text": "\u2022 \u00e8 stato deciso di applicare il regime transitorio legato all\u2019introduzione del principio contabile IFRS9 secondo l\u2019articolo 473a del Regolamento (UE) 873/2020 che aggiorna il Regolamento (UE) 876/2019.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 44, "parent_id": "1f89ad9fe90e430041701b2c212f61d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "eec8f5b786e7e3603059b8c5cea60f2d", "text": "A. La presente voce non include 609 milioni connessi alle azioni ordinarie sottostanti il contratto di usufrutto (Cashes), che sono riclassificati nel Tier 2 a partire dall\u20191 gennaio 2022, nella voce \u201c46. Strumenti di capitale e le relative riserve sovrapprezzo azioni\u201d a seguito della fine del regime transitorio di CRR1, essendo Tier 2 compliant secondo le condizioni di eligibilit\u00e0 previste dal CRR2.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 44, "parent_id": "1f89ad9fe90e430041701b2c212f61d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "06aa192dbb6b5c56ca79988dec084d87", "text": "44 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 44, "parent_id": "1f89ad9fe90e430041701b2c212f61d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "07b246cf8f209f03bd698c98b5ddb6b9", "text": "_", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 44, "parent_id": "1f89ad9fe90e430041701b2c212f61d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c8d8c55641a84ed4b53de794c58621f2", "text": "EMARKET SDIR CnE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "afde978b94facd3de97fd6fc3a06bd8f", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "afde978b94facd3de97fd6fc3a06bd8f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e6d1a7e86fe3398fbe473e525114437d", "text": "B. La variazione rispetto al 31 marzo 2023 (negativa per 489 milioni) \u00e8 riferita principalmente a: (i) l\u2019effetto negativo (pari a 152 milioni) derivante dall\u2019adozione del principio IFRS17 da parte delle societ\u00e0 assicurative in cui UniCredit detiene delle partecipazioni; (ii) l\u2019effetto negativo (pari a 191 milioni) per il pagamento delle cedole relative agli strumenti di capitale AT1 e Cashes; (iii) la variazione negativa (pari a 377 milioni) della riserva oscillazione cambi, principalmente riconducibile al deprezzamento del Rublo; parzialmente compensata dalla (iv) variazione positiva (pari a 154 milioni) della riserva su titoli di debito e capitale valutati a fair value, principalmente riferita all\u2019adozione del principio IFRS17 da parte delle societ\u00e0 assicurative in cui UniCredit detiene delle partecipazioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0e2ed35bdef4732c425867bc7d1aac4e", "text": "C. Si rimanda al paragrafo \u201cUtile/perdita di periodo consolidato riconosciuto nei Fondi Propri\u201d nella sezione introduttiva del presente capitolo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8acced7d04c097392a72788affa74546", "text": "D. Il valore riferito alla presente voce (pari a 2.817 milioni) non tiene conto degli effetti derivanti dall\u2019aggiustamento transitorio dovuto a IFRS9 per via della fine della componente statica; quindi, a partire dal 1 gennaio 2023, tale aggiustamento non \u00e8 pi\u00f9 riportato nella voce \u201c27a. Altre rettifiche regolamentari\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "342073b39ba24082ca1b271410a0559b", "text": "E. Si rimanda al paragrafo \u201cDeduzione per investimenti in societ\u00e0 del settore finanziario ed attivit\u00e0 fiscali differite che dipendono dalla redditivit\u00e0 futura e derivano da differenze temporanee\u201d nella sezione introduttiva del presente capitolo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e56fbe96b04cbe6b6b943bdf99cc6537", "text": "F. L\u2019ammontare riportato nella presente voce (pari a 122 milioni) include principalmente: \u2022 l\u2019effetto derivante dalle disposizioni transitorie legate all\u2019entrata in vigore del principio contabile IFRS9 ai sensi dell\u2019articolo 473a del Regolamento EU 873/2020 pubblicato in data 27 giugno 2020 che aggiorna il Regolamento (UE) 876/2019 (positivo per 906 milioni) che include solamente la componente dinamica dell\u2019aggiustamento transitorio per 906 milioni (percentuale applicabile nel 2023 pari al 50%), poich\u00e8 a partire dal 1 gennaio 2023 la percentuale applicabile per la componente statica dell\u2019aggiustamento transitorio \u00e8 pari a 0%.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5682b842d8901c4df7a28a915291d10a", "text": "\u2022 la deduzione aggiuntiva sul CET1 in linea con l\u2019articolo 3 del CRR (pari a 547 milioni) in accordo con le linee guida della BCE sui crediti deteriorati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "df4e6a3a3cae962b4026bb23556347fa", "text": "G. La variazione rispetto al 31 marzo 2023 (negativa per 1.237 milioni) \u00e8 connessa all\u2019esecuzione, in data 3 giugno 2023, dell\u2019autorizzazione ricevuta dall'autorit\u00e0 di vigilanza per il rimborso anticipato dello strumento di AT1 (ISIN XS1619015719).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "6f08c8699c079422d22f6e43496a391b", "text": "H. Si rimanda alla tabella \u201cRequisiti e riserve di capitale per il gruppo UniCredit\u201d nella sezione introduttiva del presente capitolo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1164481f8c9a522c8b9240722615a9f4", "text": "I. L\u2019ammontare riportato nella presente voce \u00e8 calcolato sottraendo dal ratio di Capitale primario di classe 1 alla data (i.e. voce 61: 16,94%) il requisito minimo di Capitale primario di classe 1 (pari a 4,5%) e il requisito di Pillar 2 sul CET1 (pari a 1,13%)11 in coerenza con i risultati dello SREP condotto nel 2022 e con l\u2019applicazione dell'articolo 104a.4 della CRDV sulla base del quale \u00e8 possibile soddisfare il requisito di Pillar 2 anche attraverso strumenti di AT1 e di T2 (i.e. almeno il 75% con T1 e almeno il 56,25% con CET1).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a8e00bb62e3a960bf4044ca0dfea38ae", "text": "La variazione rispetto al 31 marzo 2023 dipende dai seguenti elementi: (i) incremento del Capitale primario di classe 1 pari a 1.058 milioni; (ii) riduzione delle esposizioni ponderate per il rischio pari a 4.010 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "823b06520ef3e7cf4b4c81e8243e413f", "text": "J. Gli ammontari riportati nelle voci 78 e 79 non tengono conto degli effetti derivanti dall\u2019aggiustamento transitorio dovuto a IFRS9 che sono riportati nella voce \u201c27a. Altre rettifiche regolamentari\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8c3eb955b5037d633987026c915d7baf", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 45", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 45, "parent_id": "8c174ed2efda55de5569361c5d560a4f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "5faa6a62db3d5e7d9842486d7a68f164", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "37a91448db4356e9aba0185616e49537", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "926b1c504f38c781681f7fc4bab12bd3", "text": "Risultati del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "37a91448db4356e9aba0185616e49537", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1ee3aa971809bc85fb1ec2195badc168", "text": "Tabella EU OV1 - Overview delle esposizioni ponderate per il rischio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "37a91448db4356e9aba0185616e49537", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "dd1f50a106a5fd83a69b71de27c31828", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "37a91448db4356e9aba0185616e49537", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "e588897769a258f28ce36bc779a34b29", "text": "ESPOSIZIONI PONDERATE PER IL RISCHIO (RWEAs) a b c 30.06.2023 238.406 84.024 10.824 4.655 31.03.2023 242.987 84.828 11.661 4.638 Rischio di credito (escluso il CCR) Di cui metodo standardizzato Di cui metodo IRB di base (F-IRB) Di cui slotting Di cui strumenti di capitale IRB soggetti al metodo della ponderazione semplice Di cui metodo IRB avanzato (A-IRB) 1.192 134.902 9.893 1.890 6.158 518 1.186 141 1.217 138.258 10.308 1.689 7.019 438 1.136 26 EU 4a 5 6 7 8 EU 8a EU 8b 9 10 11 12 13 14 15 Rischio di controparte (CCR) Di cui metodo standardizzato Di cui metodo dei modelli interni (IMM) Di cui esposizioni verso una CCP Di cui aggiustamento della valutazione del credito (CVA) Di cui altri CCR Non applicabile Non applicabile Non applicabile Non applicabile Non applicabile Rischio di regolamento 18 18 Esposizioni verso le cartolarizzazioni esterne al portafoglio di negoziazione (dopo il cap): Di cui metodo SEC - IRBA Di cui metodo SEC - ERBA (incluso IAA) Di cui metodo SEC - SA Di cui 1250%/deduzioni Di cui trattamento specifico per i segmenti senior delle cartolarizzazioni ammissibili di esposizioni deteriorate 16 17 18 19 EU 19a 7.440 2.297 2.965 1.599 - 7.233 2.096 2.988 2.148 - 579 - Rischi di posizione, di cambio e di posizione in merci (Rischio di mercato) 20 21 22 7.758 3.489 4.269 - 31.238 848 2.556 27.834 7.084 2.903 4.182 - 31.132 849 2.731 27.552 Di cui metodo standardizzato Di cui IMA EU 22a Grandi esposizioni Rischio operativo 23 EU 23a EU 23b EU 23c Di cui metodo base Di cui metodo standardizzato Di cui metodo avanzato di misurazione Ammontare delle esposizioni al di sotto delle soglie per la deduzione (soggetto a fattore di ponderazione del rischio del 250%) (per informazione) Non applicabile Non applicabile Non applicabile Non applicabile Totale 24 25 26 27 28 29 17.027 16.685 294.753 298.762", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th colspan=\"2\" rowspan=\"2\"></th><th colspan=\"2\">ESPOSIZIONI PONDERATE PER IL RISCHIO (RWEAs)</th><th rowspan=\"3\">REQUISITI TOTALI FONDI PROPR c 30.06.202:</th></tr><tr><th rowspan=\"2\">a 30.06.2023</th><th rowspan=\"2\">b 31.03.2023</th></tr><tr><th>ESCRIZIONE</th><th></th></tr></thead><tbody><tr><td>1</td><td>Rischio di credito (escluso il CCR)</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>|</td><td>Di cui metodo standardizzato</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>|0</td><td>Di cui metodo IRB di base (F-IRB)</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>+</td><td>Di cui slotting</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU 4a</td><td>Di cui strumenti di capitale IRB soggetti al metodo della ponderazione semplice</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>5</td><td>Di cui metodo IRB avanzato (A-IRB)</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>6</td><td>Rischio di controparte (CCR)</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>7</td><td>Di cui metodo standardizzato</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>8</td><td>Di cui metodo dei modelli interni (IMM)</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU 8a</td><td>Di cui esposizioni verso una CCP</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU 8b</td><td>Di cui della valutazione del credito</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>9</td><td>aggiustamento (CVA) Di cui altri CCR</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>10</td><td>Non applicabile</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>11</td><td>Non applicabile</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>12</td><td>Non applicabile</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>13</td><td>Non</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>applicabile</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>14</td><td>Non applicabile</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>15</td><td>Rischio di regolamento</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>Esposizioni verso le cartolarizzazioni esterne al portafoglio di</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>16</td><td>negoziazione (dopo il cap):</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>17</td><td>Di cui metodo SEC - IRBA</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>18</td><td>Di cui metodo SEC - ERBA (incluso IAA)</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>19</td><td>Di cui metodo SEC - SA</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">EU 19a</td><td>Di cui 1250%/deduzioni Di cui trattamento specifico per i segmenti senior delle cartolarizzazioni</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>ammissibili di esposizioni deteriorate Rischi di posizione, di cambio e di posizione in merci (Rischio di</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>20</td><td>mercato)</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>21</td><td>Di cui metodo standardizzato</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>22</td><td>Di cui IMA</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU 22a</td><td>|Grandi esposizioni</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>23</td><td>Rischio operativo</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU 23a</td><td>Di cui metodo base</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU 23b</td><td>Di cui metodo standardizzato</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>EU 23c</td><td>Di cui metodo avanzato di misurazione Ammontare delle esposizioni al di sotto delle soglie per la deduzione</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>24</td><td>(soggetto a fattore di ponderazione del rischio del 250%) (per informazione)</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>25</td><td>Non applicabile</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>26</td><td>Non applicabile</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>27</td><td>Non applicabile</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>28</td><td>Non applicabile</td><td></td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "dd1f50a106a5fd83a69b71de27c31828", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bd49601a801295f5c6542122cbc7e9f3", "text": "REQUISITI TOTALI DI FONDI PROPRI", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "37a91448db4356e9aba0185616e49537", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e0220a158bbabf00e9d9fcba8e3944d5", "text": "DESCRIZIONE 1 2 3 4", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "37a91448db4356e9aba0185616e49537", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "8a275aabb702f96eef53c224e1dea3a7", "text": "30.06.2023 19.072 6.722 866 372", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "e0220a158bbabf00e9d9fcba8e3944d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "808f72ae193e116ae9cd293f9c9b3fad", "text": "95 10.792 791 151 493 41 95 11", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "e0220a158bbabf00e9d9fcba8e3944d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "bfef1adb223e025dc98301e5597d4ae5", "text": "1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "e0220a158bbabf00e9d9fcba8e3944d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "a26aa62e472c04f5e307a0f7e01137cc", "text": "595 184 237 128 -", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "e0220a158bbabf00e9d9fcba8e3944d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "e388cc5361d1805ccb9d5646fdc64af3", "text": "46", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 46, "parent_id": "e0220a158bbabf00e9d9fcba8e3944d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "624c47ad29cb651879795c247d2fcbea", "text": "621 279 342 - 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Gli strumenti di capitale richiamati sono stati rimborsati alla pari insieme agli interessi maturati e non corrisposti. Nel corso del primo semestre 2023 non sono state realizzate ulteriori emissioni di strumenti Additional Tier 1. Per dettagli sulle variazioni del capitale sociale si rimanda al capitolo \u201cDati storici del Gruppo e dell\u2019azione UniCredit\u201d della presente Relazione intermedia della gestione consolidata.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 47, "parent_id": "560ec06cbba63dd0910f3f6dfd465db2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ff2a368e02d43b34f9a7ed2ff1c934aa", "text": "Patrimonio netto di pertinenza del Gruppo Il Patrimonio netto di pertinenza del Gruppo, incluso il risultato di periodo pari a +4.374 milioni, si attesta al 30 giugno 2023 a 61.881 milioni a fronte dei 63.339 milioni rilevati al 31 dicembre 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 47, "parent_id": "560ec06cbba63dd0910f3f6dfd465db2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "560132586c444c8e2e15a1f39ea0ebba", "text": "Nella seguente tabella sono evidenziate le principali variazioni intervenute nel primo semestre 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 47, "parent_id": "560ec06cbba63dd0910f3f6dfd465db2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "84d2804026c74d278d8341b8c577ac88", "text": "Patrimonio netto di pertinenza del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 47, "parent_id": "9fdf25ab5a9b1cd6b354ef17f81ecfa1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f25a79fda254d2a6cf21d711327bb0c8", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 47, "parent_id": "9fdf25ab5a9b1cd6b354ef17f81ecfa1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "ea99b5891e539859007f1b9fe671b65e", "text": "Patrimonio netto al 31 dicembre 2022 Riacquisto di azioni proprie Dividendi e altre destinazioni Strumenti di capitale Variazione delle riserve relative a cedole su strumenti AT1 Variazione delle riserve da valutazione di attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value Variazione della copertura per flussi finanziari Differenze di cambio(*) Altre variazioni Utile (Perdita) del periodo Patrimonio netto al 30 giugno 2023 63.339 (2.344) (1.895) (1.237) (140) 213 134 (500) (63) 4.374 61.881", "metadata": {"text_as_html": "<table><tbody><tr><td>Patrimonio netto al 31 dicembre 2022</td><td>63.339)</td></tr><tr><td>Riacquisto di azioni proprie</td><td>(2.344)</td></tr><tr><td>Dividendi e altre destinazioni</td><td>(1.895)</td></tr><tr><td>Strumenti di capitale</td><td>(1.237)</td></tr><tr><td>Variazione delle riserve relative a cedole su strumenti AT1</td><td>(140))</td></tr><tr><td>Variazione delle riserve da valutazione di attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value</td><td>213</td></tr><tr><td>Variazione della copertura per flussi finanziari</td><td>134</td></tr><tr><td>Differenze di cambio!)</td><td>(500)|</td></tr><tr><td>Altre variazioni</td><td>(63)</td></tr><tr><td>Utile (Perdita) del periodo</td><td>4.374</td></tr><tr><td>Patrimonio netto al 30 giugno 2023</td><td>61.881</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 47, "parent_id": "f25a79fda254d2a6cf21d711327bb0c8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "f2bcdb13d24357757e4c9199cf32e5ad", "text": "Note: (*) Tale effetto \u00e8 prevalentemente ascrivibile all'impatto del Rublo russo per -629 milioni, del Fiorino ungherese per +86 milioni e della Corona ceca per +51 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 47, "parent_id": "f25a79fda254d2a6cf21d711327bb0c8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "348515383c21905a95d7d19ae6c6000d", "text": "Per ulteriori dettagli si rimanda al Prospetto delle variazioni del patrimonio netto consolidato, Schemi di 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Totale RWEA (consistenze finali) 162.113 188.879 113.188 172.175 195.615 128.074 - 5,8% - 3,4% - 11,6% 162.113 188.879 113.188 - 1,6% - 2,0% - 0,2% EVA (milioni di \u20ac) Capitale assorbito (milioni di \u20ac) ROAC Cost/Income Costo del rischio 1.091 15.053 + 25,1% 35,5% 25 pb 526 17.343 + 15,1% 44,7% 3 pb n.m. - 13,2% + 10,0 p.p. - 9,2 p.p. 22 pb 537 14.867 + 25,1% 34,9% 21 pb - 3,0% - 2,4% + 0,0 p.p. - 1,1 p.p. - 8 pb Dipendenti (numero \"Full time equivalent\" - consistenze finali) 27.087 28.179 - 3,9% 27.087 - 2,2%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">ITALIA</th><th>1\u00b0 SEMESTRE</th><th></th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE %</th><th rowspan=\"2\">2\u00b0 TRIM 2023</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE % SU 1\u00b0 TRIM 2023</th></tr><tr><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Ricavi</td><td>5.458</td><td>4.426</td><td>+ 23,3%</td><td>2.758</td><td>+2,1%</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(1.938)</td><td>(1.978)</td><td>- 2,0%</td><td>(964)</td><td>-1,1%</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>(232)</td><td>(29)</td><td>n.m.</td><td>(97)</td><td>- 28,2%</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>3.288</td><td>2.419</td><td>+ 35,9%</td><td>1.697</td><td>+6,7%</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>2.870</td><td>2.191</td><td>+ 31,0%</td><td>1.533</td><td>+ 14,6%</td></tr><tr><td>Crediti verso Clientela (netto PCT e IC)</td><td></td><td>172.175</td><td>-5,8%</td><td>162.113</td><td>- 1,6%</td></tr><tr><td>Depositi Clientela (netto PCT e IC)</td><td></td><td>195.615</td><td>-3,4%</td><td>188.879</td><td>- 2,0%</td></tr><tr><td>Totale RWEA (consistenze finali)</td><td></td><td>128.074</td><td>- 11,6%</td><td>113.188</td><td>- 0,2%</td></tr><tr><td>EVA (milioni di \u20ac)</td><td>1.091</td><td>526</td><td>n.m.</td><td>537</td><td>- 3,0%</td></tr><tr><td>Capitale assorbito (milioni di \u20ac)</td><td>15.053</td><td>17.343</td><td>- 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operativi</td><td>(1.209)</td><td>(1.276)</td><td>-5,3%</td><td>(600)</td><td>- 1,5%</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>(55)</td><td>(29)</td><td>+ 89,8%</td><td>(22)</td><td>-33,1%</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>1.635,</td><td>1.245</td><td>+ 31,3%</td><td>771</td><td>- 10,7%</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>1.336,</td><td>986</td><td>+ 35,5%</td><td>667</td><td>- 0,4%</td></tr><tr><td>Crediti verso Clientela (netto PCT e IC)</td><td>126.699|</td><td>130.690</td><td>-3,1%</td><td>126.699</td><td>- 3,0%</td></tr><tr><td>Depositi Clientela (netto PCT e IC)</td><td>138.954|</td><td>148.463</td><td>-6,4%</td><td>138.954</td><td>+0,1%</td></tr><tr><td>Totale RWEA (consistenze finali)</td><td>74.355)</td><td>78.219</td><td>-4,9%</td><td>74355</td><td>-4,0%</td></tr><tr><td>EVA (milioni di \u20ac)</td><td>502</td><td>295</td><td>+ 70,0%</td><td>224</td><td>- 19,3%</td></tr><tr><td>Capitale assorbito (milioni di 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1.072 (401) 46 717 679 + 8,2% + 1,8% n.m. + 17,2% + 59,0% Crediti verso Clientela (netto PCT e IC) Depositi Clientela (netto PCT e IC) Totale RWEA (consistenze finali) 96.989 92.694 61.013 93.085 91.334 59.057 + 4,2% + 1,5% + 3,3% 96.989 92.694 61.013 + 0,2% - 1,1% - 0,5% EVA (milioni di \u20ac) Capitale assorbito (milioni di \u20ac) ROAC Cost/Income Costo del rischio 421 7.912 + 20,6% 38,5% - 13 pb 210 7.843 + 13,5% 49,0% - 3 pb n.m. + 0,9% + 7,2 p.p. - 10,4 p.p. - 10 pb 309 7.920 + 25,7% 37,4% - 19 pb n.m. + 0,2% + 10,1 p.p. - 2,4 p.p. - 13 pb Dipendenti (numero \"Full time equivalent\" - consistenze finali) 10.489 10.842 - 3,3% 10.489 - 0,4%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">EUROPA CENTRALE</th><th colspan=\"2\">1\u00b0 SEMESTRE</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE %</th><th rowspan=\"2\">2\u00b0 TRIM 2023</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE % SU 1\u00b0 TRIM 2023</th></tr><tr><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Ricavi</td><td></td><td>1.619</td><td>+27,3%</td><td>1.072</td><td>+ 8,2%</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td></td><td>(793)</td><td>+ 0,2%</td><td>(401)</td><td>+ 1,8%</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td></td><td>14</td><td>n.m.</td><td>46</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td></td><td>840</td><td>+58,1%</td><td>717</td><td>+17,2%</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td></td><td>665</td><td>+ 66,3%</td><td>679</td><td>+ 59,0%</td></tr><tr><td>Crediti verso Clientela (netto PCT e IC)</td><td></td><td>93.085</td><td>+4,2%</td><td>96.989</td><td>+ 0,2%</td></tr><tr><td>Depositi Clientela (netto PCT e IC)</td><td></td><td>91.334</td><td>+1,5%</td><td>92.694</td><td>-1,1%</td></tr><tr><td>Totale RWEA (consistenze finali)</td><td></td><td>59.057</td><td>+3,3%</td><td>61.013</td><td>- 0,5%</td></tr><tr><td>EVA (milioni di \u20ac)</td><td>421</td><td>210</td><td>n.m.</td><td>309</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>Capitale assorbito (milioni di \u20ac)</td><td>7.912</td><td>7.843</td><td>+ 0,9%</td><td>7.920</td><td>+ 0,2%</td></tr><tr><td>ROAC</td><td>+ 20,6%</td><td>+13,5%</td><td>+7,2pp.</td><td>+25,7%</td><td>+ 10,1 p.p.</td></tr><tr><td>Cost/Income</td><td>38,5%)|</td><td>49,0%</td><td>- 10,4 p.p.</td><td>37,4%</td><td>- 2,4 p.p.</td></tr><tr><td>Costo del rischio</td><td>- 13 pbi</td><td>-3 pb</td><td>- 10 pb</td><td>- 19 pb</td><td>- 13 pb</td></tr><tr><td>Dipendenti (numero \"Full time equivalent\" - consistenze finali)</td><td>10.489|</td><td>10.842</td><td>- 3,3%</td><td>10.489</td><td>-0,4%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 49, "parent_id": "3eaa9d2c5a76280b762e590529a6018b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "072db88f80a95f7df12e209ddd7e784c", "text": "Europa Orientale", "metadata": {"filetype": 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perdite su crediti RISULTATO NETTO DI GESTIONE RISULTATO ANTE IMPOSTE 2023 1.216 (415) 31 832 776 2022 928 (393) (82) 453 410 Crediti verso Clientela (netto PCT e IC) Depositi Clientela (netto PCT e IC) Totale RWEA (consistenze finali) 32.504 44.220 27.882 30.930 39.964 28.263 + 5,1% + 10,6% - 1,3% 32.504 44.220 27.882 + 1,2% + 1,5% + 3,3% EVA (milioni di \u20ac) Capitale assorbito (milioni di \u20ac) ROAC Cost/Income Costo del rischio 397 3.472 + 34,4% 34,1% - 19 pb 133 3.350 + 17,7% 42,4% 53 pb n.m. + 3,6% + 16,7 p.p. - 8,3 p.p. - 72 pb 210 3.504 + 35,6% 33,7% 4 pb + 12,9% + 1,9% + 2,5 p.p. - 0,9 p.p. 46 pb Dipendenti (numero \"Full time equivalent\" - consistenze finali) 13.454 13.737 - 2,1% 13.454 - 1,0%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">EUROPA ORIENTALE</th><th colspan=\"2\">1\u00b0 SEMESTRE</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE %</th><th rowspan=\"2\">2\u00b0 TRIM 2023</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE % SU 1\u00b0 TRIM 2023</th></tr><tr><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Ricavi</td><td>1.216|</td><td>928</td><td>+31,1%</td><td>624</td><td>+5,5%</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(415)</td><td>(393)</td><td>+5,5%</td><td>(210)</td><td>+2,8%</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>31</td><td>(82)</td><td>n.m.</td><td>(3)</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>832</td><td>453</td><td>+ 83,8%</td><td>411</td><td>- 2,4%</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>776,</td><td>410</td><td>+ 89,4%</td><td>410</td><td>+11,8%</td></tr><tr><td>Crediti verso Clientela (netto PCT e IC)</td><td></td><td>30.930</td><td>+5,1%</td><td>32.504</td><td>+1,2%</td></tr><tr><td>Depositi Clientela (netto PCT e IC)</td><td></td><td>39.964</td><td>+ 10,6%</td><td>44.220</td><td>+1,5%</td></tr><tr><td>Totale RWEA (consistenze finali)</td><td></td><td>28.263</td><td>- 1,3%</td><td>27.882</td><td>+3,3%</td></tr><tr><td>EVA (milioni di \u20ac)</td><td>397</td><td>133</td><td>n.m.</td><td>210</td><td>+ 12,9%</td></tr><tr><td>Capitale assorbito (milioni di \u20ac)</td><td>3.472</td><td>3.350</td><td>+ 3,6%</td><td>3.504</td><td>+1,9%</td></tr><tr><td>ROAC</td><td>+ 34,4%</td><td>+17,7%</td><td>+16,7 p.p.</td><td>+35,6%</td><td>+2,5 p.p.</td></tr><tr><td>Cost/Income</td><td>34,1%)</td><td>42,4%</td><td>- 8,3 p.p.</td><td>33,7%</td><td>- 0,9 p.p.</td></tr><tr><td>Costo del rischio</td><td>- 19 pbi</td><td>53 pb</td><td>- 72 pb</td><td>4 pb</td><td>46 pb</td></tr><tr><td>Dipendenti (numero \"Full time equivalent\" -</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>consistenze finali)</td><td>13.454</td><td>13.737</td><td>-2,1%</td><td>13.454</td><td>- 1,0%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 49, "parent_id": "d24fff72d0992a3267dc319154b218a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2b496e8f1b0e7d0295e13008700a76fd", "text": 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RISULTATO NETTO DI GESTIONE RISULTATO ANTE IMPOSTE 535 (121) 80 493 346 548 (124) (1.121) (697) (772) - 2,4% - 2,5% n.m. n.m. n.m. 258 (57) 55 257 200 - 6,4% - 10,8% n.m. + 8,4% + 36,4% Crediti verso Clientela (netto PCT e IC) Depositi Clientela (netto PCT e IC) Totale RWEA (consistenze finali) 4.713 7.640 13.599 10.764 13.063 18.295 - 56,2% - 41,5% - 25,7% 4.713 7.640 13.599 - 16,3% - 15,3% - 11,4% EVA (milioni di \u20ac) Capitale assorbito (milioni di \u20ac) ROAC Cost/Income Costo del rischio (24) 1.964 + 13,5% 22,7% - 284 pb (745) 2.336 - 50,2% 22,7% n.m. - 96,8% - 15,9% + 63,8 p.p. - 0,0 p.p. n.m. (6) 1.882 + 14,8% 22,2% - 429 pb - 69,6% - 8,1% + 2,5 p.p. - 1,1 p.p. - 267 pb Dipendenti (numero \"Full time equivalent\" - consistenze finali) 3.302 3.896 - 15,3% 3.302 - 0,5%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">RUSSIA</th><th colspan=\"2\">1\u00b0 SEMESTRE</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE %</th><th rowspan=\"2\">2\u00b0 TRIM 2023</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONE % SU 1\u00b0 TRIM 2023</th></tr><tr><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Ricavi</td><td>535|</td><td>548</td><td>-2,4%</td><td>258</td><td>-6,4%</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(121)</td><td>(124)</td><td>- 2,5%</td><td>(57)</td><td>- 10,8%</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>80)</td><td>(1.121)</td><td>n.m.</td><td>55</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>493</td><td>(697)</td><td>n.m.</td><td>257</td><td>+8,4%</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>346|</td><td>(772)</td><td>n.m.</td><td>200</td><td>+ 36,4%</td></tr><tr><td>Crediti verso Clientela (netto PCT e IC)</td><td>4.713</td><td>10.764</td><td>- 56,2%</td><td>4.713</td><td>- 16,3%</td></tr><tr><td>Depositi Clientela (netto PCT e IC)</td><td>7.640</td><td>13.063</td><td>-41,5%</td><td>7.640</td><td>- 15,3%</td></tr><tr><td>Totale RWEA (consistenze finali)</td><td>13.599</td><td>18.295</td><td>- 25,7%</td><td>13.599</td><td>- 11,4%</td></tr><tr><td>EVA (milioni di \u20ac)</td><td>(24)</td><td>(745)</td><td>- 96,8%</td><td>(6)</td><td>- 69,6%</td></tr><tr><td>Capitale assorbito (milioni di \u20ac)</td><td>1.964,</td><td>2.336</td><td>- 15,9%</td><td>1.882</td><td>-8,1%</td></tr><tr><td>ROAC</td><td>+ 13,5%|</td><td>- 50,2%</td><td>+ 63,8 p.p.</td><td>+ 14,8%</td><td>+2,5 p.p.</td></tr><tr><td>Cost/Income</td><td>22,7%)</td><td>22,71%</td><td>- 0,0 p.p.</td><td>22,2%</td><td>-1,1 p.p.</td></tr><tr><td>Costo del rischio</td><td>- 284 pb|</td><td>n.m.</td><td>n.m.</td><td>- 429 pb</td><td>- 267 pb</td></tr><tr><td>Dipendenti (numero \"Full time equivalent\" - consistenze finali)</td><td>3.302</td><td>3.896</td><td>- 15,3%</td><td>3.302</td><td>- 0,5%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 50, "parent_id": "6c7f195b1119de2c3a265e9d61e3e474", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0dcee2c2d73c3121318dedac97826119", "text": "50 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 50, "parent_id": "6c7f195b1119de2c3a265e9d61e3e474", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "881426b38d7ee218ce73532f88084425", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "2bfed91add48fb912bce4f45d889e42e", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "fbecdf7691b2e7e89ce294aabce93e6b", "text": "Altre informazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "2bfed91add48fb912bce4f45d889e42e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3850f8ca18f4605181f4a03cdcd5d7b0", "text": "Altre informazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "2bfed91add48fb912bce4f45d889e42e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "300de80cb8440e6e61bef048970c5532", "text": "Operazioni di sviluppo delle attivit\u00e0 del Gruppo ed altre operazioni societarie", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "2bfed91add48fb912bce4f45d889e42e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1768f6339a96f112a4cf9e1d364f41f6", "text": "Operazioni ed iniziative su partecipazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "300de80cb8440e6e61bef048970c5532", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fe957eebbc61dd1ae379fed718ffc1b9", "text": "Esercizio dell\u2019opzione put sull\u2019intera partecipazione detenuta in ABH Holdings S.A. A novembre 2021, UniCredit S.p.A. ha esercitato il suo diritto a cedere l\u2019intera partecipazione detenuta in ABH Holdings S.A., pari al 9,9% del capitale sociale della societ\u00e0, in conformit\u00e0 al patto parasociale vigente. La partecipazione era stata acquisita nel 2016, nel contesto della cessione della banca ucraina (Ukrsotsbank). Il regolamento della transazione, inizialmente previsto nel primo semestre 2022, sar\u00e0 finalizzato quanto prima, in linea con le leggi e i regolamenti vigenti. Il valore di carico della partecipazione \u00e8 allineato al corrispettivo in euro del prezzo dell\u2019opzione (325 milioni di dollari). Il prezzo dell\u2019opzione sar\u00e0 ridotto dall\u2019ammontare relativo ad alcune garanzie rilasciate da UniCredit S.p.A. nel contesto della cessione di Ukrsotsbank; l\u2019importo relativo alle garanzie risulta pienamente coperto da accantonamenti specifici.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "300de80cb8440e6e61bef048970c5532", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "dc0d568e7d43d69993a253e055b35c8c", "text": "Iniziative di cessione portafogli crediti deteriorati", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "2bfed91add48fb912bce4f45d889e42e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b9c92dc19035412101253a50141be97e", "text": "Cessione di un portafoglio di crediti non performing di UniCredit Bank AG In data 6 aprile 2023 UniCredit ha annunciato, per il tramite di una societ\u00e0 del Gruppo, UniCredit Bank AG, di aver stipulato un accordo per la cessione (pro-soluto) di un portafoglio, composto da prestiti verso imprese Corporate e PMI tedesche, a fondi gestiti da LCM Partners Limited. Il Portafoglio evidenziava una creditoria lorda di circa 240 milioni. La vendita del portafoglio rientra nella strategia complessiva del gruppo UniCredit di mantenere l'esposizione deteriorata (\"NPE\") a livelli minimi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "dc0d568e7d43d69993a253e055b35c8c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "dfd90850f5469cc15b06abb4e07e36da", "text": "Altre informazioni sulle attivit\u00e0 del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "2bfed91add48fb912bce4f45d889e42e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "eea349391877a47470943b7fc5bf3dbd", "text": "Progetto FINO Con riferimento al Progetto FINO (avviato nel 2016, con completamento nel 2018), si precisa che al 30 giugno 2023, anche a seguito dei rimborsi intervenuti, le Note (Titoli Asset Backed Secured) detenute da UniCredit S.p.A. ammontano complessivamente a 77 milioni (53 milioni iscritti alla voce \u201c30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva\u201d inerenti i titoli Senior e parte dei Mezzanine, e 24 milioni iscritti alla voce \u201c20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value\u201d con riferimento ai residui titoli Mezzanine e a tutte le Note Junior). Nel primo semestre 2023, la valutazione delle Note iscritte fra le altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value ha fatto emergere un risultato economico positivo di 0,2 milioni mentre, sui titoli iscritti fra le attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva, \u00e8 stato rilevato un impairment (iscritto nel Conto economico) pari a 3 milioni, entrambi ascrivibili alle mutate previsioni di recuperabilit\u00e0 dei sottostanti crediti cartolarizzati. I crediti relativi al Prezzo di Sottoscrizione Differito (Deferred Subscription Price-DSP/Deferred Purchase Price-DPP) che UniCredit S.p.A. vantava verso terze controparti appartenenti ai rispettivi gruppi degli investitori terzi, e rivenienti dalle operazioni di cartolarizzazione perfezionatesi nel corso del 2017, sono stati interamente rimborsati nel 2020, coerentemente con le previsioni contrattuali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "dfd90850f5469cc15b06abb4e07e36da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "34f5f236cf776d83c5deabbfe5ee86b9", "text": "Operazione Prisma Con riferimento all\u2019operazione Prisma, perfezionatasi nel quarto trimestre 2019 e riguardante la cartolarizzazione di un portafoglio non-performing rappresentato da mutui residenziali a privati per un valore lordo contabile di 4,1 miliardi originati da UniCredit S.p.A. e ceduti alla societ\u00e0 veicolo Prisma SPV S.r.l., emittente i relativi titoli Asset Backed Secured (ABS o Note), si precisa che, al 30 giugno 2023, anche a seguito dei rimborsi intervenuti, le Note (Titoli Asset Backed Secured) in propriet\u00e0 a UniCredit S.p.A. ammontano complessivamente a 511 milioni (510 milioni di titoli Senior iscritti alla voce \u201c30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva\u201d, e 1 milioni di titoli Mezzanine e Junior iscritti alla voce \u201c20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value\u201d). Nel corso del primo semestre 2023, a fronte delle note iscritte fra le altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value, \u00e8 stato rilevato un risultato economico negativo di 0,4 milioni mentre, sui titoli iscritti fra le attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva, non sono stati rilevati impatti a Conto economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "dfd90850f5469cc15b06abb4e07e36da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "48bc188efe5b4da58bee0b7e6eaa5105", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 51", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 51, "parent_id": "dfd90850f5469cc15b06abb4e07e36da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "9a28638ade26f1b6e7b4fb6542db1ff0", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 52, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "951c6df067a8c183dfc4689b3ba7a5aa", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 52, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "54849fb2e5d1504fc49fcd8e9cd35800", "text": "Altre informazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 52, "parent_id": "951c6df067a8c183dfc4689b3ba7a5aa", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ead1b255949a844af5089bf15114ed82", "text": "Operazione Relais Con riferimento all\u2019operazione Relais, perfezionatasi nel quarto trimestre 2020 e riguardante la cartolarizzazione di un portafoglio non-performing rappresentato da contratti di leasing immobiliare per una creditoria pari a 1,6 miliardi originati da UniCredit Leasing S.p.A. (\u201cUCL\u201d) e ceduti alla societ\u00e0 veicolo Relais SPV S.r.l., emittente i relativi titoli Asset Backed Secured (Senior, Mezzanine e Junior), si precisa che al 30 giugno 2023, anche a seguito dei rimborsi intervenuti, i titoli ammontano complessivamente a 314 milioni (di cui 296 milioni di titoli Senior detenuti da UniCredit S.p.A. e 16 milioni di titoli Senior detenuti da UCL e iscritti alla voce \u201c30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva\u201d, e 2 milioni di titoli Mezzanine e Junior detenuti da UCL iscritti alla voce \u201c20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value\u201d). Nel corso del primo semestre 2023, a fronte delle note iscritte sia fra le Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value che sui titoli iscritti fra le Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva, non sono stati rilevati impatti significativi a Conto economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 52, "parent_id": "54849fb2e5d1504fc49fcd8e9cd35800", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "aefd44e8eede414a758f48e00fe70d30", "text": "Operazione Olympia Con riferimento all\u2019operazione Olympia, perfezionatasi nel quarto trimestre 2021, e riguardante la cartolarizzazione di un portafoglio non-performing rappresentato da crediti ipotecari e chirografari per un valore lordo contabile di 1,6 miliardi, originati da UniCredit S.p.A. e ceduti alla societ\u00e0 veicolo Olympia SPV S.r.l., emittente i relativi titoli Asset Backed Secured (ABS o Note), si precisa che, al 30 giugno 2023, anche a seguito dei rimborsi intervenuti, le Note (Titoli Asset Backed Secured) in propriet\u00e0 a UniCredit S.p.A. ammontano complessivamente a 191 milioni (190 milioni di titoli Senior iscritti alla voce \u201c30. 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Nel corso del primo semestre 2023, a fronte delle note iscritte fra le Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value \u00e8 stato rilevato un risultato economico positivo di 0,1 milioni mentre, sui titoli iscritti fra le Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva non sono stati rilevati impatti materiali a Conto economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 52, "parent_id": "54849fb2e5d1504fc49fcd8e9cd35800", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1327e310a9d9ee927b6852958a85be66", "text": "Operazione Itaca Con riferimento all\u2019operazione Itaca, perfezionatasi nel secondo trimestre 2022, e riguardante la cartolarizzazione di un portafoglio non-performing rappresentato da crediti ipotecari e chirografari per un valore lordo contabile di 0,9 miliardi originati da UniCredit S.p.A. e ceduti alla societ\u00e0 veicolo Itaca SPV S.r.l., emittente i relativi titoli Asset Backed Secured (ABS o Note), si precisa che, al 30 giugno 2023, anche a seguito dei rimborsi intervenuti, le Note (Titoli Asset Backed Secured) in propriet\u00e0 a UniCredit S.p.A. ammontano complessivamente a 89 milioni (88 milioni di titoli Senior iscritti alla voce \u201c30. 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Con riguardo al trattamento regolamentare applicato, a seguito della notifica nei confronti della Banca Centrale Europea, a partire dal 30 giugno 2022 UniCredit rappresenta il significativo trasferimento del rischio ai fini del reporting connesso alla transazione in discorso. In data 10 giugno 2022 il Ministero dell\u2019Economia e delle Finanze ha concesso la Garanzia Statale sul titolo Senior.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 52, "parent_id": "54849fb2e5d1504fc49fcd8e9cd35800", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b3815f2b29d5097fe56d121dd4432c57", "text": "Operazione Altea (Progetto Panthers) Con riferimento all\u2019operazione Altea, perfezionatasi nel secondo trimestre 2022, e riguardante la cartolarizzazione di un portafoglio non-performing rappresentato da crediti Unlikely to Pay ipotecari e chirografari per un valore lordo contabile di 2 miliardi, originati da UniCredit S.p.A. e ceduti alla societ\u00e0 veicolo Altea SPV S.r.l., emittente i relativi titoli Asset Backed Secured (ABS o Note), si precisa che, al 30 giugno 2023, anche a seguito dei rimborsi intervenuti, le Note in propriet\u00e0 a UniCredit S.p.A. ammontano complessivamente a 434 milioni (427 milioni di titoli Senior iscritti alla voce \u201c40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate a costo ammortizzato\u201d, e 7 milioni di titoli Mezzanine e Junior iscritti alla voce \u201c20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value\u201d). Nel corso del primo semestre 2023, a fronte delle note iscritte fra le Attivit\u00e0 finanziarie valutate a costo ammortizzato non sono stati rilevati impatti a Conto economico, mentre sui titoli iscritti fra le Attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value sono stati rilevati a Conto economico impatti positivi per 0,5 milioni. Con riguardo al trattamento regolamentare applicato, a seguito della notifica nei confronti della Banca Centrale Europea, a partire dal 30 giugno 2022 UniCredit rappresenta il significativo trasferimento del rischio ai fini del reporting connesso alla transazione in discorso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 52, "parent_id": "54849fb2e5d1504fc49fcd8e9cd35800", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "dee39a5b5f5fda5d5aa28d1794cb3a3b", "text": "Collocamento di un Senior Preferred Bond per un valore di 1 miliardo di euro In data 10 gennaio 2023 UniCredit S.p.A. ha emesso un bond Senior Preferred da 1 miliardo di euro con scadenza 6 anni e possibilit\u00e0 di rimborso anticipato (call) dopo 5 anni, rivolto a investitori istituzionali. L\u2019obbligazione prevede la possibilit\u00e0 di una sola opzione call da parte dell\u2019emittente al quinto anno, al fine di massimizzare l\u2019efficienza dal punto di vista regolamentare. Dopo 5 anni, se l\u2019obbligazione non verr\u00e0 richiamata, le cedole per i periodi successivi fino alla scadenza verranno fissate sulla base dell\u2019Euribor a 3 mesi pi\u00f9 lo spread iniziale di 190 punti base.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 52, "parent_id": "54849fb2e5d1504fc49fcd8e9cd35800", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0ca172856e9fb009aaf959f54835d549", "text": "52 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 52, "parent_id": "54849fb2e5d1504fc49fcd8e9cd35800", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "f7e309edcb13a6eeca8c20077cc2a949", "text": "EMARKET SDIR CnE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 53, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "c01b0dea5a4c8f1442fd9920f94fac28", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 53, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "275f324da33ea0b14bf9d347ce67d017", "text": "Altre informazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 53, "parent_id": "c01b0dea5a4c8f1442fd9920f94fac28", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5ff476ce752cfa20106b56e29e961845", "text": "Collocamento di un Senior Non-Preferred Bond per un valore di 1 miliardo di euro In data 9 febbraio 2023 UniCredit S.p.A. ha emesso un bond Senior Non-Preferred da 1 miliardo di euro con scadenza 6 anni e possibilit\u00e0 di rimborso anticipato (call) dopo 5 anni, rivolto a investitori istituzionali. L'obbligazione prevede la possibilit\u00e0 di una sola opzione call da parte dell'emittente al quinto anno, al fine di massimizzare l'efficienza dal punto di vista regolamentare. Dopo 5 anni, se l'obbligazione non verr\u00e0 richiamata, le cedole per i periodi successivi fino alla scadenza verranno fissate sulla base dell'Euribor a 3 mesi pi\u00f9 lo spread iniziale di 160 punti base, pagate trimestralmente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 53, "parent_id": "275f324da33ea0b14bf9d347ce67d017", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fe1b286485823c2f9f9b647d5cf15ab8", "text": "Programma di acquisto azioni proprie relativo alla distribuzione 2022 Lo scorso aprile 2023 UniCredit S.p.A. ha reso noto, in attuazione dell'autorizzazione conferita dall'Assemblea degli Azionisti della Societ\u00e0 tenutasi in data 31 marzo 2023, di aver definito le modalit\u00e0 attuative per l'esecuzione della prima tranche del programma di acquisto di azioni proprie per un ammontare massimo pari a 2.343 milioni e per un numero di azioni UniCredit non superiore a 230.000.000 (la \"Prima Tranche del Programma di Buy- Back 2022\").", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 53, "parent_id": "275f324da33ea0b14bf9d347ce67d017", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "81e1f2d4723bbca08fc782667a319042", "text": "Come comunicato in data 28 marzo 2023, UniCredit aveva gi\u00e0 ricevuto l'autorizzazione della BCE per il riacquisto di azioni proprie per un massimo di 3.343 milioni ed aveva deciso di procedere con l'esecuzione in due tranche. 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Con riferimento a detti titoli e in conformit\u00e0 con le relative previsioni dei termini e condizioni, avendo ricevuto l'autorizzazione della Banca Centrale Europea, UniCredit S.p.A. ha esercitato l'opzione di rimborso integrale in via anticipata in data 3 giugno 2023. 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Si tratta dei primi European Covered Bond (Premium) emessi in Italia conformi alla nuova direttiva europea recepita il 30 marzo 2023, riaprendo dopo diversi mesi il mercato italiano delle obbligazioni garantite.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 53, "parent_id": "275f324da33ea0b14bf9d347ce67d017", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c4f2039fa9521464f15a9583cc0a66a6", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 53", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 53, "parent_id": "275f324da33ea0b14bf9d347ce67d017", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "e27b56cb1be1f84b38446e73109aeb13", "text": "EMARKET SDIR ceRnneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "6a3fb2a3453c482d5189fca63a6eacee", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f741fa883ec0490b214c4ef3cd5ebf54", "text": "Altre informazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "6a3fb2a3453c482d5189fca63a6eacee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0201480c253e2902a32825ba2b3df975", "text": "Modello organizzativo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "6a3fb2a3453c482d5189fca63a6eacee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c46012b81f15c0d654d84a4e8e8b60c4", "text": "Modifiche organizzative rilevanti nel primo semestre 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "6a3fb2a3453c482d5189fca63a6eacee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c2e306bc1f4e767b13ee6748d800dff4", "text": "L\u2019assetto organizzativo In coerenza con le strategie di semplificazione e di rafforzamento del modello di business e operativo del Gruppo, nel corso del primo semestre 2023 \u00e8 proseguita la revisione e definizione di dettaglio dell\u2019assetto organizzativo (business/product line, service line, competence line). In particolare, sono state riorganizzate, nell\u2019ambito di Group Client Solutions, le attivit\u00e0 in tema di \u201cPayments Solutions\u201d (servizi di Pagamento, Cash Management, Acquiring, Issuing e Carte di pagamento) nonch\u00e8 le attivit\u00e0 di \u201cTrade & Correspondent Banking\u201d (Trade Finance, Working Capital, Correspondent Banking e Global Securities Services) al fine di meglio indirizzare e supervisionare a livello di Gruppo la strategia, la gestione e lo sviluppo dei relativi prodotti e servizi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "c46012b81f15c0d654d84a4e8e8b60c4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "73d3c29f5ce04721482e1317bda45360", "text": "Trasformazione di attivit\u00e0 per imposte anticipate (DTA) in crediti d'imposta In relazione all\u2019esercizio 2022, non si sono verificate le condizioni per dare corso alla trasformazione in credito d\u2019imposta delle imposte anticipate per IRES ed IRAP per perdita civilistica.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "c46012b81f15c0d654d84a4e8e8b60c4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f26952bcf8ef3d6fa25e8faa82ab3665", "text": "Al fine di conservare immutato anche per il futuro il regime di trasformabilit\u00e0 delle DTA in crediti d\u2019imposta, superando le criticit\u00e0 sollevate dalla Commissione Europea su tale normativa in termini di possibile aiuto di Stato, con l\u2019art.11 del Decreto Legge n.59/2016, convertito nella Legge n.119/2016 (come modificato dal Decreto Legge n.237/2016, convertito nella Legge n.15/2017), \u00e8 stata prevista la possibilit\u00e0 di optare, a partire dall\u2019esercizio 2016 e fino al 2030, per il pagamento di un canone annuo nella misura dell\u20191,5% su un aggregato costituito dalla differenza tra: \u2022 l\u2019incremento delle DTA trasformabili iscritte in bilancio alla fine dell\u2019esercizio e le DTA trasformabili iscritte a fine esercizio 2007 per l\u2019IRES ed a", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "c46012b81f15c0d654d84a4e8e8b60c4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0d4b88704dcbd599b04d6ef1d4ccfc15", "text": "fine esercizio 2012 per l\u2019IRAP, tenendo conto delle trasformazioni in crediti d\u2019imposta gi\u00e0 effettuate (ivi comprese quelle effettuate ai sensi dell\u2019art.44-bis del Decreto Legge n.34/2019 estese dal Decreto Legge n.73/2021);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "c46012b81f15c0d654d84a4e8e8b60c4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9dfd128be5955bc45a023a93b5640ce2", "text": "\u2022 le imposte:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "c46012b81f15c0d654d84a4e8e8b60c4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "18570aee48e19effa6085684d5f54090", "text": "IRES versata dal consolidato fiscale a partire dall\u20191 gennaio 2008; - IRAP versata dall\u20191 gennaio 2013 dalle societ\u00e0 incluse nel consolidato fiscale con DTA trasformabili iscritte in bilancio; - imposte sostitutive che hanno generato DTA trasformabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "c46012b81f15c0d654d84a4e8e8b60c4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0fb6f00e469e782e87a109a2e116a292", "text": "Il canone dovuto per l\u2019esercizio 2023 \u00e8 stato liquidato in data 15 giugno 2023 per un importo pari a -101,4 milioni in relazione alle societ\u00e0 facenti parti del Consolidato fiscale italiano, di cui -97,3 milioni relativi ad UniCredit S.p.A., -3,9 milioni per UniCredit Leasing S.p.A., -0,2 milioni per UniCredit Factoring S.p.A. e -0,01 milioni per UniCredit Bank AG - Milan Branch.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "c46012b81f15c0d654d84a4e8e8b60c4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ee583b75a8a3c2f305607e9c45ed858d", "text": "54 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 54, "parent_id": "c46012b81f15c0d654d84a4e8e8b60c4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "18d21ef8c9ab8b45f1baeba0d8d4037f", "text": "EMARKET SDIR \u2018\u201c,,/", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "281482772f8019318075eec3771a816c", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b56c9aa28b2f6ed7807e594697d1c7f9", "text": "Altre informazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "parent_id": "281482772f8019318075eec3771a816c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3f495492e6432e4b7e9c754693bda92c", "text": "Attestazioni e altre comunicazioni Con riferimento al comma 10 dell\u2019art.2.6.2 - \u201cObblighi Informativi\u201d, Titolo 2.6 - \u201cObblighi degli emittenti\u201d del \u201cRegolamento dei Mercati Organizzati e Gestiti da Borsa Italiana S.p.A.\u201d, datato 3 ottobre 2011, si rimanda al paragrafo \u201cAttestazioni e altre comunicazioni\u201d del documento Bilanci e Relazioni 2022, Bilancio consolidato e relazioni 2022 del gruppo UniCredit, Relazione sulla gestione consolidata, Altre informazioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "parent_id": "b56c9aa28b2f6ed7807e594697d1c7f9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3394ce0f7f92c50e8863724a9085ed88", "text": "Con riferimento al comma 8 dell\u2019art.5 - \u201cInformazioni al pubblico sulle operazioni con parti correlate\u201d del Regolamento Consob recante le disposizioni in materia di operazioni con parti correlate (adottato dalla Consob con delibera n.17221 del 12 marzo 2010 e successivamente modificato con delibera n.17389 del 23 giugno 2010) si segnala che: a) in base alla Global Policy \u201cOperazioni con parti correlate, soggetti collegati ed Esponenti Aziendali ex art.136 TUB\u201d adottata dal Consiglio di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "parent_id": "b56c9aa28b2f6ed7807e594697d1c7f9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "af2194a6660b8af6d48773f5e0c43808", "text": "Amministrazione di UniCredit S.p.A. in data 8 giugno 2021, e pubblicata sul sito internet www.unicreditgroup.eu, nel primo semestre 2023 non \u00e8 pervenuta al Presidio Unico della Banca alcuna operazione di maggior rilevanza conclusa nel periodo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "parent_id": "b56c9aa28b2f6ed7807e594697d1c7f9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0b3974cd6718bae9256e381fd86dc21a", "text": "b) nel corso del primo semestre 2023 non sono state effettuate operazioni con parti correlate, cos\u00ec come definite ai sensi dell\u2019articolo 2427, comma 22-bis, del codice civile, a condizioni diverse dalle normali condizioni di mercato che hanno influito in misura rilevante sulla situazione patrimoniale ed economica del Gruppo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "parent_id": "b56c9aa28b2f6ed7807e594697d1c7f9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "608d7638b931b4d0b21d993c285dd2d4", "text": "c) nel corso del primo semestre 2023 non vi sono state modifiche o sviluppi di singole operazioni con parti correlate gi\u00e0 descritte nell\u2019ultima relazione annuale che abbiano avuto un effetto rilevante sulla situazione patrimoniale o sui risultati del Gruppo nel periodo di riferimento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "parent_id": "b56c9aa28b2f6ed7807e594697d1c7f9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "16fdde1ae04f265806dcf0e5428b6be1", "text": "Per ulteriori informazioni relative alle operazioni con parti correlate si rimanda alla Parte H - Operazioni con parti correlate, Note illustrative.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "parent_id": "b56c9aa28b2f6ed7807e594697d1c7f9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "625287c623702ce35f15ab0e90b4a878", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 55", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 55, "parent_id": "b56c9aa28b2f6ed7807e594697d1c7f9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "bfb85f75ae7731651672682e5e24eb2c", "text": "EMARKET SDIR '\u201c,,/", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 56, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "33611f8398c0eb0b48d56dccb24449b2", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 56, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f53d810297cdedf0a6a3fe817df25b53", "text": "Fatti di rilievo successivi alla chiusura del periodo ed evoluzione prevedibile della gestione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 56, "parent_id": "33611f8398c0eb0b48d56dccb24449b2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8bf37a895e4e0aa526316a8ec0735b1f", "text": "Fatti di rilievo successivi a lla chiu sura del periodo ed evoluzione prevedibile della gestione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 56, "parent_id": "f53d810297cdedf0a6a3fe817df25b53", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "596b5b0c7b178df8bf9ceee1e31cfd08", "text": "Fatti di rilievo successivi alla chiusura del periodo14 Non si segnalano fatti di rilievo successivi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 56, "parent_id": "f53d810297cdedf0a6a3fe817df25b53", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b1c9e85e21d7fe641a0d97ae18fb9810", "text": "14 Sino alla data di approvazione da parte del Consiglio di Amministrazione del 25 luglio 2023 che ne ha autorizzato la diffusione pubblica in pari data, anche ai sensi dello IAS10.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 56, "parent_id": "f53d810297cdedf0a6a3fe817df25b53", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "91e9e33a9dbb945903233d7a0d404f43", "text": "56 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 56, "parent_id": "f53d810297cdedf0a6a3fe817df25b53", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "915862c3c25b850a6f6d957831a7b48d", "text": "EMARKET SDIR *\u201c,,/", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ddaa1b5d1a1e45c6895b47207ffbbf7d", "text": "Relazione intermedia sulla gestione consolidata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "882279f677c246c1c91db54b464f1207", "text": "Fatti di rilievo successivi alla chiusura del periodo ed evoluzione prevedibile della gestione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "parent_id": "ddaa1b5d1a1e45c6895b47207ffbbf7d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "771da3a14a4376f0c63947eda9c41be6", "text": "Evoluzione prevedibile della gestione Il PIL mondiale \u00e8 atteso in crescita del 2,8% per quest'anno e del 2,7% nel 2024. All\u2019inizio dell\u2019anno, la crescita \u00e8 risultata pi\u00f9 forte del previsto, trainata in parte dalla riapertura dell'economia cinese, da un miglioramento delle ragioni di scambio in Europa, da una crescita sostenuta dei consumi privati negli Stati Uniti e da una ripresa del turismo. Le indagini presso le imprese suggeriscono, tuttavia, una moderazione della crescita in prospettiva, a fronte di una accelerazione della trasmissione all'economia reale di una politica monetaria pi\u00f9 restrittiva e di un cambiamento nelle scelte dei consumi, a seguito della pandemia, che pesa sulla manifattura. \u00c8 probabile che gli Stati Uniti entrino in recessione nel secondo semestre 2023. L'inflazione \u00e8 destinata a ridursi rapidamente nelle principali economie avanzate, trainata principalmente da effetti base e dal calo dei prezzi delle materie prime. Nell\u2019area euro, per quest\u2019anno, si attende un aumento del PIL dello 0,5% e dell'1% nel 2024. Il rallentamento della crescita riflette una divergenza tra l\u2019andamento dell'attivit\u00e0 manifatturiera e quella dei servizi. Le imprese manifatturiere segnalano un calo dei nuovi ordini, una riduzione degli acquisti di input intermedi e un livello elevato di scorte. Per contro, il settore dei servizi beneficia ancora di una solida domanda, soprattutto per le attivit\u00e0 legate al tempo libero e ai viaggi. L'inflazione rallenter\u00e0 probabilmente verso il 3% a/a entro la fine dell'anno, attestandosi in media al 5,5% per l'intero 2023. Le indagini di fiducia anticipano una moderazione dell'attivit\u00e0 economica in Italia (+1% nel 2023), che appare imputabile prevalentemente ad una nuova debolezza dell'attivit\u00e0 manifatturiera, dato un contesto pi\u00f9 sfidante di rallentamento della domanda globale e pi\u00f9 alti costi di finanziamento. Nella riunione di giugno, la BCE ha alzato i tassi di riferimento di 25 punti base: il tasso sui depositi \u00e8 ora al 3.5%. Si prevede che lo stesso possa raggiungere un picco al 3,75%, con possibili tagli dei tassi nel 2024.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "parent_id": "882279f677c246c1c91db54b464f1207", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fb205014f78961f043a454c749dc070b", "text": "Il Gruppo, con il suo modello resiliente, stabile e profittevole, l\u2019elevata capitalizzazione e con un livello molto prudente di accantonamenti gi\u00e0 in essere, ha potuto cogliere al meglio i vantaggi legati all\u2019attuale contesto macroeconomico; allo stesso tempo risulta ben posizionato per affrontare le sfide future e gli eventuali rischi connessi con l\u2019incertezza dello scenario economico globale. Nei prossimi mesi il Gruppo continuer\u00e0 a perseguire le linee guida del proprio Piano Strategico supportando le comunit\u00e0 in cui opera, i clienti ed il sistema finanziario. L\u2019obiettivo della seconda fase del Piano Strategico di continuare a migliorare l'efficienza e l'efficacia della macchina operativa per supportare ulteriormente le attivit\u00e0 del Gruppo, permetter\u00e0 di sviluppare un ulteriore potenziale generando ulteriore valore per tutti gli Stakeholders.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "parent_id": "882279f677c246c1c91db54b464f1207", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "43dffcb99f8c97d01368908079811021", "text": "Milano, 25 luglio 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "parent_id": "882279f677c246c1c91db54b464f1207", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a3a2bb321ddceeb9c6c76c1d26e8bd0a", "text": "IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "parent_id": "882279f677c246c1c91db54b464f1207", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bd62b181551b84eb5a2c7e74c34aa145", "text": "L\u2019AMMINISTRATORE DELEGATO ANDREA ORCEL", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "parent_id": "882279f677c246c1c91db54b464f1207", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d5c3663649a06d86ab9aea689f04c564", "text": "IL PRESIDENTE PIETRO CARLO PADOAN", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "parent_id": "882279f677c246c1c91db54b464f1207", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "775786f61c43f60afced8ab037351f7b", "text": "/1} \" / ,\u201c\u2018 u fipretez Y", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "9c6e8c06ab562b4b3c905f5b682ffe58", "text": "", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e94e39ef77cfdaa65fd5ef7b2332ab60", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 57", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 57, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "7ae53e7c45a52b5d69313c086a9d8ead", "text": "CERTIFIED", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 58, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "13d3ce511cb7042da221c2090edd41e0", "text": "Unlocking...", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 58, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "75aeb794f947ed464def651936396d45", "text": "A better bank A better world A better future", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 58, "parent_id": "13d3ce511cb7042da221c2090edd41e0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "9e0dc23019e08c87e72b82fe5442b2ad", "text": "", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 58, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "ffdf158ba6cbed4cb13b81c540cf39c7", "text": "i t n e i l C  Scopri di pi\u00f9 sui  nostri traguardi e  successi raggiunti ", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 58, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "eedd95db3c7130c71e90064909809abb", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "15887e4afaed95ee45e4e6e685a16e37", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ffe8948e4f36e355cbab5afd9f6c1deb", "text": "Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "05155d35c1a3d9e11f3949e8ecf8f3e7", "text": "Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "parent_id": "ffe8948e4f36e355cbab5afd9f6c1deb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "863cf2328f889c7439ffb10bf361c586", "text": "Stato patrimoniale consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "97d79cb50d27eb941d66e5d3f5df19c9", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "33f8398c97b95fd2c6f808cfd4d19ba4", "text": "CONSISTENZE AL VOCI DELL'ATTIVO 10. Cassa e disponibilit\u00e0 liquide 20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione b) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) crediti verso banche b) crediti verso clientela 50. Derivati di copertura 60. Adeguamento di valore delle attivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 70. Partecipazioni 80. Attivit\u00e0 assicurative a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono attivit\u00e0 b) cessioni in riassicurazione che costituiscono attivit\u00e0 90. Attivit\u00e0 materiali 100. Attivit\u00e0 immateriali di cui: avviamento 110. Attivit\u00e0 fiscali: a) correnti b) anticipate 120. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione 130. Altre attivit\u00e0 Totale dell'attivo 30.06.2023 76.069 73.782 66.942 238 6.602 57.494 600.191 79.475 520.716 2.499 (5.833) 3.684 - - - 8.936 2.255 - 12.003 1.929 10.074 1.410 11.016 843.506", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI DELL'ATTIVO</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>10. Cassa e disponibilit\u00e0 liquide</td><td>76.069|</td><td>111.776</td></tr><tr><td>20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico:</td><td>73.782|</td><td>72.959</td></tr><tr><td>a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>66.942</td><td>64.443</td></tr><tr><td>b) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>238</td><td>323</td></tr><tr><td>c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>6.602|</td><td>8.193</td></tr><tr><td>30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>57.494)</td><td>54.887</td></tr><tr><td>40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato:</td><td>600.191</td><td>582.661</td></tr><tr><td>a) crediti verso banche</td><td>79475</td><td>57.796</td></tr><tr><td>b) crediti verso clientela</td><td>520.716|</td><td>524.865</td></tr><tr><td>50. Derivati di copertura</td><td>2.499|</td><td>2.851</td></tr><tr><td>60. Adeguamento di valore delle attivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)</td><td>(5.833)|</td><td>(6.576)</td></tr><tr><td>70. Partecipazioni</td><td>3.684</td><td>3.540</td></tr><tr><td>80. Attivit\u00e0 assicurative</td><td>|</td><td>-</td></tr><tr><td>a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono attivit\u00e0</td><td>-|</td><td>-</td></tr><tr><td colspan=\"3\">b) cessioni in riassicurazione che costituiscono attivit\u00e0 -| -</td></tr><tr><td>90. Attivit\u00e0 materiali</td><td>8.936|</td><td>9.164</td></tr><tr><td>100. Attivit\u00e0 immateriali</td><td>2.255)</td><td>2.350</td></tr><tr><td colspan=\"3\">di cui: avviamento | -</td></tr><tr><td>110. Attivit\u00e0 fiscali:</td><td>12.003</td><td>13.120</td></tr><tr><td>a) correnti</td><td>1.929,</td><td>1.272</td></tr><tr><td>b) anticipate</td><td>10.074</td><td>11.848</td></tr><tr><td>120. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>1.410)</td><td>1.229</td></tr><tr><td>130. Altre attivit\u00e0</td><td>11.016</td><td>9.812</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "parent_id": "97d79cb50d27eb941d66e5d3f5df19c9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "15bdc86806f57a69b94bfc4a92f27ce7", "text": "31.12.2022 111.776 72.959 64.443 323 8.193 54.887 582.661 57.796 524.865 2.851 (6.576) 3.540 - - - 9.164 2.350 - 13.120 1.272 11.848 1.229 9.812 857.773", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "parent_id": "97d79cb50d27eb941d66e5d3f5df19c9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ea7d4bccd2629c32603c26e69fcb1732", "text": "Stato patrimoniale consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "8a6c52e56d801945d7d4b16a6ec056dc", "text": "", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "16248ec4dd8acc266f71a5eae358d741", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 59, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "50c47fe1abe0bb681f8f6f272ae1fc4d", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 60, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "27cb6b91b28dd827d6d6cb6b2749d7ac", "text": "Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 60, "parent_id": "50c47fe1abe0bb681f8f6f272ae1fc4d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "0a7472cafe4d17563c1165bef06b7e56", "text": "CONSISTENZE AL VOCI DEL PASSIVO E DEL PATRIMONIO NETTO 10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) debiti verso banche b) debiti verso clientela c) titoli in circolazione 20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione 30. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value 40. Derivati di copertura 50. Adeguamento di valore delle passivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 60. Passivit\u00e0 fiscali: a) correnti b) differite 70. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione 80. Altre passivit\u00e0 90. Trattamento di fine rapporto del personale 100. Fondi per rischi e oneri: a) impegni e garanzie rilasciate b) quiescenza e obblighi simili c) altri fondi per rischi e oneri 110. Passivit\u00e0 assicurative a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono passivit\u00e0 b) cessioni in riassicurazione che costituiscono passivit\u00e0 120. Riserve da valutazione 130. Azioni rimborsabili 140. Strumenti di capitale 150. Riserve 160. Sovrapprezzi di emissione 170. Capitale 180. Azioni proprie (-) 190. Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-) 200. Utile (Perdita) del periodo (+/-) Totale del passivo e del patrimonio netto 30.06.2023 706.697 97.806 515.904 92.987 50.769 11.193 2.287 (19.630) 1.774 1.275 499 524 20.447 327 7.089 1.380 2.926 2.783 - - - (4.658) - 4.863 38.345 23 21.278 (2.344) 148 4.374 843.506 31.12.2022 727.473 131.341 511.925 84.207 51.234 10.192 3.403 (21.504) 1.680 1.140 540 579 13.037 368 7.814 1.402 2.959 3.453 - - - (4.612) - 6.100 31.657 2.516 21.220 - 158 6.458 857.773", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI DEL PASSIVO E DEL PATRIMONIO NETTO</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato:</td><td></td><td>727473</td></tr><tr><td>a) debiti verso banche</td><td></td><td>131.341</td></tr><tr><td>b) debiti verso clientela</td><td></td><td>511.925</td></tr><tr><td>c) titoli in circolazione</td><td></td><td>84.207</td></tr><tr><td>20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td></td><td>51.234</td></tr><tr><td>30. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td></td><td>10.192</td></tr><tr><td>40. Derivati di copertura</td><td></td><td>3.403</td></tr><tr><td>50. Adeguamento di valore delle passivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)</td><td></td><td>(21.504)</td></tr><tr><td>60. Passivit\u00e0 fiscali:</td><td></td><td>1.680</td></tr><tr><td>a) correnti</td><td></td><td>1.140</td></tr><tr><td>b) differite</td><td></td><td>540</td></tr><tr><td>70. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td></td><td>579</td></tr><tr><td>80. Altre passivit\u00e0</td><td></td><td>13.037</td></tr><tr><td>90. Trattamento di fine rapporto del personale</td><td></td><td>368</td></tr><tr><td>100. Fondi per rischi e oneri:</td><td></td><td>7.814</td></tr><tr><td>a) impegni e garanzie rilasciate</td><td></td><td>1.402</td></tr><tr><td>b) quiescenza e obblighi simili</td><td></td><td>2.959</td></tr><tr><td>c) altri fondi per rischi e oneri</td><td></td><td>3.453</td></tr><tr><td>110. Passivit\u00e0 assicurative</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td colspan=\"3\">contratti di assicurazione che costituiscono</td></tr><tr><td colspan=\"3\">a) emessi passivit\u00e0 - cessioni in riassicurazione che costituiscono</td></tr><tr><td colspan=\"3\">b) passivit\u00e0 -</td></tr><tr><td colspan=\"3\" rowspan=\"2\">120. Riserve da valutazione (4.612) 130. Azioni rimborsabili - 140. Strumenti di 6.100</td></tr><tr><td>capitale 150. Riserve</td><td></td><td>31.657</td></tr><tr><td>160. di emissione</td><td></td><td>2.516</td></tr><tr><td>Sovrapprezzi 170.</td><td></td><td>21.220</td></tr><tr><td>Capitale 180. Azioni</td><td></td><td></td></tr><tr><td>proprie (-) 190. Patrimonio di di terzi</td><td></td><td>- 158</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">pertinenza (+/-) 200. 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Interessi attivi e proventi assimilati di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell\u2019interesse effettivo 20. Interessi passivi e oneri assimilati 30. Margine di interesse 40. Commissioni attive 50. Commissioni passive 60. Commissioni nette 70. Dividendi e proventi simili 80. Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione 90. Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di copertura 100. Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato b) attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva c) passivit\u00e0 finanziarie 110. Risultato netto delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: a) attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value b) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 120. Margine di intermediazione 130. Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato b) attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 140. Utili/Perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni 150. Risultato netto della gestione finanziaria 160. Risultato dei servizi assicurativi a) ricavi assicurativi derivanti dai contratti assicurativi emessi b) costi per servizi assicurativi derivanti dai contratti assicurativi emessi c) ricavi assicurativi derivanti da cessioni in riassicurazione d) costi per servizi assicurativi derivanti da cessioni in riassicurazione 170. Saldo dei ricavi e costi di natura finanziaria relativi alla gestione assicurativa a) costi/ricavi netti di natura finanziaria relativi ai contratti assicurativi emessi b) ricavi/costi netti di natura finanziaria relativi alle cessioni in riassicurazione 180. Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa 190. Spese amministrative: a) spese per il personale b) altre spese amministrative 200. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri: a) impegni e garanzie rilasciate b) altri accantonamenti netti 210. Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali 220. Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 immateriali 230. Altri oneri/proventi di gestione 240. Costi operativi 250. Utili (Perdite) delle partecipazioni 260. Risultato netto della valutazione al fair value delle attivit\u00e0 materiali e immateriali 270. Rettifiche di valore dell'avviamento 280. Utili (Perdite) da cessione di investimenti 290. Utile (Perdita) della operativit\u00e0 corrente al lordo delle imposte 300. Imposte sul reddito del periodo dell'operativit\u00e0 corrente 310. Utile (Perdita) della operativit\u00e0 corrente al netto delle imposte 320. Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 operative cessate al netto delle imposte 330. Utile (Perdita) del periodo 340. Utile (Perdita) del periodo di pertinenza di terzi 350. Utile (Perdita) del periodo di pertinenza della capogruppo 30.06.2023 15.770 12.450 (8.832) 6.938 4.250 (811) 3.439 217 1.215 38 192 47 123 22 (251) (305) 54 11.788 (176) (180) 4 (6) 11.606 - - - - - - - - 11.606 (5.302) (3.126) (2.176) (75) (34) (41) (382) (269) 239 (5.789) 144 (33) - - 5.928 (1.542) 4.386 - 4.386 (12) 4.374 30.06.2022 6.983 5.467 (2.161) 4.822 4.154 (675) 3.479 314 53 207 211 119 62 30 496 977 (481) 9.582 (1.276) (1.248) (28) (5) 8.301 - - - - - - - - 8.301 (5.172) (2.913) (2.259) 112 (5) 117 (369) (256) 302 (5.383) 156 16 - 22 3.112 (807) 2.305 3 2.308 (23) 2.285", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>VOocCI</th><th>30.06.2023</th><th>30.06.2022|</th></tr></thead><tbody><tr><td>10. Interessi attivi e proventi assimilati</td><td></td><td></td></tr><tr><td>di cui: interessi attivi calcolati con il metodo dell\u2019interesse effettivo</td><td></td><td></td></tr><tr><td>20. Interessi passivi e oneri assimilati</td><td></td><td></td></tr><tr><td>30. Margine di interesse</td><td></td><td></td></tr><tr><td>40. Commissioni attive</td><td></td><td></td></tr><tr><td>50. Commissioni passive</td><td></td><td></td></tr><tr><td>60. Commissioni nette</td><td></td><td></td></tr><tr><td>70. Dividendi e proventi simili</td><td></td><td></td></tr><tr><td>80. Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>90. Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di copertura</td><td></td><td></td></tr><tr><td>100. Utili da cessione o di:</td><td></td><td></td></tr><tr><td>(Perdite) riacquisto</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td></td><td></td></tr><tr><td>b) attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td></td><td></td></tr><tr><td>c) passivit\u00e0 finanziarie</td><td></td><td></td></tr><tr><td>110. Risultato netto delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico:</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a) attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td></td><td></td></tr><tr><td>b) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td></td><td></td></tr><tr><td>120. Margine di intermediazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>130. Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a:</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td></td><td></td></tr><tr><td>b) attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td></td><td></td></tr><tr><td>140. Utili/Perdite da modifiche contrattuali cancellazioni</td><td></td><td></td></tr><tr><td>senza</td><td></td><td></td></tr><tr><td>150. Risultato netto della gestione finanziaria</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">160. Risultato dei servizi assicurativi</td></tr><tr><td>a) ricavi assicurativi derivanti dai contratti assicurativi emessi</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\" rowspan=\"2\">b) costi per servizi assicurativi derivanti dai contratti assicurativi emessi ricavi assicurativi derivanti da in riassicurazione</td></tr><tr><td colspan=\"3\">c) cessioni</td></tr><tr><td>d) costi per servizi assicurativi derivanti da cessioni in riassicurazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>170. Saldo dei ricavi e costi di natura finanziaria relativi alla gestione assicurativa</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">a) costi/ricavi netti di natura finanziaria relativi ai contratti assicurativi emessi</td></tr><tr><td>b) ricavi/costi netti di natura finanziaria relativi alle cessioni in_riassicurazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>180. Risultato netto della gestione finanziaria e assicurativa</td><td></td><td></td></tr><tr><td>190. Spese amministrative:</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a) spese per il personale</td><td></td><td></td></tr><tr><td>b) altre spese amministrative</td><td></td><td></td></tr><tr><td>200. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri:</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a) impegni e garanzie rilasciate</td><td></td><td></td></tr><tr><td>altri accantonamenti</td><td></td><td>117</td></tr><tr><td>b) netti</td><td></td><td></td></tr><tr><td>210. Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali</td><td></td><td>(369)</td></tr><tr><td>220. Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 immateriali</td><td></td><td>(256)</td></tr><tr><td>230. Altri oneri/proventi di gestione</td><td></td><td>302</td></tr><tr><td>240. Costi operativi</td><td></td><td>(5.383)|</td></tr><tr><td>250. Utili (Perdite) delle partecipazioni</td><td></td><td>156</td></tr><tr><td>260. Risultato netto della valutazione al fair value delle attivit\u00e0 materiali e immateriali</td><td></td><td>16</td></tr><tr><td colspan=\"3\">270. Rettifiche di valore dell'avviamento |</td></tr><tr><td>280. Utili (Perdite) da cessione di investimenti</td><td></td><td>22</td></tr><tr><td>290. Utile (Perdita) della operativit\u00e0 corrente al lordo delle imposte</td><td></td><td>3.112</td></tr><tr><td>300. Imposte sul reddito del periodo dell'operativit\u00e0 corrente</td><td></td><td>(807)</td></tr><tr><td>310. Utile (Perdita) della operativit\u00e0 corrente al netto delle imposte</td><td></td><td>2.305</td></tr><tr><td colspan=\"3\">320. Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 operative cessate al netto delle imposte 3</td></tr><tr><td>330. Utile (Perdita) del periodo</td><td></td><td>2.308</td></tr><tr><td>340. 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Utile (Perdita) del periodo Altre componenti reddituali al netto delle imposte senza rigiro a conto economico 20. Titoli di capitale designati al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 30.06.2023 4.386 (37) 15 30. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value con impatto a conto economico (variazioni del proprio merito creditizio) 40. Copertura di titoli di capitale designati al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 50. Attivit\u00e0 materiali 60. Attivit\u00e0 immateriali 70. Piani a benefici definiti 80. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione 90. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto 100. Ricavi o costi di natura finanziaria relativi ai contratti assicurativi emessi Altre componenti reddituali al netto delle imposte con rigiro a conto economico 110. Copertura di investimenti esteri 120. Differenze di cambio 130. Copertura dei flussi finanziari 140. Strumenti di copertura (elementi non designati) (26) - (42) - (4) - 20 - (133) (44) (500) 135 - 150. Attivit\u00e0 finanziarie (diverse dai titoli di capitale) valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 160. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione 170. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto 180. Ricavi o costi di natura finanziaria relativi ai contratti assicurativi emessi 190. Ricavi o costi di natura finanziaria relativi alle cessioni in riassicurazione 200. Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte 210. Redditivit\u00e0 complessiva (Voce 10+200) 220. Redditivit\u00e0 consolidata complessiva di pertinenza di terzi 230. 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Attivit\u00e0 immateriali</td><td></td><td></td></tr><tr><td>70. Piani a benefici definiti</td><td></td><td></td></tr><tr><td>80. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>90. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto</td><td></td><td></td></tr><tr><td>100. Ricavi o costi di natura finanziaria relativi ai contratti assicurativi emessi</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Altre componenti reddituali al netto delle imposte con rigiro a conto economico</td><td></td><td></td></tr><tr><td>110. Copertura di investimenti esteri</td><td></td><td></td></tr><tr><td>120. Differenze di cambio</td><td></td><td></td></tr><tr><td>130. Copertura dei flussi finanziari</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">140. Strumenti di copertura (elementi non designati)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">150. Attivit\u00e0 finanziarie (diverse dai titoli di capitale) valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td></tr><tr><td>160. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>170. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">180. Ricavi o costi di natura finanziaria relativi ai contratti assicurativi emessi</td></tr><tr><td colspan=\"3\">190. Ricavi o costi di natura finanziaria relativi alle cessioni in riassicurazione</td></tr><tr><td>200. Totale altre componenti reddituali al netto delle imposte</td><td></td><td></td></tr><tr><td>210. Redditivit\u00e0 complessiva (Voce 10+200)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>220. Redditivit\u00e0 consolidata complessiva di pertinenza di terzi</td><td></td><td></td></tr><tr><td>230. Redditivit\u00e0 complessiva consolidata di pertinenza della Capogruppo</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 62, "parent_id": "e1eee0b57744770347bfbd665ed92a52", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "23a787e7ce04f457a8e587acbb5be31d", "text": "Prospetto della redditivit\u00e0 consolidata complessiva", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 62, "parent_id": "7b8c049c9dcf046b3ed852bfee1fad8c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b847911d91f16228ea21bdc5a19d1292", "text": "", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 62, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "49f4009ece679976791f4accad1a78c5", "text": "Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 62, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "30c5e4af5a192b722ddd051487c49dc7", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 62, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "1ae280249aa77358104f61fc3eb94cdf", "text": "30.06.2022 2.308 1.699 47", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 62, "parent_id": "30c5e4af5a192b722ddd051487c49dc7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "3c1e8a06f8ec6df0cc272b87a85cb746", "text": "180 - 81 - 1.381 - 10 - (626) (127) 1.208 (359) -", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 62, "parent_id": "30c5e4af5a192b722ddd051487c49dc7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b436f02be284c0a1106555e968c66457", "text": "(1.296) - (52) - - 1.073 3.381 (6) 3.375", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 62, "parent_id": "30c5e4af5a192b722ddd051487c49dc7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "e308c815fde4d399a4c8bcc2b1c1ea32", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 62, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ff7d97fd830520c9552052fb0db993d0", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "1a065fc18747ac2bc313dee665f1f359", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "73ac13e5edf30255371f18c4a7852bec", "text": "Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b2bea8693f60483f126bfd9dc58d5684", "text": "Prospetto delle variazioni del patrimonio netto consolidato al 30 giugno 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "parent_id": "73ac13e5edf30255371f18c4a7852bec", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9176e9801f8e95b79e6d50460fc44313", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c6cee43320cf88a65ec9bcc347d08810", "text": "ALLOCAZIONE RISULTATO ESERCIZIO PRECEDENTE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f67cd43b4173abf6b84a0871a06b6395", "text": "VARIAZIONI DEL PERIODO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "6310066ca7345c824e6283613c738e4e", "text": "OPERAZIONI SUL PATRIMONIO NETTO 2 2 0 2 2 1 1 3 L A E Z N E T S S E . . I A R U T R E P A I D I D L A S I A A C F D O M I I 3 2 0 2 1 0 1 0 L A E Z N E T S S E . . I E V R E S R I I N O Z A N T S E D E R T L A E I I I D N E D V D I I E V R E S R I I D I N O Z A R A V I I I N O Z A E V O U N E N O S S M E I I I E R P O R P I I N O Z A O T S U Q C A I I I D N E D V D U S I I I T N O C C A I D N E D V D A R A N D R O A R T S E N O Z U B R T S D I I I I I I I E L A T P A C I I D I T N E M U R T S E N O Z A R A V I I I N O Z A E R P O R P U S I I I T A V R E D I S N O T P O K C O T S I E V T A P C E T R A P E Z N E S S E R E T N I I I I N O Z A R A V I I 3 2 0 2 E R T S E M E S \u00b0 1 A V S S E L P M O C \u00c0 T V T D D E R I I I I 3 2 0 2 6 0 0 3 L A O T T E N O N O M R T A P E L A T O T . . I I 3 2 0 2 6 0 0 3 L A O P P U R G L E D O T T E N O N O M R T A P . . I I 3 2 0 2 6 0 0 3 L A . . I Z R E T I D O T T E N O N O M R T A P I I Capitale: - azioni ordinarie - altre azioni Sovrapprezzi di emissione Riserve: - di utili - altre Riserve da valutazione Acconti su dividendi Strumenti di capitale Azioni proprie Utile (Perdita) del periodo Totale patrimonio netto Patrimonio netto del gruppo Patrimonio netto di terzi 21.273 21.273 - 2.544 31.726 23.664 8.062 (4.619) - 6.100 - 6.473 63.497 63.339 158 - 21.273 - 21.273 - - - 2.544 - 31.726 - 23.664 - 8.062 - (4.619) - - 6.100 - - - - - 63.497 - 63.339 158 - - - - - - - - (2.494) 2.147 - - (213) 2.360 - 125 - - - - - - - - 6.473 (4.556) (1.917) (222) - (1.917) (221) - (1.895) (1) (22) - - - - - 4.556 4.556 - - - - - - 58 - 58 - - - - - (58) - (58) - - - - - - - - - (2.344) - - - (2.344) - (2.344) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (1.237) - - - - - (1.237) - (1.237) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 36 - 36 - - - - - 36 36 - - - - - - - - - - - - - - - - - 21.331 21.278 - 21.331 21.278 - - - - 23 50 - 38.407 38.345 - 27.949 28.013 - 10.458 10.332 (170) (4.664) (4.658) - - - 4.863 - (2.344) (2.344) 4.386 4.374 4.386 4.216 62.029 61.881 4.203 61.881 148 - 4.863 53 53 - 27 62 (64) 126 (6) - - - 12 148 13", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th></th><th rowspan=\"2\">g 2 E L a i] RE ] 2 | S, E 8)</th><th></th><th>RISULTATO ESERCIZIO PRECEDENTE</th><th></th><th></th><th colspan=\"7\">VARIAZIONI DEL PERIODO OPERAZIONI SUL PATRIMONIO NETTO</th><th></th><th></th><th rowspan=\"2\">i s /8 | 8 82 / ZE = K) | a :- ele E | u | = l 2 / = /8 E iE |E|E | a&amp; |</th><th rowspan=\"2\">8 S g /8 8 d ] I | |E E &amp; = e = /8 E /E &amp;</th></tr><tr><th>Capitale:</th><th>S| aja = s|z z &lt; w a| E| 2|] B|</th><th>2 |8 /8 = |3 z &amp; w E E 2 B</th><th>I| E| | E| e</th><th>= E ] EI E 2 u = E &lt; b ES \u00e8 |3</th><th>/ e EA E E A E = S,)Z = 2 )| 23 E | S</th><th>= |6| EI |3 E- w S /3 2 /E |</th><th>w E 5 E = E| ] iE P | |3 | 2</th><th>= 2 \u00e0 s a 4 E 4 = a | S IE b | u = E N | a e | | ES</th><th>| w |=z E S$ = ] | E A\" 2 | E| P | u z | S | 2/ IE | S</th><th>l = ] = |2 E- ] 2 a |3 2 | E| E| | E</th><th>| 2 &amp; | 82 E S,S E|3 | |</th><th>w E| &amp; s g E a w ] E| ZA 2 E E = SE S</th><th>&amp; e E )| 8 ]E i E|\u00b0 = &lt; E 83 E- E = E|3 ] zz E | I3|a | | E</th><th>8 &amp; s 8 ) E | S/ ] |3 = E z E| ZI z E | e</th></tr></thead><tbody><tr><td>Riserve: - di utili</td><td>23.664</td><td></td><td>23.664|</td><td>_4.556|</td><td></td><td>(213)|</td><td>(58)</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-</td><td></td><td></td><td></td><td>28.013|</td><td>__ (64)</td></tr><tr><td>- altre</td><td>8.062</td><td></td><td>8.062</td><td>-</td><td></td><td>2.360|</td><td>-</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>36</td><td></td><td></td><td></td><td>10.332|</td><td>126</td></tr><tr><td>Riserve da valutazione</td><td>(4.619)</td><td></td><td>(4.619)</td><td></td><td>-|</td><td>125</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>- -</td><td></td><td></td><td></td><td>(4.658)]</td><td>_(6)</td></tr><tr><td colspan=\"18\">Acconti su dividendi - - - - - - - - - - - - -</td></tr><tr><td>Strumenti di capitale</td><td>6.100</td><td></td><td>6.100</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-| (1.237)</td><td></td><td>- -</td><td></td><td></td><td></td><td>4.863</td><td>-</td></tr><tr><td>Azioni proprie</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>(2344)</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>- -</td><td></td><td></td><td></td><td>(2.344)</td><td>-</td></tr><tr><td>Utile (Perdita) del periodo</td><td>6.473</td><td></td><td>6.473|</td><td>(4.556)|</td><td>(1.917)</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>- -</td><td></td><td></td><td></td><td>4374|</td><td>12</td></tr><tr><td>Totale patrimonio netto</td><td>63.497</td><td></td><td>63.497</td><td></td><td>-|(1919]</td><td>222</td><td>-|</td><td>(2.344)</td><td>-</td><td>-| (1237)</td><td></td><td>-| 36</td><td></td><td></td><td></td><td>61881|</td><td>148</td></tr><tr><td>Patrimonio netto del gruppo</td><td>63.339</td><td></td><td>63.339</td><td></td><td>(1.895)|</td><td>(221)</td><td>-|</td><td>(2344)</td><td>-</td><td>-| (1.237)</td><td></td><td>-| %</td><td></td><td>4.203</td><td>| 61.881</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Patrimonio netto di terzi</td><td>158</td><td></td><td>158</td><td></td><td>@22|</td><td>)</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>- -</td><td></td><td>13|</td><td>148</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "parent_id": "f67cd43b4173abf6b84a0871a06b6395", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "154f1186fb9a0c5023251532198fe5c4", "text": "Gli importi indicati nella colonna \u201cStock Options\u201d rappresentano gli effetti della consegna di azioni connesse ai Group Executive Incentive Plan. La variazione cumulata delle riserve da valutazione, pari a -45 milioni, \u00e8 principalmente riconducibile per: \u2022 +213 milioni alle attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value, \u2022 +196 milioni alla valutazione delle societ\u00e0 valutate a patrimonio netto, \u2022 +135 milioni alla copertura dei flussi finanziari, \u2022 -42 milioni alle attivit\u00e0 materiali riconducibili agli immobili ad uso funzionale, disciplinati dallo IAS16 \u201cImmobili, impianti e macchinari\u201d, \u2022 -44 milioni alla copertura di investimenti esteri, \u2022 -500 milioni alle differenze di cambio, prevalentemente ascrivibile al Rublo russo per -629 milioni, al Fiorino ungherese per +86 milioni e alla Corona", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "parent_id": "f67cd43b4173abf6b84a0871a06b6395", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e28c283efd844601a5efdd92aee7f2b7", "text": "ceca per +51 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "parent_id": "f67cd43b4173abf6b84a0871a06b6395", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b27acccf7ba15cc719852905e3999c4c", "text": "Il capitale di Gruppo \u00e8 aumentato di +58 milioni, con prelievo dalla riserva appositamente costituita, per l\u2019emissione da parte di UniCredit S.p.A. di azioni connesse al piano di incentivazione a medio termine del personale di Gruppo, come da delibera del Consiglio di Amministrazione del 16 febbraio 2023. In esecuzione delle delibere dell\u2019Assemblea dei Soci del 31 marzo 2023 di UniCredit S.p.A. si \u00e8 dato luogo: (i) all\u2019 allocazione dell\u2019utile d\u2019esercizio 2022 alla costituzione di una specifica Riserva per iniziative sociali, di beneficenza e culturali (5 milioni), alla Riserva connessa al sistema di incentivazione a medio termine del personale di Gruppo (75 milioni), alla Riserva legale (100 milioni) e alla Riserva statutaria (1.032 milioni); (ii) alla copertura delle riserve negative per complessivi 376 milioni, in parte mediante utilizzo della Riserva sovrapprezzo azioni per l'eliminazione delle componenti negative relative al pagamento delle cedole AT1 (302 milioni) e in parte mediante utilizzo della Riserva statutaria per la copertura della riserva negativa derivante dai pagamenti connessi al contratto di usufrutto correlato agli strumenti finanziari \u201cCashes\u201d (74 milioni); (iii) all\u2019imputazione di una quota della Riserva Sovrapprezzo Azioni (2.191 milioni) e di una quota della Riserva da aggregazioni aziendali (1.152 milioni) alla specifica riserva indisponibile (3.343 milioni) a fronte degli acquisti di azioni proprie in esecuzione del Programma di Buy-Back 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "parent_id": "f67cd43b4173abf6b84a0871a06b6395", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fd2bf01916558d970a2757d2b0f2cecb", "text": "Inoltre, la variazione negativa del periodo della voce \u201cazioni proprie\u201d per -2.344 milioni \u00e8 riferibile all\u2019acquisto di azioni ordinarie a fronte dell\u2019esecuzione della \u201cPrima e Seconda Tranche del Programma di Buy-Back 2022\u201d. La \u201cPrima Tranche del Programma di Buy-Back 2022\u201d \u00e8 stata completata in data 29 giugno 2023 mentre la \u201cSeconda Tranche del Programma di Buy-Back 2022\u201d \u00e8 stata avviata in data 30 giugno 2023 ed \u00e8 in corso di esecuzione. La variazione di periodo della voce \u201cStrumenti di capitale\u201d \u00e8 riconducibile all\u2019estinzione anticipata degli strumenti Additional Tier 1 emessi nel 2017, al netto dei relativi costi di collocamento, secondo quanto previsto dai termini e dalle condizioni di emissione dei titoli. Per ulteriori dettagli relativi alle variazioni del Patrimonio netto si rimanda alla Parte B - Passivo, Sezione 13 delle Note illustrative.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "parent_id": "f67cd43b4173abf6b84a0871a06b6395", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "967cd4bae54371550b6c4aa7733cc78d", "text": "Prospetto delle variazioni del patrimonio netto consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "parent_id": "f67cd43b4173abf6b84a0871a06b6395", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b6893067365f10d4a5b78154f8b80e04", "text": "aa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "FigureCaption", "element_id": "cf31bc90207b5326d09195c2ec8da6f6", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 63, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "bc90ea9f20d8aa693f640a5c87e4fbee", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e4afae1613780c04a653277f5bac751d", "text": "Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "parent_id": "bc90ea9f20d8aa693f640a5c87e4fbee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0f9a46fe5a66181e62071c4d0a335f24", "text": "Prospetto delle variazioni del patrimonio netto consolidato al 30 giugno 2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "parent_id": "e4afae1613780c04a653277f5bac751d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "807549c63f8c936c16a4de9e33d2ad30", "text": "ALLOCAZIONE RISULTATO ESERCIZIO PRECEDENTE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "parent_id": "bc90ea9f20d8aa693f640a5c87e4fbee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9893d18484778da729f0d8780fbe9e04", "text": "VARIAZIONI DEL PERIODO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "parent_id": "bc90ea9f20d8aa693f640a5c87e4fbee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "f3dcea782d90644ae093981ca26dee13", "text": "OPERAZIONI SUL PATRIMONIO NETTO 1 2 0 2 2 1 1 3 L A E Z N E T S S E . . I A R U T R E P A I D I D L A S I A A C F D O M I I 2 2 0 2 1 0 1 0 L A E Z N E T S S E . . I E V R E S R I I N O Z A N T S E D E R T L A E I I I D N E D V D I I E V R E S R I I D I N O Z A R A V I I I N O Z A E V O U N E N O S S M E I I I E R P O R P I I N O Z A O T S U Q C A I I I D N E D V D U S I I I T N O C C A I D N E D V D A R A N D R O A R T S E N O Z U B R T S D I I I I I I I E L A T P A C I I D I T N E M U R T S E N O Z A R A V I I I N O Z A E R P O R P U S I I I T A V R E D I S N O T P O K C O T S I E V T A P C E T R A P E Z N E S S E R E T N I I I I N O Z A R A V I I 2 2 0 2 E R T S E M E S \u00b0 1 A V S S E L P M O C \u00c0 T V T D D E R I I I I 2 2 0 2 6 0 0 3 L A O T T E N O N O M R T A P E L A T O T . . I I 2 2 0 2 6 0 0 3 L A O P P U R G L E D O T T E N O N O M R T A P . . I I 2 2 0 2 6 0 0 3 L A . . I Z R E T I D O T T E N O N O M R T A P I I Capitale: - azioni ordinarie - altre azioni Sovrapprezzi di emissione Riserve: - di utili - altre Riserve da valutazione Acconti su dividendi Strumenti di capitale Azioni proprie Utile (Perdita) del periodo Totale patrimonio netto Patrimonio netto del gruppo Patrimonio netto di terzi 21.300 21.300 - 5.542 31.621 22.958 8.663 (4.334) - 6.595 (200) 2.126 62.650 62.185 465 - 21.300 - 21.300 - - - 5.542 - 31.621 - 22.958 - 8.663 - (4.334) - - 6.595 - (200) - - 2.126 - 62.650 - 62.185 465 - 2 - 2 - - - - (1.929) 1.050 - (21) - 1.071 - 2 - - - - - - - - (908) (1.218) (875) - (1.218) (872) - (1.174) (3) (44) - - - - - 908 908 - - - - - 87 87 - - (87) (87) - - - - - - - - - - - - - - 652 (1.495) - 652 (1.495) 652 (1.495) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (495) - - (495) (495) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 24 - 24 - - - - - 24 24 - - - - - - - - - - - - - - - - - 21.389 21.220 - 21.389 21.220 - - - - 3.516 3.613 - 33.516 33.367 - 23.758 23.736 9.631 - 9.758 1.073 (3.259) (3.245) - - - 6.100 - (1.043) (1.043) 2.308 2.285 2.308 3.381 62.624 62.200 3.375 62.200 424 - 6.100 169 169 - 97 149 22 127 (14) - - - 23 424 - 6", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th></th><th></th><th></th><th colspan=\"3\">PALEVVAZIZINE RISULTATO ESERCIZIO PRECEDENTE</th><th colspan=\"7\">VARIAZIONI DEL PERIODO OPERAZIONI SUL PATRIMONIO NETTO</th><th rowspan=\"2\">\u00c0] a g E v [ +&amp; &lt; NIS % t = o E|3 &lt; E E | E| IS / e</th><th rowspan=\"2\">| 8 I \u00a9 2 E| P| \u00b0 | A | 2 \u00e8 | E| E &amp; |u | S | e</th><th rowspan=\"2\">s a | - z |o2|8 |E E = |E|S | r \u00e0 |lele E u |E|2=|2 \u00b0 = ]8 ZI | E ]a |</th><th rowspan=\"2\">]8 ] g 3 z I] &amp; i ] E |&amp; \u00b0 z |&amp; E |E a</th></tr><tr><th></th><th>&amp; &amp; S = P E d 2 s</th><th>E E b w L &lt; | ] = l S, E / =</th><th>s I |\u00e8 = s|zZz|= 2)|3/|3G P E E 283 | 8</th><th>I|3 l | e</th><th>= \u00e9 3 E b H F z| P ] iE |= | 83</th><th>u SE I E| a = = I8S a | | ES</th><th>=| E &amp; | E |3 2 pI IS | ES |</th><th>a)</th><th>=} ZI = = | |3 2 2 E | a 8 | z |</th><th>F] \u00e8 = = w = z S \u00c9 E| 5 &lt; /S/ z s S | a E \u00b0 = a | \u00c9 2 2 u E |E/G o w N = a | B| IE 23 2 | o | S</th><th>= o a|&amp; ] P |&amp; \u00f2 e | E| 2 a E| S | a|</th><th>| 2| E| = E S | E| b</th><th>w E z a o E E| E w &gt; FI s [ E = = | |3 | | S</th></tr></thead><tbody><tr><td>Sovrapprezzi di emissione Riserve:</td><td>5.542 31621</td><td>-| -|</td><td>5542 31621]</td><td>- 908</td><td></td><td>(1.929) 1050]</td><td>- 7)</td><td></td><td>- -</td><td>- -</td><td>- -</td><td>- - -| 2</td><td></td><td></td><td>3613] 33.516|</td><td>3516| 33.367|</td><td>97 149</td></tr><tr><td>- di utili</td><td>22.958</td><td></td><td>22958|</td><td>908</td><td>-|</td><td>@|</td><td>2</td><td></td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-|</td><td>23.758|</td><td>23.736|</td><td>22</td></tr><tr><td>-altre</td><td>8.663|</td><td></td><td>8.663|</td><td></td><td>-|</td><td>1071</td><td></td><td></td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>| 24</td><td></td><td>-|</td><td>9758</td><td>9631|</td><td>127</td></tr><tr><td>Riserve da valutazione</td><td>(4.334)</td><td>-|</td><td>(4.334)</td><td>-</td><td></td><td>2</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>- -</td><td></td><td>1073]</td><td>(3259)|</td><td>(3.245)]</td><td>_ (14)</td></tr><tr><td colspan=\"18\">'Acconti su dividendi - - - - - - - - - - - - - - - -</td></tr><tr><td>Strumenti di capitale</td><td>6.595</td><td>-|</td><td>6595</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-|</td><td>(495)</td><td>- -</td><td></td><td></td><td>6.100]</td><td>_ 6.100</td><td>-</td></tr><tr><td>Azioni proprie</td><td>(200)</td><td>-|</td><td>_ (200)</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>652]</td><td>(1495)</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>- -</td><td></td><td>-|</td><td>(1.043)]</td><td>(1.043)</td><td>-</td></tr><tr><td>Utile (Perdita) del periodo</td><td>2126</td><td>-|</td><td>2126</td><td>(908) |</td><td>(1.218)</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>- -</td><td></td><td>2308]</td><td>2308|</td><td>2285|</td><td>_ 23</td></tr><tr><td>Totale patrimonio netto</td><td>62.650</td><td>-|</td><td>62.650</td><td></td><td>-|(1.218)|</td><td>(875)|</td><td>\u2014 652|</td><td>(1.495)</td><td>-</td><td>-|</td><td>(495)</td><td>-| 2</td><td></td><td>3.381]</td><td>62.624]</td><td>62200|</td><td>424</td></tr><tr><td>Patrimonio netto del gruppo</td><td>62.185</td><td>-|</td><td>62185</td><td></td><td>-|a174)]</td><td>(872)|</td><td>\u2014 652|</td><td>(1.495)</td><td>-</td><td>-|</td><td>(495)</td><td>-| 24</td><td></td><td>3.375|</td><td>62200</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Patrimonio netto di terzi</td><td>465</td><td>-|</td><td>465</td><td>-|</td><td>u</td><td>6</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>i -</td><td></td><td>6]</td><td>424</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "parent_id": "9893d18484778da729f0d8780fbe9e04", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9a4e3cb35478124a1e14775d799ab03f", "text": "Gli importi indicati nella colonna \u201cStock Options\u201d rappresentavano gli effetti della consegna di azioni connesse ai Group Executive Incentive Plan. La variazione cumulata delle riserve da valutazione, pari a +1.075 milioni, era principalmente riconducibile per \u2022 +1.382 milioni ai piani previdenziali a benefici definiti riconducibili ai fondi di quiescenza ed al trattamento di fine rapporto, \u2022 +1.208 milioni alle differenze di cambio, prevalentemente ascrivibile per +1.255 milioni al Rublo russo, \u2022 +79 milioni alle attivit\u00e0 materiali riconducibili agli immobili ad uso funzionale, disciplinati dallo IAS16 \u201cImmobili, impianti e macchinari\u201d, \u2022 -41 milioni alla valutazione delle societ\u00e0 valutate a patrimonio netto, \u2022 -127 milioni alla copertura di investimenti esteri, \u2022 -359 milioni alla copertura dei flussi finanziari, \u2022 -1.068 milioni alle attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value. Il capitale di Gruppo era aumentato di +87 milioni, con prelievo dalla riserva appositamente costituita, per l\u2019emissione da parte di UniCredit S.p.A. di azioni connesse al piano di incentivazione a medio termine del personale di Gruppo, come da delibera del Consiglio di Amministrazione del 15 febbraio 2022. In esecuzione delle delibere dell\u2019Assemblea dei Soci dell\u2019 8 aprile 2022 di UniCredit S.p.A. si era dato luogo: (i) all\u2019allocazione dell\u2019utile d\u2019esercizio 2021 alla Riserva connessa al sistema di incentivazione a medio termine del personale di Gruppo (65 milioni) e alla Riserva statutaria (9.127 milioni); (ii) alla copertura delle riserve negative per complessivi 380 milioni, in parte mediante utilizzo della Riserva sovrapprezzo azioni per l'eliminazione delle componenti negative relative al pagamento delle cedole AT1 (350 milioni) e in parte mediante utilizzo della Riserva statutaria per la copertura della riserva negativa derivante dai pagamenti connessi al contratto di usufrutto correlato agli strumenti finanziari \u201cCashes\u201d (30 milioni); (iii) all\u2019imputazione di una quota della Riserva Sovrapprezzo Azioni (1.580 milioni) alla specifica riserva indisponibile a fronte degli acquisti di azioni proprie in esecuzione della \"Prima Tranche del Programma di Buy-Back 2021\" relativo alla distribuzione del 2021, che era stata autorizzata dalla BCE in data 3 maggio 2022. La variazione delle riserve altre includeva il pagamento delle cedole su strumenti di capitale AT1 per -157 milioni. Inoltre, la variazione negativa del periodo della voce \u201cazioni proprie\u201d per -452 milioni era riferibile all\u2019acquisto di azioni proprie di UniCredit S.p.A. a completamento del \u201cSecondo Programma di Buy-Back 2021\u201d relativo alla distribuzione del 2020. Le azioni proprie acquistate, unitamente a quelle acquistate nel corso del 2021 in esecuzione del suddetto Programma di Buy-Back (199 milioni), erano state annullate senza riduzione del capitale sociale in data 2 marzo 2022 per un ammontare complessivo di 651 milioni, corrispondente all\u2019ammontare massimo autorizzato ed erano riportate nella colonna \u201cEmissione nuove azioni\u201d. Infine, la variazione negativa del periodo della voce \u201cazioni proprie\u201d per -1.043 milioni era legata all\u2019acquisto di azioni proprie regolate alla data del 30 giugno 2022, a fronte dell\u2019esecuzione della \u201cPrima Tranche del Programma di Buy-Back 2021\u201d relativo alla distribuzione del 2021. Per ulteriori informazioni si rimanda alla Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2022, Dati storici del Gruppo e dell\u2019azione UniCredit, Informazioni sul titolo azionario.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "parent_id": "9893d18484778da729f0d8780fbe9e04", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "15d5268d7628a79ffed28ecbad942c26", "text": "EA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "FigureCaption", "element_id": "c85abb743ea2d5908317ffb9cf5d6df1", "text": "Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0c435550311192d0082e02ade695bf1b", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "11ef631f7e7191917546d40f8ae9c99c", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 64, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "c4acc8e4a5bc1008a97f04a8cc318167", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a462fceef1ac835cfcc7c52fb1d778b8", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a272ea4f3b144e982da9d85d0baeb9f8", "text": "Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c9b943b23b069134cc2d134968f7248d", "text": "Rendiconto finanziario consolidato (metodo indiretto)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "285518770125da981ad7627b2589fa5e", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "679f97feb0bb9a3926013b810e3f033e", "text": "AL", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "4e6ea795ac0d809d102dc62f23598399", "text": "30.06.2023 30.06.2022 A. ATTIVIT\u00c0 OPERATIVA 1. Gestione - risultato del periodo (+/-) 8.121 4.386 2.500 2.308 - plus/minusvalenze su attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione e sulle altre attivit\u00e0/passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico (-/+) - plus/minusvalenze su attivit\u00e0 di copertura (-/+) - rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito (+/-) - rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-) - accantonamenti netti ai fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-) - ricavi e costi netti dei contratti di assicurazione emessi e delle cessioni in riassicurazione (-/+) - imposte, tasse e crediti d\u2019imposta non liquidati (+/-) - rettifiche/riprese di valore nette delle attivit\u00e0 operative cessate al netto dell'effetto fiscale (+/-) - altri aggiustamenti (+/-) 2. Liquidit\u00e0 generata/assorbita dalle attivit\u00e0 finanziarie - attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione - attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value - attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - altre attivit\u00e0 3. Liquidit\u00e0 generata/assorbita dalle passivit\u00e0 finanziarie - passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione - passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - altre passivit\u00e0 (440) (38) 1.604 684 (115) - 1.393 - 647 (29.909) (8.545) 90 1.659 (2.298) (20.261) (554) (7.510) (19.923) 6.161 691 5.561 (3.702) (207) 2.715 609 (280) - 743 - 314 (22.915) 13.651 (59) 1.677 3.782 (31.547) (10.419) 38.391 33.291 (2.733) 1.145 6.688 4. Liquidit\u00e0 generata/assorbita dai contratti di assicurazione emessi e dalle cessioni in riassicurazione - contratti di assicurazione emessi che costituiscono passivit\u00e0/attivit\u00e0 (+/-) - cessioni in riassicurazione che costituiscono attivit\u00e0/passivit\u00e0 (+/-) Liquidit\u00e0 netta generata/assorbita dall\u2019attivit\u00e0 operativa - - - (29.298) - - - 17.976 B. ATTIVIT\u00c0 DI INVESTIMENTO 1. Liquidit\u00e0 generata da - vendite di partecipazioni - dividendi incassati su partecipazioni - vendite di attivit\u00e0 materiali - vendite di attivit\u00e0 immateriali - vendite di societ\u00e0 controllate e di rami d\u2019azienda 2. Liquidit\u00e0 assorbita da - acquisti di partecipazioni - acquisti di attivit\u00e0 materiali - acquisti di attivit\u00e0 immateriali - acquisti di societ\u00e0 controllate e di rami d\u2019azienda 211 1 87 122 1 - (485) (12) (280) (193) - (274) 314 - 125 186 - 3 (446) (5) (198) (243) - (132) Liquidit\u00e0 netta generata/assorbita dall\u2019attivit\u00e0 d\u2019investimento C. ATTIVIT\u00c0 DI PROVVISTA - emissioni/acquisti di azioni proprie - emissioni/acquisti di strumenti di capitale - distribuzione dividendi e altre finalit\u00e0 - vendita/acquisto di controllo di terzi", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>30.06.2023</th><th>30.06.2022</th></tr><tr><th colspan=\"3\">A. ATTIVIT\u00c0 OPERATIVA</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Gestione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>- risultato del periodo (+/-)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>- plus/minusvalenze su attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione e sulle altre attivit\u00e0/passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value economico</td><td></td><td></td></tr><tr><td>impatto (-/+) - plus/minusvalenze su attivit\u00e0 di copertura (-/+)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>- rettifiche/riprese di valore nette per rischio di credito (+/-)</td><td>.</td><td></td></tr><tr><td>- rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/-)</td><td>684</td><td>609</td></tr><tr><td>- accantonamenti netti ai fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/-)</td><td>(115)</td><td>(280)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">- ricavi e costi netti dei contratti di assicurazione emessi e delle cessioni in riassicurazione (-/+) -| -</td></tr><tr><td>- imposte, tasse e crediti d'imposta non liquidati (+/-)</td><td>1.393</td><td>743</td></tr><tr><td>- rettifiche/riprese di valore nette delle attivit\u00e0 operative cessate al netto dell'effetto fiscale (+/-)</td><td>-|</td><td>-</td></tr><tr><td>- altri aggiustamenti (+/-)</td><td>647</td><td>314</td></tr><tr><td>2. dalle attivit\u00e0 finanziarie</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Liquidit\u00e0 generata/assorbita</td><td>(29.909)</td><td>(22.915)</td></tr><tr><td>- attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>(8.545)</td><td>13.651</td></tr><tr><td>- attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>90</td><td>(59)</td></tr><tr><td>-</td><td></td><td></td></tr><tr><td>altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>1.659,</td><td>1.677</td></tr><tr><td>- attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con sulla redditivit\u00e0</td><td></td><td>3.782</td></tr><tr><td>impatto complessiva</td><td>(2.298)</td><td></td></tr><tr><td>- attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>(20.261)</td><td>(31.547)</td></tr><tr><td>- altre attivit\u00e0</td><td>(554)</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td>(10.419)</td></tr><tr><td>3. Liquidit\u00e0 generata/assorbita dalle passivit\u00e0 finanziarie</td><td>(7.510)</td><td>38.391</td></tr><tr><td>- passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>(19.923)</td><td>33.291</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>- passivit\u00e0 finanziarie di</td><td>6.161</td><td>(2.733)</td></tr><tr><td>negoziazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>- passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>691</td><td>1.145</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>- altre passivit\u00e0</td><td>5.561</td><td>6.688</td></tr><tr><td colspan=\"3\">4. Liquidit\u00e0 generata/assorbita dai contratti di assicurazione emessi dalle cessioni in</td></tr><tr><td colspan=\"3\">e riassicurazione - -</td></tr><tr><td>- contratti di assicurazione emessi che costituiscono passivit\u00e0/attivit\u00e0 (+/-)</td><td>-|</td><td>-</td></tr><tr><td>- cessioni in riassicurazione che costituiscono attivit\u00e0/passivit\u00e0 (+/-)</td><td>|</td><td>-</td></tr><tr><td>Liquidit\u00e0 netta generata/assorbita dall\u2019attivit\u00e0 operativa</td><td>(29.298)</td><td>17.976</td></tr><tr><td colspan=\"3\">B. ATTIVIT\u00c0 DI INVESTIMENTO</td></tr><tr><td>1. Liquidit\u00e0 generata da</td><td>211</td><td>314</td></tr><tr><td>- vendite di partecipazioni</td><td>1</td><td>-</td></tr><tr><td>- dividendi incassati su partecipazioni</td><td>87)</td><td>125</td></tr><tr><td>- vendite di attivit\u00e0 materiali</td><td>122</td><td>186</td></tr><tr><td>- vendite di attivit\u00e0 immateriali</td><td>1</td><td>-</td></tr><tr><td>- vendite di societ\u00e0 controllate e di rami d\u2019azienda</td><td>+|</td><td>3</td></tr><tr><td>2. Liquidit\u00e0 assorbita da</td><td>(485))</td><td>(446)</td></tr><tr><td>- acquisti di partecipazioni</td><td>(12)</td><td>(5)</td></tr><tr><td>- acquisti di attivit\u00e0 materiali</td><td>(280)|</td><td>(198)</td></tr><tr><td>- acquisti di attivit\u00e0 immateriali</td><td>(193)</td><td>(243)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">- acquisti di societ\u00e0 controllate e di rami d'azienda -| -</td></tr><tr><td>Liquidit\u00e0 netta generata/assorbita dall\u2019attivit\u00e0 d\u2019investimento</td><td>(274)</td><td>(132)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">C. ATTIVIT\u00c0 DI PROVVISTA</td></tr><tr><td colspan=\"3\">- emissioni/acquisti di azioni proprie (2.345) (1.500)</td></tr><tr><td>- emissioni/acquisti di strumenti di capitale</td><td>(1.250)</td><td>(500)</td></tr><tr><td>- distribuzione dividendi e altre finalit\u00e0</td><td>(2.165)|</td><td>(1.463)</td></tr><tr><td>- vendita/acquisto di controllo di terzi</td><td>-|</td><td>-</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "parent_id": "679f97feb0bb9a3926013b810e3f033e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f9a9294e765dd13ea731b5ec960126b4", "text": "Liquidit\u00e0 netta generata/assorbita dall\u2019attivit\u00e0 di provvista LIQUIDIT\u00c0 NETTA GENERATA/ASSORBITA NEL PERIODO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "536574159799cafb20e179e28a5fd182", "text": "(2.345) (1.250) (2.165) - (5.760) (35.332)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "parent_id": "f9a9294e765dd13ea731b5ec960126b4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b580340e33ff7c552fd99588e29de3b8", "text": "(1.500) (500) (1.463) - (3.463) 14.381", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "parent_id": "f9a9294e765dd13ea731b5ec960126b4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6d685754142f84c3ad21e67141a31fbc", "text": "Rendiconto finanziario consolidato Legenda: (+) generata; (-) assorbita", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b9c3bd35616b7b1327fb35adfdcac1c2", "text": "", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "FigureCaption", "element_id": "8f12dc99fe22f117b6fc0af82d7c0016", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 65, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "113be593d13169ab6664ffe6f1d16849", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "65e2f2a9b8674fbe89aef9dfcbce3485", "text": "Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "parent_id": "113be593d13169ab6664ffe6f1d16849", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "307b78a09d8c5b699c3d69f2bd93e8b9", "text": "Riconciliazione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "parent_id": "113be593d13169ab6664ffe6f1d16849", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "a5e49834bca8399a1ab336b66661f970", "text": "AL VOCI DI BILANCIO Cassa e disponibilit\u00e0 liquide all'inizio del periodo Liquidit\u00e0 totale netta generata/assorbita nel periodo Cassa e disponibilit\u00e0 liquide: effetto della variazione dei cambi Cassa e disponibilit\u00e0 liquide alla chiusura del periodo 30.06.2023 111.776 (35.332) (375) 76.069", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI DI BILANCIO</th><th colspan=\"2\">AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Cassa e disponibilit\u00e0 liquide all'inizio del periodo</td><td>111.776</td><td>107.407</td></tr><tr><td>_iquidit\u00e0 totale netta generata/assorbita nel periodo</td><td>(35.332)</td><td>14.381</td></tr><tr><td>Cassa e disponibilit\u00e0 liquide: effetto della variazione dei cambi</td><td>(375)</td><td>326</td></tr><tr><td>Cassa e disponibilit\u00e0 liquide alla chiusura del periodo</td><td>76.069</td><td>122.114</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "parent_id": "307b78a09d8c5b699c3d69f2bd93e8b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d434b0837a1df45ea7624725393bd015", "text": "La voce \"Cassa e disponibilit\u00e0 liquide\" fa riferimento alla definizione contenuta nelle disposizioni di Banca d'Italia (Circolare n.262 del 22 dicembre 2005 e successivi aggiornamenti) ed \u00e8 prevalentemente composta da \u201cConti correnti e Depositi a vista presso Banche Centrali\u201d per 67 miliardi principalmente detenuta da UniCredit Bank AG per 36 miliardi e UniCredit S.p.A. per 20 miliardi. La liquidit\u00e0 netta assorbita nel periodo deriva principalmente (i) dall\u2019incremento delle attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato derivante dalla crescita delle esposizioni verso banche e banche centrali e (ii) dal decremento delle passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato derivante principalmente dal rimborso delle passivit\u00e0 TLTRO III per \u20ac65 miliardi, avvenuto nel giugno 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "parent_id": "307b78a09d8c5b699c3d69f2bd93e8b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "4ccabe7a96d94ba4a8bbe1bdafecd0db", "text": "?\u00c8: |", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "82790304c3e018f4feba6a6bb4767a21", "text": "Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6486006bc0386855deed00575edbe00d", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "1fd20e68e08cc22877212ec9f7e3a459", "text": "30.06.2022 107.407 14.381 326 122.114", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "parent_id": "6486006bc0386855deed00575edbe00d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "9745a3c7c99ed7ee1172de024d2cdf44", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 66, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "6f790d9f336e8eb7a196be0ff928e6e6", "text": "EMARKET SDIR \u201d", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 67, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "763aa508b1a7015527a3884b347cb186", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 67, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c13a4bbb8db9e4f40e59da7a9ac9caac", "text": "Schemi di bilancio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 67, "parent_id": "763aa508b1a7015527a3884b347cb186", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3b9f2fea3dfa7b23e773095fe6aeea56", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 67", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 67, "parent_id": "763aa508b1a7015527a3884b347cb186", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "5977313da9f6c360ed6fda837e69e7c1", "text": "EMARKET SDIR \u201d", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 68, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "92f7f54613595aee0e851e782ad28f34", "text": "68 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 68, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "729cc2d7fcbfa2b966abf1994e34f3f2", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "a7f95ab5210169c2a56b051b17065a80", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "df59b2b37a4c1bc000d6a00fbf06ddd6", "text": "Parte A - 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Dichiarazione di conformit\u00e0 ai principi contabili internazionali Il presente Bilancio consolidato semestrale abbreviato \u00e8 redatto in conformit\u00e0 al principio contabile internazionale applicabile per l\u2019informativa finanziaria infrannuale (IAS34). In base al paragrafo 10 del citato IAS34, il Gruppo si \u00e8 avvalso della facolt\u00e0 di redigere il Bilancio consolidato semestrale in versione abbreviata. In particolare sono state applicate le regole previste dai principi contabili internazionali in merito all\u2019iscrizione iniziale, alla valutazione e alla cancellazione delle attivit\u00e0 e passivit\u00e0 e al riconoscimento di costi e ricavi inclusi i documenti interpretativi SIC e IFRIC, omologati dalla Commissione Europea fino al 30 giugno 2023, come previsto dal Regolamento (UE) 1606/2002 recepito in Italia dal Decreto Legislativo 28 febbraio 2005 n.38, ed ai sensi dell\u2019articolo 154-ter comma 3 del Testo Unico della Finanza (TUF, D. Lgs. 24/2/1998 n.58).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6a7858eae9581b89d582c4b12f0d6e55", "text": "Esso costituisce inoltre parte integrante della Relazione finanziaria semestrale consolidata come previsto dall'articolo 154-ter, comma 2, del Testo Unico della Finanza (TUF Decreto legislativo 24 febbraio 1998, n.58). Come prescritto dall\u2019articolo 154-ter comma 2 del TUF, la Relazione finanziaria semestrale consolidata comprende il Bilancio consolidato semestrale abbreviato, la Relazione intermedia sulla gestione consolidata e l\u2019Attestazione prevista dall\u2019articolo 154-bis comma 5 del TUF.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c5ecbc6d8e6c56b444bb7148d0e0bb4a", "text": "Il Bilancio consolidato semestrale abbreviato \u00e8 soggetto a revisione contabile limitata da parte di KPMG S.p.A. come da delibera dell'Assemblea degli Azionisti del 9 aprile 2020.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a5c6050827981f6c72f1e4fd21e66300", "text": "Sezione 2 - Principi generali di redazione La redazione del Bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2023 \u00e8 avvenuta, come precedentemente indicato, in base ai principi contabili internazionali omologati dalla Commissione Europea.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "82b8bbcb6131c6bba6170790b764f7ba", "text": "A livello interpretativo e di supporto nell\u2019applicazione dei principi contabili internazionali, sono stati utilizzati i seguenti documenti, seppure non tutti omologati dalla Commissione Europea: \u2022 Conceptual Framework for Financial Reporting; \u2022 implementation Guidance, Basis for Conclusions, IFRIC ed i documenti predisposti sia dallo IASB (inclusa la comunicazione di IFRS Foundation", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "13b559753386a4e0da480c0292d377c6", "text": "del 27 marzo 2020 avente ad oggetto \u201cIFRS9 and Covid-19\u201d) che dall\u2019IFRIC (International Financial Reporting Interpretations Committee) a complemento dei principi contabili emanati;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0202dae8a7e08a6f1c3efabb5e08a1f6", "text": "\u2022 i documenti interpretativi sull\u2019applicazione degli IAS/IFRS in Italia predisposti dall\u2019Organismo Italiano di Contabilit\u00e0 (lo standard setter italiano; OIC) e dall\u2019Associazione Bancaria Italiana (associazione di categoria delle banche italiane, ABI);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ce6cc62feccb50b32ca03a49b75a86f6", "text": "\u2022 tavolo di coordinamento fra Banca d'Italia, Consob ed Ivass in materia di applicazione degli IAS/IFRS, in particolare Documento n.9, del 5 gennaio 2021, \u201cTrattamento contabile dei crediti d\u2019imposta connessi con i Decreti Legge \u201cCura Italia\u201d e \u201cRilancio\u201d acquistati a seguito di cessione da parte dei beneficiari diretti o di precedenti acquirenti\u201d;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "317e4be9d403f34b4a667ee5c3643c8a", "text": "l\u2019applicazione di specifiche disposizioni negli IAS/IFRS anche con particolare riferimento alla rappresentazione degli effetti derivanti dalla pandemia Covid-19 e dalle tensioni geopolitiche sugli impatti degli stessi sui processi valutativi. Pi\u00f9 in particolare si fa riferimento alle comunicazioni dell\u2019ESMA del 28 ottobre 2020, 29 ottobre 2021, 14 marzo 2022, del 13 maggio 2022 e 28 ottobre 2022, alla comunicazione della Banca Centrale Europea del 4 dicembre 2020, alla comunicazione dell\u2019European Banking Authority del 2 dicembre 2020 e al richiamo di attenzione Consob del 16 febbraio 2021, 18 marzo 2022 e 19 maggio 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "66283f02e52bda298c7c4442e2e3e06d", "text": "Il Bilancio consolidato semestrale abbreviato \u00e8 costituito dallo Stato patrimoniale, dal Conto economico, dal Prospetto della redditivit\u00e0 complessiva, dal Prospetto delle variazioni del patrimonio netto, dal Rendiconto finanziario (elaborato applicando il \u201cmetodo indiretto\u201d) dalle Note illustrative e dagli Allegati. Gli schemi del bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2023 sono coerenti con le istruzioni in materia di bilancio delle banche di cui alla Circolare n.262 del 22 dicembre 2005 di Banca d\u2019Italia (e successivi aggiornamenti), alla Comunicazione del 14 marzo 2023, sugli impatti del Covid-19 e sulle misure a supporto dell\u2019economia. Detti schemi espongono i dati comparativi, per lo Stato patrimoniale, al 31 dicembre 2022, mentre per il Conto economico, il Prospetto della redditivit\u00e0 complessiva, il Prospetto delle variazioni del patrimonio netto ed il Rendiconto finanziario, al 30 giugno 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b4208fbd077f74a80d24400421b50ac0", "text": "Gli Schemi di bilancio consolidato e le Note illustrative salvo quando diversamente indicato, sono redatti in milioni di euro.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4f8e166d0f396c9582fa420a0312914e", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 69", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 69, "parent_id": "358d412069b1895e9189eedb5baffae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "0f7de6aef13fde506fabf6363411061d", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "8aa29a2425e6356afd0d7c36690369f2", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c8faf69472fc54b79631221347b1d020", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "parent_id": "8aa29a2425e6356afd0d7c36690369f2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b1e39e8d1535f2dc534afde1bf327123", "text": "Rischi ed incertezze legati all\u2019utilizzo di stime In conformit\u00e0 agli IFRS, la direzione aziendale deve formulare valutazioni, stime e ipotesi che influenzano l\u2019applicazione dei principi contabili e gli ammontari delle attivit\u00e0, delle passivit\u00e0, dei costi e dei ricavi rilevati in bilancio, nonch\u00e9 l\u2019informativa relativa ad attivit\u00e0 e passivit\u00e0 potenziali. Le stime e le relative ipotesi si basano sulle esperienze pregresse e sul quadro informativo disponibile con riferimento al contesto attuale ed atteso e sono state adottate per stimare il valore contabile delle attivit\u00e0 e delle passivit\u00e0 ove lo stesso non sia facilmente desumibile da altre fonti. Le stime e le ipotesi sono riviste regolarmente. Le eventuali variazioni derivanti da tali revisioni sono rilevate nel periodo in cui la revisione \u00e8 stata effettuata, qualora la stessa interessi solo quel periodo. Se la revisione riguarda sia l'esercizio corrente sia quelli futuri, la variazione \u00e8 rilevata di conseguenza sia nell'esercizio corrente sia in quelli futuri. In particolare, per la rilevazione e la valutazione di alcune delle principali voci del Bilancio consolidato semestrale abbreviato del gruppo UniCredit al 30 giugno 2023 sono stati utilizzati i valori stimati, come richiesto dai principi contabili, dalle comunicazioni e dai regolamenti sopra descritti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "parent_id": "c8faf69472fc54b79631221347b1d020", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "24a4f474c6dfbeeb4d38c25dd76c48ba", "text": "Al 30 giugno 2023 il contesto di mercato continua ad essere influenzato da elevati livelli di incertezza sia sulle prospettive di breve che di medio termine. Le conseguenze economiche derivanti dalle tensioni geopolitiche continuano a manifestarsi aumentando l'incertezza sulle prospettive dell'economia dell'area Euro, spingendo verso l'alto le pressioni inflazionistiche. A questo proposito, secondo le proiezioni macroeconomiche della BCE aggiornate a giugno 202315, le prospettive per l'area euro hanno mostrato che l'attivit\u00e0 economica ha subito un leggero declino alla fine dell'anno, ma \u00e8 stata relativamente resiliente agli importanti shock negativi dell'offerta che hanno colpito l\u2019economia. L'economia \u00e8 prevista in crescita nei prossimi trimestri in forza della moderazione dei prezzi dell'energia, del rafforzamento della domanda estera e della risoluzione delle problematiche afferenti alle catene di approvvigionamento, consentendo alle imprese di continuare a lavorare sugli ordini inevasi, e grazie alla riduzione dell'incertezza, compresa quella relativa al recente stress del settore bancario. Inoltre, la BCE sottolinea che l'incertezza sulle proiezioni continua ad essere elevata anche con riferimento all'andamento dei prezzi dell'energia. Nel contesto di persistente incertezza sopra illustrato, il gruppo UniCredit ha definito diversi scenari macro-economici, da utilizzarsi ai fini dei processi valutativi per il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2023. In particolare, oltre allo Scenario base, che riflette le aspettative ritenute pi\u00f9 probabili circa gli andamenti macroeconomici, \u00e8 stato delineato uno Scenario avverso, quest'ultimo riflettente una previsione al ribasso dei parametri macroeconomici e conseguentemente della redditivit\u00e0 attesa del business; alla luce del persistente livello di incertezza, nessuno scenario positivo \u00e8 stato incluso nell'approccio (quindi lo scenario positivo \u00e8 stato ponderato allo zero per cento). Tali scenari aggiornati sono stati utilizzati per la valutazione delle esposizioni creditizie e delle attivit\u00e0 per imposte anticipate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "parent_id": "c8faf69472fc54b79631221347b1d020", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2089aa6c8b73abb5d1b51ed3bdac2de1", "text": "Scenari macroeconomici Al fine di riflettere l\u2019accresciuta incertezza, il Gruppo ha sviluppato i seguenti scenari: \u2022 Scenario base: \u00e8 il principale scenario di riferimento, che incorpora le seguenti ipotesi: (i) elevato stoccaggio di gas grazie a un minore utilizzo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "parent_id": "c8faf69472fc54b79631221347b1d020", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5e98830908f80b2386af0e659a98d9ec", "text": "durante l'autunno 2022 e alla diversificazione delle fonti di approvvigionamento; (ii) inflazione ancora elevata nel 2023, con trend decrescente nel 2024-2025. La pressione sui prezzi si \u00e8 sostanzialmente ridotta con riferimento ai costi dell\u2019energia e ha iniziato a diminuire per beni e alimentari. Tuttavia, l'aumento dei costi del lavoro contribuisce a mantenere elevati i prezzi di vendita soprattutto per i servizi; (iii) la politica monetaria della BCE si prevede rimanga restrittiva fino al 2024 (3M Euribor a 350pb a YE2023, 300pb a YE2024); e (iv) rating sovrano della Russia mantenuto a CCC. In Italia e Germania, si prevede una crescita del PIL generalmente limitata o nulla nel 2023, seguita da un aumento dei tassi di crescita del PIL reale nel 2024 e nel 2025; per l'Europa centrale e orientale (compresa l'Austria ed esclusa la Russia), si prevede un aumento del PIL reale nel 2023, con un ulteriore picco nei due anni successivi; per la Russia, si prevede uno shock nella crescita nel 2023, mentre la crescita riprender\u00e0 nel 2024 e nel 2025. Per quanto riguarda i tassi di cambio, lo scenario di base ipotizza un deprezzamento del rublo russo nel tempo, spiegato principalmente da: (i) i volumi delle esportazioni di petrolio e gas che rimangono inferiori a quelli del periodo prebellico a causa delle sanzioni e incidono sul budget dei ricavi in un momento in cui la spesa pubblica rimane elevata; le esportazioni, escluse quelle di petrolio e gas, non sono in grado di compensare le mancate esportazioni di gas naturale verso l'Europa; (ii) la spesa per le importazioni superiore a quella del 2022: sostituzione con importazioni a pi\u00f9 bassa produttivit\u00e0 e con costi di trasporto pi\u00f9 elevati, consumi privati pi\u00f9 forti, elevata domanda di investimenti importati; (iii) continua fuga di capitali, anche se la recente legislazione costringe le societ\u00e0 straniere che escono dal mercato ad accettare forti perdite. L'inflazione media (esclusa la Russia) inizia a diminuire nel 2023, pur rimanendo elevata su una media annua. Per quanto riguarda i tassi di interesse, poich\u00e9 la BCE non fornisce indicazioni precise, il trend dei tassi \u00e8 strettamente legato all'andamento dell'inflazione. Lo spread BTP-Bund a 10 anni non \u00e8 previsto subire una pressione rilevante.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "parent_id": "c8faf69472fc54b79631221347b1d020", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "03583deea32aa5202dc5a1636d0160db", "text": "Scenario avverso: questo scenario incorpora condizioni macroeconomiche stressate, coerenti con un'ulteriore escalation del conflitto tra Russia e Ucraina e un aumento dell'inflazione nel 2023 e negli anni seguenti, considerando una nuova interruzione dell'offerta e costi energetici pi\u00f9 elevati con erosione dei redditi reali, bassi consumi e investimenti. Inoltre, lo scenario ipotizza: (i) tassi della BCE pi\u00f9 bassi rispetto allo scenario base a partire dalla fine del 2023; inflazione pi\u00f9 alta con un calo previsto nel medio termine, ma che rimane superiore all'obiettivo della BCE fino al 2025 (i.e. > 2%); (ii) rating sovrano della Russia a CCC e rating del portafoglio IRB delle multinazionali a CCC a partire dall'ultimo trimestre del 2023. Per l'Italia e la Germania, il PIL si contrarrebbe nel 2023 in misura maggiore rispetto allo scenario di base, a causa di un'ulteriore escalation della crisi geopolitica e di una minore capacit\u00e0 di sostituzione delle forniture di gas con altre fonti, generando ulteriori interruzioni nella catena di approvvigionamento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "parent_id": "c8faf69472fc54b79631221347b1d020", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "da112a9418a8735b3c3ba0615e7c19d6", "text": "15 Proiezioni macroeconomiche BCE per l\u2019area euro, giugno 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "parent_id": "c8faf69472fc54b79631221347b1d020", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7b6ea0d9247e674bbe583d55e83b8a76", "text": "70 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 70, "parent_id": "c8faf69472fc54b79631221347b1d020", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "4758327a7ab24df8c5caf02ebf0339c8", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "24c81169e5ca7669229ae1cfc5078762", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5d2e128b4be55766abbe808a4318d514", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "24c81169e5ca7669229ae1cfc5078762", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b1eb9ef67a02db7c93704101cc153ee2", "text": "Per l'Europa centrale e orientale (compresa l'Austria ed esclusa la Russia), si ipotizza uno shock nella crescita nel 2023, con una ripresa nel 2025. Per la Russia, si ipotizza uno shock nella crescita pi\u00f9 significativo nel 2023, mentre la crescita riprender\u00e0 gradualmente nel 2025. Con riferimento all'inflazione, l'inflazione attesa \u00e8 superiore a quella dello scenario di base per l'Eurozona, anche in considerazione di una normalizzazione della politica monetaria della BCE anticipata rispetto allo scenario di base. Lo spread creditizio del BTP ci si attende subisca una pressione maggiore rispetto allo scenario di base.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "5d2e128b4be55766abbe808a4318d514", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "ac81e3e080261cb1d6cd74926fdbfa20", "text": "TASSI DI INTERESSE ED INDICATORI FINANZIARI, FINE PERIODO (%) 2023 350 220 2024 300 200 2025 250 180 Euribor 3M (pb) Spread BTP - Bund (pb) Crescita del PIL reale a/a, % Italia Germania Europa Centrale Europa Orientale Russia Inflazione Italia Germania Europa Centrale Europa Orientale Russia Euribor 3M (pb) Spread BTP - Bund (pb) Crescita del PIL reale a/a, % Italia Germania Europa Centrale Europa Orientale Russia 0,5 - 0,5 2,2 (2,5) 0,9 1,3 2,3 3,6 1,7 1,2 1,5 2,8 3,7 1,5 Scenario Base 6,2 6,2 10,6 10,6 5,3 350 245 2,8 3,7 4,6 5,7 5,0 200 225 2,2 2,6 3,2 3,7 4,3 200 225 (1,3) (1,6) (1,8) (0,4) (5,2) (2,1) (1,3) (0,9) 0,2 (3,2) 0,8 1,4 2,1 3,3 0,9 Scenario Avverso", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>TASSI DI INTERESSE ED INDICATORI</th><th>FINANZIARI, FINE PERIODO (%)</th><th>2023</th><th>2024</th><th>2025</th></tr></thead><tbody><tr><td rowspan=\"14\">Scenario Base</td><td>Euribor 3M (pb)</td><td>350</td><td>300</td><td>250</td></tr><tr><td>Spread BTP - Bund (pb)</td><td>220</td><td>200</td><td>180</td></tr><tr><td>Crescita del PIL reale a/a, %</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Italia</td><td>0,5</td><td>0,9</td><td>1,2</td></tr><tr><td>Germania</td><td>-</td><td>1,3</td><td>1,5</td></tr><tr><td>Europa Centrale</td><td>0,5</td><td>2,3</td><td>2,8</td></tr><tr><td>Europa Orientale</td><td>2,2</td><td>3,6</td><td>3,7</td></tr><tr><td>Russia</td><td>(2,5)</td><td>17</td><td>1,5</td></tr><tr><td>Inflazione</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Italia</td><td>6,2</td><td>2,8</td><td>2,2</td></tr><tr><td>Germania</td><td>6,2</td><td>3,7</td><td>2,6</td></tr><tr><td>Europa Centrale</td><td>10,6</td><td>4,6</td><td>3,2</td></tr><tr><td>Europa Orientale</td><td>10,6</td><td>5,7</td><td>3,7</td></tr><tr><td>Russia</td><td>5,3</td><td>5,0</td><td>4,3</td></tr><tr><td></td><td>Euribor 3M (pb)</td><td>350</td><td>200</td><td>200</td></tr><tr><td rowspan=\"12\">Scenario Awverso</td><td>Spread BTP - Bund (pb)</td><td>245</td><td>225</td><td>225</td></tr><tr><td>Crescita del PIL reale a/a, %</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Italia</td><td>(1,3)</td><td>(2,1)</td><td>0,8</td></tr><tr><td>Germania</td><td>(1,6)</td><td>(1,3)</td><td>1,4</td></tr><tr><td>Europa Centrale</td><td>(1,8)</td><td>(0,9)</td><td>2,1</td></tr><tr><td>Europa Orientale</td><td>(0,4)</td><td>0,2</td><td>3,3</td></tr><tr><td>Russia</td><td>(5,2)</td><td>(3,2)</td><td>0,9</td></tr><tr><td>Inflazione</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Italia</td><td>74</td><td>3,7</td><td>2,1</td></tr><tr><td>Germania</td><td>9,4</td><td>4,1</td><td>27</td></tr><tr><td>Europa Centrale</td><td>12,5</td><td>5.7</td><td>27</td></tr><tr><td>Europa Orientale</td><td>13,4</td><td>7,3</td><td>2,8</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "5d2e128b4be55766abbe808a4318d514", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1e98592fb4e6d511fbddea70b6401eae", "text": "Inflazione Italia Germania Europa Centrale Europa Orientale Russia", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "24c81169e5ca7669229ae1cfc5078762", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "f000aeacffeb70c0df343c00ec1d2fbc", "text": "7,4 9,4 12,5 13,4 9,3", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "1e98592fb4e6d511fbddea70b6401eae", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "e2f74f17629b4526c145506b12c19030", "text": "3,7 4,1 5,7 7,3 8,5", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "1e98592fb4e6d511fbddea70b6401eae", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "860f9e7dd25469efe6a834fa8b5e95d1", "text": "2,1 2,7 2,7 2,8 4,3", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "1e98592fb4e6d511fbddea70b6401eae", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7240766bc5e96549cde3d6ccaed605ed", "text": "Principali poste soggette a incertezza valutativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "24c81169e5ca7669229ae1cfc5078762", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5c2fd788689b5657e83ceb149611189d", "text": "Attivit\u00e0 per imposte anticipate Con riferimento alle attivit\u00e0 per imposte anticipate, ai fini del Bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2023, si \u00e8 proceduto alle seguenti analisi sul perimetro fiscale italiano (che comprende la maggior parte delle imposte differite attive): (i) verifica dell\u2019evoluzione degli scenari macroeconomici sopra descritti rispetto a quelli sottostanti il processo valutativo al 31 dicembre 2022, (ii) confronto fra l\u2019utile ante imposte realizzato e il budget sottostante il test eseguito a dicembre 2022 e (iii) verifica della validit\u00e0 delle ulteriori assunzioni metodologiche (normativa fiscale di riferimento, perimetro di societ\u00e0 appartenenti al consolidato fiscale italiano, volatilit\u00e0 dei parametri sottostanti il modello e tempistica di storno delle attivit\u00e0 per imposte anticipate non convertibili) utilizzate nel processo valutativo. Per maggiori informazioni in merito alle verifiche poste in essere e ai relativi risultati, si rimanda alla \u201cSezione 5 - Altri aspetti\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili, A.1 Parte generale. Si noti che il risultato della valutazione \u00e8 significativamente influenzato dalle assunzioni sui flussi reddituali futuri, che a loro volta incorporano assunzioni in merito all\u2019evoluzione dello scenario macroeconomico. Inoltre, la sostenibilit\u00e0 delle imposte differite attive \u00e8 influenzata dai criteri e dalle assunzioni del modello statistico utilizzato per la proiezione dei redditi imponibili futuri, per il periodo successivo a quello per cui sono disponibili proiezioni ufficiali, quali la volatilit\u00e0 dei risultati attesi e l\u2019intervallo di confidenza adottato. Pertanto, i risultati di queste valutazioni potranno essere soggetti a cambiamenti al momento non prevedibili, in funzione all\u2019esistenza e al grado di ripresa economica che a sua volta dipende dall\u2019evoluzione delle tensioni geopolitiche fra la Russia e l\u2019Ucraina, dagli effetti delle sanzioni imposte alla Russia nonch\u00e9 dall\u2019evoluzione delle condizioni macroeconomiche. Eventuali scostamenti dell\u2019effettiva ripresa economica rispetto alle assunzioni alla base delle valutazioni potrebbero richiedere una rideterminazione dei parametri utilizzati ai fini delle valutazioni, in particolare con riferimento ai flussi reddituali futuri, e la conseguente revisione delle valutazioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "7240766bc5e96549cde3d6ccaed605ed", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cb58150b8e333ae62d3fb284543d0e2a", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 71", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 71, "parent_id": "7240766bc5e96549cde3d6ccaed605ed", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "d1f2a836896458350c954d6630bf9e99", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "cb6e572f5ce3bb8d7ded10f343435d60", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "cb6e572f5ce3bb8d7ded10f343435d60", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0112ed68f4ee0704d56b69ef62b05444", "text": "Valutazione del portafoglio immobiliare Sempre con riferimento alla valutazione delle attivit\u00e0 non finanziarie, la valutazione del portafoglio immobiliare, \u00e8 divenuta rilevante a seguito dell'adozione, a partire dal 31 dicembre 2019, del modello del fair value (attivit\u00e0 detenute a scopo di investimento) e del modello della rideterminazione del valore (attivit\u00e0 ad uso funzionale). Per tali attivit\u00e0, con riferimento alla data di reporting 30 giugno 2023, il fair value \u00e8 stato determinato attraverso perizie esterne, secondo le linee guida del Gruppo. In tale ambito, si noti che, nei prossimi esercizi, il fair value di dette attivit\u00e0 potr\u00e0 essere diverso da quello stimato al 30 giugno 2023 per effetto della possibile evoluzione del mercato immobiliare, che dipender\u00e0 anche dall'evoluzione delle tensioni geopolitiche fra la Russia e l\u2019Ucraina, dagli effetti delle sanzioni imposte alla Russia nonch\u00e9 dall'evoluzione delle condizioni macroeconomiche. Per ulteriori informazioni si rimanda alla \u201cSezione 5 - Altri aspetti\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili, A.1 Parte generale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f07bc4378c2d8c2c24372a695270728b", "text": "Valutazione delle esposizioni creditizie Con riferimento alle esposizioni creditizie al 30 giugno 2023, gli scenari macroeconomici utilizzati nel calcolo dei parametri creditizi (Probability of Default, Loss Given Default ed Exposure at Default) sono stati aggiornati in coerenza con le regole di Gruppo, sulla base degli scenari sopra evidenziati. Alla luce del persistente livello di incertezza, la complessiva probabilit\u00e0 ponderata non ha considerato lo scenario positivo (la cui ponderazione \u00e8 stata mantenuta allo 0%), in coerenza con il quarto trimestre 2022; lo scenario base \u00e8 stato fissato al 60% e quello avverso al 40%. Per maggiori informazioni in merito alla valutazione delle esposizioni creditizie si rimanda al paragrafo \u201c2.1 Rischio di credito\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, Sezione 2 - Rischi del consolidato prudenziale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "39ca8561c056b5be60aec9c41c76fe5d", "text": "Si precisa che l\u2019ammontare delle rettifiche di valore \u00e8 determinato considerando: (i) la classificazione (attuale e prospettica), delle esposizioni creditizie come \u201cdeteriorate\u201d, (ii) i prezzi attesi di cessione, per quelle esposizioni creditizie deteriorate il cui recupero \u00e8 atteso attraverso la cessione a controparti terze e (iii) i parametri creditizi (Probability of Default, Loss Given Default and Exposure at Default) che, in ottemperanza al principio contabile IFRS9, incorporano, tra gli altri fattori, informazioni forward-looking e l\u2019evoluzione attesa dello scenario macroeconomico. Pertanto, anche in questo caso le valutazioni risentono del menzionato grado di incertezza in merito all'evoluzione delle tensioni geopolitiche, dell'inflazione pi\u00f9 alta e persistente e, in ultima analisi, del grado di ripresa economica. L\u2019evoluzione di tali fattori potrebbe, infatti, determinare la necessit\u00e0, nei futuri periodi di reporting, di ulteriori classificazioni delle esposizioni creditizie fra le esposizioni deteriorate determinando quindi la rilevazione di ulteriori rettifiche di valore inerenti sia a queste esposizioni sia alle esposizioni non deteriorate, per effetto dell\u2019aggiornamento dei parametri creditizi. In aggiunta, l\u2019adeguamento delle rettifiche di valore potrebbe derivare dall\u2019affermarsi di uno scenario macroeconomico diverso da quello stimato per il calcolo dei parametri creditizi o dall\u2019emergere sul mercato dei crediti deteriorati di prezzi diversi rispetto a quelli considerati nell\u2019ambito delle valutazioni. Infine, l\u2019evoluzione del mercato immobiliare potrebbe influenzare il valore degli immobili ricevuti in garanzia e potrebbe richiedere un adeguamento delle rettifiche di valore.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e7acf25f611a6dd9e00df174b782c8a6", "text": "Altre valutazioni Le seguenti ulteriori poste di bilancio possono essere significativamente influenzate nella loro valutazione da rischi ed incertezze, anche se non direttamente connesse al rallentamento dell\u2019attivit\u00e0 economica e all\u2019associato grado di incertezza della ripresa economica: \u2022 fair value relativo agli strumenti finanziari non quotati in mercati attivi; \u2022 trattamento di fine rapporto (in Italia) e altri benefici dovuti ai dipendenti (incluse le obbligazioni relative ai piani a benefici definiti); \u2022 fondi per rischi e oneri.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2223e9fb524bb4900994869a70843c93", "text": "Sebbene le valutazioni siano state effettuate sulla base di informazioni ritenute ragionevoli e sostenibili al 30 giugno 2023, le stesse potranno subire cambiamenti al momento non prevedibili per effetto delle evoluzioni nei parametri alla base delle rispettive valutazioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "166e721fcd866d36ae5845a3dce4786c", "text": "Inoltre, i seguenti fattori, in aggiunta a quelli sopra illustrati, potrebbero influenzare i futuri risultati del Gruppo e determinare esiti significativamente differenti da quelli derivanti dalle valutazioni: (i) condizioni economiche ed industriali generali delle aree in cui il Gruppo opera o detiene investimenti significativi; (ii) esposizione ai vari rischi di mercato (es. rischio cambio); (iii) instabilit\u00e0 politica nelle aree in cui il Gruppo opera o detiene investimenti significativi; (iv) cambiamenti legislativi, normativi, fiscali, inclusi i requisiti in materia di capitale regolamentare e di liquidit\u00e0, e la maggiore regolamentazione in risposta alla crisi finanziaria. Altri fattori sconosciuti ed imprevedibili potrebbero determinare degli scostamenti materiali tra i risultati effettivi e quelli previsti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "192a670925f1fbca99d1de5249527962", "text": "Valutazione del tasso di cambio A partire dal 2 marzo 2022, la BCE ha interrotto la quotazione del tasso di cambio EUR/RUB; ai fini della redazione del Bilancio consolidato semestrale abbreviato, al 30 giugno 2023 e in coerenza con lo scorso anno ed il primo trimestre dell\u2019anno in corso, il Gruppo ha applicato un tasso di cambio OTC fornito da Electronic Broking Service16 (EBS). Ulteriori informazioni sono fornite nella \u201cSezione 5 - Altri Aspetti\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili, A.1 Parte generale. A tale riguardo non si pu\u00f2 escludere che, una volta che la BCE riprenda a quotare il tasso di cambio EUR/RUB, tale tasso sia diverso da quello EBS determinando cos\u00ec un impatto a patrimonio netto e a Conto economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "072fc5ff6285f46be922ae23435321e4", "text": "16 EBS \u00e8 una piattaforma elettronica di trading utilizzata per lo scambio di valute fra banche market making. E\u2019 parte de gruppo CME (Chicago Mercantile Exchange).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "34bf2005e109c30ac99c8f634d5ff78a", "text": "72 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 72, "parent_id": "ab1dfc19d69a1424f113297544e3df98", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a8eb0d9c384a070c82a2e6d4489584dc", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 73, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "05a72ab4ee0945506df3f4cfa7314bab", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 73, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "fc72d43da136b39d15ce28c6777d0fd2", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 73, "parent_id": "05a72ab4ee0945506df3f4cfa7314bab", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "23130b03d6fc136a8aec0a21a8971fdf", "text": "Dichiarazione di continuit\u00e0 aziendale Nel documento congiunto n.4 del 3 marzo 2010, Banca d\u2019Italia, Consob e ISVAP avevano svolto alcune considerazioni in merito alla situazione dei mercati e delle imprese, chiedendo di fornire nelle Relazioni finanziarie una serie di informazioni indispensabili per una migliore comprensione degli andamenti e delle prospettive aziendali. Anche sulla base di tale linea guida, si \u00e8 rilasciata la presente dichiarazione di continuit\u00e0 aziendale. Gli Amministratori hanno osservato che le tensioni geopolitiche tra la Federazione russa e l\u2019Ucraina persistono anche nel primo semestre 2023. Tali eventi hanno determinato una significativa incertezza nelle previsioni macroeconomiche, in termini di PIL, tassi di inflazione e tassi di interesse. Gli Amministratori hanno analizzato tali circostanze, anche valutando l\u2019operativit\u00e0 direttamente svolta nel mercato russo attraverso la controllata AO UniCredit bank (Russia), e hanno concluso - con ragionevole certezza - che il Gruppo sar\u00e0 in grado di operare con profitto in un futuro prevedibile; di conseguenza, in conformit\u00e0 alle disposizioni dello IAS1, il bilancio consolidato al 30 giugno 2023 \u00e8 stato redatto nel presupposto della continuit\u00e0 aziendale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 73, "parent_id": "fc72d43da136b39d15ce28c6777d0fd2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5a9f996823306e197a39510786dd9548", "text": "Nell\u2019effettuazione delle valutazioni sopra delineate, si \u00e8 tenuto peraltro conto anche dei principali indicatori regolamentari al 30 giugno 2023, in termini di: (i) dati puntuali al 30 giugno 2023 (CET1 Ratio Transitional pari al 16,94%; TLAC Ratio pari al 27,58% degli RWEA e 8,68% della leva finanziaria; Liquidity Coverage Ratio a 160% sulla base della media mensile a 12 mesi); (ii) relativi buffer rispetto ai requisiti minimi alla stessa data (CET1 Ratio Transitional: eccesso di 720 punti base; TLAC Ratio: eccesso di 569 punti base in termini di RWEA e 179 in termini di leva finanziaria; Liquidity Coverage Ratio: eccesso di circa 60 punti percentuali); (iii) evoluzione attesa degli stessi nel corso del 2023 (in particolare, per il 2023 ci si attende di rispettare ampiamente i requisiti di capitale, coerentemente con l\u2019obiettivo di CET1 ratio di UniCredit Unlocked pari al 12.5%-13%).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 73, "parent_id": "fc72d43da136b39d15ce28c6777d0fd2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e92dfe0c61ada6f94288f1e84c95b8f3", "text": "Coerentemente con tale situazione, il 31 marzo 2023 gli Amministratori hanno presentato all'Assemblea degli Azionisti della Societ\u00e0 la proposta di distribuzione di un compenso per l'esercizio 2022 in parte per cassa e in parte con il buy-back delle azioni. A questo proposito, il 28 marzo 2023 UniCredit aveva ricevuto l'autorizzazione della BCE per l'acquisto di azioni proprie per l'esercizio 2022 per un ammontare massimo di 3.343.438.000. Successivamente, come previsto dall'autorizzazione concessa dalla BCE, e dall'approvazione dell'Assemblea degli Azionisti del 31 marzo 2023, (i) il 3 aprile 2023 UniCredit ha annunciato l'esecuzione della prima tranche del programma di riacquisto di azioni proprie per un importo massimo di 2.343.438.000 e per un numero di azioni UniCredit non superiore a 230.000.000 (la \"Prima tranche del programma di riacquisto di azioni proprie 2022\")17 e (ii) il 20 giugno 2023 UniCredit ha annunciato l'esecuzione della seconda tranche del programma di riacquisto di azioni proprie per un importo massimo di 1.000.000.000 e per un numero di azioni UniCredit non superiore a 230.000.000.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 73, "parent_id": "fc72d43da136b39d15ce28c6777d0fd2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "01ec98fdb549cc54196e5e24da864dd7", "text": "I criteri di valutazione adottati sono pertanto coerenti con il presupposto della continuit\u00e0 aziendale e rispondono ai principi di competenza, di rilevanza e significativit\u00e0 dell\u2019informazione contabile e di prevalenza della sostanza economica sulla forma giuridica. Tali criteri non hanno subito modifiche rispetto all\u2019esercizio precedente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 73, "parent_id": "fc72d43da136b39d15ce28c6777d0fd2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1731c89d02f5c94f66c0a8d6b65377e7", "text": "17 La prima tranche del programma di riacquisto di azioni proprie si \u00e8 concluso in data 29 giugno 2023 con l\u2019acquisto di n.125.036.173 azioni, pari al 6,44% del capitale sociale, per un controvalore complessivo pari a 2.343.437.990,46 Euro.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 73, "parent_id": "fc72d43da136b39d15ce28c6777d0fd2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c0c0c2fc68f0f3288c6b41d2286034a1", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 73", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 73, "parent_id": "fc72d43da136b39d15ce28c6777d0fd2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c1c30f1328e5c5d2f941ce71f5809eb7", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "f7077a733a1d92f3994739410098648f", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "f7077a733a1d92f3994739410098648f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5185ca7a847afd03570eda67e7665f30", "text": "Sezione 3 - Area e metodi di consolidamento Di seguito si espongono i criteri e i principi di consolidamento adottati nella predisposizione della Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6b94c221050011f6af4e35ec22e0e336", "text": "Situazioni oggetto di consolidamento Per la formazione della Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 sono state utilizzate: \u2022 la situazione semestrale al 30 giugno 2023 della capogruppo UniCredit S.p.A.; \u2022 le situazioni semestrali al 30 giugno 2023 delle altre societ\u00e0 consolidate integralmente, opportunamente riclassificate ed adeguate per tenere conto", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ad3919edb7f08e0bad3d131173261669", "text": "delle esigenze di consolidamento e, ove necessario, per uniformarle ai principi contabili di Gruppo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0c0cbc5a19c487bd8f4e1a307033c7b8", "text": "\u2022 la situazione semestrale sub-consolidata al 30 giugno 2023 del gruppo Nuova Compagnia di Partecipazioni, comprendente Nuova Compagnia di Partecipazioni S.p.A. (gi\u00e0 Compagnia Italpetroli S.p.A.) e le sue controllate dirette e indirette.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5cf289335c8f52b824e9b7fddaa15fea", "text": "La conversione degli importi espressi in valuta estera avviene per lo Stato patrimoniale al cambio di fine periodo; per il Conto economico \u00e8 invece utilizzato il cambio medio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c269ac646101d17315d839f539fc4f0e", "text": "I prospetti di bilancio e le note esplicative delle principali societ\u00e0 consolidate integralmente, predisposti secondo gli IAS/IFRS ai fini del Bilancio consolidato, sono assoggettati a revisione contabile limitata da parte di primarie Societ\u00e0 di revisione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "dbcd7552b99ce8b1e7af550f7df0ea72", "text": "Societ\u00e0 controllate Sono controllate le entit\u00e0, incluse le entit\u00e0 strutturate, nelle quali il Gruppo dispone di controllo diretto o indiretto.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a1522c513c3dc5a1ccc17600ab82e946", "text": "Il controllo su un\u2019entit\u00e0 si evidenzia attraverso: \u2022 l\u2019esistenza di potere sulle attivit\u00e0 rilevanti; \u2022 l\u2019esposizione alla variabilit\u00e0 dei rendimenti; \u2022 la capacit\u00e0 di utilizzare il potere detenuto per influenzare i rendimenti a cui il Gruppo \u00e8 esposto.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "184da7674db5043eb7f9d1c523d99794", "text": "Al fine di verificare l\u2019esistenza di controllo, il Gruppo considera i seguenti fattori: \u2022 lo scopo e la costituzione della partecipata, al fine di identificare quali sono gli obiettivi dell\u2019entit\u00e0, le attivit\u00e0 che determinano i suoi rendimenti e come", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f7a484194558bd10baeb31a46ce87b14", "text": "tali attivit\u00e0 sono governate;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0b295da4192d7a45107a5cd67487cabb", "text": "\u2022 il potere, al fine di comprendere se il Gruppo ha diritti contrattuali che attribuiscono la capacit\u00e0 di governare le attivit\u00e0 rilevanti; a tal fine sono considerati solamente diritti sostanziali che forniscono capacit\u00e0 pratica di governo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e314be07e423357e17e470f82fd8b4cc", "text": "\u2022 l\u2019esposizione detenuta nei confronti della partecipata, al fine di valutare se il Gruppo ha rapporti con la partecipata i cui rendimenti sono soggetti a variazioni dipendenti dalla performance della partecipata;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d449bcbe82c69c974107046d1b6befd0", "text": "\u2022 l\u2019esistenza di potenziali relazioni \u201cpreponente - agente\u201d (principal - agent).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f476903fafcfed9df82de46f773fa2ce", "text": "Laddove le attivit\u00e0 rilevanti siano governate attraverso diritti di voto, l\u2019esistenza di controllo \u00e8 oggetto di verifica considerando i diritti di voto, anche potenziali, detenuti e l\u2019esistenza di eventuali accordi o di patti parasociali che attribuiscano il diritto di controllare la maggioranza dei diritti di voto stessi, di nominare la maggioranza dell\u2019organo di governo o comunque il potere di determinare le politiche finanziarie e operative dell\u2019entit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5d735a70a6cdf80ca98ebfe12dcce04d", "text": "Tra le controllate possono essere comprese anche le cosiddette \u201centit\u00e0 strutturate\u201d nelle quali i diritti di voto non sono significativi ai fini della sussistenza del controllo, ivi incluse societ\u00e0 o entit\u00e0 a destinazione specifica (\u201cspecial purpose entities\u201d) e fondi di investimento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5ad3c265f843527915d04e0f49427c81", "text": "Nel caso di entit\u00e0 strutturate, l\u2019esistenza del controllo \u00e8 oggetto di verifica considerando sia i diritti contrattuali che consentono il governo delle attivit\u00e0 rilevanti dell\u2019entit\u00e0 (ovvero quelle che contribuiscono maggiormente ai risultati) sia l\u2019esposizione del Gruppo ai rendimenti variabili derivanti da tali attivit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f104cf52556e1743c4b8e8252aec746c", "text": "Il valore contabile delle interessenze partecipative in societ\u00e0 consolidate integralmente, detenute dalla Capogruppo o dalle altre societ\u00e0 del Gruppo, \u00e8 eliminato, a fronte dell\u2019assunzione delle attivit\u00e0 e passivit\u00e0 delle partecipate, in contropartita della corrispondente frazione di patrimonio netto di pertinenza del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "07fc14d9621fb424c8de6c1b32e26e61", "text": "I rapporti patrimoniali attivi e passivi, le operazioni fuori bilancio, i proventi e gli oneri, nonch\u00e9 i profitti e le perdite intercorsi tra societ\u00e0 incluse nell\u2019area di consolidamento sono elisi integralmente, coerentemente alle modalit\u00e0 di consolidamento adottate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 74, "parent_id": "99c98dae2e732582f23b7cb4a34b5b43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c046512c58997021ba53acfa34d675d1", "text": "I costi e i ricavi di una controllata sono inclusi nel consolidato a partire dalla data di acquisizione del controllo. I costi e i ricavi di una controllata ceduta sono inclusi nel Conto economico consolidato fino alla data della cessione, vale a dire fino al momento in cui si cessa di avere il controllo della partecipata. La differenza tra il corrispettivo di cessione della controllata e il valore contabile delle sue attivit\u00e0 nette alla stessa data \u00e8 rilevata nel Conto economico alla voce \u201c280. Utili (Perdite) da cessione di investimenti\u201d per le societ\u00e0 oggetto di consolidamento integrale. La quota di pertinenza di terzi \u00e8 presentata nello Stato patrimoniale alla voce \u201c190. Patrimonio di pertinenza di terzi\u201d, separatamente dalle passivit\u00e0 e dal patrimonio netto di pertinenza del Gruppo. Anche nel Conto economico la quota di pertinenza di terzi \u00e8 presentata separatamente alla voce \u201c340. 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La differenza tra il corrispettivo di cessione di una quota detenuta in una controllata e il relativo valore contabile delle attivit\u00e0 nette \u00e8 rilevata in contropartita del patrimonio netto, qualora la cessione non comporti la perdita del controllo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7fdcdc547d15a6c3ab68dea4d504c506", "text": "Accordi a controllo congiunto Un accordo a controllo congiunto \u00e8 un accordo contrattuale ai sensi del quale due o pi\u00f9 controparti dispongono di controllo congiunto su un\u2019entit\u00e0. Il controllo congiunto \u00e8 la condivisione, su base contrattuale, del controllo che esiste unicamente quando per le decisioni relative alle attivit\u00e0 rilevanti \u00e8 richiesto il consenso unanime di tutte le parti che condividono il controllo. Secondo il principio IFRS11 - Accordi a controllo congiunto, gli accordi a controllo congiunto devono essere classificati quali Joint operation o Joint Venture in funzione dei diritti e delle obbligazioni contrattuali del Gruppo. Una Joint Operation \u00e8 un accordo a controllo congiunto in cui le parti hanno diritti sulle attivit\u00e0 e obbligazioni rispetto alle passivit\u00e0 dell\u2019accordo. Una Joint Venture \u00e8 un accordo a controllo congiunto in cui le parti hanno diritti sulle attivit\u00e0 nette dell\u2019accordo. Il Gruppo ha valutato la natura degli accordi a controllo congiunto e ha determinato che le proprie partecipazioni controllate congiuntamente sono del tipo Joint Ventures. Tali partecipazioni sono valutate secondo il metodo del patrimonio netto. Il valore di bilancio delle Joint Venture \u00e8 testato ai sensi dello IAS36 come un singolo asset, comparando lo stesso con il valore recuperabile (definito come il maggiore tra valore d\u2019uso e fair value al netto dei costi di dismissione).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c80107c1d621935edaefe8a16a167b8e", "text": "Societ\u00e0 collegate Una societ\u00e0 collegata \u00e8 un\u2019impresa nella quale la partecipante esercita un\u2019influenza notevole e che non \u00e8 n\u00e9 controllata in maniera esclusiva n\u00e9 controllata in modo congiunto. L\u2019influenza notevole si presume quando la partecipante: \u2022 detiene, direttamente o indirettamente, almeno il 20%18 del capitale di un\u2019altra societ\u00e0, oppure \u2022 \u00e8 in grado, anche attraverso patti parasociali, di esercitare un\u2018influenza significativa attraverso:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6dff013aa0adb26af25dd6100ef5e59f", "text": "la rappresentanza nell\u2019organo di governo dell\u2019impresa; - la partecipazione nel processo di definizione delle politiche, ivi inclusa la partecipazione nelle decisioni relative ai dividendi oppure ad altre", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "191f164af7da1959a3e5e80ece755694", "text": "distribuzioni;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "aaf93bc45d09e029cccaef666a231499", "text": "l\u2019esistenza di transazioni significative; - lo scambio di personale manageriale; - la fornitura di informazioni tecniche essenziali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3eb4e72be8322e4dbcc21f530490fd44", "text": "Si precisa che possono essere classificate fra le societ\u00e0 a influenza notevole solamente quelle entit\u00e0 il cui governo \u00e8 esercitato attraverso i diritti di voto. Le partecipazioni in societ\u00e0 collegate sono valutate secondo il metodo del patrimonio netto. Il valore di bilancio delle societ\u00e0 collegate \u00e8 testato ai sensi dello IAS36 come un singolo asset, comparando lo stesso con il valore recuperabile (definito come il maggiore tra valore d\u2019uso e fair value al netto dei costi di dismissione).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "930a5229f431f36e45bb5c6b6aa8dee6", "text": "Metodo del patrimonio netto La partecipazione nelle societ\u00e0 valutate secondo il metodo del patrimonio netto include l\u2019avviamento (al netto di qualsiasi perdita di valore) pagato per l\u2019acquisizione. La partecipazione agli utili e alle perdite post-acquisizione delle collegate \u00e8 rilevata in Conto economico alla voce \u201c250. Utili (Perdite) delle partecipazioni\u201d. L\u2019eventuale distribuzione di dividendi \u00e8 portata a riduzione del valore di iscrizione della partecipazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6fe3c5e170b4411b4660e4cdadad4302", "text": "Se la quota di interessenza nelle perdite della partecipata eguaglia o supera il valore di iscrizione della stessa, non sono rilevate ulteriori perdite, a meno che non siano state contratte specifiche obbligazioni a favore della societ\u00e0 o non siano stati effettuati dei pagamenti a favore della stessa. Gli utili e le perdite rivenienti da transazioni con societ\u00e0 collegate o a controllo congiunto sono eliminati in proporzione della percentuale di partecipazione nella societ\u00e0 stessa. Le variazioni delle riserve da valutazione delle societ\u00e0 collegate o a controllo congiunto, registrate in contropartita delle variazioni di valore dei fenomeni a tal fine rilevanti, sono evidenziate separatamente nel Prospetto della redditivit\u00e0 complessiva. Nella tabella seguente sono elencate le societ\u00e0 incluse nell\u2019area di consolidamento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9de3c5725700450687446ed168ed9961", "text": "18 10% per le societ\u00e0 quotate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "83be60ec324c35618bd8598c821807c1", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 75", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 75, "parent_id": "036a136879b408e3a93fa39b1d916d31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "099abd9aa43c3a57c8b3eba8d7de0b59", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 76, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "fc23596cf597e8da3067227d2b2aa09c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 76, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "eac28c7812f623e923ae8fd2ef5e74e9", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 76, "parent_id": "fc23596cf597e8da3067227d2b2aa09c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2ae8cf990c147bae8e5aa64b9bc4be86", "text": "Partecipazioni in societ\u00e0 oggetto di consolidamento integrale e al patrimonio netto", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 76, "parent_id": "fc23596cf597e8da3067227d2b2aa09c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e08d4e2d477023e2bd7757b8dc328a7b", "text": "RAPPORTO DI PARTECIPAZIONE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 76, "parent_id": "fc23596cf597e8da3067227d2b2aa09c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "f982c13d1f90123142233d517f7ba529", "text": "DISPONIBILITA' VOTI EFFETTIVI %(2) DENOMINAZIONE SEDE LEGALE SEDE OPERATIVA TIPO DI RAPPORTO(1) IMPRESA PARTECIPANTE QUOTA % A. SOCIETA' CONSOLIDATE INTEGRALMENTE UNICREDIT SPA Capitale sociale EUR 21.277.874.388,48 ACIS IMMOBILIEN- UND PROJEKTENTWICKLUNGS GMBH & CO. STUTTGART KRONPRINZSTRASSE KG Capitale sociale EUR 26.000 ALLEGRO LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. MILANO MILANO CAPOGRUPPO GRUENWALD GRUENWALD 1 100,00 HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH & CO KG VIENNA VIENNA 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT LEASING CZ, A.S. Capitale sociale EUR 36.500 ALLIB LEASING S.R.O. Capitale sociale CZK 100.000 ALMS LEASING GMBH. Capitale sociale EUR 36.000 ALPHA RENT DOO BEOGRAD 99,80 100,00 PRAGA PRAGA 1 VIENNA VIENNA 1 UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 100,00 BELGRADO BELGRADO 1 100,00 UNIVERSALE INTERNATIONAL REALITAETEN GMBH Capitale sociale RSD 3.285.948.900 ANTARES IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 VIENNA VIENNA 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH UNICREDIT SPA 99,80 ANTHEMIS EVO LLP LONDRA LONDRA 4 .. AO UNICREDIT BANK(4) MOSCA MOSCA 1 UNICREDIT SPA 100,00 Capitale sociale RUB 41.787.805.174 ARABELLA FINANCE DAC ARGENTAURUS IMMOBILIEN-VERMIETUNGS- UND VERWALTUNGS GMBH Capitale sociale EUR 511.300 ARNO GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.337 DUBLINO MONACO DI BAVIERA DUBLINO MONACO DI BAVIERA 4 1 UNICREDIT BANK AG HVB PROJEKT GMBH .. 100,00 VIENNA VIENNA 1 99,80 GALA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GESELLSCHAFT M.B.H. UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT SPA 0,20 VERONA VERONA 4 .. ARTS CONSUMER SRL (CARTOLARIZZAZIONE: CONSUMER IV) AUSTRIA LEASING GMBH IN LIQU. VIENNA VIENNA 1 0,40 BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH GALA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GESELLSCHAFT M.B.H. UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT ZEGA LEASING-GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.336 99,40 0,20 BA CA SECUND LEASING GMBH VIENNA VIENNA 1 0,20 Capitale sociale EUR 36.500 BA EUROLEASE BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 363.364 BA GEBAEUDEVERMIETUNGSGMBH Capitale sociale EUR 36.336 99,80 100,00 VIENNA VIENNA 1 VIENNA VIENNA 1 BA GVG-HOLDING GMBH BA-CA MARKETS & INVESTMENT BETEILIGUNG GES.M.B.H. PAYTRIA UNTERNEHMENSBETEILIGUNGEN GMBH UNICREDIT BANK AUSTRIA AG 89,00 10,00 1,00 BA GVG-HOLDING GMBH Capitale sociale EUR 18.168 BA-CA ANDANTE LEASING GMBH Capitale sociale EUR 36.500 BA-CA LEASING DREI GARAGEN GMBH VIENNA VIENNA 1 100,00 VIENNA VIENNA 1 UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 100,00 VIENNA VIENNA 1 99,80 Capitale sociale EUR 35.000 0,20 VIENNA VIENNA 1 0,20", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th rowspan=\"2\">DENOMINAZIONE A. SOCIETA' CONSOLIDATE INTEGRALMENTE UNICREDIT SPA</th><th></th><th></th><th></th><th>% _</th></tr><tr><th>1</th><th>MILANO</th><th>MILANO</th><th>CAPOGRUPPO</th><th></th></tr></thead><tbody><tr><td>2</td><td>Capitale sociale EUR 21.277.874.388,48 ACIS IMMOBILIEN- UND PROJEKTENTWICKLUNGS GMBH &amp; CO. STUTTGART KRONPRINZSTRASSE KG</td><td>GRUENWALD</td><td>GRUENWALD</td><td>HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH &amp; CO KG</td><td>100,00 98,11</td></tr><tr><td>3</td><td>Capitale sociale EUR 26.000 ALLEGRO LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; CO KG</td><td>0,20</td></tr><tr><td>4</td><td>Capitale sociale EUR 36.500 ALLIB LEASING S.R.O.</td><td>PRAGA</td><td>PRAGA</td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT LEASING CZ, A.S.</td><td>99,80 100,00</td></tr><tr><td>5</td><td>Capitale sociale CZK 100.000 ALMS LEASING GMBH.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td>6</td><td>Capitale sociale EUR 36.000 ALPHA RENT DOO BEOGRAD</td><td>BELGRADO</td><td>BELGRADO</td><td>UNIVERSALE INTERNATIONAL REALITAETEN</td><td>100,00</td></tr><tr><td>7</td><td>Capitale sociale RSD 3.285.948.900 \u2018ANTARES IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td></td><td>M.B.H. 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BUDAPEST BUDAPEST 1 Capitale sociale HUF 30.000.000 BAL HESTIA IMMOBILIEN LEASING GMBH 29 VIENNA VIENNA 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH CALG DELTA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG CALG DELTA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT ZEGA LEASING-GESELLSCHAFT M.B.H. GALA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GESELLSCHAFT M.B.H. UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT BANK AUSTRIA AG Capitale sociale EUR 36.500 BAL HORUS IMMOBILIEN LEASING GMBH 99,80 99,80 30 VIENNA VIENNA 1 Capitale sociale EUR 36.500 0,20 31 BAL HYPNOS IMMOBILIEN LEASING GMBH VIENNA VIENNA 1 99,80 Capitale sociale EUR 36.500 0,20 32 BAL LETO IMMOBILIEN LEASING GMBH VIENNA VIENNA 1 0,20 Capitale sociale EUR 36.500 99,80 33 VIENNA VIENNA 1 0,20 BAL OSIRIS IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 BAL SOBEK IMMOBILIEN LEASING GMBH 99,80 0,20 34 VIENNA VIENNA 1 Capitale sociale EUR 36.500 99,80 35 VIENNA VIENNA 1 99,80 BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING IMMOBILIENANLAGEN GMBH Capitale sociale EUR 36.500 0,20 36 BANK AUSTRIA FINANZSERVICE GMBH Capitale sociale EUR 490.542 BANK AUSTRIA LEASING ARGO IMMOBILIEN LEASING GMBH Capitale sociale EUR 36.500 VIENNA VIENNA 1 100,00 37 VIENNA VIENNA 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG WOEM GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H. UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH BANK AUSTRIA REAL INVEST IMMOBILIEN- MANAGEMENT GMBH 99,80 38 VIENNA VIENNA 1 0,20 99,80 0,20 39 VIENNA VIENNA 1 99,80 100,00 40 VIENNA VIENNA 1 41 VIENNA VIENNA 1 UNICREDIT BANK AUSTRIA AG 94,95 42 VIENNA VIENNA 1 UNICREDIT BANK AUSTRIA AG 100,00 43 44 45 EMDEN EMDEN VIENNA EMDEN EMDEN VIENNA 4 4 1 BARD HOLDING GMBH UNICREDIT BANK AG CALG ANLAGEN LEASING GMBH .. .. 1,00 (3) (3)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th rowspan=\"2\">DENOMINAZIONE</th><th rowspan=\"2\">SEDE LEGALE</th><th rowspan=\"2\">SEDE OPERATIVA</th><th></th><th>RAPPORTO DI PARTECIPAZIONE</th><th></th></tr><tr><th></th><th>TIPO DI RAPPORTO!\u201d</th><th>IMPRESA PARTECIPANTE</th><th>DISPONIBILITA' QUOTA % _ VOTI EFFETTIVI %</th></tr></thead><tbody><tr><td>24</td><td>BAICA-LEASING BETEILIGUNGEN GMBH Capitale sociale EUR 454.000</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>CALG DELTA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>99,80 020</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">25 \u2014</td><td>BACA HYDRA LEASING GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>COKG UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td>26 \u2014</td><td>Capitale sociale EUR 36.500 BACA KONMUNALLEASING GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>7</td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>99,80 100,00</td></tr><tr><td rowspan=\"3\">27</td><td>Capitale sociale EUR 36.500 BACA LEASING UND</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>CALG IMMOBILIEN LEASING GMBH</td><td>98,80</td></tr><tr><td>BETEILIGUNGSMANAGEMENT GMBH Capitale sociale EUR 18.287</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>COKG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>1,00</td></tr><tr><td rowspan=\"3\">28 29</td><td>BAHBETA INGATLANHASZNOSITO KFT.</td><td>BUDAPEST</td><td>BUDAPEST</td><td>7</td><td>UNIVERSALE INTERNATIONAL REALITAETEN GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td>Capitale sociale HUF 30.000.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>BAL HESTIA IMMOBILIEN LEASING GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</td><td>020</td></tr><tr><td rowspan=\"2\"></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td>30</td><td>BAL HORUS IMMOBILIEN LEASING GNBH</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>7</td><td>CALG DELTA GRUNDSTUECKVERWALTUNG</td><td>9980</td></tr><tr><td rowspan=\"3\"></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>GMBH</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"3\">37</td><td>BAL AYPNOS INMOBILIEN LEASING GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>7</td><td>CALG DELTA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GMBH</td><td>9980</td></tr><tr><td>sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td>Capitale</td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">32</td><td>BAL LETO IMMOBILIEN LEASING GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</td><td>020</td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td rowspan=\"3\">33 34 \u2014</td><td>BAL OSIRIS IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</td><td>020</td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>9980</td></tr><tr><td>BAL SOBEK IMMOBILIEN LEASING GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">35</td><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT ZEGA LEASING-GESELLSCHAFT MBH.</td><td>9980</td></tr><tr><td>BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING IMMOBILIENANLAGEN GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>GALA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>99,80</td></tr><tr><td rowspan=\"3\">36</td><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td>BANK AUSTRIA FINANZSERVICE GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>100,00</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">37</td><td>Capitale sociale EUR 490.542 BANK AUSTRIA LEASING ARGO INMOBILIEN \u2014</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>7</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td>LEASING GMBH Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>COKG WOEN GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS-</td><td>9980</td></tr><tr><td>38</td><td>BANK AUSTRIA LEASING IKARUS IMMOBILIEN</td><td>\u2014 VIENNA</td><td>VENNA</td><td>7</td><td>GESELLSCHAFT M.B.H. UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">39</td><td>LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500 BANK AUSTRIA LEASING MEDEA IMMOBILIEN \u2014</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>9980 020</td></tr><tr><td></td><td>LEASING GMBH Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>COKG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>9980</td></tr><tr><td>40</td><td>BANK AUSTRIA REAL INVEST IMMOBILIEN- KAPITALANLAGE GMBH Capitale sociale EUR 5.000.000</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>BANK AUSTRIA REAL INVEST IMMOBILIEN- MANAGEMENT GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td>41</td><td>BANK AUSTRIA REAL INVEST IMMOBILIEN- MANAGEMENT GMBH Capitale sociale EUR 10.900.500</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>7</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>94,95</td></tr><tr><td>72</td><td>BANK AUSTRIA WOHNBAUBANK AG Capitale sociale EUR 18.765.944</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>7</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>100,00</td></tr><tr><td>43</td><td>BARD ENGINEERING GMBH</td><td>EMDEN</td><td>EMDEN</td><td>4</td><td>BARD HOLDING GMBH</td><td>a]</td></tr><tr><td>44</td><td>BARD HOLDING GMBH</td><td>ENDEN</td><td>EMDEN</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>- ]</td></tr><tr><td>45 \u2014</td><td>BAULANDENTWICKLUNG GDST 16828 GMBH&amp; coo6 Capitale sociale EUR 0</td><td>\u2014 VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>CALG ANLAGEN LEASING GMBH CALG IMMOBILIEN LEASING GMBH</td><td>1,00 99,00</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 77, "parent_id": "08e854e5e530d4dfff41a91985a25d4e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0ce3d63b50bbafb9b1187b6f1d69e331", "text": "BANK AUSTRIA LEASING IKARUS IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 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(3) (3) (3) (3) 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO VIENNA DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO DUBLINO VIENNA 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 1 .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. 0,20 (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3) (3)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">70</th><th rowspan=\"3\">DENOMINAZIONE CHARADE LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 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Capitale sociale EUR 36.337</td><td></td><td></td><td>UCLA</td><td>IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">74 75</td><td>COMPAGNIA FONDIARIA ROMANA - SOCIETA'A RESPONSABILITA' LIMITATA</td><td>ROMA</td><td>ROMA</td><td>COKG 1 NUOVA</td><td>COMPAGNIA DI PARTECIPAZIONI SPA 100,00</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 103.400 CONSUMER THREE SRL (CARTOLARIZZAZIONE:</td><td>VERONA</td><td>VERONA</td><td>4</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>)</td></tr><tr><td rowspan=\"4\">76</td><td>CONSUMER THREE) CONTRA LEASING-GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT 74,80</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>DER GMBH</td><td>BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>JAUSERN-LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 25,00</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>UCLA COKG</td><td>IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">77</td><td>CORDUSIO SOCIETA' FIDUCIARIA PER AZIONI</td><td>MILANO</td><td>MILANO</td><td>1</td><td>UNICREDIT SPA 100,00</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 520.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">78</td><td>DIRANA LIEGENSCHAFTSVERWERTUNGSGESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1 GMBH</td><td>UNIVERSALE INTERNATIONAL REALITAETEN 100,00</td><td></td></tr><tr><td>M.B.H. Capitale sociale EUR 35.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>79</td><td>DLV IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1 UCLA</td><td>IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; 10,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\"></td><td>M.B.H.</td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 90,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"3\">80 81</td><td>DUODEC Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1 UCLA COKG</td><td>IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 99,80</td><td></td></tr><tr><td>EBS FINANCE S.R.L. Capitale sociale EUR 10.000</td><td>MILANO</td><td>MILANO</td><td>1</td><td>UNICREDIT SPA 100,00</td><td></td></tr><tr><td>82</td><td>EBS FINANCE S.R.L. (PATR.SEPARATO)</td><td>MILANO</td><td>MILANO</td><td>4</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>(3)</td></tr><tr><td>83</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 28 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>84</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 31 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>85</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 32 S.A. - COMPARTMENT 1</td><td>LUSSEMBURGO</td><td>LUSSEMBURGO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>(3)</td></tr><tr><td>86</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 33 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>87</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 36 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>(3)</td></tr><tr><td>88</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 37 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>89</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 38 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>90</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 43 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>(3)</td></tr><tr><td>91</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 46 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>92</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 54 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>)</td></tr><tr><td>93</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 56 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>94</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 64 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>95</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 69 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>(3)</td></tr><tr><td>96</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 71 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>97</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 74 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td rowspan=\"3\">98 99</td><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 350 DAC EUROLEASE ANUBIS IMMOBILIEN LEASING</td><td>DUBLINO VIENNA</td><td>DUBLINO VIENNA</td><td>4 1 UCLA</td><td>UNICREDIT BANK AG IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>, ] 0,20</td></tr><tr><td>GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 99,80</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 79, "parent_id": "5f7cefe0eb57b4e5d7ee875dcd87bd0a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5286df234406f8a979d6752947407800", "text": "Capitale sociale EUR 520.000 DIRANA LIEGENSCHAFTSVERWERTUNGSGESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 35.000 DLV IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 DUODEC Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 EBS FINANCE S.R.L. Capitale sociale EUR 10.000 EBS FINANCE S.R.L. (PATR.SEPARATO) ELEKTRA PURCHASE NO. 28 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 31 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 32 S.A. - COMPARTMENT 1 ELEKTRA PURCHASE NO. 33 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 36 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 37 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 38 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 43 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 46 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 54 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 56 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 64 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 69 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 71 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 74 DAC ELEKTRA PURCHASE NO. 350 DAC EUROLEASE ANUBIS IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 EUROLEASE ISIS IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 EUROLEASE MARDUK IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 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Capitale sociale EUR 36.336 EUROPA BEFEKTETESI ALAPKEZELOE ZRT (EUROPA INVESTMENT FUND MANAGEMENT LTD.) Capitale sociale HUF 100.000.000 EUROPA INGATLANBEFEKTETESI ALAP (EUROPE REAL-ESTATE INVESTMENT FUND) SEDE LEGALE VIENNA SEDE OPERATIVA VIENNA TIPO DI RAPPORTO(1) IMPRESA PARTECIPANTE QUOTA % 103 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT TURN-AROUND MANAGEMENT CEE GMBH 99,80 100,00 104 BUDAPEST BUDAPEST 1 105 BUDAPEST BUDAPEST 4 UNICREDIT BANK HUNGARY ZRT. .. (3) 106 VERONA VERONA 4 UNICREDIT SPA .. (3) F-E MORTGAGES SRL (CARTOLARIZZAZIONE: F-E MORTGAGES 2005) 107 FACTORBANK AKTIENGESELLSCHAFT Capitale sociale EUR 3.000.000 FINN ARSENAL LEASING GMBH VIENNA VIENNA 1 UNICREDIT BANK AUSTRIA AG 100,00 108 VIENNA VIENNA 1 99,60 BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH Capitale sociale EUR 36.500 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH BAHBETA INGATLANHASZNOSITO KFT. 0,20 75,00 109 BUDAPEST BUDAPEST 1 FMZ SAVARIA SZOLGALTATO KORLATOLT FELELOESSEG TARSASAG Capitale sociale HUF 3.000.000 FOLIA LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 110 VIENNA VIENNA 1 99,80 BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG CALG IMMOBILIEN LEASING GMBH Capitale sociale EUR 36.336 0,20 111 GALA GRUNDSTUECKVERWALTUNG VIENNA VIENNA 1 99,80 GESELLSCHAFT M.B.H. 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VERMIETUNGS KG Capitale sociale EUR 74.248.181 115 GRUNDSTUCKSGESELLSCHAFT SIMON 1 100,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH & CO KG BESCHRANKT HAFTENDE KOMMANDITGESELLSCHAF Capitale sociale EUR 51.500 116 GRUNDSTUECKSVERWALTUNG LINZ-MITTE VIENNA VIENNA 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH WEALTHCAP INVESTMENT SERVICES GMBH GMBH Capitale sociale EUR 35.000 117 H.F.S. IMMOBILIENFONDS GMBH 99,80 100,00 1 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 25.565 118 H.F.S. LEASINGFONDS DEUTSCHLAND 7 GMBH & 1 HVB IMMOBILIEN AG 99,43 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA CO. KG Capitale sociale EUR 85.430.630 119 H.F.S. LEASINGFONDS GMBH GRUENWALD GRUENWALD 1 WEALTHCAP INVESTMENT SERVICES GMBH 100,00 Capitale sociale EUR 26.000 120 H.F.S. LEASINGFONDS GMBH & CO. EBERSBERG EBERSBERG 4 .. (3) DEUTSCHLAND 8 KG 121 H.F.S. LEASINGFONDS GMBH & CO. EBERSBERG EBERSBERG 4 .. (3) DEUTSCHLAND 9 KG 122 H.F.S. 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(3) DEUTSCHLAND 10 KG", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>103</th><th>DENOMINAZIONE EUROLEASE RAMSES IMMOBILIENLEASING \u2014 GESELLSCHAFT M.B.H</th><th>SEDE LEGALE VIENNA</th><th>SEDE OPERATIVA VIENNA</th><th>TIPO DI RAPPORTO! 1</th><th>IMPRESA PARTECIPANTE UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</th><th>DISPONIBILITA' QUOTA % _ VOTI EFFETTIVI % 0,20</th></tr></thead><tbody><tr><td>104</td><td>Capitale sociale EUR 36.336 EUROPA BEFEKTETESI ALAPKEZELOE ZRT (EUROPA INVESTMENT FUND MANAGEMENT LTD)</td><td>BUDAPEST</td><td>BUDAPEST</td><td>1</td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT TURN-AROUND MANAGENMENT CEE \u2014 GMBH</td><td>99,80 100,00</td></tr><tr><td>105</td><td>Capitale sociale HUF 100.000.000 \u2014 EUROPA INGATLANBEFEKTETESI ALAP (EUROPE REAL-ESTATE INVESTMENT FUND)</td><td>BUDAPEST</td><td>BUDAPEST</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK HUNGARY ZRT.</td><td>]</td></tr><tr><td>106</td><td>\u2014 F-E MORTGAGES SRL (CARTOLARIZZAZIONE: F-E MORTGAGES 2005)</td><td>VERONA</td><td>VERONA</td><td>4</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>a]</td></tr><tr><td>107</td><td>FACTORBANK AKTIENGESELLSCHAFT Capitale sociale EUR 3.000.000</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>100,00</td></tr><tr><td>108</td><td>\u2014 FINN ARSENAL LEASING GNBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH</td><td>\u2014 99,60</td></tr><tr><td rowspan=\"2\"></td><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</td><td>020</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>0,20</td></tr><tr><td>109</td><td>FMZ SAVARIA SZOLGALTATO KORLATOLT FELELOESSEG TARSASAG Capitale sociale HUF 3.000.000</td><td>BUDAPEST</td><td>BUDAPEST</td><td>7</td><td>BAHBETA INGATLANHASZNOSITO KFT.</td><td>75,00</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">110</td><td>FOLIA LEASING GESELLSCHAFT MB</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH</td><td>9980</td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.336</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMNO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</td><td>020</td></tr><tr><td>111</td><td>GALA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GESELLSCHAFT M.B.H</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>CALG IMMOBILIEN LEASING GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td rowspan=\"5\">112</td><td>Capitale sociale EUR 27.434</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</td><td>020</td></tr><tr><td>GEBAEUDELEASING</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT</td><td>\u2014 98,80</td></tr><tr><td>GRUNDSTUCKSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH,</td><td></td><td></td><td></td><td>DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMNO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>100</td></tr><tr><td rowspan=\"5\">113</td><td>GEMEINDELEASING GRUNDSTUECKVERWALTUNG GESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING</td><td>\u2014 37,30</td></tr><tr><td>MBH,</td><td></td><td></td><td></td><td>GMBH</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 18.333</td><td></td><td></td><td></td><td>CALG INMOBILIEN LEASING GNBH</td><td>37,50</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>020</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>COKG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>25,00</td></tr><tr><td>114</td><td>\u2014 GEMMA VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH&amp; CO. VERMIETUNGS KG</td><td>PULLACH</td><td>PULLACH</td><td>7</td><td>ORESTOS IMMOBILIEN-VERWALTUNGS GMBH</td><td>98,69</td></tr><tr><td>115</td><td>Capitale sociale EUR 74.248.181 GRUNDSTUCKSGESELLSCHAFT SIMON BESCHRANKT HAFTENDE KOMMANDITGESELLSCHAF</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>7</td><td>HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH&amp; CO KG</td><td>100,00</td></tr><tr><td>116</td><td>Capitale sociale EUR 51.500 GRUNDSTUECKSVERWALTUNGLINZMITTE \u2014 GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COoKG</td><td>020</td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 35.000</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td>117</td><td>HAF.S-IMMOBILIENFONDS GNBH Capitale sociale EUR 25.565</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>7</td><td>WEALTHCAP INVESTNENT SERVICES GNBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td>118</td><td>\u2014 HF.S. LEASINGFONDS DEUTSCHLAND 7 GMBH &amp; co.KG Capitale sociale EUR 85.430.630</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>7</td><td>HVB IMMOBILIEN AG</td><td>9943</td></tr><tr><td>118</td><td>HAF.S.TEASINGFONDS GMBH Capitale sociale EUR 26.000</td><td>GRUENWALD</td><td>GRUENWALD</td><td>7</td><td>WEALTHCAP INVESTNENT SERVICES GNBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td>120</td><td>HF.S. LEASINGFONDS GMBH &amp; CO. DEUTSCHLAND 8 KG</td><td>EBERSBERG</td><td>EBERSBERG</td><td>4</td><td>WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH</td><td>T</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">121 122</td><td>HF.S.LEASINGFONDS GMBH 8 CO. DEUTSCHLAND 9 KG</td><td>EBERSBERG</td><td>EBERSBERG</td><td>4</td><td>WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH</td><td>]</td></tr><tr><td>HF.S.LEASINGFONDS GMBH &amp; CO. DEUTSCHLAND 10 KG</td><td>EBERSBERG</td><td>EBERSBERG</td><td>4</td><td>WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH</td><td>]</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 80, "parent_id": "c313fa0eca75c545992a1edb5966525d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "395c03bb0d37b14d32cceebd2e0d8bb9", "text": "WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH & CO KG TIVOLI GRUNDSTUCKS-AKTIENGESELLSCHAFT", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 80, "parent_id": "c313fa0eca75c545992a1edb5966525d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "10e8b6f253537dddde7dac42f5d0b071", "text": "123 H.F.S. 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IN LIQU. VIENNA 1 74,80 BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT BANK AG Capitale sociale EUR 36.500 0,20 25,00 100,00 127 HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH & CO 1 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA KG Capitale sociale EUR 10.000.000 128 HVB IMMOBILIEN AG 1 UNICREDIT BANK AG 100,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 520.000 129 HVB PROJEKT GMBH 1 HVB IMMOBILIEN AG 94,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 24.543.000 UNICREDIT BANK AG HVB IMMOBILIEN AG 6,00 94,00 130 HVB TECTA GMBH 1 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 1.534.000 UNICREDIT BANK AG UNICREDIT BANK AG 6,00 100,00 131 HVB VERWA 4 GMBH 1 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 26.000 132 HVB VERWA 4.4 GMBH 1 HVB VERWA 4 GMBH 100,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 25.000 ICE CREEK POOL NO. 1 DAC ICE CREEK POOL NO.3 DAC ICE CREEK POOL NO.5 DAC IDEA FIMIT SGR FONDO SIGMA IMMOBILIARE 133 134 135 136 DUBLINO DUBLINO DUBLINO ROMA DUBLINO DUBLINO DUBLINO ROMA 4 4 4 4 UNICREDIT BANK AG UNICREDIT BANK AG UNICREDIT BANK AG UNICREDIT SPA .. .. .. .. (3) (3) (3) (3) Capitale sociale EUR 177.805.598 IMPRESA TWO SRL (CARTOLARIZZAZIONE: IMPRESA TWO) INTRO LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 137 ROMA ROMA 4 UNICREDIT SPA .. (3) 138 VIENNA VIENNA 1 100,00 PROJEKT-LEASE GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.336 ISB UNIVERSALE BAU GMBH 139 BERLINO BERLINO 1 100,00 UNIVERSALE INTERNATIONAL REALITAETEN GMBH Capitale sociale EUR 6.288.890 JAUSERN-LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 140 VIENNA VIENNA 1 UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 100,00 Capitale sociale EUR 36.336 KAISERWASSER BAU- UND ERRICHTUNGS GMBH UND CO OG Capitale sociale EUR 36.336 KUTRA GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.337 141 VIENNA VIENNA 1 UNICREDIT BANK AUSTRIA AG 99,80 100,00 142 VIENNA VIENNA 1 99,80 CALG DELTA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 0,20 143 VIENNA VIENNA 1 0,20 LAGEV IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 99,80 144 LARGO LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. VIENNA VIENNA 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH VAPE COMMUNA LEASINGGESELLSCHAFT M.B.H. LEASFINANZ GMBH Capitale sociale EUR 36.500 1,00 98,80 145 LEASFINANZ ALPHA ASSETVERMIETUNG GMBH VIENNA VIENNA 1 100,00 Capitale sociale EUR 35.000 LEASFINANZ BANK GMBH 146 VIENNA VIENNA 1 100,00 BACA LEASING UND BETEILIGUNGSMANAGEMENT GMBH Capitale sociale EUR 36.500 LEASFINANZ GMBH 147 VIENNA VIENNA 1 100,00 BACA LEASING UND BETEILIGUNGSMANAGEMENT GMBH Capitale sociale EUR 218.019 LEGATO LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 148 VIENNA VIENNA 1 74,80", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>126 \u2014</th><th>DENOMINAZIONE HERKU LEASING GESELLSCHAFT MB.H. IN LIQU.</th><th>SEDE LEGALE VIENNA</th><th>SEDE OPERATIVA VIENNA</th><th>IMPRESA PARTECIPANTE BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING</th><th>QUOTA % 74,80</th><th>DISPONIBILITA' _ VOTI EFFETTIVI %</th></tr></thead><tbody><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td>GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH COKG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>&amp; 020 25,00</td><td></td></tr><tr><td>127</td><td>HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH&amp; CO \u2014 KG</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>128 \u2014</td><td>Capitale sociale EUR 10.000.000 HVB IMMOBILIEN AG</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>UNICREDIT BANKAG</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>129</td><td>Capitale sociale EUR 520.000 HVB PROJEKT GMBH</td><td>MONACO DI</td><td>MONACO DI</td><td>HVB IMMOBILIEN AG</td><td>94,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">130</td><td></td><td>BAVIERA</td><td>BAVIERA</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 24.543.000 HVB TECTA GMBH</td><td>MONACO DI</td><td>MONACO DI</td><td>UNICREDIT BANKAG HVB IMMOBILIEN AG</td><td>6,00 94,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"3\">131</td><td></td><td>BAVIERA</td><td>BAVIERA</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 1.534.000 HVBVERWA 4 GMBH</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>UNICREDIT BANK AG UNICREDIT BANKAG</td><td>6,00 100,00</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 26.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"3\">132</td><td>AVBVERWA 44 GNBH</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>HVB VERWA 4 GMBH</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 25.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>133</td><td>ICE CREEK POOL NO. 1 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>UNICREDIT BANKAG</td><td></td><td>]</td></tr><tr><td>134</td><td>CE CREEK POOL NO3 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td></td><td>a]</td></tr><tr><td>135</td><td>ICE CREEK POOL NO.5 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>UNICREDIT BANKAG</td><td></td><td>@ ]</td></tr><tr><td>136</td><td>IDEA FIMIT SGR FONDO SIGMA IMMOBILIARE \u2014</td><td>ROMA</td><td>ROMA</td><td>UNICREDIT SPA</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 177.805.598</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>137</td><td>IMPRESA TWO SRL (CARTOLARIZZAZIONE: IMPRESA TWO)</td><td>RONA</td><td>ROMA</td><td>UNICREDIT SPA</td><td></td><td>]</td></tr><tr><td>138</td><td>INTRO LEASING GESELLSCHAFT MBH. sociale EUR 36.336</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>PROJEKT-LEASE GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>139</td><td>Capitale 1SB UNIVERSALE BAU GMBH</td><td>BERLINO</td><td>BERLINO</td><td>UNIVERSALE INTERNATIONAL REALITAETEN</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>GMBH</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 6.288.890</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>140</td><td>JAUSERN-LEASING GESELLSCHAFT M.BH.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>141</td><td>Capitale sociale EUR 36.336 KAISERWASSER BAU- UND ERRICHTUNGS GMBH _</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>99,80</td><td>100,00</td></tr><tr><td></td><td>UND CO OG Capitale sociale EUR 36.336</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">142 143</td><td>KUTRA GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>CALG DELTA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GMBH</td><td>9980</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.337 LAGEV IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT \u2014</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH COKG UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH</td><td>&amp; 020 &amp;</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">144</td><td>MBH.</td><td></td><td></td><td>COKG</td><td>020</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500 TARGO LEASING GESELLSCHAFT M BH</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH</td><td>9980 &amp;</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"3\">145</td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td>020</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH VAPE CONMUNA LEASINGGESELLSCHAFT</td><td>1,00 98,80</td><td></td></tr><tr><td>LEASFINANZ ALPHA ASSETVERMIETUNG GMBH _</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>MBH, LEASFINANZ GMBH</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>146</td><td>Capitale sociale EUR 35.000 LEASFINANZ BANK GNBH</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>BACA LEASING UND</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>147</td><td>Capitale sociale EUR 36.500 LEASFINANZ GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>BETEILIGUNGSMANAGEMENT GMBH BACA LEASING UND</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>BETEILIGUNGSMANAGEMENT GMBH</td><td></td><td></td></tr><tr><td>148</td><td>Capitale sociale EUR 218.019 LEGATO LEASING GESELLSCHAFT M.BH,</td><td>VIENNA</td><td>VENNA</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT</td><td>7280</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "0ec88c063c95e00253ff1fbbee8856b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "3d2e12ed12ac2aa7c90b6f410bded86a", "text": "BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "0ec88c063c95e00253ff1fbbee8856b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c99564574128dd90e06e8903d34176e4", "text": "Capitale sociale EUR 36.500", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "76513374d4ddaa89f19b94429e83c62f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "437fcc70adb27ed29663384746896376", "text": "0,20", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "c99564574128dd90e06e8903d34176e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "388b3f3f626feeb5caf2ed0373a48f7c", "text": "25,00", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "c99564574128dd90e06e8903d34176e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "2deb8b7e222f53624f73e600ae405aaa", "text": "149", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "c99564574128dd90e06e8903d34176e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0ee44cc548b2aa35a8da740c4d3f4908", "text": "VIENNA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "76513374d4ddaa89f19b94429e83c62f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "05ecb439c9cf21f24888a0217e3ac15e", "text": "VIENNA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "76513374d4ddaa89f19b94429e83c62f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "3034b179ada79ea1cc1608ad58d68c74", "text": "1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "05ecb439c9cf21f24888a0217e3ac15e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "6cb0944d60e8e51db40f35a4ad4cb119", "text": "99,80", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 81, "parent_id": "05ecb439c9cf21f24888a0217e3ac15e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fdfa027af72d5430513cc8f88a7a0935", "text": "LELEV IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 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SEDE LEGALE VIENNA SEDE OPERATIVA VIENNA TIPO DI RAPPORTO(1) IMPRESA PARTECIPANTE QUOTA % 150 1 74,80 BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LUNA LEASING GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT BANK AG Capitale sociale EUR 36.500 0,20 25,00 0,20 151 VIENNA VIENNA 1 LIVA IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 99,80 152 M. A. V. 7., BANK AUSTRIA LEASING BAUTRAEGER GMBH & CO.OG. Capitale sociale EUR 3.707 VIENNA VIENNA 1 1,96 98,04 0,20 153 MBC IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT VIENNA VIENNA 1 M.B.H. 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Capitale sociale EUR 36.500 99,80 160 NF OBJEKT FFM GMBH 1 100,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 25.000 161 NUOVA COMPAGNIA DI PARTECIPAZIONI SPA ROMA ROMA 1 UNICREDIT SPA 100,00 Capitale sociale EUR 200.000 162 OCT Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT VIENNA VIENNA 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH M.B.H Capitale sociale EUR 36.500 99,80 163 OLG HANDELS- UND VIENNA VIENNA 1 100,00 BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.336 164 OMNIA GRUNDSTUCKS-GMBH & CO. OBJEKT 1 HVB IMMOBILIEN AG 94,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA HAIDENAUPLATZ KG Capitale sociale EUR 26.000 UNICREDIT BANK AG ORESTOS IMMOBILIEN-VERWALTUNGS GMBH 6,00 94,78 165 OMNIA GRUNDSTUECKS-GMBH & CO. OBJEKT 1 93,87 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA PERLACH KG Capitale sociale EUR 5.125.701 WEALTHCAP LEASING GMBH OOO UNICREDIT LEASING 5,22 100,00 5,14 166 OOO UNICREDIT GARANT(4) MOSCA MOSCA 1 Capitale sociale RUB 106.998.000 167 OOO UNICREDIT LEASING(4) MOSCA MOSCA 1 AO UNICREDIT BANK(4) 100,00 Capitale sociale RUB 149.160.248 168 ORBIT PERFORMANCE STRATEGIES - ORBIT US HAMILTON HAMILTON 4 UNICREDIT SPA .. (3) CLASSE I U 169 ORESTOS IMMOBILIEN-VERWALTUNGS GMBH 1 HVB PROJEKT GMBH 100,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 10.149.150 170 OTHMARSCHEN PARK HAMBURG GMBH & CO. 1 HVB PROJEKT GMBH 10,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA GEWERBEPARK KG Capitale sociale EUR 51.129 T & P FRANKFURT DEVELOPMENT B.V. T & P VASTGOED STUTTGART B.V. 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Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH</td><td>99,80</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">152</td><td>\u2014 M.A.V.7., BANK AUSTRIA LEASING BAUTRAEGER GMBH &amp; CO.0G.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; CO KG</td><td>1,96</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 3.707</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LUNA LEASING GMBH</td><td>98,04</td><td></td></tr><tr><td>153</td><td>MBC IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td><td></td></tr><tr><td></td><td>M.B.H. 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AR.L.</td><td>LUSSEMBURGO</td><td>LUSSEMBURGO</td><td>1</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 60.000.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"3\">159 160</td><td>NAGE LOKALVERMIETUNGSGESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; CO KG</td><td>0,20</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH</td><td>99,80</td><td></td></tr><tr><td>_ NF OBJEKT FFM GMBH</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>HVB IMMOBILIEN AG</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">161</td><td>Capitale sociale EUR 25.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>_ NUOVA COMPAGNIA DI PARTECIPAZIONI SPA Capitale sociale EUR 200.000</td><td>ROMA</td><td>ROMA</td><td>1</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>162</td><td>_ OCT Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td><td></td></tr><tr><td></td><td>MBH</td><td></td><td></td><td></td><td>CO KG</td><td></td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">163</td><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH</td><td>99,80</td><td></td></tr><tr><td>OLG HANDELS- UND</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td></td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT M.B.H. 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OBJEKT \u2018 PERLACH KG</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>ORESTOS IMMOBILIEN-VERWALTUNGS GMBH</td><td>94,78</td><td>93,87</td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 5.125.701</td><td></td><td></td><td></td><td>WEALTHCAP LEASING GMBH</td><td>5,22</td><td>5,14</td></tr><tr><td>166</td><td>000 UNICREDIT GARANT() Capitale sociale RUB 106.998.000</td><td>MOSCA</td><td>MOSCA</td><td>1</td><td>000 UNICREDIT LEASING</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">167 168</td><td>000 UNICREDIT LEASING(4) Capitale sociale RUB 149.160.248</td><td>MOSCA</td><td>MOSCA</td><td>1</td><td>AO UNICREDIT BANK()</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>_ ORBIT PERFORMANCE STRATEGIES - ORBIT US CLASSE I U</td><td>HAMILTON</td><td>HAMILTON</td><td>4</td><td>UNICREDIT SPA</td><td></td><td>)</td></tr><tr><td>169</td><td>_ ORESTOS IMMOBILIEN-VERWALTUNGS GMBH Capitale sociale EUR 10.149.150</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>HVB PROJEKT GMBH</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"3\">170</td><td>| OTHMARSCHEN PARK HAMBURG GMBH &amp; CO. GEWERBEPARK KG</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>HVB PROJEKT GMBH</td><td>10,00</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 51.129</td><td></td><td></td><td></td><td>T &amp; P FRANKFURT DEVELOPMENT B.V.</td><td>30,00</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>T &amp; P VASTGOED STUTTGART B.V.</td><td>60,00</td><td></td></tr><tr><td>171</td><td>PADEL FINANCE 01 DAC</td><td>DUBLINO</td><td>DUBLINO</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>\u2019</td><td>)</td></tr><tr><td>172</td><td>PAI (BERMUDA) LIMITED Capitale sociale USD 12.000</td><td>HAMILTON</td><td>HAMILTON</td><td>1</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>100,00</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 82, "parent_id": "d334a32ea0a6735f3398f82a309cea66", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "0afc2d3752c7dc5e4eb351aaf384eee9", "text": "PADEL FINANCE 01 DAC PAI (BERMUDA) LIMITED 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SEDE LEGALE VIENNA SEDE OPERATIVA VIENNA TIPO DI RAPPORTO(1) IMPRESA PARTECIPANTE QUOTA % 176 1 99,80 EUROLEASE RAMSES IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT BANK AG Capitale sociale EUR 36.337 0,20 177 4 .. (3) PENSIONSKASSE DER HYPO VEREINSBANK VVAG PIANA LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. MONACO DI BAVIERA VIENNA MONACO DI BAVIERA VIENNA 178 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT SPA Capitale sociale EUR 36.500 PIRTA VERWALTUNGS GMBH Capitale sociale EUR 2.067.138 POLLUX IMMOBILIEN GMBH 99,80 100,00 179 VIENNA VIENNA 1 180 VIENNA VIENNA 1 0,20 PAYTRIA UNTERNEHMENSBETEILIGUNGEN GMBH UNICREDIT BANK AUSTRIA AG HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH & CO KG Capitale sociale EUR 36.500 PORTIA GRUNDSTUCKS- VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH & CO. OBJEKT KG Capitale sociale EUR 500.013.550 POSATO LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 99,80 100,00 181 1 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA 182 VIENNA VIENNA 1 74,80 BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH ARNO GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 0,20 25,00 74,80 183 VIENNA VIENNA 1 PROJEKT-LEASE GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH CALG ANLAGEN LEASING GMBH 25,00 0,20 184 QUADEC Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 VIENNA VIENNA 1 99,80 99,80 185 QUART Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT VIENNA VIENNA 1 M.B.H. 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VIENNA VIENNA 1 0,20 Capitale sociale EUR 73.000 99,80 100,00 191 ROLIN GRUNDSTUCKSPLANUNGS- UND - 1 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH Capitale sociale EUR 30.677 192 ROSENKAVALIER 2008 GMBH 193 ROSENKAVALIER 2015 UG 194 ROSENKAVALIER 2020 UG 195 ROSENKAVALIER 2022 UG 196 SALVATORPLATZ- GRUNDSTUCKSGESELLSCHAFT MBH & CO. OHG SAARLAND Capitale sociale EUR 1.533.900 SALVATORPLATZ- GRUNDSTUCKSGESELLSCHAFT MBH & CO. OHG VERWALTUNGSZENTRUM Capitale sociale EUR 2.300.850 FRANCOFORTE FRANCOFORTE FRANCOFORTE FRANCOFORTE MONACO DI BAVIERA FRANCOFORTE FRANCOFORTE FRANCOFORTE FRANCOFORTE MONACO DI BAVIERA 4 4 4 4 1 UNICREDIT BANK AG UNICREDIT BANK AG UNICREDIT BANK AG UNICREDIT BANK AG HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH & CO KG .. .. .. .. 100,00 (3) (3) (3) (3) 197 1 97,78 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA PORTIA GRUNDSTUCKS- VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH & CO. OBJEKT KG TIVOLI GRUNDSTUCKS-AKTIENGESELLSCHAFT 2,22 198 SCHOELLERBANK AKTIENGESELLSCHAFT VIENNA VIENNA 1 0,01", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>176</th><th>DENOMINAZIONE PELOPS LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</th><th>SEDE LEGALE VIENNA</th><th>SEDE OPERATIVA VIENNA</th><th>TIPO DI RAPPORTO!_IMPRESA 1</th><th>PARTECIPANTE QUOTA EUROLEASE RAMSES IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</th><th>DISPONIBILIT\u00c0' % _ VOTI EFFETTIVI %\" 99,80</th></tr></thead><tbody><tr><td rowspan=\"2\">177 178</td><td>Capitale sociale EUR 36.337 PENSIONSKASSE DER HYPO VEREINSBANK</td><td>MONACO DI</td><td>MONACO DI</td><td>4</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG UNICREDIT BANK AG</td><td>0,20 )</td></tr><tr><td>VVAG PIANA LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>BAVIERA VIENNA</td><td>BAVIERA VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td>179</td><td>Capitale sociale EUR 36.500 PIRTA GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT SPA</td><td>99,80 100,00</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">180</td><td>VERWALTUNGS Capitale sociale EUR 2.067.138 \u2014 POLLUX IMMOBILIEN GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>PAYTRIA UNTERNEHMENSBETEILIGUNGEN</td><td>0,20</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>GMBH</td><td></td></tr><tr><td>181</td><td>Capitale sociale EUR 36.500 PORTIA GRUNDSTUCKS-</td><td>MONACO DI</td><td>MONACO DI</td><td>1</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH &amp; CO</td><td>99,80 100,00</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">182</td><td>VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH &amp; CO. OBJEKT KG Capitale sociale EUR 500.013.550</td><td>BAVIERA</td><td>BAVIERA</td><td></td><td>KG</td><td></td></tr><tr><td>POSATO LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH</td><td>74,80</td></tr><tr><td colspan=\"7\" rowspan=\"3\">Capitale sociale EUR 36.500 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; 0,20 COKG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 25,00 PROJEKT-LEASE VIENNA VIENNA 1 ARNO GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS 74,80 GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H.</td></tr><tr><td rowspan=\"5\">183</td></tr><tr><td>GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>25,00</td></tr><tr><td rowspan=\"4\">184 185</td><td>_ QUADEC Z IMMOBILIEN LEASING</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td>GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td>_ QUART Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>CALG ANLAGEN LEASING GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td rowspan=\"4\">186</td><td>MB.H. sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td></td></tr><tr><td>Capitale</td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td>0,20</td></tr><tr><td>_ QUINT Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td>MBH</td><td></td><td></td><td></td><td>COKG</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"4\">187</td><td>sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING GMBH</td><td></td></tr><tr><td>Capitale RANA-LIEGENSCHAFTSVERWERTUNG GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>(AUSTRIA) UNIVERSALE INTERNATIONAL REALITAETEN</td><td>99,80 99,90</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>GMBH</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 72.700</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>188</td><td>REAL INVEST EUROPE DER BANK AUSTRIA REAL INVEST IMMOBILIEN- KAPI</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>]</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">189</td><td>_ REAL-LEASE GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</td><td>0,20</td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td>190</td><td>\u2014 REAL-RENT LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</td><td>0,20</td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 73.000</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">191 192</td><td>ROLIN GRUNDSTUCKSPLANUNGS- UND - VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH Capitale sociale EUR 30.677</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>WEALTHCAP INVESTMENT SERVICES GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td>ROSENKAVALIER 2008 GMBH</td><td>FRANCOFORTE</td><td>FRANCOFORTE</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>)</td></tr><tr><td>193</td><td>ROSENKAVALIER 2015 UG</td><td>FRANCOFORTE</td><td>FRANCOFORTE</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>194</td><td>_ ROSENKAVALIER 2020 UG</td><td>FRANCOFORTE</td><td>FRANCOFORTE</td><td>4</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>]</td></tr><tr><td>195 196</td><td>ROSENKAVALIER 2022 UG SALVATORPLATZ-</td><td>FRANCOFORTE MONACO DI</td><td>FRANCOFORTE MONACO DI</td><td>4 1</td><td>UNICREDIT BANK AG HVB GESELLSCHAFT FUR GEBAUDE MBH &amp; CO</td><td>, (3) 100,00</td></tr><tr><td></td><td>GRUNDSTUCKSGESELLSCHAFT MBH &amp; CO. OHG SAARLAND Capitale sociale EUR 1.533.900</td><td>BAVIERA</td><td>BAVIERA</td><td></td><td>KG</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">197</td><td>SALVATORPLATZ- GRUNDSTUCKSGESELLSCHAFT MBH &amp; CO. OHG VERWALTUNGSZENTRUM</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>PORTIA GRUNDSTUCKS- VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH &amp; CO. OBJEKT KG</td><td>97,78</td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 2.300.850</td><td></td><td></td><td></td><td>TIVOLI GRUNDSTUCKS-AKTIENGESELLSCHAFT</td><td>2,22</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "9d013dae54463f41905d5f27c4ba59c4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "243b3ac558bab43d87dc775d0ac31af9", "text": "PAYTRIA UNTERNEHMENSBETEILIGUNGEN GMBH UNICREDIT BANK AUSTRIA AG SCHOELLERBANK AKTIENGESELLSCHAFT", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "3fe91a69f64f7b85a1161777ea0af093", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e7e07a4981fe764d710716d799485288", "text": "Capitale sociale EUR 20.000.000 SCHOELLERBANK INVEST AG", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "3fe91a69f64f7b85a1161777ea0af093", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "f1f0a9f556f66c2b367aeb2017bc4738", "text": "99,99 100,00", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "e7e07a4981fe764d710716d799485288", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "474f0487bdb75796421567c6908c5454", "text": "199", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "e7e07a4981fe764d710716d799485288", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "87cfc02a2f946e7e61d0f03eac2197b3", "text": "SALISBURGO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "3fe91a69f64f7b85a1161777ea0af093", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "63432487e631abe6f9da3686005214f4", "text": "SALISBURGO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "3fe91a69f64f7b85a1161777ea0af093", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "e05202162bd8629753fcb3addf8db956", "text": "1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "63432487e631abe6f9da3686005214f4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2947c7e72bc2f3991cd312aee081c3d6", "text": "Capitale sociale EUR 2.543.549", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "3fe91a69f64f7b85a1161777ea0af093", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f9cd2a57327ea02a2e6a6b62bdb11d9f", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 83", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 83, "parent_id": "2947c7e72bc2f3991cd312aee081c3d6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "d345d5f8aff93581cbe9ac34170c5751", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "13f575e54ca5d67573948affbcad4723", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e2b512dc1e08258f9db02525a36e440e", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "13f575e54ca5d67573948affbcad4723", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "5a343acc5466e905cc619c3a66ac4b21", "text": "RAPPORTO DI PARTECIPAZIONE DISPONIBILITA' VOTI EFFETTIVI %(2) DENOMINAZIONE SECA-LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. SEDE LEGALE VIENNA SEDE OPERATIVA VIENNA TIPO DI RAPPORTO(1) IMPRESA PARTECIPANTE QUOTA % 200 1 74,80 CALG DELTA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH CALG DELTA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG CALG ANLAGEN LEASING GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT SPA Capitale sociale EUR 36.500 0,20 25,00 0,20 201 VIENNA VIENNA 1 SEDEC Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 99,80 202 VIENNA VIENNA 1 99,80 SEXT Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H Capitale sociale EUR 36.500 0,20 203 SIGMA LEASING GMBH Capitale sociale EUR 18.286 VIENNA VIENNA 1 99,40 0,20 0,40 100,00 204 PARIGI PARIGI 1 SOFIGERE SOCIETE PAR ACTIONS SIMPLIFIEE (IN LIQUIDAZIONE) Capitale sociale EUR 40.000 SPECTRUM GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H. 205 VIENNA VIENNA 1 100,00 WOEM GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.336 STEWE GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H. 206 VIENNA VIENNA 1 24,00 PROJEKT-LEASE GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.337 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH UNICREDIT BANK AG 75,80 207 STRUCTURED INVEST SOCIETE ANONYME Capitale sociale EUR 125.500 SUCCESS 2015 B.V. T & P FRANKFURT DEVELOPMENT B.V. LUSSEMBURGO LUSSEMBURGO 1 100,00 208 209 AMSTERDAM AMSTERDAM AMSTERDAM MONACO DI BAVIERA 4 1 UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH HVB PROJEKT GMBH .. 100,00 Capitale sociale EUR 4.938.271 T & P VASTGOED STUTTGART B.V. 210 AMSTERDAM 1 HVB PROJEKT GMBH 87,50 MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 10.769.773 TERRENO GRUNDSTUCKSVERWALTUNG GMBH & CO. ENTWICKLUNGS- UND FINANZIERUNGSVERMITTLUNGS-KG Capitale sociale EUR 920.400 TERZ Z IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 211 1 HVB TECTA GMBH 75,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA 212 VIENNA VIENNA 1 0,20 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH PORTIA GRUNDSTUCKS- VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH & CO. OBJEKT KG 99,80 213 TIVOLI GRUNDSTUCKS-AKTIENGESELLSCHAFT MONACO DI 1 100,00 MONACO DI BAVIERA BAVIERA Capitale sociale EUR 6.240.000 TRICASA GRUNDBESITZ GESELLSCHAFT MBH & CO. 1. VERMIETUNGS KG Capitale sociale EUR 6.979.476 TRICASA GRUNDBESITZGESELLSCHAFT DES BURGERLICHEN RECHTS NR. 1 Capitale sociale EUR 13.687.272 214 1 ORESTOS IMMOBILIEN-VERWALTUNGS GMBH 100,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA 215 1 ORESTOS IMMOBILIEN-VERWALTUNGS GMBH 100,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA 216 UCLA AM WINTERHAFEN 11 IMMOBILIENLEASING VIENNA VIENNA 1 UNICREDIT PEGASUS LEASING GMBH 50,00 GMBH & CO OG Capitale sociale EUR 0 50,00 UNICREDIT ZEGA LEASING-GESELLSCHAFT M.B.H. BA EUROLEASE BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT M.B.H. BA-CA ANDANTE LEASING GMBH UNICREDIT TURN-AROUND MANAGEMENT CEE GMBH 217 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & VIENNA VIENNA 1 90,00 CO KG Capitale sociale EUR 10.000 10,00 100,00 218 UCTAM BALTICS SIA RIGA RIGA 1 Capitale sociale EUR 4.265.585 219 UCTAM BH D.O.O. 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ENTWICKLUNGS- UND FINANZIERUNGSVERMITTLUNGS-KG Capitale sociale EUR 920.400</td><td>BAVIERA</td><td>BAVIERA</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>212</td><td>TERZZ IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">213</td><td>M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td></td><td>CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td>TIVOLI GRUNDSTUCKS-AKTIENGESELLSCHAFT \u2018</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>PORTIA GRUNDSTUCKS- VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH &amp; CO. OBJEKT KG</td><td>100,00</td></tr><tr><td>214</td><td>Capitale sociale EUR 6.240.000 TRICASA GRUNDBESITZ GESELLSCHAFT MBH &amp; CO. 1. VERMIETUNGS KG</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>ORESTOS IMMOBILIEN-VERWALTUNGS GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td>215</td><td>Capitale sociale EUR 6.979.476 TRICASA GRUNDBESITZGESELLSCHAFT DES BURGERLICHEN RECHTS NR. 1</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>ORESTOS IMMOBILIEN-VERWALTUNGS GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">216</td><td>Capitale sociale EUR 13.687.272 UCLA AM WINTERHAFEN 11 IMMOBILIENLEASING</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UNICREDIT PEGASUS LEASING GMBH</td><td>50,00</td></tr><tr><td>GMBH &amp; CO OG Capitale sociale EUR 0</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT ZEGA LEASING-GESELLSCHAFT</td><td>50,00</td></tr><tr><td>217</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; _ CO KG</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>M.B.H. BA EUROLEASE BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>90,00</td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 10.000</td><td></td><td></td><td></td><td>BA-CA ANDANTE LEASING GMBH</td><td>10,00</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">218 219</td><td>UCTAM BALTICS SIA</td><td>RIGA</td><td>RIGA</td><td>1</td><td>UNICREDIT TURN-AROUND MANAGEMENT CEE GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 4.265.585 UCTAMBH D.O.O.</td><td>MOSTAR</td><td>MOSTAR</td><td>1</td><td>UNICREDIT TURN-AROUND MANAGEMENT CEE</td><td>100,00</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "e2b512dc1e08258f9db02525a36e440e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "7da1bbc6e5b47df645618cecb025c751", "text": "(3)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "e2b512dc1e08258f9db02525a36e440e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c013037ddb499ecb60608d62a9960ab4", "text": "UNICREDIT TURN-AROUND MANAGEMENT CEE GMBH", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "13f575e54ca5d67573948affbcad4723", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "430c122b52941597e9e7c21db89dc38e", "text": "Capitale sociale BAM 2.000 220 UCTAM BULGARIA EOOD", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "13f575e54ca5d67573948affbcad4723", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9080c7483678310c0d85bfb8b6e3bbc1", "text": "SOFIA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "13f575e54ca5d67573948affbcad4723", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "389bcd4e37112e1da4082efc4de5a20c", "text": "SOFIA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "13f575e54ca5d67573948affbcad4723", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "797d1f2ca332903334c86af533169a4a", "text": "1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "389bcd4e37112e1da4082efc4de5a20c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "0ba1bd6cec915fc6f2fc28febc5b22cd", "text": "100,00", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "389bcd4e37112e1da4082efc4de5a20c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "74d36c6ee52c5ebe65de842392b49947", "text": "UNICREDIT TURN-AROUND MANAGEMENT CEE GMBH", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 84, "parent_id": "13f575e54ca5d67573948affbcad4723", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "db5798389b3cf9feb0d0e40a67d3244a", "text": "Capitale sociale BGN 20.000 221 UCTAM D.O.O. 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UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT ZEGA LEASING-GESELLSCHAFT M.B.H. UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH QUOTA % 222 UCTAM RU LIMITED LIABILITY COMPANY(4) 1 .. 100,00 Capitale sociale RUB 4.000.000 223 UFFICIUM IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT VIENNA VIENNA 1 5,00 M.B.H. Capitale sociale EUR 36.337 95,00 0,20 224 UNICOM IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT VIENNA VIENNA 1 M.B.H. Capitale sociale EUR 36.500 99,80 10,00 225 UNICREDIT ACHTERHAUS LEASING GMBH VIENNA VIENNA 1 Capitale sociale EUR 35.000 90,00 226 UNICREDIT AURORA LEASING GMBH Capitale sociale EUR 219.000 227 UNICREDIT BANK A.D. 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BAVIERA</td><td>7</td><td>UNICREDIT SPA UNICREDIT BANK AG</td><td>49,90 100,00</td><td></td></tr><tr><td>246</td><td>Capitale sociale EUR 767.000 \u2014 UNICREDIT FACTORING CZECH REPUBLIC AND \u2014 SLOVAKIA, A.S.</td><td>PRAGA</td><td>PRAGA</td><td>7</td><td>UNICREDIT BANK CZECH REPUBLIC AND SLOVAKIA, AS.</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">247</td><td>Capitale sociale CZK 222.600.000 UNICREDIT FACTORING SPA</td><td>MILANO</td><td>MILANO</td><td>7</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 414.348.000 \u2014</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 85, "parent_id": "30e77740719c947561998bc4c72efb63", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "dc9d075366a3a3db44f90458568124fb", "text": "Capitale sociale BGN 100.000", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 85, 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BEOGRAD BELGRADO BELGRADO 1 UNICREDIT BANK SERBIA JSC 100,00", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>252</th><th>DENOMINAZIONE UNICREDIT GUSTRA LEASING GMBH</th><th>SEDE LEGALE VIENNA</th><th>SEDE OPERATIVA VIENNA</th><th>TIPO DI RAPPORTO! 1</th><th>IMPRESA PARTECIPANTE UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</th><th>\u2018QUOTA % 3:\u00ce\ufb01\u2019\u00b0E';':\u00e8%\u00b0l % 10,00</th></tr></thead><tbody><tr><td>253</td><td>Capitale sociale EUR 35.000 UNICREDIT HAMRED LEASING GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>UNICREDIT PEGASUS LEASING GMBH UCLA IMMO.-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; COKG</td><td>90,00 10,00</td></tr><tr><td>254</td><td>Capitale sociale EUR 35.000 UNICREDIT INSURANCE BROKER EO0D Capitale sociale BGN 5.000</td><td>SOFIA</td><td>SOFIA</td><td>7</td><td>UNICREDIT PEGASUS LEASING GMBH UNICREDIT LEASING EAD</td><td>90,00 100,00</td></tr><tr><td>255</td><td>UNICREDIT INSURANCE BROKER SRL</td><td>BUCAREST</td><td>BUCAREST</td><td>1</td><td>UNICREDIT LEASING CORPORATION IFN S.A.</td><td>100,00</td></tr><tr><td>256</td><td>Capitale sociale RON 150.000 UNICREDIT INSURANCE MANAGEMENT CEE \u2014 GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>PIRTA VERWALTUNGS GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td>257</td><td>Capitale sociale EUR 156.905 UNICREDIT INTERNATIONAL BANK (LUXEMBOURG) SA sociale EUR 13.406.600</td><td>LUSSEMBURGO \u2014</td><td>LUSSEMBURGO</td><td>1</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>100,00</td></tr><tr><td>258</td><td>Capitale UNICREDIT JELZALOGBANKZRT. Capitale sociale HUF 3.000.000.000</td><td>BUDAPEST</td><td>BUDAPEST</td><td>7</td><td>UNICREDIT BANK HUNGARY ZRT.</td><td>100,00</td></tr><tr><td>259</td><td>UNICREDIT KFZ LEASING GMBH Capitale sociale EUR 648.000</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>GALA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GESELLSCHAFT M.BH.</td><td>100,00</td></tr><tr><td>260</td><td>UNICREDIT LEASED ASSET MANAGEMENT SPA</td><td>MILANO</td><td>MILANO</td><td>7</td><td>UNICREDIT LEASING SPA</td><td>100,00</td></tr><tr><td>261</td><td>Capitale sociale EUR 1.000.000 UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GNBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>BA-CA MARKETS &amp; INVESTMENT BETEILIGUNG</td><td>10,00</td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 17.296.134</td><td></td><td></td><td></td><td>GESMBH. PAYTRIA UNTERNEHMENSBETEILIGUNGEN</td><td>0,02</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>GMBH</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>89,98</td></tr><tr><td>262</td><td>UNICREDIT LEASING ALPHA ASSETVERMIETUNG GMBH</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>1</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH</td><td>_ 100,00</td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 35.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>263</td><td>UNICREDIT LEASING AVIATION GMBH</td><td>AMBURGO</td><td>\u2018AMBURGO</td><td>7</td><td>UNICREDIT LEASING GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 1.600.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>264</td><td>\u2014 UNICREDIT LEASING CORPORATION IFNSA. \u2014</td><td>BUCAREST</td><td>BUCAREST</td><td>1</td><td>UNICREDIT BANK S.A.</td><td>99,96</td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale RON 90.989.013</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT CONSUMER FINANCING IFN SA</td><td>0,04</td></tr><tr><td>265</td><td>UNICREDIT LEASING CROATIA D.0.0. ZA LEASING</td><td>ZAGABRIA</td><td>ZAGABRIA</td><td>7</td><td>ZAGREBACKA BANKA DD.</td><td>100,00</td></tr><tr><td>266</td><td>Capitale sociale EUR 3.814.692 UNICREDITTEASING CZ, AS sociale CZK 981.452.000</td><td>PRAGA</td><td>PRAGA</td><td>7</td><td>UNICREDIT BANK CZECH REPUBLIC AND SLOVAKIA, A.S.</td><td>100,00</td></tr><tr><td>267</td><td>Capitale UNICREDIT LEASING EAD Capitale sociale BGN 2.605.000</td><td>SOFIA</td><td>SOFIA</td><td>1</td><td>UNICREDIT BULBANK AD</td><td>100,00</td></tr><tr><td>268</td><td>UNICREDIT LEASING FINANCE GMBH Capitale sociale EUR 17.580.000</td><td>AMBURGO</td><td>\u2018AMBURGO</td><td>7</td><td>UNICREDIT LEASING GMBH</td><td>100,00</td></tr><tr><td rowspan=\"2\">269</td><td>UNICREDIT LEASING FLEET MANAGEMENT S.RL.</td><td>BUCAREST</td><td>BUCAREST</td><td>7</td><td>PIRTA VERWALTUNGS GMBH</td><td>90,02</td></tr><tr><td>Capitale sociale RON 680.000</td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING CORPORATION IFN SA</td><td>9,98</td></tr><tr><td>270</td><td>UNICREDIT LEASING GNBH Capitale sociale EUR 15.000.000</td><td>AMBURGO</td><td>\u2018AMBURGO</td><td>7</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>100,00</td></tr><tr><td>271</td><td>UNICREDIT LEASING HUNGARY ZRT Capitale sociale HUF 50.000.000</td><td>BUDAPEST</td><td>BUDAPEST</td><td>7</td><td>UNICREDIT BANK HUNGARY ZRT.</td><td>100,00</td></tr><tr><td>272</td><td>UNICREDIT LEASING INSURANCE SERVICES \u2014 SRO. 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"text": "DISPONIBILITA' VOTI EFFETTIVI %(2) DENOMINAZIONE SEDE LEGALE SEDE OPERATIVA VIENNA TIPO DI RAPPORTO(1) IMPRESA PARTECIPANTE QUOTA % 278 UNICREDIT MOBILIEN UND KFZ LEASING GMBH VIENNA 1 98,80 BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UNICREDIT SPA Capitale sociale EUR 36.500 0,20 1,00 60,00 279 UNICREDIT OBG S.R.L. 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Capitale sociale EUR 10.000</td><td>VERONA</td><td>VERONA</td><td>UNICREDIT SPA 60,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">280 281</td><td>UNICREDIT OBG SRL (COVERED BONDS)</td><td>VERONA</td><td>VERONA</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>\u2019 )</td></tr><tr><td>UNICREDIT OK1 LEASING GMBH Capitale sociale EUR 35.000</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; 10,00 COKG UNICREDIT ZEGA LEASING-GESELLSCHAFT 90,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">282</td><td></td><td></td><td></td><td>M.B.H.</td><td></td></tr><tr><td>UNICREDIT PEGASUS LEASING GMBH sociale EUR 36.500</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>CALG IMMOBILIEN LEASING GMBH 74,80 UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">283</td><td>Capitale</td><td></td><td></td><td>0,20 COKG</td><td></td></tr><tr><td>UNICREDIT POJISTOVACI MAKLERSKA SPOL.S</td><td>PRAGA</td><td>PRAGA</td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 25,00 UNICREDIT LEASING CZ, A.S. 100,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">284</td><td>R.0. 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VERMIETUNGSGESELLSCHAFT MBH</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>WEALTHCAP INVESTMENT SERVICES GMBH 100,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">294</td><td>Capitale sociale EUR 25.565 VAPE COMMUNA LEASINGGESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>BETEILIGUNGSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT 74,80 DER BANK AUSTRIA CREDITANSTALT LEASING</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td>GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; 0,20 COKG</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH 25,00</td><td></td></tr><tr><td>295</td><td>VERMIETUNGSGESELLSCHAFT MBH &amp; CO OBJEKT MOC KG Capitale sociale EUR 48.728.161</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>HVB IMMOBILIEN AG 89,28</td><td>89,23</td></tr><tr><td>296</td><td>VISCONTI SRL Capitale sociale EUR 11.000.000</td><td>MILANO</td><td>MILANO</td><td>UNICREDIT SPA 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PARTECIPAZIONE DISPONIBILITA' VOTI EFFETTIVI %(2) 50,00 DENOMINAZIONE SEDE LEGALE MONACO DI BAVIERA SEDE OPERATIVA MONACO DI BAVIERA TIPO DI RAPPORTO(1) IMPRESA PARTECIPANTE QUOTA % 302 WEALTHCAP IMMOBILIEN 1 GMBH & CO. KG 1 100,00 WEALTHCAP REAL ESTATE MANAGEMENT GMBH WEALTHCAP VORRATS-2 GMBH WEALTHCAP REAL ESTATE MANAGEMENT GMBH WEALTHCAP VORRATS-2 GMBH WEALTHCAP ENTITY SERVICE GMBH Capitale sociale EUR 5.000 .. 94,34 50,00 50,00 303 WEALTHCAP IMMOBILIEN 2 GMBH & CO. KG 1 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA Capitale sociale EUR 10.600 5,66 100,00 50,00 304 WEALTHCAP IMMOBILIEN 43 KOMPLEMENTAER 1 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA GMBH Capitale sociale EUR 25.000 305 WEALTHCAP IMMOBILIENANKAUF KOMPLEMENTAER GMBH Capitale sociale EUR 25.000 1 WEALTHCAP ENTITY SERVICE GMBH 100,00 MONACO DI BAVIERA MONACO DI BAVIERA 306 WEALTHCAP IMMOBILIENFONDS DEUTSCHLAND 1 H.F.S. 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KG</th><th>SEDE LEGALE MONACO DI BAVIERA</th><th>SEDE OPERATIVA MONACO DI BAVIERA</th><th>TIPO DI RAPPORTO_IMPRESA 1</th><th>PARTECIPANTE WEALTHCAP REAL ESTATE MANAGEMENT GMBH</th><th>\u2018QUOTA % _ 100,00</th><th>DISPONIBILIT\u00c0' VOTI EFFETTIVI %\" 50,00</th></tr></thead><tbody><tr><td>303</td><td>Capitale sociale EUR 5.000 WEALTHCAP IMMOBILIEN 2 GMBH &amp; CO. KG</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>WEALTHCAP VORRATS-2 GMBH WEALTHCAP REAL ESTATE MANAGEMENT GMBH</td><td>\u2019 94,34</td><td>50,00 50,00</td></tr><tr><td>304</td><td>Capitale sociale EUR 10.600 _ WEALTHCAP IMMOBILIEN 43 KOMPLEMENTAER \u2018 GMBH Capitale sociale EUR 25.000</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>WEALTHCAP VORRATS-2 GMBH WEALTHCAP ENTITY SERVICE GMBH</td><td>5,66 100,00</td><td>50,00</td></tr><tr><td>305</td><td>WEALTHCAP IMMOBILIENANKAUF KOMPLEMENTAER GMBH sociale EUR 25.000</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>WEALTHCAP ENTITY SERVICE GMBH</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>306</td><td>Capitale | WEALTHCAP IMMOBILIENFONDS DEUTSCHLAND 36 KOMPLEMENTAR GMBH</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>H.F.S. 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KG</td><td>10,10</td><td>25,00</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>WEALTHCAP IMMOBILIENANKAUF KOMPLEMENTAER GMBH</td><td></td><td>25,00</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>WEALTHCAP KAPITALVERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH</td><td>79,80</td><td>25,00</td></tr><tr><td>318</td><td>WEALTHCAP PEIA KOMPLEMENTAR GMBH Capitale sociale EUR 26.000</td><td>GRUENWALD</td><td>GRUENWALD</td><td>1</td><td>WEALTHCAP PEIA MANAGEMENT GMBH</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">319</td><td>WEALTHCAP PEIA MANAGEMENT GMBH</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>6,00</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 1.023.000</td><td></td><td></td><td></td><td>WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH</td><td>94,00</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">320 321</td><td>| WEALTHCAP REAL ESTATE MANAGEMENT GMBH Capitale sociale EUR 60.000</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>MONACO DI BAVIERA</td><td>1</td><td>WEALTHCAP INVESTMENT SERVICES GMBH</td><td>100,00</td><td></td></tr><tr><td>| WEALTHCAP SPEZIAL- AIF-SV BUERO 8</td><td>GRUENWALD</td><td>GRUENWALD</td><td>4</td><td>WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING</td><td></td><td>8)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 88, "parent_id": "ccdd4848109b397e113259bf90cd7d83", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ed8788bae4c83e44ce148c0868e4ee3e", "text": "WEALTH MANAGEMENT CAPITAL HOLDING GMBH WEALTHCAP FONDS GMBH", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 88, "parent_id": "a6dc95d482f54acf533ea83c639c9bd7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "955e15e8329b6633e4eebc1acf983c8f", "text": "322 WEALTHCAP VORRATS-2 GMBH", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 88, "parent_id": "a6dc95d482f54acf533ea83c639c9bd7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "ab4ad6f8ae2c47d8975c73fb509a2c1e", "text": "1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 88, "parent_id": "955e15e8329b6633e4eebc1acf983c8f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "91ea13bc7279b4f7f38c98eff81ed2ea", "text": "100,00", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 88, "parent_id": "955e15e8329b6633e4eebc1acf983c8f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "71cf46edc9b60a2eed7e94dda4b5bf53", "text": "MONACO DI BAVIERA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 88, "parent_id": "a6dc95d482f54acf533ea83c639c9bd7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f23e56aaacac92471a0edbbfc434a109", "text": "MONACO DI BAVIERA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 88, "parent_id": "a6dc95d482f54acf533ea83c639c9bd7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "80525641db764e0b1dc79a250b7e9226", "text": "Capitale sociale EUR 25.000", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 88, "parent_id": "a6dc95d482f54acf533ea83c639c9bd7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "a51a05b431732f0be76f20a4c47721a9", "text": "323 WEICKER S. 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Capitale sociale EUR 36.500</td><td rowspan=\"4\">VIENNA</td><td></td><td>GESELLSCHAFT M.B.H. UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp;</td><td>0,20</td></tr><tr><td></td><td></td><td>CO KG</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"2\">331</td><td>Z LEASING GAMA IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td rowspan=\"4\">VIENNA VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; CO KG</td><td>0,20</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"4\">332 333</td><td>Capitale sociale EUR 36.500</td><td></td><td></td><td>UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>99,80</td></tr><tr><td rowspan=\"4\">Z LEASING GEMINI IMMOBILIEN LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. 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Capitale sociale EUR 36.500</td><td rowspan=\"2\">VIENNA</td><td>1</td><td>UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH &amp; CO KG</td><td>10,00</td></tr><tr><td></td><td></td><td>UNICREDIT ZEGA LEASING-GESELLSCHAFT M.B.H.</td><td>90,00</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 89, "parent_id": "3854d92bff4ed49d44a0e2fa50371b72", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "49ff978aac5fa0ab3896c05b4fc9e4f4", "text": "UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG GALA GRUNDSTUECKVERWALTUNG GESELLSCHAFT M.B.H. UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH UCLA IMMO-BETEILIGUNGSHOLDUNG GMBH & CO KG UNICREDIT GARAGEN ERRICHTUNG UND VERWERTUNG GMBH GEBAEUDELEASING GRUNDSTUCKSVERWALTUNGSGESELLSCHAFT M.B.H. 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GESELLSCHAFT M.B.H. 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Capitale sociale PLN 100.500 CNP UNICREDIT VITA S.P.A. Capitale sociale EUR 381.698.529 COMPAGNIA AEREA ITALIANA S.P.A. Capitale sociale EUR 352.940 COMTRADE GROUP B.V. Capitale sociale EUR 4.522.000 DA VINCI S.R.L. 6,63 8,53 9 MILANO MILANO 8 5 15,82 10 SOFIA SOFIA 8 2 UNICREDIT BULBANK AD 25,00 11 VARSAVIA VARSAVIA 8 2 ISB UNIVERSALE BAU GMBH 49,75 12 MILANO MILANO 8 4 UNICREDIT SPA 45,30 13 ROMA ROMA 8 2 UNICREDIT SPA 36,59 14 ROTTERDAM AMSTERDAM 8 5 UNICREDIT BANK AG 21,05 15 ROMA ROMA 8 5 37,50 IDEA FIMIT SGR FONDO SIGMA IMMOBILIARE Capitale sociale EUR 100.000 INCONTRA ASSICURAZIONI S.P.A. Capitale sociale EUR 5.200.000 NOTARTREUHANDBANK AG Capitale sociale EUR 8.030.000 OBERBANK AG 16 MILANO MILANO 8 4 UNICREDIT SPA 49,00 17 VIENNA VIENNA 8 2 UNICREDIT BANK AUSTRIA AG 25,00 18 LINZ LINZ 8 1 23,76 CABO BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT M.B.H. UNICREDIT BANK AUSTRIA AG CABET-HOLDING GMBH Capitale sociale EUR 105.902.000 OESTERREICHISCHE KONTROLLBANK AKTIENGESELLSCHAFT Capitale sociale EUR 130.000.000 3,41 24,75 19 VIENNA VIENNA 8 1 SCHOELLERBANK AKTIENGESELLSCHAFT UNICREDIT BANK AUSTRIA AG UNICREDIT BANK AUSTRIA AG 8,26 16,14 29,30 20 VIENNA VIENNA 8 2 21 VIENNA VIENNA 8 2 UNICREDIT BANK AUSTRIA AG 24,00 22 PRAGA PRAGA 8 2 UNICREDIT LEASING CZ, A.S. 50,00 49,86 23 MILANO MILANO 8 5 UNICREDIT SPA 22,23 24 LINZ LINZ 8 2 BA GVG-HOLDING GMBH 50,00 25 MILANO 8 4 UNICREDIT SPA 50,00", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>DENOMINAZIONE</th><th>SEDE LEGALE</th><th>SEDE OPERATIVA</th><th>NATURA DELLE RELAZIONI\u00ae! _</th><th>IMPRESA PARTECIPANTE</th><th>QUOTA %</th><th>DISPONIBILITA' VOTI _ EFFETTIVI %</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"8\">RAPPORTO! IMPRESE VALUTATE AL PATRIMONIO NETTO A.2 SOTTOPOSTE A CONTROLLO CONGIUNTO</td></tr><tr><td>1 2</td><td>FIDES LEASING GMBH Capitale sociale EUR 36.000 HETA BA LEASING SUED GMBH</td><td>VIENNA KLAGENFURT \u2014</td><td>VIENNA KLAGENFURT</td><td>2 2</td><td>CALG ANLAGEN LEASING GMBH UNIVERSALE INTERNATIONAL</td><td>50,00 50,00</td><td></td></tr><tr><td>3</td><td>Capitale sociale EUR 36.500 PALATIN GRUNDSTUECKVERWALTUNGS</td><td>ST-POELTEN \u2014</td><td>ST.POELTEN</td><td>2</td><td>REALITAETEN GMBH UNICREDIT LEASING (AUSTRIA) GMBH</td><td>50,00</td><td></td></tr><tr><td>4</td><td>GESELLSCHAFT M.B.H Capitale sociale EUR 36.336 A3 SOTTOPOSTE A INFLUENZA NOTEVOLE ALLIANZZB D.0.0. DRUSTVO ZA</td><td>ZAGABRIA</td><td>ZAGABRIA</td><td>2</td><td>ZAGREBACKA BANKA D.D.</td><td>49,00</td><td></td></tr><tr><td>5</td><td>MIROVINSKIM FONDOVIMA Capitale sociale EUR 13.935.895 ASSETBANCARIT</td><td>MILANO</td><td>MILANO</td><td>2</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>2155</td><td></td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 25.050.203</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>6 \u2014</td><td>BANK FUER TIROL UND VORARLBERG AKTIENGESELLSCHAFT</td><td>INNSBRUCK \u2014</td><td>INNSBRUCK</td><td>1</td><td>CABO BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT MBH</td><td>37,53</td><td></td></tr><tr><td>7</td><td>Capitale sociale EUR 74.250.000 BARNBV</td><td>AMSTERDAM \u2014</td><td>AMSTERDAM</td><td>2</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG AO UNICREDIT BANK</td><td>40,00</td><td>985</td></tr><tr><td>8</td><td>Capitale sociale EUR 237.890.000 BKS BANKAG</td><td>KLAGENFURT \u2014</td><td>KLAGENFURT</td><td>1</td><td>CABO BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT</td><td>23,15</td><td></td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 91.611.520</td><td></td><td></td><td></td><td>MBH UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td></td><td>6,63</td></tr><tr><td>9</td><td>CAMFINSPA Capitale sociale EUR 110.000.000</td><td>MILANO</td><td>MILANO</td><td>5</td><td>UNICREDIT SPA</td><td></td><td>853 1582</td></tr><tr><td>10</td><td>CASH SERVICE CONPANY AD Capitale sociale BGN 12.500.000</td><td>SOFIA</td><td>SOFIA</td><td>2</td><td>UNICREDIT BULBANK AD</td><td>25,00</td><td></td></tr><tr><td>11</td><td>CBD INTERNATIONAL SP.ZO.0.</td><td>VARSAVIA</td><td>VARSAVIA</td><td>2</td><td>1$B UNIVERSALE BAU GMBH</td><td>4975</td><td></td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale PLN 100.500</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>12</td><td>CNP UNICREDIT VITA SPA</td><td></td><td>MILANO</td><td>4</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>45,30</td><td></td></tr><tr><td></td><td>sociale EUR 381.698.529</td><td>MILANO</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>13</td><td>Capitale AEREA ITALIANA SPA</td><td>RONA</td><td>RONA</td><td>2</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>3659</td><td></td></tr><tr><td></td><td>COMPAGNIA sociale EUR 352.940</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>Capitale</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>14</td><td>COMTRADE GROUP B.V.</td><td>ROTTERDAM \u2014</td><td>AMSTERDAN</td><td>5</td><td>UNICREDIT BANK AG</td><td>21,05</td><td></td></tr><tr><td>15</td><td>Capitale sociale EUR 4.522.000 DAVINCISRE</td><td>RONA</td><td>RONA</td><td>5</td><td>IDEA FIMIT SGR FONDO SIGNA</td><td>37,50</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>IMMOBILIARE</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td>Capitale sociale EUR 100.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"4\">16 \u2014 17 18</td><td>INCONTRA ASSICURAZIONI SP.A.</td><td>MILANO</td><td>MILANO</td><td>4</td><td>UNICREDIT SPA</td><td>49,00</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 5.200.000</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>NOTARTREUHANDBANKAG Capitale sociale EUR 8.030.000</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>2</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>25,00</td><td></td></tr><tr><td>OBERBANKAG</td><td>UINZ</td><td>TINZ</td><td>7</td><td>CABO BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT</td><td>23,76</td><td></td></tr><tr><td rowspan=\"4\">19</td><td>Capitale sociale EUR 105.902.000</td><td></td><td></td><td></td><td>MBH UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>34</td><td></td></tr><tr><td>OESTERREICHISCHE KONTROLLBANK \u2014 AKTIENGESELLSCHAFT</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>7</td><td>CABET-HOLDING GMBH</td><td>2475</td><td></td></tr><tr><td>Capitale sociale EUR 130.000.000</td><td></td><td></td><td></td><td>SCHOELLERBANK AKTIENGESELLSCHAFT</td><td></td><td>826</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>16,14</td><td></td></tr><tr><td>20</td><td>DESTERREICHISCHE WERTPAPIERDATEN SERVICE GMBH Capitale sociale EUR 100.000</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>2</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>29,30</td><td></td></tr><tr><td>21</td><td>PSA PAYMENT SERVICES AUSTRIA GNBH Capitale sociale EUR 285.000</td><td>VIENNA</td><td>VIENNA</td><td>2</td><td>UNICREDIT BANK AUSTRIA AG</td><td>24,00</td><td></td></tr><tr><td>22</td><td>RCI FINANCIAL SERVICES SRO. 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(2) Disponibilit\u00e0 voti nell'assemblea ordinaria. I diritti di voto sono riportati solo laddove diversi dalla % di partecipazione al capitale. (3) Entit\u00e0 consolidate, ai sensi IFRS10, in virt\u00f9 della simultanea disponibilit\u00e0 del potere di governo sulle attivit\u00e0 rilevanti e dell\u2019esposizione alla variabilit\u00e0 dei risultanti rendimenti. (4) Si precisa che al 30 giugno 2023 i diritti di voto esercitabili direttamente o indirettamente relativi alle societ\u00e0 controllate con sede in Russia, o soggette ad influenza notevole da parte delle stesse, risultano pienamente esercitabili e non esistendo restrizioni alla possibilit\u00e0 di nomina di membri degli Organi Sociali non si rilevano indicazioni che inducano a riconsiderare l\u2019effettivit\u00e0 del rapporto di partecipazione nei confronti di tali societ\u00e0 alla medesima data. (5) Natura delle relazioni: 1= Enti creditizi; 2= Enti finanziari; 3= Enti strumentali 4= Imprese di assicurazione; 5= Imprese non finanziarie; 6= Altre partecipazioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 91, "parent_id": "29ade603aa22a26ac132d6aedc7551ee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7a01ccb51c962c8186063cd5c8c0bcf3", "text": "Variazioni nell'area di consolidamento Le societ\u00e0 consolidate integralmente, comprese la Capogruppo e quelle riclassificate fra le attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione, sono diminuite complessivamente di 12 entit\u00e0 rispetto al 31 dicembre 2022 (2 nuove entrate e 14 uscite per cessioni, variazioni del metodo di consolidamento e fusioni), passando da 358 al 31 dicembre 2022 a 346 al 30 giugno 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 91, "parent_id": "29ade603aa22a26ac132d6aedc7551ee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "83b12b647cbefe48db6b0c2de936ed27", "text": "Le societ\u00e0 consolidate con il metodo del patrimonio netto, incluse quelle riclassificate fra le attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione, passano da 28 al 31 dicembre 2022 a 27 di fine giugno 2023 per effetto di una uscita per cessione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 91, "parent_id": "29ade603aa22a26ac132d6aedc7551ee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4b2e528dce2c4e5f95411f844a773e90", "text": "Con riferimento al 30 giugno 2023, si precisa che 181 entit\u00e0 controllate (di cui 26 appartenenti al gruppo bancario) non sono state oggetto di consolidamento, di queste 179 per materialit\u00e0 e/o per l\u2019avvio delle relative procedure di liquidazione, mentre le rimanenti 2 entit\u00e0 fanno riferimento ad un\u2019operazione di ristrutturazione creditizia, i cui rischi sono valutati nell\u2019ambito delle esposizioni creditizie. Sulla base delle informazioni disponibili, si ritiene che il consolidamento delle stesse non avrebbe comunque determinato effetti significativi sul Patrimonio netto di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 91, "parent_id": "29ade603aa22a26ac132d6aedc7551ee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "26dcc6d6d5eee9f29b6e04b48c0ce78a", "text": "Societ\u00e0 consolidate integralmente Nella tabella che segue sono indicate le variazioni intervenute nelle partecipazioni in societ\u00e0 controllate in via esclusiva (consolidate integralmente).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 91, "parent_id": "29ade603aa22a26ac132d6aedc7551ee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "43b3eaa24e6026606c7ad5794f3ecc61", "text": "Partecipazioni in societ\u00e0 controllate in via esclusiva (consolidate integralmente): variazioni annue", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 91, "parent_id": "29ade603aa22a26ac132d6aedc7551ee", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "9c41fa2c5a9a3aa9e7faee46c726e22e", "text": "NUMERO DI SOCIET\u00c0 358 2 1 - 1 14 9 5 - 346 A. Rimanenze iniziali (da esercizio precedente) B. Variazioni in aumento B.1 Costituzioni B.2 Variazione del metodo di consolidamento B.3 Entit\u00e0 oggetto di primo consolidamento nell'esercizio C. Variazioni in diminuzione C.1 Cessioni/Liquidazioni C.2 Variazione del metodo di consolidamento C.3 Fusioni in altre societ\u00e0 del Gruppo D. Rimanenze finali", "metadata": {"text_as_html": "<table><tbody><tr><td>A. Rimanenze iniziali (da esercizio precedente)</td><td>358</td></tr><tr><td>B. Variazioni in aumento</td><td></td></tr><tr><td>B.1 Costituzioni</td><td></td></tr><tr><td>B.2 Variazione del metodo di consolidamento</td><td></td></tr><tr><td>B.3 Entit\u00e0 oggetto di primo consolidamento nell'esercizio</td><td></td></tr><tr><td>C. Variazioni in diminuzione</td><td></td></tr><tr><td>C.1 Cessioni/Liquidazioni</td><td></td></tr><tr><td>C.2 Variazione del metodo di consolidamento</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"2\">C.3 Fusioni in altre societ\u00e0 del Gruppo</td></tr><tr><td>D. 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IN LIQU.</td><td>VIENNA</td></tr><tr><td>ELEKTRA PURCHASE NO. 911 DAC</td><td>DUBLINO</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "73d46ff1795127b09b85d91e66e1bfd2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "898d1e0255b9123080e163a5fc794c89", "text": "SEDE PRAGA VERONA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "2b23f38da4eb177487dcc1debe3f55bc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b41a9fe68b42033d728473e3651e61e6", "text": "VIENNA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "2b23f38da4eb177487dcc1debe3f55bc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "2914d9d2e07c91149e1dd30078e6301b", "text": "PRELUDE GRUNDSTUECKSVERWALTUNGS- GESELLSCHAFT M.B.H. 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(CARTOLARIZZAZIONE 2014)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "c331efff925ac9d0a2477f20d7aec977", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "204d1b603c53b13913d77872d4e04848", "text": "VERONA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "2b23f38da4eb177487dcc1debe3f55bc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "dfc39ae1731e67ce1c714b9eb9298ecd", "text": "Trattasi di cessioni realizzate nel periodo e liquidazioni di societ\u00e0 divenute inattive.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "204d1b603c53b13913d77872d4e04848", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6f22e1c4229eb592599ec0ce32860b83", "text": "Variazione del metodo di consolidamento", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "2b23f38da4eb177487dcc1debe3f55bc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "600b1173c6fc5e9f4e8069f116325021", "text": "DENOMINAZIONE WEALTHCAP OBJEKT TRUDERING GMBH & CO. KG SEDE MONACO DI BAVIERA ZAGABRIA DENOMINAZIONE ALTUS ALPHA PLC SEDE DUBLINO LOCAT CROATIA DOO WEALTHCAP OBJEKT DRESDEN GMBH & CO. KG MONACO DI BAVIERA WEALTHCAP IMMOBILIEN DEUTSCHLAND 46 GMBH & CO. KG MONACO DI BAVIERA", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>DENOMINAZIONE</th><th>SEDE</th><th>DENOMINAZIONE</th><th>SEDE</th></tr></thead><tbody><tr><td>WEALTHCAP OBJEKT TRUDERING GMBH &amp; CO. KG</td><td>MONACO DI BAVIERA;</td><td>ALTUS ALPHA PLC</td><td>DUBLINO</td></tr><tr><td>LOCAT CROATIA DOO</td><td>ZAGABRIA)</td><td>WEALTHCAP OBJEKT DRESDEN GMBH &amp; CO. KG</td><td>MONACO DI BAVIERA;|</td></tr><tr><td>WEALTHCAP IMMOBILIEN DEUTSCHLAND 46 GMBH &amp; CO. KG</td><td>MONACO DI BAVIERA;|</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "6f22e1c4229eb592599ec0ce32860b83", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "FigureCaption", "element_id": "33964e5a82d23a2b9f8ee65df3dd89ca", "text": "Societ\u00e0 integrali che hanno modificato la denominazione sociale nel corso dell'esercizio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "6f22e1c4229eb592599ec0ce32860b83", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "875feb923f63bd94dd7cc29b99cfc312", "text": "SEDE VIENNA DENOMINAZIONE AUSTRIA LEASING GMBH IN LIQU. (ex AUSTRIA LEASING GMBH) DENOMINAZIONE HERKU LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. IN LIQU. (ex HERKU LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.) SEDE VIENNA", "metadata": {"text_as_html": "<table><tbody><tr><td>AUSTRIA LEASING GMBH IN LIQU. (ex AUSTRIA LEASING GMBH)</td><td>VIENNA</td><td>HERKU LEASING GESELLSCHAFT M.B.H. IN LIQU. (ex HERKU LEASING GESELLSCHAFT M.B.H.)</td><td>VIENNA</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "6f22e1c4229eb592599ec0ce32860b83", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "72c0b07eb68415c3eae1f8e176e81dab", "text": "Partecipazioni in societ\u00e0 sottoposte a controllo congiunto e ad influenza notevole (consolidate al patrimonio netto): variazioni annue", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "6f22e1c4229eb592599ec0ce32860b83", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "2216249d8e0bab27265698b4d1bbf8d6", "text": "A. Rimanenze iniziali (da esercizio precedente) B. Variazioni in aumento B.1 Costituzioni B.2 Variazione del metodo di consolidamento B.3 Entit\u00e0 oggetto di primo consolidamento nell'esercizio C. Variazioni in diminuzione C.1 Cessioni/Liquidazioni C.2 Variazione del metodo di consolidamento C.3 Fusioni in altre societ\u00e0 C.4 Altre variazioni D. Rimanenze finali", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>A. Rimanenze iniziali (da esercizio precedente)</th><th>28</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"2\">B. Variazioni in aumento</td></tr><tr><td>B.1 Costituzioni</td><td></td></tr><tr><td>B.2 Variazione del metodo di consolidamento</td><td></td></tr><tr><td>B.3 Entit\u00e0 oggetto di primo consolidamento nell'esercizio</td><td></td></tr><tr><td>C. Variazioni in diminuzione</td><td></td></tr><tr><td>C.1 Cessioni/Liquidazioni</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"2\">C.2 Variazione del metodo di consolidamento</td></tr><tr><td>C.3 Fusioni in altre societ\u00e0</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"2\">C.4 Altre variazioni</td></tr><tr><td>D. Rimanenze finali</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "6f22e1c4229eb592599ec0ce32860b83", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "74103f810f98595af9843f22a193df65", "text": "NUMERO DI SOCIET\u00c0 28 - - - - 1 1 - - - 27", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "6f22e1c4229eb592599ec0ce32860b83", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b865eb5ed262b5560186eecda116b402", "text": "Variazioni in aumento Nel periodo non si segnalano variazioni in aumento per costituzione di nuove societ\u00e0, variazioni del metodo di consolidamento e per entit\u00e0 oggetto di primo consolidamento nell\u2019esercizio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "6f22e1c4229eb592599ec0ce32860b83", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7219ed403acec5a3be22e6ee3a531eda", "text": "Variazioni in diminuzione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "2b23f38da4eb177487dcc1debe3f55bc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "82bfe451dd4af6c3ec7313d98095180b", "text": "Cessioni/Liquidazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 92, "parent_id": "2b23f38da4eb177487dcc1debe3f55bc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "5cf48b47351dc8e45687032abd6e83b5", "text": "DENOMINAZIONE MULTIPLUS CARD D.O.O. 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Per una descrizione dei fatti di rilievo significativi avvenuti dopo la data di reporting, laddove presenti, si faccia riferimento a quanto esposto al paragrafo \u201cFatti di rilievo successivi alla chiusura del periodo\u201d della Relazione intermedia sulla gestione consolidata.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "053e6def724aa4c6c04453dfa782368c", "text": "Sezione 5 - Altri aspetti Nel corso del 2023 sono entrati in vigore i seguenti principi contabili, interpretazioni o modifiche di principi contabili esistenti: \u2022 modifiche allo IAS1 Presentazione del bilancio e all\u2019IFRS Practice Statement 2: Disclosure delle Politiche contabili (Reg. UE 2022/357); \u2022 modifiche allo IAS8 Politiche contabili, Modifiche ed errori nelle stime: Definizione delle stime (Reg. UE 2022/357); \u2022 modifiche allo IAS12 Imposte sul reddito: Imposte Differite relative ad attivit\u00e0 e passivit\u00e0 derivanti da una singola transazione (Reg. UE 2022/1392); \u2022 modifiche all\u2019IFRS17 Contratti Assicurativi: Prima Applicazione dell\u2019IFRS17 e dell\u2019IFRS9 - Informazioni comparative (Reg. UE 2022/1491); \u2022 IFRS17: Contratti assicurativi; incluse le modifiche all'IFRS17 (Regolamento UE 2021/2036).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "72359297fd58b1ad59225ecc260315fc", "text": "Ad eccezione dell\u2019IFRS17 i cui effetti sono illustrati in uno specifico paragrafo, l\u2019entrata in vigore di questi nuovi principi contabili, modifiche o interpretazioni non ha determinato impatti significativi sui saldi rilevati in Stato patrimoniale e Conto economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0d9eee08b6b0000a551e60beba472aa1", "text": "Alla data del 30 giugno 2023, nessun principio contabile applicabile ai bilanci a partire dall\u20191 gennaio 2024 \u00e8 stato omologato dalla Commissione Europea.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7f3f82ee283622317563a0247c270f42", "text": "Al 30 giugno 2023, infine, lo IASB risulta aver emanato i seguenti principi contabili, interpretazioni o modifiche di principi contabili esistenti la cui applicazione \u00e8 tuttavia subordinata al completamento del processo di omologazione da parte degli organi competenti dell\u2019Unione Europea: \u2022 modifiche allo IAS1 Presentazione del bilancio: Classificazione delle passivit\u00e0 come correnti o non-correnti e Classificazione delle passivit\u00e0 come correnti o non correnti - Differimento della data di entrata in vigore (emanati rispettivamente il 23 gennaio 2020 e il 15 luglio 2020); e Passivit\u00e0 non correnti con covenant (emanato il 31 ottobre 2022);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "306f123105e5d599b81fd70bfdcdefdc", "text": "modifiche all\u2019IFRS16 Leases: passivit\u00e0 di leasing in operazioni di Sale e Leaseback (emanato il 22 settembre 2022). \u2022 modifiche allo IAS12 Imposte sui redditi: riforma fiscale internazionale - Pillar 2 Model rules (emanato il 23 maggio 2023); \u2022 modifiche allo IAS7 rendiconto finanziario ed IFRS7 strumenti finanziari: disclosure: accordi finanziari con i fornitori (emanato il 25 maggio 2023).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4af20bdcd794e7d03c8b851a715b751e", "text": "Il deposito dell\u2019intero documento presso le sedi e le istituzioni competenti \u00e8 effettuato ai sensi di legge.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ea19ea1a8faff4404844d54660aef75b", "text": "Il documento \u201cRelazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023\u201d \u00e8 stato approvato dal Consiglio di Amministrazione in data 25 luglio 2023 ed \u00e8 sottoposto a revisione contabile limitata da parte della Societ\u00e0 di revisione KPMG S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2608a82d8c6864e7ffa35bebbe8948fd", "text": "Adozione dell\u2019IFRS17 da parte delle societ\u00e0 di banca-assicurazione collegate A partire dall\u20191 gennaio 2023, il principio contabile internazionale IFRS17 \u201cContratti assicurativi\u201d, che \u00e8 entrato in vigore sostituendo l\u2019IFRS419, si propone di fornire linee guida sulla contabilizzazione dei contratti assicurativi. Il principio cardine del nuovo standard \u00e8 che i contratti assicurativi siano valutati come la somma di (i) i flussi finanziari di adempimento, e (ii) margine sui servizi contrattuali (\u201cContract Service Margin\u201d). I flussi finanziari di adempimento sono composti da: (i) il valore attuale dei flussi di cassa futuri (che includono tutti i flussi di cassa relativi all\u2019adempimento contrattuale); e (ii) l\u2019aggiustamento per il rischio, che \u00e8 l\u2019aggiustamento che la societ\u00e0 deve applicare per fattorizzare il rischio non finanziario. Il margine sui servizi contrattuali rappresenta l\u2019utile non realizzato relativo alla prestazione dei servizi futuri, che \u00e8 misurato al fine di non rilevare un utile alla rilevazione iniziale (i.e., gli utili sono riconosciuti a conto economico nel tempo man mano che i servizi vengono resi, mentre le perdite sono immediatamente contabilizzate).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "35a7e24bd0ce6de70f9cc945ba9109ef", "text": "La valutazione dei contratti assicurativi, secondo le linee guida sintetizzate al punto precedente, deve essere effettuata alla rilevazione iniziale ed in ciascun periodo di reporting, al fine di garantire coerenza con le correnti condizioni di mercato. In aggiunta, il nuovo principio prevede l\u2019identificazione di portafogli di contratti assicurativi (i.e. cluster di contratti assicurativi aventi rischio similare e gestiti congiuntamente); tali portafogli sono poi suddivisi in sottogruppi in base alla diversa profittabilit\u00e0 attesa dei contratti. Tale differenziazione porta a riconoscere: (i) contratti profittevoli, la cui redditivit\u00e0 \u00e8 riconosciuta lungo la vita dei contratti, e (ii) contratti onerosi, per cui la perdita \u00e8 immediatamente riconosciuta. Inoltre, con la prima adozione dell\u2019IFRS17, le compagnie assicurative hanno obbligatoriamente adottato l\u2019IFRS9 per la contabilizzazione degli strumenti finanziari20.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "parent_id": "fbe2bbf005d6e10ab1394de006588e4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Footer", "element_id": "776a1ed8f65bb5bb1b90c46430c4cabb", "text": "19 Il precedente principio contabile sui contratti assicurativi era l\u2019IFRS4, considerato come un principio ad interim poich\u00e9 non stabiliva i criteri di valutazione dei contratti assicurativi. Invece, l\u2019IFRS4 permetteva alle societ\u00e0 di continuare ad utilizzare diverse pratiche, basate sulle prescrizioni dei principi contabili locali per la misurazione dei loro contratti assicurativi. 20 Le compagnie assicurative erano precedentemente autorizzate a continuare ad adottare lo IAS39 fino all\u2019entrata in vigore dell\u2019IFRS17.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "63122aaf5ee11888ce6c3504c7481348", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 93", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 93, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "530be0e7bd06e81530d751322b8b3fc6", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "69ec521549a89961cf2a6973d066b22c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "69ec521549a89961cf2a6973d066b22c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "562b46efe39626c73bf17fa0afa2aa71", "text": "Il gruppo UniCredit \u00e8 influenzato in maniera indiretta dall\u2019introduzione dell\u2019IFRS17, poich\u00e9 il Gruppo esercita un\u2019influenza notevole su quattro compagnie di banca-assicurazione (Incontra Assicurazioni S.p.A., UniCredit Allianz Vita S.p.A., CNP UniCredit Vita S.p.A. e UniCredit Allianz Assicurazioni S.p.A.), che sono tenute ad applicare il nuovo standard. Infatti, queste compagnie sono consolidate con il metodo del \u201cpatrimonio netto\u201d e pertanto il loro valore di bilancio (i.e., il patrimonio netto) \u00e8 modificato per effetto dell\u2019adozione dei nuovi standard. In particolare, la prima adozione sia dell\u2019IFRS17 che dell\u2019IFRS9 da parte delle societ\u00e0 collegate di banca-assicurazione ha determinato una variazione del loro valore di bilancio rilevata nel patrimonio di Gruppo per un importo di -55 milioni21.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b5c4fd3fcc58b1a7ef1cfc84cf26f98f", "text": "Transizione dei Tassi interbancari benchmark (IBOR transition) A seguito delle preoccupazioni sollevate circa l'integrit\u00e0 e l'affidabilit\u00e0 dei principali parametri di riferimento dei mercati finanziari, il Financial Stability Board (FSB) ha avviato una riforma globale dei tassi di interesse di riferimento. Al fine di valutare i rischi rilevanti associati a tale riforma e di intraprendere azioni appropriate per garantire un'adeguata transizione ai tassi di riferimento alternativi o riformati prima della scadenza della fine del 2021, come richiesto nel Regolamento Benchmark UE (BMR), il gruppo UniCredit ha avviato, nel corso del 2018, un progetto di gruppo di durata pluriennale per gestire la cessazione degli IBOR (Interbank Offered Rates) strutturato considerando sia l\u2019esposizione di Gruppo (principalmente focalizzata sull\u2019Euro) che le tempistiche inerenti alla transizione degli indici.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cc07ddb3308fae4ff3bbe0c6c49442bf", "text": "Si noti che lo \u201cEuropean Working Groups on Euro Risk-Free Rates\u201d ha emesso le sue raccomandazioni sui possibili tassi sostitutivi all\u2019Euribor e sui possibili criteri di cessazione, mentre altri gruppi di lavoro e istituzioni internazionali (ad esempio la International Swaps and Derivatives Association - ISDA; l\u2019ICE Benchmark Administration - IBA; la London Clearing House - LCH), hanno emesso le loro raccomandazioni focalizzate sulla dismissione del LIBOR, da considerare nell\u2019indirizzare le pratiche di mercato per la gestione della transizione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a1d2ceb4469a9d6f90bb5b83b1066f0e", "text": "Allo stesso tempo il Regolamento Benchmark \u00e8 stato modificato al fine di consentire alla Commissione Europea di identificare tassi alternativi a norma di legge, mentre le altre principali autorit\u00e0 di mercato internazionali coinvolte (ad esempio la Financial Conduct Authority e la Bank of England nel Regno Unito, il New York State Department of Financial Services negli Stati Uniti d\u2019America) hanno definito delle modifiche alle leggi applicabili per assicurare una transizione agevole.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "162ed3d6df7807fe725d1f0ab8fcb5c7", "text": "Nello specifico, il 5 marzo 202122, la Financial Conduct Authority (FCA), nella sua veste di regolatore del benchmark LIBOR, ha annunciato che il processo di determinazione dei relativi benchmark non sarebbe pi\u00f9 stato disponibile (non pi\u00f9 oggetto di pubblicazione o, se pur reso disponibile, non pi\u00f9 rappresentativo) secondo il seguente calendario: \u2022 immediatamente dopo il 31 dicembre 2021, nel caso di tutti i tenor relativi a Sterlina, Euro, Franco svizzero e Yen giapponese, e per i tenor 1-week e 2-", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8ff7fed302c6625a758ca9d8125871c4", "text": "month relativi al Dollaro USA; e", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "453bfbc260fea5f081cd42c699553cae", "text": "\u2022 immediatamente dopo il 30 giugno 2023, per ogni altro tenor relativo al Dollaro USA.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b92f9a0eb28abddea32ad3bd9fcb6d48", "text": "Con riferimento allo USD Libor, il 31 maggio 2023 la FCA ha richiesto ad ICE Benchmark Administration (IBA) la pubblicazione dei tenor a 1-, 3- e 6- mesi secondo una metodologia \u201csintetica\u201d per un periodo temporaneo successivo alla fine di giugno 2023 e fino alla fine di settembre 2024 per l\u2019utilizzo in contratti esistenti differenti da quelli oggetto di clearing con controparti centrali (CCP).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2fe5bc729b90b7f3010cf0d1da0c26ed", "text": "Con riferimento al JPY e GBP Libor, a settembre 2021, la FCA ha inizialmente deliberato di richiedere la pubblicazione da parte dell\u2019IBA, fino alla fine del 2022, secondo una base metodologica modificata (anche conosciuta come \u201csintetica\u201d) dei benchmark a 1-, 3- e 6-mesi, resi disponibili dall\u2019IBA per l\u2019utilizzo nei contratti esistenti diversi da quelli oggetto di clearing con controparti centrali (CCP). La disponibilit\u00e0 di benchmark sintetici supporta una pi\u00f9 agevole riformulazione dei contratti LIBOR (in particolare per quelli soggetti alla legislazione britannica). Successivamente: \u2022 con riferimento al GBP Libor, la FCA ha annunciato di:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ad7b4faf3e67bab5bc8880fb22ebafdc", "text": "- avere richiesto ad IBA di continuare la pubblicazione di benchmark \u201csintetici\u201d a 1- e 6-mesi fino al 31 marzo 2023, dopo tale data la loro pubblicazione \u00e8 cessata definitivamente;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "21a06e1ffa194c8ad722ebf63aa3d764", "text": "- avere richiesto ad IBA di continuare la pubblicazione di benchmark \u201csintetici\u201d a 3-mesi per la durata del 2023 e fino al 31 marzo 2024, dopo tale data la loro pubblicazione cesser\u00e0 definitivamente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8c9ea72ede22f737a6a6e511cc338f74", "text": "\u2022 con riferimento al JPY Libor la pubblicazione di benchmark sintetici \u00e8 cessata dopo il 30 dicembre 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fbdc407d243fc361bcd503e9bf84c68f", "text": "La Commissione Europea ha adottato l\u2019\u201cImplementing Act\u201d (\u201cAtto di attuazione\u201d) del BMR che \u00e8 stato pubblicato nella Gazzetta ufficiale dell\u2019Unione Europea 22 ottobre 2021; tale atto fornisce una base legale per la determinazione del Tasso di sostituzione legale (\u201cStatutory Replacement Rate\u201d) relativamente ai contratti esistenti gi\u00e0 indicizzati al LIBOR CHF e all'EONIA che non siano ancora stati riformulati e/o non contengano adeguati tassi di sostituzione alternativi. Tale tasso di sostituzione operativo ai sensi di legge ha portato ulteriore stabilit\u00e0 nel mercato e ha ridotto il rischio di condotta associato allo stock di attivit\u00e0, passivit\u00e0 e derivati in circolazione trasformati o transitati o ancora da trasformare o transitare.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1210d3aa441e40e190d1ad0b2afa6523", "text": "21 -18 milioni al netto degli impatti fiscali. 22 L\u2019ISDA ha fatto seguito il medesimo giorno esplicitando che l\u2019annuncio della FCA costituisce un \u201ctrigger event\u201d in base alle previsioni dell\u2019ISDA 2020 IBOR Fallbacks Protocol. Di conseguenza, la determinazione dello spread adjustment sui contratti derivati rilevanti (ed estendibile ai contratti per cassa in virt\u00f9 delle raccomandazioni emesse dai Gruppi di Lavoro nazionali) sarebbe stato fissato a partire dal medesimo momento per tutti i tenor relativi all\u2019Euro, alla Sterlina, al Franco svizzero, Dollaro USA e Yen giapponese.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a5a3a83f67f9bff92a20e3243538b7ba", "text": "94 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 94, "parent_id": "aaf06f56e86d790324fcb680a90c6af1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "4520064784f63546a941a2f6fc84be04", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "6e3eb2afe615961cc64b4f4f5a0e6616", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "6e3eb2afe615961cc64b4f4f5a0e6616", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "69417869e665779e973c6008e012ab43", "text": "Al fine di monitorare gli sviluppi sugli IBOR e per gestire adeguatamente la transizione e gli impatti della cessazione degli stessi, il gruppo UniCredit continua a monitorare il mercato, partecipando anche ai gruppi di lavoro europei, ai gruppi di lavoro del settore (es. l\u2019International Swaps and Derivatives Association - ISDA) e alle consultazioni pubbliche pertinenti, qualora presenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "201d30e1e7f659b8c7f05a0f1241345f", "text": "Valutazione del portafoglio immobiliare del Gruppo A partire dal 31 dicembre 2019, il Gruppo ha modificato la sua policy contabile per la misurazione delle attivit\u00e0 immobiliari passando dal modello del costo al modello del fair value per gli immobili detenuti a scopo di investimento, e al modello della rideterminazione del valore per gli immobili ad uso funzionale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "93243ebf86a77f3ed545ea81f2c71086", "text": "Questa modifica, approvata il 2 dicembre 2019 dal Consiglio di Amministrazione di UniCredit S.p.A., \u00e8 stata ritenuta tale da generare informazioni affidabili e pi\u00f9 pertinenti per gli utilizzatori del bilancio tenendo in considerazione: \u2022 la cessione prevista delle attivit\u00e0 immobiliari detenute a scopo di investimento (IAS40), in quanto il modello di fair value presenta una maggiore", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bdf3df0bb3146f1688ee83155f008fbd", "text": "capacit\u00e0 di approssimare il prezzo di cessione atteso, contabilizzando i relativi effetti in anticipo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "56a09a66bc1ed10dab9b7bc1ade157bc", "text": "\u2022 la possibilit\u00e0 di rappresentare meglio il patrimonio netto del Gruppo, relativamente alle attivit\u00e0 immobiliari ad uso funzionale (IAS16), in quanto il modello della rideterminazione del valore rappresenta il patrimonio netto aggiornato alla luce delle attuali condizioni di mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "62390362628da31f652257007c904173", "text": "Al 30 giugno 2023, il fair value delle attivit\u00e0 immobiliari del Gruppo (sia detenute a scopo di investimento che ad uso funzionale) \u00e8 stato determinato mediante perizie esterne sull\u2019intero perimetro (attraverso perizie full o desktop, secondo quanto disposto dalla policy di Gruppo, ed anche in funzione della significativit\u00e0 degli immobili, della loro tipologia, se ad uso investimento o ad uso funzionale, e/o del periodo trascorso dall\u2019ultima perizia esterna full).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9849614d161e79b61aeb76e509e2bbb4", "text": "Con riferimento al primo semestre 2023 \u00e8 stato rilevato un effetto negativo di -71 milioni al lordo dell\u2019effetto fiscale, come di seguito dettagliato: \u2022 per gli immobili ad uso funzionale (iscritti a voce \u201c90. Attivit\u00e0 materiali\u201d), la rilevazione di una riduzione nella specifica riserva da valutazione per un", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6a8048f4f3ef4a8e8027a86040d68e65", "text": "importo di -40 milioni. In aggiunta a tale decremento, sono state rilevate nel Conto economico minusvalenze per un importo di -32 milioni;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e04d5a97b942405f75decd5ba15e3cf2", "text": "\u2022 per gli immobili detenuti a scopo investimento (iscritti a voce \u201c90. Attivit\u00e0 materiali\u201d), la rilevazione di un risultato di Conto economico positivo di 1 milione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "21f77357e517cee64e59eb5a5a52d05a", "text": "Aggiornamento del test di sostenibilit\u00e0 delle imposte differite attive (DTA) per il riporto a nuovo delle perdite fiscali non utilizzate relative al perimetro fiscale italiano La possibilit\u00e0 di rilevare DTA per il riporto a nuovo delle perdite fiscali, da utilizzare a fronte della disponibilit\u00e0 di redditi imponibili futuri, implica una stima dei risultati economici futuri, che si basa sull'esecuzione di un test di sostenibilit\u00e0. A partire da dicembre 2019, UniCredit ha aggiornato la metodologia di calcolo del test di sostenibilit\u00e0 ritenendo appropriato un orizzonte temporale di 10 anni, per il riconoscimento delle DTA derivanti dal riporto a nuovo delle perdite fiscali non utilizzate (Carry-Forward of unused Tax Losses - \u201cTLCF\u201d di seguito) date: (i) l\u2019assenza in Italia di limiti temporali legali; e (ii) una ragionevole limitazione temporale considerato che l'allungamento dell'orizzonte di previsione aumenta l'incertezza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a32d2e2a2abaedf057eff0635ab309f1", "text": "Considerata l\u2019incertezza derivante dalla durata decennale dell\u2019orizzonte temporale, ed in linea con l\u2019opinione di ESMA23, il test di sostenibilit\u00e0 prevede: \u2022 un approccio deterministico per gli anni per cui sono disponibili proiezioni ufficiali; \u2022 un approccio statistico per gli anni che vanno oltre le proiezioni ufficiali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1c1155aed37bf766f24f35d2ea440417", "text": "Inoltre, in linea con lo IAS12, tenuto altres\u00ec in considerazione il documento ESMA, \u00e8 stato selezionato un intervallo di confidenza che riflette una probabilit\u00e0 maggiore del 50% in relazione ai redditi fiscali attesi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "parent_id": "ad8b641a22f787f06ad22925a25cf501", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Footer", "element_id": "9e05e3b901378880c94c1fbb342a538d", "text": "23 Autorit\u00e0 di regolamentazione dei mercati mobiliari dell'UE; \u201cDichiarazione pubblica dell'ESMA. Considerazione sulla rilevazione delle imposte anticipate derivanti dal riporto di perdite fiscali non utilizzate\u201d, emessa in data 15 luglio 2019, che sintetizza sistematicamente i criteri cui devono attenersi i soggetti preposti alla redazione del bilancio nell\u2019esprimere il proprio giudizio ed \u00e8 diventata un riferimento fondamentale per l'applicazione dello IAS12 in materia. Il documento afferma che: \"pi\u00f9 a lungo le stime/previsioni si estendono nel futuro, meno sono affidabili e il loro peso dovrebbe essere valutato di conseguenza\".", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4506e894f206e03b81628ea797fec720", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 95", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 95, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c5fccc3c064a5a878b9efb138907539a", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "63eff416b320a4b5084c6f228b444598", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "63eff416b320a4b5084c6f228b444598", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "eedbf8e409bc1c05d9e518b2644d932c", "text": "Al 30 giugno 2023, ai fini della valutazione della sostenibilit\u00e0 del saldo delle DTA TLCF iscritto in bilancio, sono state eseguite le seguenti valutazioni: \u2022 Alla luce dell\u2019aggiornamento degli scenari macroeconomici (pubblicati a maggio 2023), sono state analizzate le eventuali differenze tra l\u2019ultimo scenario", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "91044486cd77f09705a46641999793c8", "text": "Alla luce dell\u2019aggiornamento degli scenari macroeconomici (pubblicati a maggio 2023), sono state analizzate le eventuali differenze tra l\u2019ultimo scenario disponibile e quello sottostante il test di fine anno 2022. Tale analisi ha confermato le previsioni di dicembre 2022, evidenziando che:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2548b77d3946058c600c01ccb4e91102", "text": "disponibile e quello sottostante il test di fine anno 2022. Tale analisi ha confermato le previsioni di dicembre 2022, evidenziando che: - la crescita del PIL italiano a/a su base cumulativa nel periodo 2023-2025 \u00e8 del +2,6%, dunque maggiore del test a fine 2022 (+2,3%)24; - le proiezioni sull\u2019Euribor prevedono un aumento rispetto a quelle sottostanti il test a fine 202225; - l\u2019inflazione nel periodo 2023-2025 \u00e8 sostanzialmente in linea con le aspettative a fine 202226.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "70023a844fe97c19baf5e4be08ed37c9", "text": "\u2022 Inoltre, nell\u2019ambito dello scenario base, l\u2019utile ante imposte effettivo \u00e8 stato comparato con il budget, evidenziando che l\u2019utile ante imposte effettivo del perimetro fiscale italiano \u00e8 superiore al budget. Poich\u00e9 l\u2019incremento dei tassi di interesse \u00e8 la ragione prevalente di tale scostamento, ed \u00e8 sostanzialmente al di fuori del controllo di UniCredit e potrebbe variare in base a diversi fattori esterni27, anche in un breve lasso temporale (es, 8 volte in meno di 1 anno), le proiezioni dell\u2019utile ante imposte sono state mantenute in linea con quelle usate nel test a fine 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5b56ad783b4825bcea76293f879af3d6", "text": "\u2022 Riguardo alla composizione del perimetro fiscale italiano (Italian Tax Perimeter - ITP), non vi sono state variazioni nelle societ\u00e0 incluse nel perimetro rispetto al fine anno 2022;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c953e3bfb2f78908a979aa5cb6a79ee4", "text": "\u2022 Con riferimento alla base imponibile, la metodologia di calcolo utilizzata per il test a dicembre 2022 \u00e8 stata confermata, poich\u00e9 nel corso del periodo non sono avvenute variazioni a livello fiscale che comportassero un aggiornamento delle assunzioni del modello.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "22ae7ecd8cec58be44330a1c18736f30", "text": "Infine, il parametro moltiplicatore del modello Monte Carlo \u00e8 rimasto invariato rispetto al valore utilizzato a dicembre 2022 alla luce della gi\u00e0 menzionata incertezza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6bb6247697bfb66018bef5c630b10af7", "text": "L\u2019esecuzione, al 30 giugno 2023, del test di sostenibilit\u00e0 delle DTA su: \u2022 perimetro fiscale italiano utilizzando l\u2019aliquota ordinaria vigente del 24%, \u2022 UniCredit S.p.A. utilizzando l\u2019aliquota addizionale del 3,5%, ha determinato, secondo un approccio basato su uno scenario misto (60% scenario base e 40% avverso), coerentemente alle raccomandazioni ESMA28, la piena sostenibilit\u00e0 del saldo di DTA TLCF.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "773dd90e847cf8cf63e10b6604c0a867", "text": "Inoltre, l\u2019aggiornamento del test delle DTA al 30 giugno 2023 ha confermato la sostenibilit\u00e0 delle attivit\u00e0 per imposte anticipate da differenze temporanee (ai fini sia IRES che IRAP) in quanto le basi imponibili prima dello storno sono state considerate capaci di assorbire completamente lo storno delle differenze temporanee in ciascuno degli anni dell\u2019orizzonte temporale di riferimento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1ea7992d84094be1f91c62369893abc4", "text": "Implicazioni delle tensioni geopolitiche tra Russia e Ucraina sulla Relazione finanziaria semestrale consolidata Il gruppo UniCredit detiene attivit\u00e0 e passivit\u00e0 potenzialmente esposte alle conseguenze delle tensioni geopolitiche tra Russia e Ucraina, in dettaglio: (i) le controllate russe incluse nel perimetro di consolidamento contabile; (ii) le attivit\u00e0 finanziarie verso controparti russe detenute da UniCredit S.p.A. e dalle sue controllate non russe.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cbac6676ff37df4d118a5d9ac39fa239", "text": "Le sezioni che seguono riportano ulteriori dettagli specificamente per le controllate russe (sezione \u201cAttivit\u00e0 e passivit\u00e0 detenute da controllate russe\u201d) e per le attivit\u00e0 finanziarie verso controparti russe detenute da UniCredit S.p.A. e dalle sue controllate non russe (sezione \u201cStrumenti finanziari detenuti da UniCredit S.p.A. e dalle sue controllate non-Russe verso controparti russe\u201d).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8b841074b32f880a466506411ec64b23", "text": "Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 detenute da controllate russe Il Gruppo ha investito in Russia attraverso AO UniCredit Bank, le sue controllate OOO UniCredit Garant, OOO UniCredit Leasing e la sua collegata Barn BV. Il consolidamento integrale ha determinato la rilevazione di attivi netti per 463 milioni incluse le riserve di rivalutazione (di cui riserva di rivalutazione cambi per -2.741 milioni derivante dalla conversione delle loro attivit\u00e0 e passivit\u00e0 in euro sulla base del tasso di cambio puntuale al 30 giugno 202329).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "076c5ce7e0012f81b0e88636475c2b3f", "text": "24 L\u2019aggiornamento dello scenario macroeconomico prevede un aumento del PIL dello 0,5 nel 2023 (vs. 0 dello scenario di dicembre 2022), 0,9 nel 2024 (vs. 1,0 dello scenario di dicembre 2022) e 1,2 nel 2025 (vs. 1,3 dello scenario di dicembre 2022). 25 L\u2019aggiornamento dello scenario macroeconomico prevede l\u2019Euribor pari a 350 nel 2023 (vs. 260 dello scenario di dicembre 2022), 300 nel 2024 (vs. 160 dello scenario di dicembre 2022) e 250 nel 2025 (vs. 160 dello scenario di dicembre 2022). 26 L\u2019aggiornamento dello scenario macroeconomico prevede l\u2019inflazione pari a 6,2% nel 2023 (vs. 5,8% dello scenario di dicembre 2022), 2,8% nel 2024 (vs. 3,3% dello scenario di dicembre 2022) e 2,2% nel 2025 (vs. 2,3% dello scenario di dicembre 2022). 27 A tal proposito, si noti che: (i) il 15 giugno 2023, la BCE ha comunicato che seguir\u00e0 un approccio basato sui dati per la determinazione di un appropriato livello dei tassi di interesse con l\u2019obiettivo di raggiungere tempestivamente un livello target di inflazione pari al 2% nel medio termine; (ii) nel suo \u201cWorld Economic Outlook\u201d (World Economic Outlook, April 2023: A Rocky Recovery), il Fondo Monetario Internazionale ha comunicato che \u201cle analisi suggeriscono che una volta trascorso l\u2019attuale periodo inflazionistico, \u00e8 probabile che i tassi di interesse ritornino ai livelli pre-pandemia\u201d; (iii) sia la BCE che UniCredit Research prevedono che l\u2019inflazione nell\u2019Eurozona si ridurr\u00e0 progressivamente nel tempo; come conseguenza di tale trend, si attende allo stesso modo una riduzione dei tassi di interesse; (iv) come indicato dalla BCE nele sue previsioni macroeconomiche, l\u2019incertezza continua ad essere alta specialmente in relazione ai prezzi dell\u2019energia, determinando a sua volta incertezza nell\u2019inflazione e nei tassi di interesse. 28 Documento ESMA 32-63-1320, \u201cEuropean common enforcement priorities for 2022 annual financial reports\u201d. 29 Per maggiori informazioni sui tassi di cambio applicati, si faccia riferimento al paragrafo \u201cTassi di cambio utilizzati al 30 giugno per la conversione delle esposizioni denominate in Rubli\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e61f13b4d4d0e444e571f597bc2336c2", "text": "96 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 96, "parent_id": "e12ecb68b9396d1251919d15ada89767", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a64efbc723eec527c2895607240d3b46", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ea0417b9818cf4af453f377a304d965c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "54291930c1fb682bbd1b9df86f9e6446", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "parent_id": "ea0417b9818cf4af453f377a304d965c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5382b3ee9906df6a6242d03879f35b3e", "text": "Le tabelle che seguono espongono lo stato patrimoniale di tali societ\u00e0 unitamente alla loro incidenza sulle corrispondenti voci di stato patrimoniale consolidato (a livello di gruppo UniCredit)30.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "parent_id": "54291930c1fb682bbd1b9df86f9e6446", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3e6947991b7a903c7595eebb1c1110a0", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "parent_id": "ea0417b9818cf4af453f377a304d965c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "15a9f4e86fdd931e2993655688d795b4", "text": "CONSISTENZE AL % SULLE VOCI CONSOLIDATE 2,7% 0,3% 0,4% 0,0% 0,0% 0,0% 1,1% 2,4% 0,9% 0,0% 0,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,3% 1,6% 0,0% 0,6% 0,1% 0,7% 2,3% 0,0% 1,1% VOCI DELL'ATTIVO 10. Cassa e disponibilit\u00e0 liquide 20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: 30.06.2023 2.081 241 241 - - 7 6.370 1.868 4.502 1 (37) - - - - 114 35 - 70 2 68 33 - 8.915 a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione b) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) crediti verso banche b) crediti verso clientela 50. Derivati di copertura 60. Adeguamento di valore delle attivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 70. Partecipazioni 80. Attivit\u00e0 assicurative a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono attivit\u00e0 b) cessioni in riassicurazione che costituiscono attivit\u00e0 90. Attivit\u00e0 materiali 100. Attivit\u00e0 immateriali di cui: avviamento 110. Attivit\u00e0 fiscali: a) correnti b) anticipate 120. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione 130. Altre attivit\u00e0 Totale dell'attivo", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI DELL'ATTIVO</th><th rowspan=\"2\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th><th rowspan=\"2\">% SULLE VOCI CONSOLIDATE</th></tr></thead><tbody><tr><td>10. Cassa e disponibilit\u00e0 liquide</td><td>2.081</td><td>2,71%</td></tr><tr><td>20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico:</td><td>241</td><td>0,3%</td></tr><tr><td>a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>241</td><td>0,4%</td></tr><tr><td>b) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>7)</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato:</td><td>6.370)</td><td>1,1%</td></tr><tr><td>a) crediti verso banche</td><td>1.868</td><td>2,4%</td></tr><tr><td>b) crediti verso clientela</td><td>4.502)</td><td>0,9%</td></tr><tr><td>50. Derivati di copertura</td><td>1</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>60. Adeguamento di valore delle attivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)</td><td>(37)</td><td>0,6%</td></tr><tr><td>70. Partecipazioni</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>80. Attivit\u00e0 assicurative</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono attivit\u00e0</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>b) cessioni in riassicurazione che costituiscono attivit\u00e0</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>90. Attivit\u00e0 materiali</td><td>114</td><td>1,3%</td></tr><tr><td>100. Attivit\u00e0 immateriali</td><td>35)</td><td>1,6%</td></tr><tr><td>di cui: avviamento</td><td>-</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>110. Attivit\u00e0 fiscali:</td><td>70</td><td>0,6%</td></tr><tr><td>a) correnti</td><td>2)</td><td>0,1%</td></tr><tr><td>b) anticipate</td><td>68</td><td>0,7%</td></tr><tr><td>120. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>33)</td><td>2,3%</td></tr><tr><td>130. Altre attivit\u00e0</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>Totale dell'attivo</td><td>8.915|</td><td>1,1%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "parent_id": "3e6947991b7a903c7595eebb1c1110a0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a5086fabef727ff883a1498279f2563b", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "parent_id": "ea0417b9818cf4af453f377a304d965c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "65edc8f4d6442d02ae0deb2d2331caef", "text": "CONSISTENZE AL % SULLE VOCI CONSOLIDATE 1,1% 0,3% 1,5% 0,0% 0,1% 0,0% 0,1% 0,1% 1,4% 1,3% 1,8% 0,0% 1,2% 0,0% 3,2% 14,3% 0,8% 0,3% 0,0% 0,0% 0,0% VOCI DEL PASSIVO E DEL PATRIMONIO NETTO 10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: 30.06.2023 7.941 291 7.650 - 37 - 3 (17) 25 16 9 - 236 - 227 197 22 8 - - - 463 8.915 a) debiti verso banche b) debiti verso clientela c) titoli in circolazione 20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione 30. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value 40. Derivati di copertura 50. Adeguamento di valore delle passivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 60. Passivit\u00e0 fiscali: a) correnti b) differite 70. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione 80. Altre passivit\u00e0 90. Trattamento di fine rapporto del personale 100. Fondi per rischi e oneri: a) impegni e garanzie rilasciate b) quiescenza e obblighi simili c) altri fondi per rischi e oneri 110. Passivit\u00e0 assicurative a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono passivit\u00e0 b) cessioni in riassicurazione che costituiscono passivit\u00e0 Patrimonio netto Totale del passivo e del patrimonio netto 1,1%", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI DEL PASSIVO E DEL PATRIMONIO NETTO</th><th rowspan=\"2\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th><th rowspan=\"2\">% SULLE VOCI CONSOLIDATE</th></tr></thead><tbody><tr><td>10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato:</td><td>7.941</td><td>1,1%</td></tr><tr><td>a) debiti verso banche</td><td>291</td><td>0,3%</td></tr><tr><td>b) debiti verso clientela</td><td>7.650)</td><td>1,5%</td></tr><tr><td>C) titoli in circolazione</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>37</td><td>0,1%</td></tr><tr><td>30. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>40. Derivati di copertura</td><td>3|</td><td>0,1%</td></tr><tr><td>50. Adeguamento di valore delle passivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)</td><td>(17)</td><td>0,1%</td></tr><tr><td>60. Passivit\u00e0 fiscali:</td><td>25</td><td>1,4%</td></tr><tr><td>a) correnti</td><td>16)</td><td>1,3%</td></tr><tr><td>b) differite</td><td>9</td><td>1,8%</td></tr><tr><td>70. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>80. Altre passivit\u00e0</td><td>236</td><td>1,2%</td></tr><tr><td>90. Trattamento di fine rapporto del personale</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>100. Fondi per rischi e oneri:</td><td>227</td><td>3,2%</td></tr><tr><td>a) impegni e garanzie rilasciate</td><td>197)</td><td>14,3%</td></tr><tr><td>b) quiescenza e obblighi simili</td><td>22</td><td>0,8%</td></tr><tr><td>c) altri fondi per rischi e oneri</td><td>8)</td><td>0,3%</td></tr><tr><td>110. Passivit\u00e0 assicurative</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono passivit\u00e0</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>b) cessioni in riassicurazione che costituiscono passivit\u00e0</td><td>-|</td><td>0,0%</td></tr><tr><td>Patrimonio netto</td><td>463|</td><td></td></tr><tr><td>Totale del passivo e del patrimonio netto</td><td>8.915|</td><td>1,1%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "parent_id": "a5086fabef727ff883a1498279f2563b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8a873c9051fab41d42416b7da292d61b", "text": "30 Gli importi riportati rappresentano la contribuzione al bilancio consolidato delle controllate menzionate pertanto al netto delle attivit\u00e0 e delle passivit\u00e0 intercompany.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "parent_id": "a5086fabef727ff883a1498279f2563b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "12fe1b481e0a40cdc6224bcd11f23f8e", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 97", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 97, "parent_id": "a5086fabef727ff883a1498279f2563b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "8684daa9c7f42206f82d021d66bbd66f", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "eb4ec159ccffa92c1e3b042ea505f72c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb4ec159ccffa92c1e3b042ea505f72c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c7b2412d38142267acbb05887d11b18a", "text": "Scenario macroeconomico IFRS9 Al 30 giugno 2023, lo scenario macroeconomico IFRS9 \u00e8 stato aggiornato adottando un approccio multiscenario, dato il persistente livello di incertezza, nonch\u00e8 in linea con le raccomandazioni dell\u2019ESMA; in dettaglio sono stati considerati i seguenti scenari: \u2022 scenario base ponderato al 60%, che riflette le aspettative pi\u00f9 probabili nei trend macroeconomici; \u2022 scenario avverso ponderato al 40%, che include una revisione al ribasso dei parametri macroeconomici e conseguentemente nella profittabilit\u00e0 attesa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f6f6fc0a1bbbe0de1b010390907ed523", "text": "del business.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e20ff66fa15ba61f74a3ce35242a284e", "text": "Infatti, lo scenario macroeconomico base di giugno 2023 per la Russia prevede, per il periodo 2023-2025, una moderata crescita del PIL cumulato rispetto ad una crescita nulla prevista a dicembre 2022 per il medesimo periodo; di conseguenza, l\u2019aggiornamento dello scenario macroeconomico IFRS9 per le controllate russe non ha portato alla rilevazione di impatti significativi in termini di rettifiche di valore (circa -7 milioni di svalutazioni).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "445be4c7ffd022a0703b3c4299c9de83", "text": "Classificazione e re-rating delle esposizioni creditizie A partire dal 31 marzo 2022 in linea con l\u2019IFRS931, le esposizioni creditizie di AO UniCredit Bank sono state interamente classificate a stadio 2 poich\u00e9 le circostanze macroeconomiche hanno determinato un significativo incremento del rischio di credito, considerata la crisi geopolitica e la riduzione attesa nel PIL della Russia per il periodo 2022-2024, osservato a partire dal primo trimestre 2022. In aggiunta, i rating interni delle esposizioni governative russe (derivanti dal modello IRB di gruppo di PD sovrane) sono stati rivisti nel corso del 2022 e sono stati infine oggetto di downgrading per incorporare tempestivamente il peggioramento del merito creditizio della Russia, determinato dalla severit\u00e0 delle sanzioni dei paesi occidentali, dalla risposta delle autorit\u00e0 russe (divieto di trasferimento di valuta all\u2019estero) e dagli effetti economici della guerra. Il downgrade del rating sovrano interno ha causato il downgrade dei gruppi multinazionali (i.e. MNC) e delle banche (la parte preponderante del downgrade) aventi la Russia come rischio paese. Tali downgrade hanno determinato un incremento della perdita attesa su crediti (risultante dalla combinazione dei parametri PD, LGD e EAD) e delle rettifiche di valore. La combinazione della classificazione a stadio 2 e del downgrade dei rating interni ha determinato la rilevazione, per l\u2019intero anno 2022, di rettifiche di valore complessive pari a circa -217 milioni sul portafoglio creditizio32. Al 30 giugno 2023, le esposizioni creditizie di AO UniCredit Bank continuano ad essere classificate in stadio 2 e con un livello di rating pari a quello definito al 31 dicembre 2022.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "557b0639e138b5126676694af104d4d6", "text": "Classificazione e re-rating dei titoli governativi russi Nel 2022, I titoli di debito russi appartenenti ai portafogli al costo ammortizzato e al FVTOCI sono stati classificati a stadio 2 e oggetto di downgrading, considerato l\u2019incremento del rischio di credito in base ai modelli interni, coerentemente alle esposizioni creditizie33. La combinazione della classificazione a stadio 2 e del downgrade dei rating interni ha determinato la rilevazione, per l\u2019intero anno 2022, di rettifiche di valore per circa -209 milioni sul portafoglio titoli34.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9b78d0ce3a928e0a1dcfb3414f048721", "text": "Cos\u00ec come le esposizioni creditizie, al 30 giugno 2023, i titoli di debito di AO UniCredit Bank continuano ad essere classificati a stadio 2 e ad avere un livello di rating pari a quello definito al 31 dicembre 2022. Con riferimento al calcolo del fair value, a partire dal 28 febbraio 2022, la borsa di Mosca (MOEX) ha cessato l\u2019attivit\u00e0, e le quotazioni in rubli dei titoli sono diventate rare, disperse e di fatto non eseguibili. Nonostante il MOEX abbia progressivamente ripreso le negoziazioni a partire dal 21 marzo 2022, le quotazioni dei bond non sono state ritenute idonee ai fini valutativi a livello consolidato; in effetti dalla prospettiva del gruppo UniCredit (i.e. istituzione finanziaria sita in occidente), il mercato russo non \u00e8 accessibile e non pu\u00f2 essere rappresentativo del fair value ai fini della valutazione a livello consolidato; di conseguenza, il fair value dei titoli di debito governativi russi \u00e8 stato determinato applicando un approccio mark-to-model, invece di un approccio mark-to-market. Pi\u00f9 dettagliatamente, gli spread impliciti del debito della Federazione russa in USD sono stati utilizzati dal Gruppo per valutare i bond della federazione russa in rubli, rettificati in base ai prezzi effettivi delle transazioni osservabili sul mercato offshore entro un orizzonte temporale rolling di 90 giorni, che hanno condotto ad un extra spread, aggiunto sulla curva L1 utilizzata per calcolare i prezzi mark-to-model.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3ed0ba28236d1a3a148e8a64ceef139b", "text": "Al 30 giugno 2023, i titoli governativi russi continuano ad essere valutati secondo la metodologia sopra rappresentata, con l\u2019introduzione di un\u2019ulteriore correzione per riflettere l\u2019incrementata illiquidit\u00e0 osservata nei primi sei mesi del 2023. Con specifico riferimento ai titoli governativi russi appartenenti al portafoglio al FVTOCI, il valore di bilancio al 30 giugno 2023 \u00e8 diminuito rispetto a dicembre 2022 a causa di vendite e rimborsi. Nel primo semestre 2023 l\u2019impatto valutativo complessivo (considerando lo stesso perimetro) non \u00e8 materiale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4c53320baa66b2fc862723e2df005d9e", "text": "Overlays Nel corso del 2022, considerata l\u2019incertezza sull\u2019evoluzione della crisi e dei relativi effetti sul portafoglio crediti di AO UniCredit Bank, sono state poste in essere ulteriori azioni al fine di far fronte a possibili future migrazioni a default cos\u00ec come ai due elementi che seguono: \u2022 re-rating del portafoglio corporate derivante dall\u2019aggiornamento delle informazioni finanziarie del 2021; infatti queste ultime non incorporavano ancora", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "51f150d40a48ed1bd389db26c49b32c8", "text": "le conseguenze della crisi Russia-Ucraina i cui effetti sono stati riflessi nei bilanci 2022;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4715a3b648eac1f9bf072a9530b37f23", "text": "vantaggi puramente temporanei sull\u2019andamento dei pagamenti che possono derivare dall\u2019adesione a programmi di moratorie legislative lanciati a", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "48075381df4ad64585ff89c909a9985b", "text": "favore sia dei clienti corporate che retail dal Governo e dalla Banca Centrale a sostegno dei clienti in potenziale difficolt\u00e0 a causa delle sanzioni inflitte dai paesi occidentali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "14ae56ea462e1e908a6299c063faed4b", "text": "31 IFRS9 par. B5.5.17 32 L\u2019importo riportato mostra l\u2019incremento di LLP verificatosi al momento della riclassifica a stadio 2 e del downgrade del rating. 33 Per completezza si noti che altri titoli governativi russi sono detenuti da altre societ\u00e0 del Gruppo nel portafoglio di trading per un valore contabile non materiale. 34 L\u2019importo riportato mostra l\u2019incremento di LLP verificatosi al momento della riclassifica a stadio 2 e del downgrade del rating.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8d41f0594e3b8a124b779a4c7cd1c34a", "text": "98 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 98, "parent_id": "eb814b4548a1d22deed8ed66a9de435f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "37d5e887ba9bfbd6a58b136bce1c5e8f", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "579561c7508f8a447c8163b41b97f005", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "55c4570d26477ff3893cb0641ac3e9a5", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "579561c7508f8a447c8163b41b97f005", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9ee1e2bcf9b3bb06f6b826415733067a", "text": "Pertanto, a partire dal secondo trimestre 2022 sono stati applicati overlay che hanno portato a riconoscere, per l\u2019intero anno 2022, rettifiche di valore per circa -48 milioni; tali overlay erano volti a: (i) mantenere le rettifiche di valore al livello del 31 marzo 2022 (cio\u00e8 dopo l\u2019applicazione delle rettifiche di valore volte a coprire il rischio Russia diretto); (ii) dimensionare le rettifiche di valore rispetto all'evoluzione del portafoglio di finanziamenti alla clientela tenendo conto dei rimborsi e delle eventuali riduzioni delle esposizioni, al fine di garantire una copertura minima rappresentativa della situazione successiva alla crisi russo-ucraina.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "55c4570d26477ff3893cb0641ac3e9a5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "12f9bc4630ac2de569e79864a16236e8", "text": "Al 30 giugno 2023, considerati i menzionati dati macroeconomici e la persistente incertezza che impatta sul portafoglio crediti verso la clientela, l\u2019overlay continua ad essere applicato, essendo stato valutato appropriato mantenere una copertura minima coerente con la fine dell\u2019anno 2022; in termini di stock di rettifiche di valore, l\u2019overlay ammonta a circa -5,8 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "55c4570d26477ff3893cb0641ac3e9a5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "91a1f7a7fb87ae2cdc4d7563769fb8dd", "text": "Asset quality La tabella che segue fornisce la composizione delle attivit\u00e0 finanziarie detenute dalle controllate russe aperte per portafoglio contabile e qualit\u00e0 del credito. Come sopra menzionato le attivit\u00e0 performing sono state interamente classificate a Stadio 2.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "55c4570d26477ff3893cb0641ac3e9a5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "579561c7508f8a447c8163b41b97f005", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "e8af6c81cf74a70f06ed8a3ad9595926", "text": "ATTIVIT\u00c0 DETERIORATE ATTIVIT\u00c0 NON DETERIORATE RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE WRITE-OFF(*) PARZIALI COMPLESSIVI RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE TOTALE (ESPOSIZIONE NETTA) ESPOSIZIONE LORDA ESPOSIZIONE NETTA ESPOSIZIONE LORDA ESPOSIZIONE NETTA PORTAFOGLI/QUALIT\u00c0 1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 462 284 178 - 6.497 305 6.192 6.370 - - - - 8 3 5 5 3. Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value 4. Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value - - - - X X - - - - - - X X - - 5. Attivit\u00e0 finanziare in corso di dismissione 1 - - - - - - - Totale 30/06/2023 463 284 178 - 6.505 308 6.197 6.375 Totale 31/12/2022 562 343 219 - 7.826 430 7.396 7.615", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">i PORTAFOGLI/QUALIT\u00c0</th><th colspan=\"4\">ATTIVIT\u00c0 DETERIORATE</th><th colspan=\"3\">ATTIVIT\u00c0 NON DETERIORATE</th><th rowspan=\"2\">TOTALE (ESPOSIZIONE NETTA)</th></tr><tr><th>ESPOSIZIONE LORDA</th><th>RETTIFICHE DI VALORE _ COMPLESSIVE</th><th>_ ESPOSIZIONE NETTA</th><th>WRITE-OFF(*) PARZIALI| _ COMPLESSIVI</th><th>ESPOSIZIONE LORDA</th><th>RETTIFICHE DI VALORE _ COMPLESSIVE</th><th>ESPOSIZIONE | NETTA</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>462</td><td>284</td><td>178</td><td>-</td><td>6.497</td><td>305</td><td>6.192)</td><td>6.370)</td></tr><tr><td colspan=\"9\">2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto</td></tr><tr><td>sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>8</td><td>3</td><td>5)</td><td>5)</td></tr><tr><td>3. Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td></td><td>-|</td><td>-|</td></tr><tr><td>4. Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>X</td><td>X</td><td>-|</td><td>-|</td></tr><tr><td>5. Attivit\u00e0 finanziare in corso di dismissione</td><td>1</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Totale 30/06/2023</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Totale 31/12/2022</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1daa0202e92df7109b020d543487935b", "text": "Esposizioni in derivati Nel 2022 le sanzioni e le restrizioni hanno indotto le controparti impattate ad interrompere l\u2019operativit\u00e0 (interruzione del regolamento e inosservanza della richiesta di marginazione); di conseguenza \u00e8 stato avviato un processo di chiusura in accordo con l\u2019ISDA Master Derivatives Agreement/Credit Support Annex. Tale circostanza ha determinato la rilevazione nel 2022, di utili/perdite da negoziazione per -94 milioni e rettifiche di valore per -21 milioni (queste ultime si riferiscono a svalutazioni riconosciute sull\u2019\u201deccesso\u201d di garanzia, postato dalla controparte e misurato nello stato patrimoniale di Gruppo al costo ammortizzato). Con riferimento alla determinazione del fair value, \u00e8 stato introdotto a partire dal 31 marzo 2022, un aggiornamento delle metodologie di XVA, e in particolare la calibrazione degli input di rischio, per riflettere il rischio offshore (i.e. valutazione del rischio Russia fuori dalla Russia). Infatti, fino a febbraio 2022, la mappatura del rischio CVA ha assimilato il rischio paese \u201cRussia\u201d alla media delle controparti dell\u2019Europa orientale; poi a partire da marzo 2022 \u00e8 stata introdotta una nuova mappatura del rischio CVA per valutare il rischio di credito della controparte russa prendendo a riferimento il Credit Default Swap (CDS) governativo russo, separato dalle controparti dell\u2019Europa orientale alla luce del mutato contesto geopolitico. L\u2019impatto complessivo derivante dall\u2019XVA, per il primo semestre 2023 \u00e8 stato pari a -14 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0a8cfef617b0d8b07713458ca7cf14e3", "text": "Portafoglio immobiliare Il portafoglio immobiliare delle controllate russe (principalmente composto da immobili strumentali di propriet\u00e0 siti nei distretti commerciali di Mosca e San Pietroburgo) \u00e8 stato soggetto a perizie esterne indipendenti in prossimit\u00e0 del 30 giugno 2023; la valutazione, volta ad aggiornare il fair value degli immobili, ha portato a rilevare effetti non materiali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1f92646e2e6517c701fcb3ec9c950b23", "text": "Strumenti finanziari detenuti da UniCredit S.p.A. e dalle sue controllate non-Russe verso controparti russe La presente sezione fornisce informazioni relativamente al valore delle esposizioni creditizie soggette al rischio Russia detenute da UniCredit S.p.A. e dalle sue controllate non-russe (i.e. tali esposizioni non includono n\u00e9 le posizioni detenute dalle societ\u00e0 russe appartenenti al gruppo UniCredit n\u00e9 le lettere di credito).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "084c515962727f421c130d86f8627d7e", "text": "L\u2019esposizione lorda complessiva di circa 2,1 miliardi \u00e8 composta come segue: \u2022 1,4 miliardi attribuibili all\u2019esposizione creditizia del segmento operativo Russia, avente le caratteristiche che seguono:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e3a3bae8beeeee7de4db50090e22b977", "text": "1,4 miliardi per cassa e un importo inferiore a 0,05 miliardi fuori bilancio; - con coverage complessivo di circa il 37%;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "27d207f08c9fb9051aafee705ecddac2", "text": "\u2022 0.7 miliardi relativi alle esposizioni sostanzialmente detenute dalle societ\u00e0 del gruppo non appartenenti al segmento operativo Russia, aventi le", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "fd5698c18ed8157df57df09a823be87c", "text": "caratteristiche che seguono: - 0,4 miliardi per cassa (garantiti ECA per 0,4 miliardi), e 0,3 miliardi fuori bilancio; - il cui relativo coverage riflette sostanzialmente la presenza di garanzie ECA per la maggior parte delle esposizioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "36ea2a8457cbfb8c356fc63ffc82c3de", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 99", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 99, "parent_id": "8a0cb741e29172413a4925331019bc44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "91f073154236e79052d9f7b233774c87", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "6b384d26fcbc95f71bb5168ee075ba37", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "6b384d26fcbc95f71bb5168ee075ba37", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "f4522da6ba9e3479c2fb52103d4c683c", "text": "ATTIVIT\u00c0 NON DETERIORATE RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE - - ESPOSIZIONE LORDA - - Depositi Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato Totale esposizioni per cassa Esposizioni fuori bilancio Totale - 1.756 1.756 319 2.075 - 498 498 24 522", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"3\">ATTIVIT\u00c0 NON DETERIORATE</th></tr><tr><th></th><th>ESPOSIZIONE LORDA</th><th>RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE</th><th>ESPOSIZIONE NETTA</th></tr></thead><tbody><tr><td>Depositi</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"4\">Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - - -</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>1.756</td><td>498</td><td>1.258</td></tr><tr><td>Totale esposizioni per cassa</td><td>1.756</td><td>498</td><td>1.258</td></tr><tr><td>Esposizioni fuori bilancio</td><td>319</td><td>24</td><td>295</td></tr><tr><td>Totale</td><td>2.075</td><td>522</td><td>1.553</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "17fea4fd4d695bdb96b9f7667bd1acd6", "text": "ESPOSIZIONE NETTA - -", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e71dcf5197c33dec349d0c078051111b", "text": "1.258 1.258 295 1.553", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ff2db16384bc5e0cf08d5257cdc5ac0c", "text": "Nota: Le attivit\u00e0 deteriorate sono sostanzialmente immateriali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b9dfc111688bcae056d3afccc64ea113", "text": "Classificazione e re-rating dei crediti verso controparti russe detenute da UniCredit S.p.A. e le sue controllate non russe Nel 2022, l\u2019analisi riportata nel precedente paragrafo (i.e. riclassifica a stadio 2 e downgrade del rating) \u00e8 stata applicata anche alle esposizioni verso controparti russe detenute da UniCredit S.p.A. e dalle sue controllate non russe. Inoltre, nel 2022 \u00e8 stato introdotto un overlay per riflettere nella misurazione la differenziazione nella valutazione delle attivit\u00e0 tra investitori onshore e offshore, dove questi ultimi sono penalizzati nella loro capacit\u00e0 di recuperare i propri investimenti in Russia. Infatti, nella prospettiva di un investitore offshore esposto verso debitori con rischio diretto sulla Russia, si prevede che tali esposizioni siano soggette a un rischio maggiore di mancato adempimento dell'obbligazione creditizia, come conseguenza delle limitazioni apportate dalle sanzioni e delle potenziali azioni accelerate di de- leveraging.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8491eac7da804c3d827e32f594bd1e79", "text": "Tale overlay \u00e8 ancora esistente al 30 giugno 2023, infatti, il persistere delle sanzioni contro la Russia indica che la menzionata differenziazione nella valutazione delle attivit\u00e0 osservata nel 2022 continua ad esistere.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c586d0b3c25d1779e7fd808f7050bbbb", "text": "L\u2019overlay \u00e8 stato quantificato assumendo una copertura comparabile alla classificazione proattiva di queste esposizioni come inadempienze probabili; di conseguenza al 30 giugno 2023 lo stock di rettifiche di valore su queste esposizioni \u00e8 pari a 522 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "76a61c63da0d59a21b1bced79539375c", "text": "Overlay geopolitico derivante dalla crisi Russia-Ucraina Al 31 dicembre 2022, al fine di considerare, nel calcolo delle rettifiche di valore, il significativo incremento dei costi dell\u2019energia, dell\u2019inflazione e dei tassi di interesse, sia per la clientela corporate che retail, UniCredit ha adottato un overlay geopolitico composto dalle componenti che seguono: \u2022 imprese operanti in settori a forte impatto energetico inclini ad essere pi\u00f9 colpite dagli effetti di spill-over legati alla crisi Russia - Ucraina,", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4ef7065c0bf1883916c28dde543e68e6", "text": "specificamente impattati dalle forniture di energia e dall\u2019incremento dei relativi prezzi;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5de60860ae15146bb0a0742cb7a1684e", "text": "\u2022 clienti retail per: (i) mutui a tasso variabile (non aventi rate scadute), data la sensibilit\u00e0 nell\u2019attuale contesto all\u2019incremento del tasso di interesse/inflazione, e (ii) almeno 1 rata impagata sulle loro esposizioni, queste ultime indicative di controparti gi\u00e0 con difficolt\u00e0 nei pagamenti e quindi particolarmente vulnerabili in questa specifica circostanza", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c868a4b0dec848b00b0b1c7d21c2ef0c", "text": "Per quanto riguarda il calcolo iniziale a fine 2022, le esposizioni creditizie appartenenti alle categorie sopra sono identificate secondo le loro specifiche caratteristiche. A partire da questo, i modelli satellite sono stati eseguiti applicando, come condizioni macroeconomiche, lo scenario di recessione del piano pluriennale (i.e. Downturn) per determinare le rettifiche da applicare al tasso di default. Tale tasso di default rettificato \u00e8 stato poi applicato alle categorie rilevanti per stimare i nuovi flussi in entrata attesi delle esposizioni oggetto di default, le cui rettifiche di valore sono poi state calcolate sulla base del tasso di coverage medio applicato alle inadempienze probabili. Lo stock iniziale di overlay geopolitico, rilevato per 1,8 miliardi nel 2022, \u00e8 stato marginalmente influenzato a seguito dei limitati flussi in entrata di esposizioni in default verificatisi durante il primo semestre 2023, e ricalibrato in relazione all'evoluzione del portafoglio sottostante; tuttavia, data l'evoluzione non significativa del portafoglio sottostante, nonch\u00e9 del default ratio, l'overlay geopolitico ammonta ancora a 1,8 miliardi al 30 giugno 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "08bc3fbd76d7e50240ea147ddc2472ec", "text": "Tassi di cambio utilizzati al 30 giugno per la conversione delle esposizioni denominate in Rubli In conseguenza delle tensioni geopolitiche, la BCE ha sospeso la quotazione EUR/RUB dal 2 marzo 2022 (ultima quotazione 1 marzo 2022), mentre la Banca Centrale Russa (\u201cBCR\u201d) ha continuato a fornire una quotazione verso le altre valute. Nonostante tale sospensione, la disponibilit\u00e0 del tasso di cambio del Rublo \u00e8 necessaria ai fini della predisposizione del Bilancio consolidato semestrale abbreviato per la conversione in euro di: \u2022 esposizioni denominate in rubli detenute da UniCredit S.p.A. e controllate che hanno una valuta di presentazione del bilancio diversa dall\u2019Euro; \u2022 attivi netti delle controllate russe (e relative riserve cambio) nei risultati consolidati del gruppo UniCredit.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "38c3c1ec6f8b4547fbac5d20f793eaf5", "text": "In base ai requisiti dello IAS21 (che prevede che, quando disponibili diversi tassi di cambio, il tasso utilizzato sia quello a cui i flussi di cassa futuri rappresentati dall'operazione avrebbero potuto essere regolati se tali flussi si fossero verificati alla data di valutazione), il Gruppo ha deciso di adottare la quotazione del Rublo fornita dall\u2019Electronic Broking Service (\u201cEBS\u201d) in mancanza del tasso ufficiale EUR/RUB. La scelta del provider \u00e8 stata effettuata a seguito di un\u2019analisi quali-quantitativa, eseguita anche a giugno 2023, che ha condotto al seguente risultato: (i) le quotazioni del Rublo pubblicate dalla piattaforma sono rappresentative delle effettive transazioni tra i partecipanti al mercato; (ii) le quotazioni sono liquide; (iii) la quotazione del Rublo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "79d5a8fae41a54ffabb7ba468a4abd78", "text": "100 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 100, "parent_id": "d30b8bc909f0b4a877e11d004786ac21", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "cb87fe1a7bbdbcec673ad2cf741ef951", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "0898a1b926d1064d1788f3a5be129f4b", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2104d4feed9a5e11c39a693117cbf282", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "0898a1b926d1064d1788f3a5be129f4b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "61f2d77b3b11a53ffdea1209cc6cb17c", "text": "dell\u2019EBS \u00e8 il risultato delle effettive transazioni tra operatori non russi, garantendo dunque che tale tasso rappresenti effettivamente una stima da parte dei partecipanti al mercato del valore del Rublo e conseguentemente delle condizioni economiche della Russia35. Pi\u00f9 in dettaglio, il citato tasso EBS \u00e8 stato utilizzato sia per convertire le esposizioni denominate in RUB detenute da soggetti aventi EUR come valuta di presentazione, sia per consolidare il patrimonio netto di AO UniCredit Bank (Russia) e determinare la relativa riserva cambi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "2104d4feed9a5e11c39a693117cbf282", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2ae6bb0e9b9addc5b83155f3b72fd9ec", "text": "In aggiunta a quanto sopra, si ricorda che le esposizioni detenute dalle controllate russe e denominate in valute diverse dal rublo ai fini della redazione del bilancio consolidato devono essere preliminarmente convertite in rubli. A tale riguardo, nonostante l\u2019adozione della quotazione EBS del Rublo sarebbe appropriata, la conversione in rubli delle esposizioni denominate in valute differenti detenute dalle controllate russe \u00e8 stata eseguita considerando il tasso fornito da BCR tenuto conto che la differenza tra BCR e EBS non \u00e8 risultata significativa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "2104d4feed9a5e11c39a693117cbf282", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fd97e722d8dae18f30d1add77f0e6881", "text": "Rettifiche di valore iscritte su imprese collegate UniCredit detiene una serie di partecipazioni in societ\u00e0 collegate che, in base alle previsioni dello IAS28, sono contabilizzate al patrimonio netto e valutate al fine di verificare la necessit\u00e0 di iscrivere rettifiche di valore secondo le regole previste dallo IAS36 che richiede l\u2019iscrizione di una rettifica di valore qualora il valore contabile risulti superiore al valore recuperabile. Con specifico riferimento alle societ\u00e0 di Banca assicurazione, al 30 giugno 2023, il confronto ha evidenziato un valore recuperabile inferiore al valore contabile per -52 milioni, di conseguenza \u00e8 stata iscritta una rettifica di valore per tale importo. Nessuna significativa rettifica di valore o ripresa \u00e8 stata iscritta su altre societ\u00e0 collegate al 30 giugno 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "2104d4feed9a5e11c39a693117cbf282", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "818dafe723c9cb467776f3a7bc3c91d4", "text": "A.2 - Parte relativa alle principali voci di bilancio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "0898a1b926d1064d1788f3a5be129f4b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bd818680f22a416176c280b42f46f78b", "text": "Per quanto riguarda i criteri di classificazione e valutazione delle principali voci di bilancio si rimanda alla \u201cParte A.2 - Parte relativa alle principali voci di bilancio\u201d del documento Bilanci e Relazioni 2022, Bilancio consolidato e Relazioni 2022 del gruppo UniCredit, Nota integrativa consolidata, Parte A - Politiche contabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "818dafe723c9cb467776f3a7bc3c91d4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ef71e7911b2cc2aaffa0ffc2710fa852", "text": "A.3 - Informativa sui trasferimenti tra portafogli di attivit\u00e0 finanziarie", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "0898a1b926d1064d1788f3a5be129f4b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5bda14bf36440e2ee311618895ca65ed", "text": "Non ci sono stati trasferimenti tra portafogli di attivit\u00e0 finanziarie nel corso del primo semestre del 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "ef71e7911b2cc2aaffa0ffc2710fa852", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "text": "A.4 - Informativa sul fair value", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "0898a1b926d1064d1788f3a5be129f4b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7708def35adc814cf978da442e176ee0", "text": "Informativa di natura qualitativa La presente sezione comprende l\u2019informativa sul fair value cos\u00ec come richiesta dall\u2019IFRS13.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6e040b5902255ed603383a763b43036a", "text": "Il fair value (valore equo) \u00e8 il corrispettivo che potrebbe essere ricevuto per vendere un\u2019attivit\u00e0, o pagato per trasferire una passivit\u00e0, in una transazione ordinaria tra controparti di mercato nel mercato principale alla data di misurazione (exit price). Il fair value di una passivit\u00e0 finanziaria che sia esigibile (ad esempio un deposito a vista) non pu\u00f2 essere inferiore all\u2019importo esigibile a richiesta, attualizzato dalla prima data in cui ne potrebbe essere richiesto il pagamento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "51c0ee5d066cb48288a9ce39caac9f88", "text": "Nel caso di strumenti finanziari quotati in mercati attivi il fair value \u00e8 determinato a partire dalle quotazioni ufficiali del mercato principale al quale il Gruppo ha accesso (Mark to Market).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a26ba853cbd39fd44eff9721288fbe10", "text": "Uno strumento finanziario \u00e8 considerato quotato in un mercato attivo se i prezzi quotati sono prontamente e regolarmente resi disponibili da un listino; un operatore, un intermediario un\u2019agenzia di determinazione del prezzo o un\u2019autorit\u00e0 di regolamentazione e tali prezzi rappresentano operazioni di mercato effettive che avvengono regolarmente in normali contrattazioni. Se la quotazione ufficiale in un mercato attivo non esiste per uno strumento finanziario nel suo complesso, ma esistono mercati attivi per le parti che lo compongono, il fair value pu\u00f2 essere determinato sulla base dei prezzi di mercato rilevanti per le parti che lo compongono.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "46da412af0ad336b77a6fe2e50860a93", "text": "Il Gruppo pu\u00f2 ricorrere a modelli valutativi, quali: \u2022 metodo della valutazione di mercato (utilizzo di quotazioni di mercato di attivit\u00e0, passivit\u00e0 o strumenti di patrimonio simili detenuti come attivit\u00e0 da", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b3aac81bb1a6eaf702a398bf30842377", "text": "altri attori di mercato);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3b5b5cd6b3e8abbd47a35ed46513c704", "text": "metodo del costo (ossia il costo di sostituzione che sarebbe richiesto al momento per sostituire la capacit\u00e0 di servizio di un\u2019attivit\u00e0); \u2022 metodo reddituale (tecnica del valore attualizzato basata sui flussi di cassa futuri attesi da una controparte di mercato che detiene una passivit\u00e0 o", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "99c16bdea403234d9c1c9cb0ca05e54d", "text": "uno strumento di patrimonio netto come attivit\u00e0).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e6893b8ce47c2804568931eab3d79ed9", "text": "35 Tali conclusioni sono state anche corroborate dalla riunione tenuta da BCE - Foreign Exchange Contact Group nel maggio 2022 in cui il rappresentante di EBS ha riferito che il mercato EBS EUR/RUB continua a funzionare e che la liquidit\u00e0 del rublo russo \u00e8 al di sotto dei livelli pre-invasione, con l'attivit\u00e0 concentrata principalmente tra le banche pi\u00f9 grandi nei mercati offshore.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9bd6bb5828c9b34736609aa0e588224e", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 101", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 101, "parent_id": "5d764de0325ea84aea2d2363fe4ec244", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "f7593c0ef181087bf5cbf015e941acbd", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "524f147105c05aa46049aeaeeb039bfb", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4b1d7c9df93b14fe392c72affd408f86", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "524f147105c05aa46049aeaeeb039bfb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "469ad8bf275477dd2520e31c9d8b2a9e", "text": "Il Gruppo utilizza metodi di valutazione (Mark to Model) in linea con i metodi generalmente accettati e utilizzati dal mercato. I modelli di valutazione includono tecniche basate sull\u2019attualizzazione dei flussi di cassa futuri e sulla stima della volatilit\u00e0 e sono oggetto di revisione sia durante il loro sviluppo sia periodicamente, al fine di garantirne la piena coerenza con gli obiettivi della valutazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "4b1d7c9df93b14fe392c72affd408f86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a26c7591de79c86afdec59ceac29a204", "text": "Dette metodologie usano input basati sui prezzi formatisi in transazioni recenti nello strumento oggetto di valutazione e/o prezzi/quotazioni di strumenti con caratteristiche simili per profilo di rischio. Questi prezzi/quotazioni risultano, infatti, rilevanti per determinare i parametri significativi, in termini di rischio credito, liquidit\u00e0, prezzo ed ogni altro rischio rilevante, relativi allo strumento oggetto di valutazione. Il riferimento ai parametri di mercato consente di limitare la discrezionalit\u00e0 nella valutazione, garantendo anche la verificabilit\u00e0 del risultante fair value. Se, per uno o pi\u00f9 fattori di rischio, non risulti possibile riferirsi a dati di mercato, i modelli valutativi impiegati utilizzano come input stime basate su dati storici.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "4b1d7c9df93b14fe392c72affd408f86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fb514811977d55393eb078a05ee477bb", "text": "A ulteriore garanzia dell\u2019oggettivit\u00e0 delle valutazioni rivenienti da modelli valutativi, il Gruppo pone in essere: \u2022 processi di verifica indipendente del prezzo (Independent Price Verification o IPV); \u2022 fair value adjustment (FVA).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "4b1d7c9df93b14fe392c72affd408f86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "52c1515ac989655279424970e45cbce6", "text": "I processi di verifica indipendente del prezzo prevedono che i prezzi siano verificati almeno mensilmente da unit\u00e0 di Risk Management indipendenti dalle unit\u00e0 che assumono l\u2019esposizione al rischio. Tale verifica pu\u00f2 prevedere la comparazione e l\u2019adeguamento del prezzo alle valutazioni rivenienti da partecipanti al mercato indipendenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "4b1d7c9df93b14fe392c72affd408f86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6192258a665b77e58b3d00b747be6451", "text": "Nel caso di strumenti non quotati su mercati attivi, il menzionato processo di verifica assume a riferimento i prezzi contribuiti da info-provider, attribuendo maggior peso a quei prezzi che si considerano pi\u00f9 rappresentativi dello strumento oggetto di valutazione. Detta valutazione pu\u00f2 includere l\u2019eventuale eseguibilit\u00e0 della transazione al prezzo osservato, il numero di contributori, il grado di similitudine degli strumenti finanziari, la coerenza nel prezzo contribuito da fonti differenti, il processo seguito dall\u2019info-provider per ottenere il dato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "4b1d7c9df93b14fe392c72affd408f86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6615ed5c53c290c95456a66b755143de", "text": "A.4.1 Livelli di fair value 2 e 3: tecniche di valutazione e input utilizzati Di seguito si riportano le informazioni richieste dall\u2019IFRS13 con riguardo i portafogli contabili sia valutati al fair value su base ricorrente, sia non valutati al fair value o valutati al fair value su base non ricorrente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "4b1d7c9df93b14fe392c72affd408f86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "523b54adec4d6a880a1fa7f6c0939760", "text": "Attivit\u00e0 e Passivit\u00e0 misurate al fair value su base ricorrente", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "524f147105c05aa46049aeaeeb039bfb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "687207757646ef9310f07169707c1445", "text": "Titoli di debito I titoli di debito sono valutati attraverso due processi principali in base alla liquidit\u00e0 del mercato di riferimento. Gli strumenti liquidi in mercati attivi sono valutati al prezzo di mercato (mark-to-market) e, conseguentemente, a Livello 1 della gerarchia del fair value36.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "523b54adec4d6a880a1fa7f6c0939760", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c539493c10c868bc96745d3e8a167249", "text": "Gli strumenti non scambiati in mercati attivi sono valutati a mark-to-model utilizzando un modello di attualizzazione dei flussi di cassa i cui input includono credit spread impliciti. In questo senso, in funzione della rappresentativit\u00e0 della curva di credit spread applicata, le obbligazioni sono classificate come Livello 2 o Livello 3 rispettivamente. Nella valutazione a fair value, vengono applicate delle rettifiche di valore (fair value adjustments) a fronte della ridotta liquidit\u00e0 e del rischio di modello al fine di compensare la mancanza di parametri di mercato osservabili per le posizioni classificate a Livello 2 e Livello 3. Nel processo globale di IPV delle obbligazioni, l\u2019accuratezza dei prezzi di mercato delle obbligazioni di Livello 1 e dei modelli di valutazione per le obbligazioni illiquide sono regolarmente sottoposte a verifica.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "523b54adec4d6a880a1fa7f6c0939760", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b7658f357bcdf1d6632323e1b4083b8b", "text": "Prodotti finanziari strutturati Il Gruppo determina il fair value dei prodotti finanziari strutturati non quotati in mercati attivi utilizzando l\u2019appropriato metodo di valutazione in funzione della natura della struttura incorporata (quando questa non debba essere fatta oggetto di scorporo). Tali strumenti sono classificati al Livello 2 o al Livello 3 a seconda dell\u2019osservabilit\u00e0 degli input significativi del modello.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "523b54adec4d6a880a1fa7f6c0939760", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5c618d519cadd0bcc5e2bce0a03796ed", "text": "Asset Backed Securities Il processo valutativo del gruppo UniCredit assegna i prezzi considerando quote disponibili sul mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "523b54adec4d6a880a1fa7f6c0939760", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2ac0f5fa24ec46b5d271bcb44799ea1f", "text": "In seconda istanza, i prezzi sono verificati utilizzando come benchmark per ogni strumento un pool di strumenti finanziari simili con una quotazione di mercato affidabile. Un approccio alternativo consiste nel valutare lo strumento per mezzo di modelli matematici, applicabili ogni volta che l\u2019informazione sulle assunzioni dei partecipanti al mercato riguardo ai parametri del modello sia ragionevolmente disponibile senza comportare costi o sforzi eccessivi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "523b54adec4d6a880a1fa7f6c0939760", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "afb3ab479607eea27ecfa537fe82121e", "text": "Gli ABS vengono assegnati rispettivamente al Livello 2 o al Livello 3 a seconda dell\u2019osservabilit\u00e0 dei prezzi o degli input di modello.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "523b54adec4d6a880a1fa7f6c0939760", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "356a3983a4d2d208ecb47a788c54da02", "text": "36 Nel caso specifico dei titoli governativi italiani, vale la pena sottolineare che questi vengono scambiati sul mercato MTS largamente riconosciuto come principale piattaforma attiva per tale classe di titoli.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "523b54adec4d6a880a1fa7f6c0939760", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "978f376fa49ef9bbad4b85c19a33233b", "text": "102 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 102, "parent_id": "523b54adec4d6a880a1fa7f6c0939760", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "65b179edb50df0f6a62ba17bbeb9d254", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "1fb4057616121f562e69c3c38e2d1f42", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "1fb4057616121f562e69c3c38e2d1f42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c9bc310cee6b41813a2f91655b2ed03d", "text": "Derivati Il fair value dei derivati non scambiati su un mercato attivo deriva dall\u2019applicazione di tecniche di valutazione mark to model. Dove \u00e8 presente un mercato attivo per i parametri di input al modello valutativo delle differenti componenti del derivato, il fair value viene determinato in base alle quotazioni di mercato delle stesse. Le tecniche di valutazione basate su input osservabili sono classificate come Livello 2 mentre quelle basate su significativi input non osservabili sono classificate come Livello 3.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c0ec553e90902169076724ed0eaccb91", "text": "Titoli di capitale I titoli di capitale sono assegnati al Livello 1 quando \u00e8 disponibile una quotazione su un mercato attivo considerato liquido e al Livello 3 quando non vi sono quotazioni o le quotazioni sono state sospese a tempo indeterminato. Tali strumenti sono classificati come Livello 2 solo nel caso in cui il volume di attivit\u00e0 sul mercato non sia sufficiente a qualificare il mercato come attivo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a664801941020d887096391370620e2e", "text": "Fondi di investimento Il Gruppo detiene investimenti in fondi di investimento che pubblicano il Net Asset Value (NAV) per quota, inclusi fondi comuni, fondi private equity, hedge funds (compresi fondi di fondi) e fondi immobiliari. Gli investimenti del Gruppo includono investimenti in fondi gestiti dal Gruppo e investimenti in fondi gestiti da terzi, ed in particolare: \u2022 I fondi immobiliari: questi fondi sono classificati come Livello 1 in caso essi siano quotati su un mercato attivo; in caso ci\u00f2 non si verifichi, essi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "48cb8bd91c202ee759ade36acf5bddf0", "text": "e | fondi immobiliari: questi fondi sono classificati come Livello 1 in caso essi siano quotati su un mercato attivo; in caso ci\u00f2 non si verifichi, essi sono classificati come Livello 3 e sono valutati attraverso un credit adjustment del NAV basato sulle caratteristiche specifiche del singolo fondo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "31825a7528eb9da23c31cf740da2ab2b", "text": "sono classificati come Livello 3 e sono valutati attraverso un credit adjustment del NAV basato sulle caratteristiche specifiche del singolo fondo. \u2022 Altri fondi: il Gruppo detiene investimenti anche in fondi comuni, hedge funds e fondi private equity. I Fondi sono classificati generalmente come", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e0588e16edbb0a16144f9267e880785f", "text": "Livello 1 quando una quotazione su un mercato attivo \u00e8 disponibile. I Fondi sono classificati come Livello 2 e Livello 3 a seconda della disponibilit\u00e0 del NAV, la trasparenza del portafoglio e di possibili vincoli/limitazioni legate a clausole di uscita; tali fondi sono misurati sulla base di analisi interne che considerano ulteriori informazioni, incluse quelle fornite dai gestori.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "942bcab2102bf5e7ee72921fad304191", "text": "Finanziamenti Il fair value dei finanziamenti valutati al fair value \u00e8 determinato utilizzando dei prezzi quotati o tramite l\u2019attualizzazione dei flussi di cassa. Sono classificati a Livello 2 se le curve degli spread creditizi, nonch\u00e9 ogni altro parametro utilizzato per la determinazione del fair value, sono osservabili sul mercato. Nel caso in cui le curve degli spread non siano osservabili vengono ricavate utilizzando un modello di spread interno che si basa sia su input osservabili che non osservabili e, nel caso l'impatto relativo ad input non osservabili sia significativo, vengono classificati come Livello 3. Tali finanziamenti comprendono i prestiti alle imprese e alle famiglie per i quali non \u00e8 disponibile alcuna indicazione del credit spread applicabile e per i quali, pertanto, \u00e8 stato determinato il fair value attraverso parametri interni di rischio di credito.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "353048bf97589f8fe91a84227cb2c2c4", "text": "Attivit\u00e0 materiali valutate al fair value Il Gruppo detiene attivit\u00e0 materiali per cui, a partire dal 31 dicembre 2019, il proprio criterio di contabilizzazione passando da un modello di costo ad un modello di fair value per gli immobili detenuti a scopo di investimento e un modello di rivalutazione per gli immobili adibiti ad attivit\u00e0 commerciale. Per entrambe le tipologie il modello di fair value/rivalutazione \u00e8 determinato sulla base di una valutazione da parte di un perito indipendente in possesso di una qualifica professionale riconosciuta e rilevante che ne effettua la valutazione visitando direttamente l'immobile e in considerazione di analisi di mercato (es. full appraisal) o, sempre tenendo conto dell'analisi di mercato, sulla base di una conoscenza indiretta del patrimonio attraverso le informazioni messe a disposizione dal proprietario e relative alla localizzazione, consistenza, destinazione (es. desktop appraisal). L\u2019attribuzione dei livelli di fair value \u00e8 funzione dell\u2019osservabilit\u00e0 dei parametri utilizzati nelle misurazioni. La corrente composizione del portafoglio prevede una attribuzione prevalentemente a Livello 3.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "54b1a26e0e93f4eced27e5e45fb954cb", "text": "Fair value Adjustment (\u201cFVA\u201d) Il Fair Value Adjustment \u00e8 definito come quella quantit\u00e0 che deve essere aggiunta al prezzo mid osservato sul mercato piuttosto che al prezzo teorico generato dal modello al fine di ottenere un fair value della posizione. Gli FVA consentono quindi di assicurare che il fair value rifletta il prezzo di realizzo di una transazione di mercato effettivamente possibile. Tra i vari tipi di aggiustamento si segnalano: \u2022 Credit/Debit Valuation Adjustment (\u201cCVA/DVA\u201d); \u2022 Funding Cost and Benefit Value Adjustment (\u201cFCA/FBA\u201d); \u2022 rischio di modello; \u2022 costo di chiusura; \u2022 altri aggiustamenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "d5021962c64313087418471aaf456c2b", "text": "Credit/Debit Valuation Adjustment (CVA/DVA) Gli adjustment CVAs e DVAs sono incorporati nella valutazione dei derivati per riflettere l\u2019impatto sul fair value rispettivamente del rischio di credito della controparte e della qualit\u00e0 del credito del gruppo UniCredit stesso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8ed63c97e746164be918a953344b2b80", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 103", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 103, "parent_id": "530c0f70ba51cd7ff66548e83af2944f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "3daf1193ce10df0cb7a56f1498de7711", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "15fba98b1e46bdf15d59fb5a45f77a2b", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "15fba98b1e46bdf15d59fb5a45f77a2b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4ef5a472e9fac61f82ae353593eb2387", "text": "La metodologia CVA/DVA utilizzata dal gruppo UniCredit si basa sui seguenti input: \u2022 EAD derivante da tecniche di simulazione. La simulazione dell\u2019esposizione tiene inoltre conto dello Specific Wrong Way Risk che deriva da", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3c9c1ed95b3123cd80046c0c16f8d746", "text": "transazioni dove c\u2019\u00e8 una correlazione tra il rischio di credito della controparte e i fattori di rischio sottostanti il derivato;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b8cc49f4ed9d9edc1c8b3a7eff3291e8", "text": "PD implicite nei tassi di default del mercato corrente, ottenuti attraverso Credit Default Swaps; \u2022 LGD basata sul valore stimato del recupero atteso in caso di fallimento della controparte e definito in funzione dei tassi impliciti di default del", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9b30f400c0b4cfa5dfda7afe08861aab", "text": "mercato corrente, ottenuti attraverso i Credit Default Swaps.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e133b5759d6614a0229bb35375c01564", "text": "Funding Cost and Benefit Value Adjustment (FCA/FBA) Funding Valuation Adjustment (FundVa) \u00e8 la somma del Funding Cost Adjustment (FCA) e del Funding Benefit Adjustment (FBA) che invece contabilizza i funding costs/benefits futuri attesi per i derivati che non sono interamente collateralizzati. Le principali contribuzioni sono relative a contratti in the money conclusi con controparti non collateralizzate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7e02bba075cd39a9c28ade98bcbec99a", "text": "La metodologia FundVA del gruppo UniCredit \u00e8 basata sui seguenti elementi: \u2022 profili di esposizione positivi e negativi ottenuti facendo leva su ipotesi risk-neutral del modello di interno per il rischio di controparte; \u2022 struttura a termine delle PD implicite nei tassi di default di mercato dei credit default swaps; \u2022 una curva di tasso di rifinanziamento che \u00e8 rappresentativa della media del tasso di rifinanziamento di gruppi finanziari confrontabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c1e59b844cde3d4e95d6a9c7814b140e", "text": "Rischio di modello Modelli finanziari sono utilizzati per determinare il valore di uno strumento finanziario laddove un\u2019osservazione diretta di mercato non sia ritenuta affidabile. In generale il rischio di modello rappresenta la possibilit\u00e0 che la valutazione di uno strumento finanziario sia effettivamente sensibile alla scelta del modello. \u00c8 possibile valutare il medesimo strumento finanziario utilizzando modelli alternativi di valutazione che possono determinare risultati diversi in termini di prezzo. L\u2019aggiustamento per il rischio di modello si riferisce al rischio che l\u2019effettivo fair value dello strumento sia differente dal valore prodotto dal modello.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5d18086c384c09ab38d1d57c43ae8336", "text": "Costo di chiusura Apprezza il costo implicito nella chiusura della posizione che pu\u00f2 essere raggiunto mediante la vendita della posizione lunga (o l\u2019acquisto della posizione corta), o anche entrando in una nuova transazione (o pi\u00f9 d\u2019una) che immunizzi la posizione aperta. I costi di chiusura sono tipicamente derivati dallo spread bid/ask osservato sul mercato assumendo che una posizione marcata al mid possa essere chiusa al bid o all\u2019ask alternativamente. Tale aggiustamento non \u00e8 necessario nel caso in cui la posizione sia stata marcata al bid o ask e gi\u00e0 rappresenti un exit price. Un aggiustamento viene anche applicato sul NAV dei fondi di investimento quando sono previste delle penalties in caso di uscita.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d7da554bed54c364da5f0cc084998a00", "text": "Altri aggiustamenti Altri aggiustamenti del fair value, non inclusi nelle precedenti categorie, possono essere presi in considerazione ai fini di allineare la valutazione all\u2019exit price anche in funzione del livello di liquidit\u00e0 dei mercati/dei parametri di valutazione, per esempio aggiustamenti nel prezzo di uno strumento azionario la cui quotazione sul mercato non sia rappresentativa dell\u2019effettivo exit price.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "814483fee859fa2d3db60c4107a8f293", "text": "Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 non valutate al fair value o valutate al fair value su base non ricorrente Gli strumenti finanziari non valutati al fair value (FV), compresi debiti e crediti verso la clientela e verso banche non sono gestiti sulla base del fair value.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5333d65c78ef2c2560af5230dc09a625", "text": "Per tali strumenti, il fair value \u00e8 calcolato solo ai fini di adempiere alle richieste d\u2019informativa al mercato e non ha impatto sul bilancio o in termini di profitti o perdite. Inoltre, dal momento che tali strumenti non vengono generalmente scambiati, la determinazione del fair value si basa sull\u2019utilizzo di parametri interni non direttamente osservabili sul mercato come definiti dall\u2019IFRS13.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "3fdbe1cf8caaa36d1e29eb126345ce13", "text": "Cassa e disponibilit\u00e0 liquide Dato il loro orizzonte a breve ed il loro trascurabile rischio di credito il valore contabile della cassa e delle disponibilit\u00e0 liquide approssima il fair value.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0d6dabdd7fa431089b205d1c4b277a71", "text": "Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato Per i titoli, il fair value si determina in modo coerente con quanto gi\u00e0 descritto nella sezione \u201cAttivit\u00e0 e passivit\u00e0 misurate al fair value su base ricorrente - Titoli di debito\u201d. Il fair value dei crediti verso banche e clientela invece, \u00e8 principalmente determinato utilizzando un modello di valore attuale aggiustato per il rischio. Per alcuni portafogli sono applicati altri approcci semplificati, che tengono comunque in considerazione le caratteristiche finanziarie degli strumenti finanziari in essi contenuti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c637cd76c699d04975fc3ab1c24b99ed", "text": "104 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 104, "parent_id": "97a99fc315cab391d34b5d4bcd4bc8a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "3f3ffb632c0cba755605aba21ae32d35", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ac27615d6e6f18486060a1da3639cd9e", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "ac27615d6e6f18486060a1da3639cd9e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "272834140aaed72eaf3104cbb9ea98a0", "text": "Attivit\u00e0 materiali a uso funzionale Il fair value degli immobili in costruzione, ottenuto attraverso l'escussione delle garanzie ricevute e del diritto d'uso dei beni locati \u00e8 determinato sulla base di una stima effettuata da esperti esterni indipendenti con riconosciute e pertinenti qualifiche professionali che conducono la propria valutazione visionando direttamente la propriet\u00e0 e sulla base di analisi di mercato (i.e. perizie full) o, sempre considerando analisi di mercato, sulla base di una conoscenza indiretta degli asset attraverso le informazioni rese disponibili dalla propriet\u00e0 relative a localizzazione, consistenza, destinazione d\u2019uso dei locali (i.e. perizie desktop). L\u2019attribuzione dei livelli di fair value \u00e8 funzione del grado di osservabilit\u00e0 dei principali parametri utilizzati nelle misurazioni. In particolare, data l\u2019attuale composizione del portafoglio, la maggior parte delle posizioni \u00e8 di livello 3.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6aedd8bf4f78a4114acd71af5294f15a", "text": "Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato Il fair value dei titoli di debito di propria emissione \u00e8 determinato attraverso l\u2019utilizzo di un modello di attualizzazione dei flussi di cassa aggiustato per il rischio emittente associato al gruppo UniCredit. Il Credit Spread tiene in considerazione il livello di seniority del debito. Allo stesso modo, il fair value delle altre passivit\u00e0 finanziarie \u00e8 determinato attraverso l\u2019utilizzo di un modello di attualizzazione dei flussi di cassa aggiustato per il rischio emittente associato al gruppo UniCredit.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "268b40da4fffa2cbdc491c3aa92bb9a4", "text": "Descrizione delle tecniche di valutazione Tecniche di valutazione specifiche sono utilizzate per valutare posizioni per le quali le fonti di mercato non forniscono un prezzo di mercato direttamente osservabile. Il Gruppo utilizza tecniche di valutazione diffuse sul mercato per determinare il fair value di strumenti finanziari e non, che non sono quotati e attivamente scambiati sul mercato. Le tecniche di valutazione utilizzate per le attivit\u00e0 e le passivit\u00e0 di Livello 2 e Livello 3 sono descritte di seguito.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b5abcf3b3c61b18b0648262551d3daa0", "text": "Option Pricing Model L\u2019Option pricing model \u00e8 generalmente utilizzato per strumenti nei quali il detentore ha un diritto o un obbligo contingente basato sul verificarsi di un evento futuro, come il superamento da parte del prezzo di un\u2019attivit\u00e0 di riferimento di un predeterminato prezzo di strike. Gli Option pricing model stimano la probabilit\u00e0 che uno specifico evento si verifichi incorporando assunzioni come la volatilit\u00e0 delle stime, il prezzo dello strumento sottostante e il tasso di ritorno atteso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3ea57f05f452900d48eb98c52c77e4f4", "text": "Discounted cash flow Le tecniche di valutazione basate su discounted cash flow, generalmente consistono nella determinazione di una stima dei flussi di cassa futuri attesi lungo la vita dello strumento. Il modello richiede la stima dei flussi di cassa e l\u2019adozione di parametri di mercato per lo sconto: il tasso o il margine di sconto riflette lo spread di credito e/o di finanziamento richiesti dal mercato per strumenti con profili di rischio e di liquidit\u00e0 simili, al fine di definire un \u201cvalore attualizzato\u201d. Il fair value del contratto \u00e8 dato dalla somma dei flussi di cassa futuri attualizzati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "65872b7f0471fde1c58f16fa7450e5b1", "text": "Hazard Rate Model La rivalutazione di strumenti CDS (Credit Default Swap) richiede la conoscenza della probabilit\u00e0 di sopravvivenza dell\u2019entit\u00e0 in questione nelle necessarie date future. La stima di questa curva di probabilit\u00e0 impiega il modello standard per le probabilit\u00e0 di sopravvivenza e richiede come parametri le quotazioni di mercato dei credit default swap sulle future date di scadenza standard in aggiunta alla curva dei tassi risk-free e al recovery rate atteso. L'Hazard Rate \u00e8 parte del processo descritto e indica possibilit\u00e0 istantanea di default ai vari istanti temporali futuri.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "93b41943bc32494f6b6d58bf8c503d16", "text": "Market Approach Tecnica di valutazione in cui il valore \u00e8 determinato utilizzando i prezzi generati dal mercato o da transazioni precedenti che coinvolgono attivit\u00e0, passivit\u00e0 o gruppi di attivit\u00e0 e passivit\u00e0 identiche o paragonabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "42699bc5aeeb6f6cd40df23f3d6fa458", "text": "Gordon Growth Model Modello utilizzato per determinare il valore intrinseco di un\u2019azione, basato su una serie di dividendi futuri che crescono ad un tasso costante. Dato un dividendo pagabile in un anno e l'ipotesi che il dividendo cresca ad un tasso costante nel tempo, il modello calcola il valore attuale dei dividendi futuri.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "41ce53eb03d9cd3b3d4b736d8e89051d", "text": "Dividend Discount Model Modello utilizzato per determinare il valore di una azione, basandosi sulla previsione del flusso di dividendi futuri. Dato un dividendo pagabile in un anno e l\u2019ipotesi sulla crescita annua dei dividendi, ad un tasso costante, il modello calcola il fair value di una azione come la somma del valore attuale di tutti i dividendi futuri.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cdd6db2a1c990ada572b811cb675b703", "text": "Adjusted NAV (Net Asset Value) Il NAV \u00e8 la differenza tra il valore totale delle attivit\u00e0 del fondo e le sue passivit\u00e0. Un aumento del NAV coincide con un aumento nella misura del fair value. Solitamente per i fondi classificati a Livello 3, in base alla metodologia utilizzata dal Fondo per il calcolo del NAV, il fair value viene aggiustato per considerare il rischio di default dell\u2019emittente ed il rischio liquidit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "14a1c0eb787dc4dcb9accb7ae6dfe582", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 105", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 105, "parent_id": "25c8bf06efea49942899a47b9741862f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b1e93aae8f5703420c1b65381317cf78", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "aee7cdf3703e1da8f2f5eb966ae0e5a4", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "aee7cdf3703e1da8f2f5eb966ae0e5a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a492ec8f179fed62a39a95f54e983b3b", "text": "Sum of the parts L\u2019approccio determina il valore economico di una societ\u00e0 o di una unit\u00e0 di business come la somma dei valori di capitale economico attribuibili alle differenti linee di business all\u2019interno della stessa struttura corporate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "10730c10a320f051b7c5ffd3cc29346c", "text": "Equity method In caso di investimenti non quotati per i quali \u00e8 disponibile un set informativo limitato che non consente l\u2019adozione di altri metodi, la parte di equity degli shareholders indicata nell\u2019ultimo bilancio o reportistica ad interim (trimestrale o semestrale), approvata dalla societ\u00e0, pu\u00f2 essere utilizzata come miglior proxy del fair value. Al fine di determinare l\u2019equity degli shareholders, deve essere considerata anche la valutazione delle riserve.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8698b92439035399c30f0718e67bea75", "text": "Simple equity method Il valore \u00e8 determinato come differenza tra i valori correnti di attivit\u00e0 e passivit\u00e0 della societ\u00e0; il metodo consiste quindi nel definire i singoli valori correnti di attivit\u00e0 e passivit\u00e0, evidenziando ogni guadagno o perdita in base al valore contabile.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bda1c327a44116f19580174682226764", "text": "Complex equity method In aggiunta al metodo Simple equity, questo metodo misura alcuni asset \u201cnon tangibili\u201d che non sono presenti nel bilancio come ad esempio avviamento, marchi, brevetti, propriet\u00e0 intellettuale, concessioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4aafd094cc47ac1c8ff3ae26442724c5", "text": "Mixed equity/income method Determina il valore di una societ\u00e0 considerando obbiettivi e aspetti verificabili dell\u2019Equity method, senza comunque trascurare i flussi di cassa attesi, che rappresentano una componente essenziale del valore del capitale economico e che sono rappresentati nell\u2019Income method.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c98126f5eb298fe15d2ac0c36f9fa9f7", "text": "Descrizione degli input utilizzati nella misurazione del fair value degli strumenti di Livello 2 e 3 Si riporta di seguito la descrizione dei principali input significativi utilizzati nella misurazione del fair value degli strumenti appartenenti ai Livelli 2 e 3 della gerarchia del fair value.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d0833bbf5841025924a8b5c4533c17f0", "text": "Volatilit\u00e0 La volatilit\u00e0 \u00e8 l\u2019espressione della variazione nel tempo del prezzo di uno strumento finanziario. In particolare, la volatilit\u00e0 misura la velocit\u00e0 e l\u2019entit\u00e0 delle variazioni dei prezzi di mercato di uno strumento, parametro o indice di mercato data l\u2019effettiva variazione di valore nel tempo di quel dato strumento, parametro o indice di mercato, espressa come una percentuale della variazione relativa del prezzo. Maggiore \u00e8 la volatilit\u00e0 del sottostante, maggiore \u00e8 il rischio legato allo strumento. In generale, posizioni lunghe in opzioni beneficiano degli aumenti della volatilit\u00e0 mentre posizioni corte in opzioni ne sono danneggiate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fb85bcef3c0c24c45425fc51a516dbd0", "text": "Esistono diverse macro-categorie di volatilit\u00e0: \u2022 volatilit\u00e0 del tasso d\u2019interesse; \u2022 volatilit\u00e0 dell\u2019inflazione; \u2022 volatilit\u00e0 del tasso di cambio; \u2022 volatilit\u00e0 delle azioni o degli indici/prezzi dei sottostanti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8fac8d67837dda474c00871663e3c24b", "text": "Correlazione La correlazione \u00e8 una misura della relazione esistente tra i movimenti di due variabili. Quando i parametri sono positivamente correlati, un aumento della correlazione determina generalmente un incremento del fair value. Al contrario, data una posizione corta di correlazione, un aumento della correlazione, ceteris paribus, determiner\u00e0 una diminuzione nella misura del fair value. Di conseguenza variazioni nei livelli di correlazione possono avere impatti, favorevoli e non, sul fair value di uno strumento, a seconda del tipo di correlazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "edcfa2b8290666338425573b68138c51", "text": "La correlazione \u00e8 un input nella valutazione di un prodotto derivato dove il payoff \u00e8 determinato da molteplici rischi sottostanti. Il livello della correlazione utilizzata nella valutazione dei derivati con molteplici rischi sottostanti dipende da una variet\u00e0 di fattori compresa la natura di tali rischi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "26368ad47e047e10c48b3777813690ad", "text": "Dividendi La determinazione di un prezzo forward per un\u2019azione individuale o un indice \u00e8 importante sia per la misurazione del fair value di contratti forward e swaps, sia per la misurazione del fair value attraverso l\u2019utilizzo dei modelli di pricing delle opzioni. La relazione tra il prezzo corrente dell\u2019azione e il prezzo forward \u00e8 basata su una combinazione tra i livelli dei dividendi attesi, la periodicit\u00e0 dei pagamenti e, in modo minore, dei tassi rilevanti di finanziamento applicabili all\u2019azione considerata. Il rendimento e la periodicit\u00e0 dei dividendi rappresenta il parametro pi\u00f9 significativo per la determinazione del fair value di strumenti sensibili al prezzo forward di un\u2019azione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c19f95c87292b4c476cc016119f685d7", "text": "Curva dei tassi d\u2019interesse La determinazione dei tassi di interesse da utilizzare nelle tecniche di valutazione \u00e8 effettuata in base ad una selezione degli strumenti finanziari pi\u00f9 appropriati per ogni valuta, seguita da una procedura di bootstrapping che trasforma i tassi di interesse osservati in tassi zero-coupon.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d1afad376a933afc1ac8e2c5a709230d", "text": "106 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 106, "parent_id": "f4b3ef766d797f345dbff58c5f56b861", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "6ff6d626a88c6cbd84f7c3276132400b", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "be603a2e9fec5e0c8a2f33c6c72e7b11", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "be603a2e9fec5e0c8a2f33c6c72e7b11", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fb7e60e94a6dc181ec313418e4b1f1cd", "text": "La curva dei tassi per le valute poco liquide si riferisce ai tassi delle valute per le quali non esiste un mercato liquido in termini di rigidit\u00e0, profondit\u00e0 e resistenza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "589ba6668836700a7074243711942dfd", "text": "Tassi swap sull\u2019inflazione La determinazione dei livelli forward per gli indici di inflazione si basa sulle quotazioni degli swap sugli indici di inflazione. Gli swap sull\u2019inflazione possono risultare poco liquidi qualora non esista un mercato liquido in termini di rigidit\u00e0, profondit\u00e0 e resistenza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c61cb2f9c8c26ec0ae1a5d9aebb141e2", "text": "Credit spreads Lo spread creditizio riflette la qualit\u00e0 del credito dell\u2019emittente. Lo spread di credito di una particolare security \u00e8 riportato in relazione al rendimento della security o del tasso di riferimento utilizzati come benchmark ed \u00e8 generalmente espresso in termini di punti base. Nel modello di valutazione dei finanziamenti, il credit spread \u00e8 utilizzato al fine di stimare il premio al rischio di mercato da applicare all\u2019attualizzazione dei flussi di cassa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7cdab13fa36a8d98f289e7a977fd507c", "text": "Loss Given Default (LGD)/Recovery Rate LGD, anche conosciuto come loss severity (il concetto inverso di recovery rate) rappresenta la percentuale dei flussi di cassa contrattuali persi in caso di fallimento, espresso come la perdita netta relativa al saldo contabile. Un aumento della loss severity, tenendo invariati gli altri elementi, implica una diminuzione nella misura del fair value. Il loss given default deve essere valutato caso per caso poich\u00e9 le perdite sono generalmente influenzate da caratteristiche specifiche della transazione come la presenza di collateral e il grado di subordinazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "77c6ab8ab6304efe11a824e731c25636", "text": "Prezzo Dove i prezzi di mercato non sono osservabili, il comparable approach attraverso l\u2019identificazione di una proxy \u00e8 utilizzato per misurare il fair value dello strumento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "73b80c0032437ffbc15f6509cbfe4524", "text": "Prepayment Rate (PR) Il tasso di prepayment \u00e8 il tasso stimato a cui sono attesi dei pagamenti anticipati del principal relativo ad uno strumento di debito. Tali pagamenti volontari e inattesi cambiano i flussi di cassa attesi per l\u2019investitore e di conseguenza cambiano il fair value di un titolo od altro strumento finanziario. In generale, a fronte di una variazione nella velocit\u00e0 del prepayment, la vita media ponderata dello strumento cambia, andando ad impattare la valutazione positivamente o negativamente a seconda della natura e della direzione della variazione della vita media ponderata.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c7f47a6e9c2a884676664904572658af", "text": "Probability of Default (PD) La probability of default \u00e8 la stima della probabilit\u00e0 di non ricevere l\u2019ammontare previsto dal contratto. Essa definisce una stima della probabilit\u00e0 che un cliente di un\u2019istituzione finanziaria sia insolvente lungo un certo orizzonte temporale. La PD di un debitore non dipende solo dalle caratteristiche di rischio di quel particolare debitore ma anche dalle condizioni di mercato e dal livello di influenza che tali condizioni hanno sul debitore.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "e801d31bf22a016c443e773500859a52", "text": "Early conversion La early conversion \u00e8 la stima della probabilit\u00e0 che il debito venga convertito in equity anticipatamente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4d3208a90f3ab5799e7391ae50e2d2ab", "text": "EBITDA L'EBITDA d\u00e0 un'indicazione della corrente redditivit\u00e0 operativa del business, cio\u00e8 quanto profitto fa attraverso l\u2019utilizzo dei suoi assets e la commercializzazione dei prodotti che produce.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ce94ef001815d03d4e63ba10d43529be", "text": "Ke Il Ke (costo del capitale) rappresenta il tasso di rendimento minimo che un\u2019azienda deve offrire ai propri azionisti al fine di remunerare i fondi da questi ricevuti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d4c37e9ed9736075c051383abe93f733", "text": "Growth rate \u00c8 il tasso di crescita costante utilizzato per stimare i dividendi futuri.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "648fdc81644a57dbe1da3671e359721f", "text": "A.4.2 Processi e sensibilit\u00e0 delle valutazioni Il Gruppo verifica che il valore assegnato ad ogni posizione rifletta il fair value corrente in modo appropriato. Le misurazioni al fair value delle attivit\u00e0 e delle passivit\u00e0 sono determinate utilizzando varie tecniche, fra cui (ma non solo) modelli del tipo discounted cash flows e modelli interni. Sulla base dell\u2019osservabilit\u00e0 degli input utilizzati, tutte le misurazioni sono classificate come Livello 1, Livello 2 o Livello 3 della gerarchia del fair value.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "66bbf8ace51333364c096d70708b6617", "text": "Quando uno strumento finanziario misurato al fair value \u00e8 valutato mediante l\u2019utilizzo di uno o pi\u00f9 input significativi non direttamente osservabili sul mercato, un\u2019ulteriore procedura di verifica del prezzo \u00e8 posta in essere. Tali procedure comprendono la revisione dei dati storici rilevanti, l\u2019analisi dei profitti e delle perdite, la valutazione individuale di ciascuna componente di un prodotto strutturato e il benchmarking. Questo approccio prevede l\u2019utilizzo di pareri soggettivi e di giudizi basati sull\u2019esperienza e, di conseguenza, pu\u00f2 richiedere aggiustamenti alle valutazioni che tengano in conto il bid/ask spread, la liquidit\u00e0 e il rischio di controparte, oltre che la tipologia del modello di valutazione adottato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "09f1859fc742c958f763748c7b11f713", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 107", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 107, "parent_id": "f6171ce4ecc4216f687b13dad1d1a7d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "7072b57e0e990c19454afbeafe0f1965", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "5a9aa60133a014f00a3883b59b805145", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "5a9aa60133a014f00a3883b59b805145", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e7f1bbe396bef732a77418e6016ea337", "text": "Secondo le linee guida della Group Market Risk Governance, affinch\u00e9 sia assicurata la giusta separazione tra le funzioni preposte alle attivit\u00e0 di sviluppo dei modelli e le funzioni responsabili dei processi di validazione, tutti i modelli di valutazione sviluppati dal front office delle societ\u00e0 del Gruppo sono testate a livello centrale in modo indipendente e validate dalle funzioni di Risk Management. Lo scopo di questa struttura di controllo indipendente \u00e8 quello di valutare il rischio di modello derivante dalla solidit\u00e0 teorica degli stessi, dalle tecniche di calibrazione eventualmente applicate e dall\u2019appropriatezza del modello per uno specifico prodotto in un mercato definito. Oltre alla valutazione giornaliera mark to market o mark to model, l\u2019Independent Price Verification (IPV) viene applicato dalla funzione di Market Risk con l\u2019obiettivo di fornire un fair value indipendente per tutti gli strumenti inclusi quelli illiquidi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "72aeda8e201891d28e6c61b7c5638f73", "text": "A.4.3 Gerarchia del fair value Il principio IFRS13 stabilisce una gerarchia del fair value in funzione del grado di osservabilit\u00e0 degli input delle tecniche di valutazione adottate per le valutazioni. Il livello di gerarchia del fair value associato alle attivit\u00e0 e passivit\u00e0 \u00e8 definito come il livello minimo fra tutti gli input significativi utilizzati. Generalmente, un input di valutazione non \u00e8 considerato significativo per il fair value di uno strumento se i restanti input spiegano la maggioranza della varianza del fair value stesso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e67415f7a827e3b46b1f1f573c40ae6c", "text": "Sono previsti, in particolare, tre livelli: \u2022 Livello 1: il fair value degli strumenti classificati in questo livello \u00e8 determinato in base a prezzi di quotazione osservati su mercati attivi; \u2022 Livello 2: il fair value degli strumenti classificati in questo livello \u00e8 determinato in base a modelli valutativi i cui input significativi risultino osservabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8ce78bdcc2115ad5939d946c97b63738", "text": "su mercati attivi;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5355750e2bb3da1806d82e6ba06e3946", "text": "\u2022 Livello 3: il fair value degli strumenti classificati in questo livello \u00e8 determinato sulla base di modelli valutativi i cui input significativi risultino non osservabili su mercati attivi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "232840151cf8d9eb9133d7b0b51bd081", "text": "Agli strumenti finanziari viene associato un certo livello di fair value sulla base dell\u2019osservabilit\u00e0 degli input utilizzati per la valutazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4e36294dde3c347d052188f852c7a42f", "text": "Livello 1 (prezzi quotati in mercati attivi): prezzi quotati in mercati attivi per attivit\u00e0 o passivit\u00e0 identiche a cui l\u2019entit\u00e0 pu\u00f2 accedere alla data di valutazione. Un mercato attivo \u00e8 tale se le operazioni relative all\u2019attivit\u00e0 o alla passivit\u00e0 oggetto di valutazione si verificano con una frequenza e con volumi sufficienti a fornire informazioni utili per la determinazione del prezzo su base continuativa (es. il mercato MTS a riferimento i prezzi di molti titoli governativi ivi negoziati).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8b5db0e80d869f060fa42269db1481d1", "text": "Livello 2 (input osservabili): input diversi dai prezzi di mercato gi\u00e0 inclusi nel Livello 1, che sono osservabili per l\u2019attivit\u00e0 o la passivit\u00e0, direttamente o indirettamente. Gli input sono considerati osservabili se sono sviluppati sulla base di informazioni disponibili al mercato riguardanti eventi o transazioni correnti e riflettono le assunzioni che le controparti di mercato utilizzerebbero per valutare l\u2019attivit\u00e0 o la passivit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d33587a7b919bf724caaa34464bfd58e", "text": "Livello 3 (input non osservabili): sono input diversi da quelli inclusi nel Livello 1 e nel Livello 2, non direttamente osservabili sul mercato per la valutazione dell\u2019attivit\u00e0 o della passivit\u00e0, o utilizzati nella determinazione degli aggiustamenti significativi al fair value. Gli input non osservabili devono comunque riflettere le assunzioni che i partecipanti al mercato utilizzerebbero nella valutazione dell\u2019attivit\u00e0 o passivit\u00e0, incluse le assunzioni sul rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3c49d58c4025d3fa0339b4545c9c1042", "text": "Nella scelta fra le diverse tecniche di valutazione il Gruppo utilizza quella che massimizza l\u2019utilizzo degli input osservabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ad05c850919a993d82f8c18e17a9b74c", "text": "Trasferimenti tra i livelli di gerarchia I principali fattori che contribuiscono ai trasferimenti tra i livelli di fair value (sia tra il Livello 1 ed il Livello 2, che dentro/fuori il Livello 3) comprendono cambiamenti nelle condizioni di mercato (tra cui il parametro di liquidit\u00e0) e affinamenti nei modelli valutativi e nei pesi relativi degli input non - osservabili utilizzati nella misurazione del fair value.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8c21ecedc511a1aa6df21159ac70f34c", "text": "A.4.4 Altre informazioni Il Gruppo si avvale dell\u2019eccezione prevista dall\u2019IFRS13 di misurare il fair value su base netta con riferimento ad attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie con posizioni compensative dei rischi di mercato o del rischio di credito della controparte.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a5635f86971673e412661089f10870a7", "text": "108 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 108, "parent_id": "55c751ed7edd80331f6d69e44dde8973", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "4899daa1024b2c9c9b3d5c756eca4db1", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "a4ddbcb5580ab3f77708326a2e84e4a3", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7d5b85cad5f0c14a6243392d947c4760", "text": "Parte A - Politiche contabili", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "a4ddbcb5580ab3f77708326a2e84e4a3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6f719d7acaa1e895dda429786b392d44", "text": "Informativa di natura quantitativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "a4ddbcb5580ab3f77708326a2e84e4a3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "783a5db83dca74b350ec8411b03e1b4a", "text": "A.4.5 Gerarchia del fair value Le tabelle seguenti riportano pertanto la ripartizione dei portafogli di attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutati al fair value.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "6f719d7acaa1e895dda429786b392d44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f362c01b966a88612ac848943669c793", "text": "A.4.5.1 Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 valutate al fair value su base ricorrente: ripartizione per livelli di fair value", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "6f719d7acaa1e895dda429786b392d44", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "a4ddbcb5580ab3f77708326a2e84e4a3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "4bb6a55ed1c2f06933ecf1a806bf52d8", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 CONSISTENZE AL 31.12.2022 ATTIVIT\u00c0/PASSIVIT\u00c0 FINANZIARIE MISURATE AL FAIR VALUE LIVELLO 1 LIVELLO 2 LIVELLO 3 LIVELLO 1 LIVELLO 2 LIVELLO 3 1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico 29.440 27.220 238 40.318 38.603 - 4.024 1.119 - 23.773 20.765 323 44.591 41.940 - 4.595 1.738 - a) Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione b) Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value c) Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 1.982 1.715 2.905 2.685 2.651 2.857 2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 3. Derivati di copertura 4. Attivit\u00e0 materiali 5. Attivit\u00e0 immateriali Totale 1. Passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione 2. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value 3. Derivati di copertura Totale 47.911 183 - - 77.534 16.961 - 220 17.181 7.030 2.315 - - 49.663 32.509 10.517 2.062 45.088 2.553 1 5.746 - 12.324 1.299 676 5 1.980 44.716 177 - - 68.666 11.634 - 335 11.969 7.368 2.663 - - 54.622 37.705 9.715 3.062 50.482 2.803 11 5.890 - 13.299 1.895 477 6 2.378", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">ATTIVIT\u00c0/PASSIVIT\u00c0 FINANZIARIE MISURATE AL FAIR VALUE</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 31.12.2022</th></tr><tr><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"7\">1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a</td></tr><tr><td>conto economico</td><td>29.440</td><td>40.318</td><td>4.024</td><td>23.773</td><td>44.591</td><td>4.595)</td></tr><tr><td>a) Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>27.220</td><td>38.603</td><td>1.119|</td><td>20.765</td><td>41.940</td><td>1.738</td></tr><tr><td>b) Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>238</td><td>-</td><td>+|</td><td>323</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td colspan=\"7\">c) Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al</td></tr><tr><td>fair value</td><td>1.982</td><td>1.715</td><td>2.905</td><td>2.685</td><td>2.651</td><td>2.857)</td></tr><tr><td>2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>redditivit\u00e0 complessiva</td><td>47.911</td><td>7.030</td><td>2.553|</td><td>44.716</td><td>7.368</td><td>2.803|</td></tr><tr><td>3. Derivati di copertura</td><td>183</td><td>2.315</td><td>1</td><td>177</td><td>2.663</td><td>11</td></tr><tr><td>4. Attivit\u00e0 materiali</td><td>-</td><td>-</td><td>5.746</td><td>-</td><td>-</td><td>5.890)</td></tr><tr><td>5. Attivit\u00e0 immateriali</td><td>-</td><td>-</td><td>|</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>Totale</td><td>77.534</td><td>49.663</td><td>12.324)</td><td>68.666</td><td>54.622</td><td>13.299</td></tr><tr><td>1. Passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>16.961</td><td>32.509</td><td>1.299|</td><td>11.634</td><td>37.705</td><td>1.895</td></tr><tr><td>2. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>10.517</td><td>676</td><td>-</td><td>9.715</td><td>477</td></tr><tr><td>3. Derivati di copertura</td><td>220</td><td>2.062</td><td>5</td><td>335</td><td>3.062</td><td>6</td></tr><tr><td>Totale</td><td>17.181</td><td>45.088</td><td>1.980</td><td>11.969</td><td>50.482</td><td>2.378|</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "23218ebe646c0a9db96b0a020bd8926d", "text": "La voce \u201c1. c) Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value\u201d di Livello 3 al 30 giugno 2023 comprende gli investimenti di 280 milioni nelle quote del Fondo Atlante e Italian Recovery Fund (gi\u00e0 Atlante II). Al 30 giugno 2023 il Fair Value delle quote del fondo Atlante e Italian Recovery Fund (gi\u00e0 Atlante II) \u00e8 stato determinato utilizzando un modello interno al fine di tenere conto delle variazioni del rischio di credito dei singoli ABS detenuti dal fondo Atlante. Per ulteriori informazioni si rimanda alla Sezione 2.5 - Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value, Note illustrative, Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo .", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "901b27a756ff3f988b30e370f8e8bb21", "text": "I trasferimenti tra livelli di fair value intervenuti nel corso del primo semestre del 2023 riflettono principalmente l\u2019evoluzione dei mercati di riferimento e l\u2019affinamento dei processi per l\u2019attribuzione dei livelli di fair value da parte di alcune societ\u00e0 del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "90a8b7ef7cdfe18eea2067d8e89756da", "text": "Oltre ai trasferimenti relativi alle attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate a livello 3 dettagliate nelle sezioni che seguono si segnala che nel corso del semestre sono intervenuti trasferimenti: \u2022 da Livello 1 a Livello 2 connessi al peggioramento degli indicatori di liquidit\u00e0 ed affidabilit\u00e0 dei prezzi (basati su bid-ask spread, relative size ed", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b6edee2a0868e90191488ac23a881cca", "text": "e da Livello 1 a Livello 2 connessi al peggioramento degli indicatori di liquidit\u00e0 ed affidabilit\u00e0 dei prezzi (basati su bid-ask spread, relative size ed applicabilit\u00e0 dei prezzi pubblicati) raccolti da terze parti cos\u00ec come calcolati e registrati nell\u2019ambito del processo di Global Bond IPV:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fc229167ddd44ea7875c57a64e82cc92", "text": "applicabilit\u00e0 dei prezzi pubblicati) raccolti da terze parti cos\u00ec come calcolati e registrati nell\u2019ambito del processo di Global Bond IPV: - di attivit\u00e0 finanziarie misurate al fair value con impatto a Conto economico (attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione, designate al fair", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "89a68c4c9d2ca3ab8ee2d04ed9bc9189", "text": "value e obbligatoriamente valutate al fair value) per 313 milioni;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d8775963bd2a802d43ebbc762a14541f", "text": "- di attivit\u00e0 finanziarie misurate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva per 715 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "21cf825c126ec093c6d02c1bf92bb9ac", "text": "\u2022 da Livello 2 a Livello 1 connessi al miglioramento degli indicatori di liquidit\u00e0 ed affidabilit\u00e0 dei prezzi (basati su bid-ask spread, relative size ed", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0e2e0dcd39804c532ebc0c825bf40fa5", "text": "applicabilit\u00e0 dei prezzi pubblicati) raccolti da terze parti cos\u00ec come calcolati e registrati nell\u2019ambito del processo di Global Bond IPV (Independent Price Verification): - di attivit\u00e0 finanziarie misurate al fair value con impatto a Conto economico (attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione, designate al fair", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "256dacf85b27b3f4a4c849a744534fdd", "text": "value e obbligatoriamente valutate al fair value) per 412 milioni;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 109, "parent_id": "1c5c14f079b2f43c2e4b26bd97adc51c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cb0cefa27d78f76bc46447904f1009ed", "text": "di attivit\u00e0 finanziarie misurate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva per 862 milioni; 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Esistenze iniziali 2. Aumenti 1.241 514 - 727 126 14 128 - 2.1 Acquisti 2.2 Profitti imputati a 591 231 196 138 - - 395 93 11 55 - - 2 93 - - 2.2.1 Conto economico 231 138 - 93 5 - 41 - - di cui plusvalenze 2.2.2 Patrimonio netto 117 X 85 X - X 32 X - 50 - - 41 52 - - 2.3 Trasferimenti da altri livelli 329 149 - 180 - - - - 2.4 Altre variazioni in aumento 90 1.812 31 1.133 - - 59 679 60 376 14 24 33 272 - - 3. Diminuzioni 3.1 Vendite 902 650 - 252 39 - 2 - 3.2 Rimborsi 3.3 Perdite imputate a 113 348 - 293 - - 113 55 182 67 - 8 - 221 - - 3.3.1 Conto economico 348 293 - 55 7 8 123 - - di cui minusvalenze 340 X 293 X - X 47 X - 60 - - 64 98 - - 3.3.2 Patrimonio netto 3.4 Trasferimenti ad altri livelli 398 157 - 241 31 - 11 - 3.5 Altre variazioni in diminuzione 51 - 4.024 33 - 1.119 - - - 18 - 2.905 57 - 2.553 16 - 1 38 - 5.746 - - - di cui: operazioni di aggregazione aziendale 4. 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Aumenti</td><td>1.241</td><td>514</td><td>-</td><td>727</td><td>126</td><td>14</td><td>128</td><td>-</td></tr><tr><td>2.1 Acquisti</td><td>591</td><td>196</td><td>-</td><td>395</td><td>11</td><td>-</td><td>2</td><td>-</td></tr><tr><td>2.2 Profitti imputati a</td><td>231</td><td>138</td><td>-</td><td>93</td><td>55</td><td>-</td><td>93</td><td>-</td></tr><tr><td>2.2.1 Conto economico</td><td>231</td><td>138</td><td>-</td><td>93</td><td>5</td><td>-</td><td>41</td><td>-</td></tr><tr><td>- di cui plusvalenze</td><td>117</td><td>85</td><td>-</td><td>32</td><td>-</td><td>-</td><td>41</td><td>-</td></tr><tr><td>2.2.2 Patrimonio netto</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>50</td><td>-</td><td>52</td><td>-</td></tr><tr><td>2.3 Trasferimenti da altri livelli</td><td>329</td><td>149</td><td>-</td><td>180</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>2.4 Altre variazioni in aumento</td><td>90</td><td>31</td><td>-</td><td>59</td><td>60</td><td>14</td><td>33</td><td>-</td></tr><tr><td>3. Diminuzioni</td><td>1.812</td><td>1133</td><td>-</td><td>679</td><td>376</td><td>24</td><td>272</td><td>-</td></tr><tr><td>3.1 Vendite</td><td>902</td><td>650</td><td>-</td><td>252</td><td>39</td><td>-</td><td>2</td><td>-</td></tr><tr><td>3.2 Rimborsi</td><td>113</td><td>-</td><td>-</td><td>113</td><td>182</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>3.3 Perdite imputate a</td><td>348</td><td>293</td><td>-</td><td>55</td><td>67</td><td>8</td><td>221</td><td>-</td></tr><tr><td>3.3.1 Conto economico</td><td>348</td><td>293</td><td>-</td><td>55</td><td>7</td><td>8</td><td>123</td><td>-</td></tr><tr><td>- di cui minusvalenze</td><td>340</td><td>293</td><td>-</td><td>47</td><td>-</td><td>-</td><td>64</td><td>-</td></tr><tr><td>3.3.2 Patrimonio netto</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>60</td><td>-</td><td>98</td><td>-</td></tr><tr><td>3.4 Trasferimenti ad altri livelli</td><td>398</td><td>157</td><td>-</td><td>241</td><td>31</td><td>-</td><td>11</td><td>-</td></tr><tr><td>3.5 Altre variazioni in diminuzione</td><td>51</td><td>33</td><td>-</td><td>18</td><td>57</td><td>16</td><td>38</td><td>-</td></tr><tr><td>di cui: operazioni di aggregazione aziendale</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>4. Rimanenze finali</td><td>4.024</td><td>1.119</td><td>-</td><td>2.905</td><td>2.553</td><td>1</td><td>5.746</td><td>-</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 110, "parent_id": "c6ea5ba4bbc98017387fedb1ed519370", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9ed106609533440109da92486adc0aab", "text": "Le voci \u201c2.2.1 Profitti imputati a Conto economico\u201d e \u201c3.3.1 Perdite imputate a Conto economico\u201d delle attivit\u00e0 finanziarie confluiscono a Conto economico nelle seguenti voci: \u2022 Voce 80: Il risultato netto delle attivit\u00e0 di negoziazione; \u2022 Voce 90: Il risultato netto dell'attivit\u00e0 di copertura; \u2022 Voce 110: Il risultato netto delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 110, "parent_id": "c6ea5ba4bbc98017387fedb1ed519370", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0e7c01ac8049780200b199185be2c5b3", "text": "La sottovoce \u201c2.2.2 Profitti imputati a Patrimonio netto\u201d e la sottovoce \u201c3.3.2 Perdite imputate a Patrimonio netto\u201d comprende i profitti e le perdite derivanti dalle variazioni del fair value delle attivit\u00e0 finanziarie misurate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva e delle attivit\u00e0 materiali ad uso funzionale, relativamente a terreni e fabbricati, secondo le regole di seguito richiamate. Con riferimento alle attivit\u00e0 finanziarie misurate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva detti profitti e perdite sono rilevati nella voce \u201c120. Riserve da valutazione\u201d del patrimonio netto fino a quando l\u2019attivit\u00e0 finanziaria non \u00e8 alienata, momento in cui gli utili e le perdite cumulate sono iscritte: i) se riferite a titoli di debito nel Conto economico alla voce \u201c100. Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: b) attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva\u201d e ii) se riferite a titoli di capitale nel patrimonio netto alla voce \u201c150. Riserve\u201d; fanno eccezione le perdite per riduzione durevole di valore (impairment) e gli utili e le perdite su cambi di attivit\u00e0 monetarie (titoli di debito) che sono esposti rispettivamente alla voce \u201c130. Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: b) attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva\u201d ed alla voce \u201c80. Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione\u201d. Con riferimento alle attivit\u00e0 materiali ad uso funzionale i profitti derivanti dalla valutazione sono rilevati nella voce \u201c120. Riserve da valutazione\u201d per la porzione eccedente le svalutazioni cumulate rilevate a voce \u201c260. Risultato netto della valutazione al fair value delle attivit\u00e0 materiali e immateriali\u201d. Le perdite derivanti dalla valutazione sono iscritte a voce \u201c120. Riserve da valutazione\u201d sino a concorrenza delle rivalutazioni cumulate rilevate alla medesima voce. Le ulteriori perdite sono rilevate a voce \u201c260. Risultato netto della valutazione al fair value delle attivit\u00e0 materiali e immateriali\u201d. Al momento della dismissione le eventuali valutazioni positive cumulate a voce \u201c120. Riserve da valutazione\u201d sono riclassificate a voce \u201c150. 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Esistenze iniziali 2. Aumenti 477 387 115 18 15 14 3 252 2 188 2 37 6 6 6 - 141 2 - 676 2.1 Emissioni 2.2 Perdite imputate a 2.2.1 Conto economico - di cui minusvalenze 2.2.2 Patrimonio netto 2.3 Trasferimenti da altri livelli 2.4 Altre variazioni in aumento 3. Diminuzioni 3.1 Rimborsi 3.2 Riacquisti 3.3 Profitti imputati a 3.3.1 Conto economico - di cui plusvalenze 3.3.2 Patrimonio netto 3.4 Trasferimenti ad altri livelli 3.5 Altre variazioni in diminuzione di cui: operazioni di aggregazione aziendale 4. Rimanenze finali", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"3\">MOVIMENTI DEL 1\u00b0 SEMESTRE 2023</th></tr><tr><th></th><th>PASSIVIT\u00c0 FINANZIARIE DETENUTE PER LA NEGOZIAZIONE</th><th>PASSIVIT\u00c0 FINANZIARIE DESIGNATE AL FAIR VALUE _</th><th>DERIVATI DI COPERTURA</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Esistenze iniziali</td><td>1.895</td><td>477</td><td>6</td></tr><tr><td>2. Aumenti</td><td>577</td><td>387</td><td>23</td></tr><tr><td>2.1 Emissioni</td><td>161</td><td>115</td><td>-</td></tr><tr><td>2.2 Perdite imputate a</td><td>120</td><td>18</td><td>2</td></tr><tr><td>2.2.1 Conto economico</td><td>120</td><td>15</td><td>2</td></tr><tr><td>- di cui minusvalenze</td><td>112</td><td>14</td><td>-|</td></tr><tr><td>2.2.2 Patrimonio netto</td><td>X</td><td>3</td><td>-</td></tr><tr><td>2.3 Trasferimenti da altri livelli</td><td>246</td><td>252</td><td>2</td></tr><tr><td>2.4 Altre variazioni in aumento</td><td>50</td><td>2</td><td>19</td></tr><tr><td>3. Diminuzioni</td><td>1.173</td><td>188</td><td>24</td></tr><tr><td>3.1 Rimborsi</td><td>326</td><td>2</td><td>-</td></tr><tr><td>3.2 Riacquisti</td><td>3</td><td>37</td><td>-</td></tr><tr><td>3.3 Profitti imputati a</td><td>302</td><td>6</td><td>3</td></tr><tr><td>3.3.1 Conto economico</td><td>302</td><td>6</td><td>2</td></tr><tr><td>- di cui plusvalenze</td><td>261</td><td>6</td><td>-|</td></tr><tr><td>3.3.2 Patrimonio netto</td><td>X</td><td>-</td><td>1</td></tr><tr><td>3.4 Trasferimenti ad altri livelli</td><td>514</td><td>141</td><td>-</td></tr><tr><td>3.5 Altre variazioni in diminuzione</td><td>28</td><td>2</td><td>21</td></tr><tr><td>di cui: operazioni di aggregazione aziendale</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>4. Rimanenze finali</td><td>1.299</td><td>676</td><td>5</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 111, "parent_id": "60ff6f7fdfd7152d1e08c5c0547896a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "da560e1c850262645777d41ea99d53f8", "text": "Le voci \u201c2.2.1 Perdite imputate a Conto economico\u201d e \u201c3.3.1 Profitti imputati a Conto economico\u201d delle passivit\u00e0 finanziarie confluiscono a Conto economico nelle seguenti voci: \u2022 Voce 80: Il risultato netto delle attivit\u00e0 di negoziazione; \u2022 Voce 90: Il risultato netto dell'attivit\u00e0 di copertura; \u2022 Voce 110: Il risultato netto delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 111, "parent_id": "60ff6f7fdfd7152d1e08c5c0547896a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "60e5d9fe0a11284a8b108ba9b9f0022f", "text": "I trasferimenti tra livelli di fair value intervenuti nel corso del primo semestre del 2023 riflettono principalmente l\u2019evoluzione dei mercati di riferimento e l\u2019affinamento dei processi per l\u2019attribuzione dei livelli di fair value in alcune societ\u00e0 del Gruppo e si riferiscono, in prevalenza, a consistenze detenute da UniCredit S.p.A. e dalla controllata UniCredit Bank AG.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 111, "parent_id": "60ff6f7fdfd7152d1e08c5c0547896a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4a514bdf2af4d29aa9f33d3f1688806a", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 111", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 111, "parent_id": "60ff6f7fdfd7152d1e08c5c0547896a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "4824cc257fbf5740a046ec9240bc7bc7", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "67feb8297259ef2211d5a4c12f3ecd91", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6ec8ae00405944c78afbc6cb0798ac14", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "67feb8297259ef2211d5a4c12f3ecd91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8398f6fd805a569b8e0bab1ec58969f0", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "6ec8ae00405944c78afbc6cb0798ac14", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "852e04d60d2989888408b32e6a4b9ef5", "text": "Attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "67feb8297259ef2211d5a4c12f3ecd91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "560c7d6e7d77c9935d580d4cdd9bf003", "text": "Sezione 2 - Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - Voce 20", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "67feb8297259ef2211d5a4c12f3ecd91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f7c75940dbc8d89d2f743494bcf3c26e", "text": "2.1 Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione: composizione merceologica", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "560c7d6e7d77c9935d580d4cdd9bf003", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "48ecf4b4c504cd944252f0d5a14da790", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "67feb8297259ef2211d5a4c12f3ecd91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "a49d44834ed8c5150ed4423a58c947b8", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 CONSISTENZE AL 31.12.2022 VOCI/VALORI A. Attivit\u00e0 per cassa 1. Titoli di debito LIVELLO 1 LIVELLO 2 LIVELLO 3 LIVELLO 1 LIVELLO 2 LIVELLO 3 14.676 7 14.669 5.114 1.124 2.176 - 2.176 23.090 908 267 641 6 346 9.230 3.683 5.547 10.490 125 1 124 20 3 - - - 148 9.053 2 9.051 5.092 1.394 1.704 - 1.704 17.243 813 275 538 4 924 5.222 1.167 4.055 6.963 586 411 175 4 4 - - - 594 1.1 Titoli strutturati 1.2 Altri titoli di debito 2. Titoli di capitale 3. Quote di O.I.C.R. 4. Finanziamenti 4.1 Pronti contro termine 4.2 Altri Totale (A) B. Strumenti derivati 1. Derivati finanziari 1.1 Di negoziazione 1.2 Connessi con la fair value option 1.3 Altri 4.122 4.122 - - 8 8 - - 4.130 27.220 28.083 28.030 30 23 30 30 - - 28.113 38.603 970 970 - - 1 1 - - 971 1.119 3.519 3.519 - - 3 3 - - 3.522 20.765 34.859 34.614 37 208 118 118 - - 34.977 41.940 1.143 1.143 - - 1 1 - - 1.144 1.738 2. Derivati creditizi 2.1 Di negoziazione 2.2 Connessi con la fair value option 2.3 Altri Totale (B) Totale (A+B) Totale Livello 1, Livello 2 e Livello 3 66.942 64.443", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI/VALORI</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 31.12.2022</th></tr><tr><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th></tr></thead><tbody><tr><td>A. Attivit\u00e0 per cassa 1. Titoli di debito</td><td>14.676</td><td>908</td><td>125</td><td>9.053</td><td>813</td><td>586</td></tr><tr><td>1.1 Titoli strutturati</td><td>7</td><td>267</td><td>1</td><td>2</td><td>275</td><td>411</td></tr><tr><td>1.2 Altri titoli di debito</td><td>14.669</td><td>641</td><td>124</td><td>9.051</td><td>538</td><td>175</td></tr><tr><td>2. Titoli di capitale</td><td>5.114</td><td>6</td><td>20</td><td>5.092</td><td>4</td><td>4</td></tr><tr><td>3. Quote di O.I.C.R.</td><td>1.124</td><td>346</td><td>3</td><td>1.394</td><td>924</td><td>4</td></tr><tr><td>4. Finanziamenti</td><td>2.176</td><td>9.230</td><td>-|</td><td>1.704</td><td>5.222</td><td>-</td></tr><tr><td>4.1 Pronti contro termine</td><td>-</td><td>3.683</td><td>-|</td><td>-</td><td>1.167</td><td>-</td></tr><tr><td>4.2 Altri</td><td>2.176</td><td>5.547</td><td>-|</td><td>1.704</td><td>4.055</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale (A)</td><td>23.090</td><td>10.490</td><td>148</td><td>17.243</td><td>6.963</td><td>594</td></tr><tr><td colspan=\"7\" rowspan=\"2\">B. Strumenti derivati 1. Derivati finanziari 4.122 28.083 970 3.519 34.859 1.143</td></tr><tr><td>1.1 Di negoziazione</td><td>4.122</td><td>28.030</td><td>970</td><td>3.519</td><td>34.614</td><td>1.143</td></tr><tr><td>1.2 Connessi con la fair value option</td><td>-</td><td>30</td><td>-|</td><td>-</td><td>37</td><td>-</td></tr><tr><td>1.3 Altri</td><td>-</td><td>23</td><td>-|</td><td>-</td><td>208</td><td>-</td></tr><tr><td>2. Derivati creditizi</td><td>8</td><td>30</td><td>1</td><td>3</td><td>118</td><td>1</td></tr><tr><td>2.1 Di negoziazione</td><td>8</td><td>30</td><td>1</td><td>3</td><td>118</td><td>1</td></tr><tr><td>2.2 Connessi con la fair value option</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>2.3 Altri</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale (B)</td><td>4.130</td><td>28.113</td><td>971</td><td>3.522</td><td>34.977</td><td>1.144</td></tr><tr><td>Totale (A+B)</td><td>27.220</td><td>38.603</td><td>1.119</td><td>20.765</td><td>41.940</td><td>1.738</td></tr><tr><td>Totale Livello 1, Livello 2 e Livello 3</td><td></td><td></td><td>66.942</td><td></td><td></td><td>64.443</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "48ecf4b4c504cd944252f0d5a14da790", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5975b5856287e0aa40d0d704257ece34", "text": "Le valutazioni al fair value sono classificate sulla base di una gerarchia di livelli che riflette l\u2019osservabilit\u00e0 degli input utilizzati nelle valutazioni. Si rimanda per ulteriori informazioni al paragrafo \u201cA.4 Informativa sul fair value\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "48ecf4b4c504cd944252f0d5a14da790", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a625908cbad41be9ffac5f16804874a3", "text": "Le attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie relative ai derivati OTC ed alle operazioni di pronti contro termine gestite attraverso Controparti Centrali (CCP) sono oggetto di compensazione allorquando (i) i processi di regolamento delle CCP garantiscono l\u2019eliminazione o riducono ad immateriale il rischio di credito e liquidit\u00e0 dei contratti in oggetto e (ii) l\u2019entit\u00e0 ha intenzione di regolare le partite al netto, coerentemente alle previsioni dello IAS32 - Offsetting, al fine di migliorare la rappresentazione del profilo di liquidit\u00e0 e rischio di controparte da essi determinato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "48ecf4b4c504cd944252f0d5a14da790", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "162309cf7b47cdcfc918e6b6c635bdc6", "text": "L\u2019effetto della compensazione al 30 giugno 2023, gi\u00e0 incluso nel modello di esposizione a saldi netti delle operazioni in specie, ammonta a complessivi 224.115 milioni in diminuzione rispetto ai 240.126 milioni al 31 dicembre 2022 per effetto dell\u2019evoluzione delle condizioni dei mercati di riferimento, riconducibile all\u2019operativit\u00e0 della controllata UniCredit Bank AG.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "48ecf4b4c504cd944252f0d5a14da790", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9d8325df8d7ba38b9a85e2cd29022b53", "text": "112 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 112, "parent_id": "48ecf4b4c504cd944252f0d5a14da790", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "62df427d27ef9cabdcaa10c2317af83d", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "97d696a7d755f11252c916e947bbcea5", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "36711b49b06be580c2978c1864a11d17", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "97d696a7d755f11252c916e947bbcea5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2c5cedccabebb82b628c2d1f3626f6fb", "text": "2.3 Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value: composizione merceologica", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "36711b49b06be580c2978c1864a11d17", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d85a858f41a2e0cd4f2c5077570e3438", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "97d696a7d755f11252c916e947bbcea5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "0b954a8fd04f14640afaf72ef51edb80", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 CONSISTENZE AL 31.12.2022 VOCI/VALORI 1. Titoli di debito LIVELLO 1 238 - 238 - - - 238 LIVELLO 2 - - - - - - - LIVELLO 3 - - - - - - - LIVELLO 1 323 - 323 - - - 323 LIVELLO 2 - - - - - - - LIVELLO 3 - - - - - - - 1.1 Titoli strutturati 1.2 Altri titoli di debito 2. Finanziamenti 2.1 Strutturati 2.2 Altri Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCIVALORI</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 31.12.2022</th></tr><tr><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Titoli di debito</td><td>238</td><td>-</td><td>|</td><td>323</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>1.1 Titoli strutturati</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>1.2 Altri titoli di debito</td><td>238</td><td>-</td><td>-|</td><td>323</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>2. Finanziamenti</td><td>-</td><td>-</td><td>|</td><td>-</td><td>.</td><td>-|</td></tr><tr><td>2.1 Strutturati</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>2.2 Altri</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>|</td></tr><tr><td>Totale</td><td>238</td><td>-</td><td>|</td><td>323</td><td>-</td><td>+|</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "d85a858f41a2e0cd4f2c5077570e3438", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9b517de11280a9a5f55994d833d4f671", "text": "Totale Livello 1, Livello 2 e Livello 3", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "97d696a7d755f11252c916e947bbcea5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "66a5c5d5d689ebbd16ef74e10e980dfc", "text": "238", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "9b517de11280a9a5f55994d833d4f671", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "e47f9d564df3b6f4ee6da33a1374d8b1", "text": "323", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "9b517de11280a9a5f55994d833d4f671", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "114494fc83cb53c61d9e765b2a1b1f06", "text": "Le valutazioni al fair value sono classificate sulla base di una gerarchia di livelli che riflette l\u2019osservabilit\u00e0 degli input utilizzati nelle valutazioni. Si rimanda per ulteriori informazioni al paragrafo \u201cA.4 Informativa sul fair value\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "9b517de11280a9a5f55994d833d4f671", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "34e952c40489f54e9ae26f722e98394b", "text": "2.5 Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value: composizione merceologica", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "9b517de11280a9a5f55994d833d4f671", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9bc4f6bfb4307c98dc02a0e4ce68ec53", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "97d696a7d755f11252c916e947bbcea5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "10ba79d125ac45f3852b8fe68627f4dc", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 CONSISTENZE AL 31.12.2022 VOCI/VALORI LIVELLO 1 LIVELLO 2 LIVELLO 3 LIVELLO 1 LIVELLO 2 LIVELLO 3 1. Titoli di debito 1.551 - 1.551 411 20 - - - 1.982 653 - 653 133 12 917 - 917 1.715 237 2 235 170 1.542 956 - 956 2.905 2.321 - 2.321 344 20 - - - 2.685 1.559 - 1.559 129 11 952 - 952 2.651 232 2 230 159 1.440 1.026 - 1.026 2.857 1.1 Titoli strutturati 1.2 Altri titoli di debito 2. Titoli di capitale 3. Quote di O.I.C.R. 4. Finanziamenti 4.1 Pronti contro termine 4.2 Altri Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCIVALORI</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 31.12.2022</th></tr><tr><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Titoli di debito</td><td></td><td></td><td></td><td>2.321</td><td>1.559</td><td>232</td></tr><tr><td>1.1 Titoli strutturati</td><td></td><td></td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>2</td></tr><tr><td>1.2 Altri titoli di debito</td><td></td><td></td><td></td><td>2.321</td><td>1.559</td><td>230</td></tr><tr><td>2. Titoli di capitale</td><td></td><td></td><td></td><td>344</td><td>129</td><td>159|</td></tr><tr><td>3. Quote di O.1.C.R.</td><td></td><td></td><td></td><td>20</td><td>11</td><td>1.440</td></tr><tr><td>4. Finanziamenti</td><td></td><td></td><td></td><td>-</td><td>952</td><td>1.026</td></tr><tr><td>4.1 Pronti contro termine</td><td></td><td></td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>4.2 Altri</td><td></td><td></td><td></td><td>-</td><td>952</td><td>1.026</td></tr><tr><td>Totale</td><td></td><td></td><td></td><td>2.685</td><td>2.651</td><td>2.857)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "9bc4f6bfb4307c98dc02a0e4ce68ec53", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "234b940f8789f101d8a13d54f73ae216", "text": "Totale Livello 1, Livello 2 e Livello 3", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "97d696a7d755f11252c916e947bbcea5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b2a43441a5efdf5b1eb00356803a7f87", "text": "6.602", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "234b940f8789f101d8a13d54f73ae216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "561a84bc2a323d5a1c66efe032903f4d", "text": "8.193", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "234b940f8789f101d8a13d54f73ae216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2561528dd88f56164a54c293e9a8e259", "text": "Un\u2019attivit\u00e0 finanziaria \u00e8 classificata fra le attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value qualora la stessa non soddisfi le condizioni, in termini di business model o di caratteristiche dei flussi di cassa, per la valutazione al costo ammortizzato o al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "234b940f8789f101d8a13d54f73ae216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "174cee0d653e5f879c3e68b82025f7e9", "text": "La voce \u201c1. Titoli di debito\u201d include gli investimenti (i) in Mezzanine e Junior Note connesse al Progetto FINO per un valore di 24 milioni, (ii) in titoli Mezzanine e Junior della cartolarizzazione Prisma per 1 milione, (iii) in titoli Mezzanine e Junior della cartolarizzazione Olympia per 1 milione (iv) in titoli Mezzanine e Junior della cartolarizzazione Relais per 2 milioni, tutti qualificati tra gli strumenti di livello 3 e (iv) in titoli Mezzanine e Junior della cartolarizzazione Itaca per 1 milione ed (v) in titoli Junior della cartolarizzazione Altea per 7 milioni, iscritti nel livello 3 (nel livello 2 al 31 dicembre 2022).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "234b940f8789f101d8a13d54f73ae216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8983619dadc107c30bbe95514041ef6a", "text": "La voce \u201c3 Quote di O.I.C.R.\u201d include l\u2019investimento nelle quote del Fondo Atlante ed Italian Recovery Fund, gi\u00e0 Atlante II (iscritte tra quelle di Livello 3), per un valore di 280 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "234b940f8789f101d8a13d54f73ae216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7c068634c5c5088522554c28d06da8f8", "text": "Le valutazioni al fair value sono classificate sulla base di una gerarchia di livelli che riflette l\u2019osservabilit\u00e0 degli input utilizzati nelle valutazioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "234b940f8789f101d8a13d54f73ae216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "96cee58f7e34ac08b1bbc1c2bce0f217", "text": "Si rimanda per ulteriori informazioni al paragrafo \u201cA.4 Informativa sul fair value\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "234b940f8789f101d8a13d54f73ae216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "748fc18cb916500b2713f7dc43e7db4e", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 113", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 113, "parent_id": "234b940f8789f101d8a13d54f73ae216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "69f83590de68c85b780d70c686a30bf8", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 114, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "23a6f08db0a6a6abf61bf124982a72d1", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 114, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e9072b065fd380e6b5c68f6e0ca4a3b0", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 114, "parent_id": "23a6f08db0a6a6abf61bf124982a72d1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b6e5c7cac4dbf36a0f02940822b536d0", "text": "Informativa relativa alle quote del Fondo Atlante e Italian Recovery Fund Atlante \u00e8 un fondo di investimento alternativo mobiliare chiuso di diritto italiano, riservato ad investitori professionali e gestito dalla societ\u00e0 di gestione indipendente DeA Capital Alternative Funds SGR S.p.A. (\u201cDeA\u201d). La dimensione complessiva del fondo in sede di costituzione \u00e8 stata pari a 4.249 milioni, cui UniCredit S.p.A. ha partecipato con una quota pari a circa il 19,9%. La politica di investimento di Atlante prevede che il Fondo possa essere investito (i) in banche con coefficienti patrimoniali regolamentari inferiori ai minimi stabiliti nell\u2019ambito SREP e che quindi realizzino, su richiesta dell\u2019Autorit\u00e0 di Vigilanza, interventi di rafforzamento patrimoniali mediante aumento di capitale e (ii) in Non Performing Loans (NPL) di una pluralit\u00e0 di banche italiane. Con riferimento al Fondo Atlante, al 30 giugno 2023 UniCredit S.p.A. detiene quote classificate tra gli strumenti finanziari obbligatoriamente valutati al fair value per un valore di bilancio pari a 136 milioni. Gli investimenti complessivamente effettuati nel tempo ammontano a 844 milioni a fronte dei quali sono state apportate svalutazioni per complessivi 684 milioni e complessive variazioni positive di fair value per 11 milioni. I rimborsi ricevuti ammontano a 35 milioni. Inoltre, a fronte delle medesime quote, UniCredit S.p.A. ha in essere un impegno per successivi versamenti nel fondo inferiore a 2 milioni. Nel mese di agosto 2016 \u00e8 stato costituito il Fondo Atlante II, successivamente ridenominato Italian Recovery Fund in data 27 ottobre 2017, un fondo di investimento alternativo mobiliare chiuso riservato ad investitori professionali, gestito sempre da DeA, che, a differenza del Fondo Atlante, pu\u00f2 investire unicamente in NPL e, al fine di ridurre il rischio in linea con i parametri in uso presso i maggiori investitori istituzionali del mondo, in strumenti collegati ad operazioni in NPL (come per esempio warrant). Con riferimento al fondo Italian Recovery Fund, al 30 giugno 2023 UniCredit S.p.A. detiene quote per un valore di bilancio di 144 milioni classificate tra gli strumenti finanziari obbligatoriamente valutati al fair value. Gli investimenti complessivamente effettuati nel tempo ammontano a 187 milioni a fronte dei quali sono state apportate complessive variazioni positive di fair value per 5 milioni. I rimborsi ricevuti ammontano a 48 milioni. Inoltre, UniCredit S.p.A. ha in essere un impegno per successivi versamenti nel fondo per circa 8 milioni. Al 30 giugno 2023 il valore di bilancio (fair value) dei suddetti fondi \u00e8 stato determinato utilizzando un modello interno al fine di tenere conto delle variazioni del rischio di credito dei singoli ABS detenuti dal fondo Atlante. Tale valutazione al fair value ha determinato nel semestre un minor valore di 0,3 milioni iscritto nel conto economico. Dal punto di vista regolamentare, il trattamento delle quote detenute da UniCredit S.p.A. nelle quote del Fondo Atlante e nell\u2019Italian Recovery Fund prevede l\u2019applicazione dell\u2019articolo 128 del CRR (posizioni associate a un rischio particolarmente elevato). In riferimento agli impegni residui, il trattamento regolamentare prevede l\u2019applicazione di un fattore di conversione del 100% (\u201crischio pieno\u201d in applicazione dell\u2019Allegato I del CRR) ai fini del calcolo delle relative attivit\u00e0 di rischio ponderate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 114, "parent_id": "e9072b065fd380e6b5c68f6e0ca4a3b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "121919b606121335fd5048f952c9a634", "text": "Informativa relativa agli investimenti nello Schema Volontario UniCredit S.p.A. ha aderito allo \u201cSchema Volontario\u201d (nel seguito anche \u201cSV\u201d), un soggetto privato introdotto dal Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi (nel seguito anche \u201cFITD\u201d), con apposita modifica del proprio statuto, nel novembre 2015. SV \u00e8 stato completamente svalutato a partire da dicembre 2022. Lo SV costituisce uno strumento per la soluzione delle crisi bancarie attraverso interventi di sostegno a favore di banche ad esso aderenti, al ricorrere delle specifiche condizioni previste dalla normativa. Lo SV dispone di una dotazione finanziaria autonoma e le banche ad esso aderenti si impegnano a fornire le relative risorse su chiamata per l\u2019effettuazione degli interventi. La dotazione iniziale dello SV \u00e8 stata fissata in 700 milioni (dei quali 110 milioni riferibili ad UniCredit S.p.A.). Si richiamano di seguito le operazioni principali effettuate dallo SV.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 114, "parent_id": "e9072b065fd380e6b5c68f6e0ca4a3b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c31b846e9353f822ca61982b58478d8f", "text": "Cassa di Risparmio di Cesena (CariCesena) Nel mese di giugno 2016 lo SV ha deliberato un intervento a favore di CariCesena, in relazione all\u2019aumento di capitale dalla stessa deliberato in data 8 giugno 2016 per circa 280 milioni dei quali 44 milioni riferibili ad UniCredit S.p.A. In data 30 settembre 2016 tale impegno si \u00e8 tradotto in un esborso monetario che comport\u00f2 il riconoscimento di strumenti di capitale classificati, in base al pre-vigente principio contabile IAS39, \u201cdisponibili per la vendita\u201d per un ammontare di 44 milioni per UniCredit S.p.A. (coerente con l\u2019esborso monetario). L\u2019aggiornamento della valutazione degli strumenti al 31 dicembre 2016 in base ad un modello interno riveniente dall\u2019applicazione del metodo dei multipli di borsa su un paniere di banche, integrato da stime relative al portafoglio creditizio della Cassa di Risparmio di Cesena e delle connesse esigenze/fabbisogni patrimoniali, ne ha comportato l\u2019integrale svalutazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 114, "parent_id": "e9072b065fd380e6b5c68f6e0ca4a3b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b2ac46618eafa3a7d6702285204cebb1", "text": "CariCesena, Cassa di Risparmio di Rimini (Carim) e Cassa di Risparmio di San Miniato (Carismi) Nel mese di settembre 2017, per fronteggiare l\u2019intervento di Cr\u00e9dit Agricole CariParma a supporto di CariCesena, Carim e Carismi, basato su un aumento di capitale di 464 milioni e sulla sottoscrizione di titoli rivenienti dalla cartolarizzazione degli NPL delle suddette banche per 170 milioni, il Fondo ha deliberato un incremento della propria dotazione patrimoniale per 95 milioni (portandola complessivamente a 795 milioni), aumentando la quota residua di impegno di UniCredit S.p.A. a 81 milioni. Nello stesso mese UniCredit S.p.A. ha quindi versato 9 milioni a fronte della parte di intervento relativa all\u2019aumento di capitale di Carim e Carismi, mentre nel mese di dicembre 2017 UniCredit S.p.A. ha versato i restanti 72 milioni (di cui 45 milioni destinati alla ricapitalizzazione e 27 milioni alla cartolarizzazione). A seguito di questi eventi, l\u2019impegno residuo del gruppo UniCredit verso lo SV \u00e8 risultato sostanzialmente azzerato. I versamenti effettuati a fronte della ricapitalizzazione delle banche hanno comportato il riconoscimento di strumenti di capitale classificati, in base al pre-vigente principio contabile IAS39, \u201cdisponibili per la vendita\u201d per un ammontare complessivo pari a 54 milioni per UniCredit S.p.A. interamente cancellati nel bilancio 2017 per effetto dell\u2019avvenuta cessione delle banche a Cr\u00e9dit Agricole CariParma ad un prezzo simbolico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 114, "parent_id": "e9072b065fd380e6b5c68f6e0ca4a3b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c65d0fbf75aac69d3c4a6c44ce510844", "text": "114 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 114, "parent_id": "e9072b065fd380e6b5c68f6e0ca4a3b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "83949c98bb6947852d9e0111bcd9fb78", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 115, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "4699f1227cacdc3f1d0f818697f3d9d3", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 115, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4e48ac4b8d023d529c4c1dc6d9d4147e", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 115, "parent_id": "4699f1227cacdc3f1d0f818697f3d9d3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4a6c7571471f9e18724ba2c336e2da61", "text": "Per quanto riguarda invece la quota di intervento relativa alla sottoscrizione da parte dello SV dei titoli Junior e Mezzanine della cartolarizzazione, il valore di iscrizione (27 milioni per UniCredit S.p.A.) \u00e8 stato rettificato nel 2017 per allinearlo al fair value dei titoli fornito dallo stesso SV (4 milioni per UniCredit S.p.A.) risultante dalle analisi dell\u2019advisor incaricato delle valutazioni dei crediti sottostanti, elaborate in funzione delle evidenze di un modello Discounted Cash Flow basato sulle previsioni di recupero elaborate dagli special servicer. L\u2019aggiornamento della valutazione pervenuta dallo SV (supportata dalle analisi dell\u2019advisor incaricato) alla data del 31 dicembre 2022 ne ha comportato l\u2019integrale svalutazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 115, "parent_id": "4e48ac4b8d023d529c4c1dc6d9d4147e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7ec81606b86d0be793cf44ee9df39158", "text": "Banca Carige In data 30 novembre 2018, l\u2019Assemblea dello SV ha deciso di intervenire a favore di Banca Carige S.p.A. mediante sottoscrizione di un prestito subordinato Tier 2 (per un ammontare massimo pari a 320 milioni) emesso da Banca Carige S.p.A. e destinato alla conversione in capitale nella misura necessaria a consentire un aumento di capitale previsto in 400 milioni. Alla medesima data, nel quadro dell\u2019accordo appositamente stipulato con lo SV, Banca Carige S.p.A. ha collocato obbligazioni per 320 milioni, dei quali 318,2 milioni sottoscritti direttamente tramite il medesimo SV. Le obbligazioni sono state emesse alla pari (100% del valore nominale), cedola a tasso fisso pari al 13% e durata di 10 anni (scadenza 30 novembre 2028). Dato il mancato conferimento, entro il 22 dicembre 2018, della delega al Consiglio di Amministrazione da parte dell\u2019Assemblea Straordinaria di Banca Carige S.p.A. per aumentare a pagamento il capitale sociale per un importo massimo complessivo pari a 400 milioni, con effetto retroattivo, gli interessi sull\u2019importo in linea capitale delle obbligazioni in essere di tempo in tempo maturano al tasso fisso nominale lordo del 16% a decorrere dalla data di emissione. Con riferimento all\u2019intervento a favore di Banca Carige S.p.A., il contributo di UniCredit S.p.A. nello SV \u00e8 risultato pari, alla data di iscrizione iniziale, a 53 milioni, ed \u00e8 stato identificato come uno strumento finanziario classificato, in base al vigente principio contabile IFRS9, alla voce \u201c20. c) Attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value con impatto a conto economico\u201d. Al 31 dicembre 2018, a seguito del processo valutativo dello strumento finanziario, UniCredit S.p.A. ha rilevato svalutazioni per 16 milioni, a fronte delle quali il valore di bilancio \u00e8 risultato pari a 37 milioni. Al 31 dicembre 2019 UniCredit S.p.A. ha valutato il fair value dello strumento utilizzando modelli interni (Multipli di Mercato ed Analisi Multi Scenario) pari a 13 milioni, anche considerando l\u2019avvenuto rimborso di interessi per 9 milioni. L\u2019aggiornamento della valutazione al 31 dicembre 2020 ha determinato un fair value pari a 5,1 milioni. Allo stesso modo, il fair value dal 31 dicembre 2021 risulta pressoch\u00e8 azzerato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 115, "parent_id": "4e48ac4b8d023d529c4c1dc6d9d4147e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8c122f217aace27c3f7340ae577db32b", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 115", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 115, "parent_id": "4e48ac4b8d023d529c4c1dc6d9d4147e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "f7e6cd154b04dfdf9c6100c67b7aa788", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "185c2a2e9bddedc1ab1498e2fe685bdb", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1249d39ca613db7cebeb5d4bb7e957e9", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "185c2a2e9bddedc1ab1498e2fe685bdb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "90229c5f187eae1054628b285dcbbb40", "text": "Sezione 3 - Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - Voce 30", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "185c2a2e9bddedc1ab1498e2fe685bdb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c80ad2b89a55ff6f0aeea499c161c73f", "text": "3.1 Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva: composizione merceologica", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "90229c5f187eae1054628b285dcbbb40", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b4900d17e76a6a3f285540467a9fea95", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "185c2a2e9bddedc1ab1498e2fe685bdb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "a77cd4ae4248733ef530a3feb6d79908", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 CONSISTENZE AL 31.12.2022 VOCI/VALORI 1. Titoli di debito LIVELLO 1 47.907 - 47.907 4 - 47.911 LIVELLO 2 6.576 - 6.576 454 - 7.030 LIVELLO 3 1.720 - 1.720 833 - 2.553 LIVELLO 1 44.709 - 44.709 7 - 44.716 LIVELLO 2 6.918 - 6.918 450 - 7.368 LIVELLO 3 1.960 - 1.960 843 - 2.803 1.1 Titoli strutturati 1.2 Altri titoli di debito 2. Titoli di capitale 3. Finanziamenti Totale Totale Livello 1, Livello 2 e Livello 3 57.494 54.887", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI/VALORI</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 31.12.2022</th></tr><tr><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Titoli di debito</td><td>47.907</td><td>6.576</td><td>1.720</td><td>44.709</td><td>6.918</td><td>1.960</td></tr><tr><td>1.1 Titoli strutturati</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>1.2 Altri titoli di debito</td><td>47.907</td><td>6.576</td><td>1.720</td><td>44.709</td><td>6.918</td><td>1.960</td></tr><tr><td>2. Titoli di capitale</td><td>4</td><td>454</td><td>833</td><td>7</td><td>450</td><td>843</td></tr><tr><td>3. Finanziamenti</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale</td><td>47.911</td><td>7.030</td><td>2.553</td><td>44.716</td><td>7.368</td><td>2.803</td></tr><tr><td>Totale Livello 1, Livello 2 e Livello 3</td><td></td><td></td><td>57.494</td><td></td><td></td><td>54.887</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "b4900d17e76a6a3f285540467a9fea95", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8d0dc5d24fe778efd08a26e55b20c25a", "text": "Le valutazioni al fair value sono classificate sulla base di una gerarchia di livelli che riflette l\u2019osservabilit\u00e0 degli input utilizzati nelle valutazioni. Si rimanda per ulteriori informazioni al paragrafo \u201cA.4 Informativa sul fair value\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "b4900d17e76a6a3f285540467a9fea95", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f29043c85ff03e5abe1a3f020e4d2ec4", "text": "La voce \u201c1.Titoli di debito\u201d contiene l\u2019investimento (i) in strumenti Senior e in una parte degli strumenti Mezzanine connessi al Progetto FINO per un valore di 53 milioni integralmente classificate nel Livello 3 della gerarchia del Fair Value, (ii) in titoli Senior della cartolarizzazione Prisma per 510 milioni, (iii) in titoli Senior della cartolarizzazione Olympia per 190 milioni, (iv) in titoli Senior della cartolarizzazione Itaca per 88 milioni e v) in titoli Senior della cartolarizzazione Relais per 312 milioni, tutti investimenti qualificati di livello 3.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "b4900d17e76a6a3f285540467a9fea95", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5290acb6f1b718eb165279fe15681276", "text": "La voce \u201c2.Titoli di capitale\u201d contiene l\u2019investimento (i) nelle quote del capitale di Banca d\u2019Italia (iscritte tra quelle di Livello 2) per un valore di 375 milioni, e (ii) nelle azioni di ABH Holding SA (iscritte tra quelle di Livello 3) acquisite nell\u2019ambito della cessione di PJSC Ukrsotsbank ad Alfa Group il cui valore \u00e8 pari a 299 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "b4900d17e76a6a3f285540467a9fea95", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6df29eb96a9b3068ebb721b11c6aaafd", "text": "Informativa relativa alle quote rappresentative del capitale di Banca d'Italia Al 30 giugno 2023, UniCredit S.p.A. detiene il 5,0% del capitale della Banca d\u2019Italia con un valore di carico pari a 375 milioni. L\u2019attuale partecipazione \u00e8 conseguente al processo di cessione iniziato a fine 2015, quando UniCredit S.p.A. deteneva il 22,1% (1.659 milioni). Tutte le cessioni sono avvenute a prezzi coerenti con il valore di carico, pari a 7.500 milioni per il 100%. La relativa valutazione \u00e8 stata pertanto confermata al Livello 2 della gerarchia del fair value, anche se non vi sono state cessioni nel 2023. In merito al trattamento regolamentare, al valore della partecipazione, iscritto in bilancio al suo fair value, si applica una ponderazione pari al 100%.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "b4900d17e76a6a3f285540467a9fea95", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "612f5abd4c55dfe436ff90acd0c6d80a", "text": "116 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 116, "parent_id": "b4900d17e76a6a3f285540467a9fea95", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "f8cce108de4973935164bf59614f45c0", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "3eaae1c740e6d73c8a6ed51c88359566", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "94e5c826f8058ddcf93d8076745c12e1", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "3eaae1c740e6d73c8a6ed51c88359566", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "12c6f734c41918b64278c8e52f810c4b", "text": "Sezione 4 - Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - Voce 40", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "3eaae1c740e6d73c8a6ed51c88359566", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "17d51b02a0347721bf41e26f1ebbe87a", "text": "Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: composizione merceologica dei crediti verso banche", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "12c6f734c41918b64278c8e52f810c4b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "744accb4b5af96a72bf9114ae36e9ce8", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "3eaae1c740e6d73c8a6ed51c88359566", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "b455701606ac0fe994d02f7a3068834a", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 CONSISTENZE AL 31.12.2022 VALORE DI BILANCIO VALORE DI BILANCIO PRIMO E SECONDO STADIO 39.345 3.900 25.154 10.278 13 40.063 27.435 - 2.756 24.679 20.638 2 4.039 12.628 - 12.628 79.408 IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE - - - - - - - - - - - - - - - - - PRIMO E SECONDO STADIO 25.775 2.191 19.415 4.152 17 31.957 19.822 - 3.438 16.384 12.017 2 4.365 12.135 - 12.135 57.732 IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE - - - - - - - - - - - - - - - - - TIPOLOGIA OPERAZIONI/VALORI A. Crediti verso Banche Centrali 1. Depositi a scadenza 2. Riserva obbligatoria 3. Pronti contro termine 4. Altri B. Crediti verso banche 1. Finanziamenti 1.1 Conti correnti 1.2 Depositi a scadenza 1.3 Altri finanziamenti - Pronti contro termine attivi - Finanziamenti per leasing - Altri 2. Titoli di debito 2.1 Titoli strutturati 2.2 Altri titoli di debito Totale TERZO STADIO - - - - - 67 67 - - 67 - - 67 - - - 67 TERZO STADIO - - - - - 64 64 - - 64 - - 64 - - - 64", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"3\">TIPOLOGIA OPERAZIONI/IVALORI</th><th colspan=\"3\" rowspan=\"2\">CONSISTENZE AL _30.06.2023 VALORE DI BILANCIO</th><th colspan=\"3\" rowspan=\"2\">CONSISTENZE AL _31.12.2022 VALORE DI BILANCIO</th></tr><tr><th>PRIMO E SECONDO STADIO</th><th>TERZO STADIO</th><th>IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE</th><th>PRIMO E SECONDO</th><th>STADIO TERZO</th><th>IMPAIRED ACQUISITE O STADIO ORIGINATE</th></tr></thead><tbody><tr><td>A. Crediti verso Banche Centrali</td><td>.</td><td></td><td></td><td></td><td>25.775</td><td></td></tr><tr><td>1. Depositi a scadenza</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2.191</td><td></td></tr><tr><td>2. Riserva obbligatoria</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>19.415</td><td></td></tr><tr><td>3. Pronti contro termine</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>4. Altri</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>B. Crediti verso banche</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1. Finanziamenti</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1.1 Conti correnti</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1.2 Depositi a scadenza</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>1.3 Altri finanziamenti</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>- Pronti contro termine attivi</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>- Finanziamenti per leasing</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>- Altri</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>2. Titoli di debito</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>2.1 Titoli strutturati</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>2.2 Altri titoli di debito</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Totale</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "744accb4b5af96a72bf9114ae36e9ce8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7662482bd9e2306c5ef4ca9fbe1a14d3", "text": "Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: composizione merceologica dei crediti verso clientela", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "744accb4b5af96a72bf9114ae36e9ce8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "22e6dfac99bb01406024943af55022fa", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "3eaae1c740e6d73c8a6ed51c88359566", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "d3b57170d03a9d73b12fcef3506c4f84", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 CONSISTENZE AL 31.12.2022 VALORE DI BILANCIO VALORE DI BILANCIO PRIMO E SECONDO STADIO 442.782 28.652 27.566 182.939 18.216 12.761 12.200 160.448 71.625 61 71.564 514.407 IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE 37 11 - 10 1 - - 15 - - - 37 PRIMO E SECONDO STADIO 447.398 27.773 23.340 184.400 17.533 13.096 13.721 167.535 70.968 83 70.885 518.366 IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE 23 - - 10 - - - 13 - - - 23 TIPOLOGIA OPERAZIONI/VALORI 1. Finanziamenti TERZO STADIO 6.272 586 - 1.782 246 264 89 3.305 - - - 6.272 TERZO STADIO 6.476 525 - 1.945 255 284 145 3.322 - - - 6.476 1.1 Conti correnti 1.2 Pronti contro termine attivi 1.3 Mutui 1.4 Carte di credito, prestiti personali e cessioni del quinto 1.5 Finanziamenti per leasing 1.6 Factoring 1.7 Altri finanziamenti 2. Titoli di debito 2.1 Titoli strutturati 2.2 Altri titoli di debito Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"3\">TIPOLOGIA OPERAZIONIVALORI</th><th colspan=\"3\" rowspan=\"2\">CONSISTENZE AL _30.06.2023 VALORE DI BILANCIO</th><th colspan=\"3\" rowspan=\"2\">CONSISTENZE AL _31.12.2022 VALORE DI BILANCIO</th></tr><tr><th>PRIMO E SECONDO STADIO</th><th>TERZO STADIO</th><th>IMPAIRED ACQUISITE \u20180 ORIGINATE</th><th>| PRIMO E SECONDO STADIO</th><th>TERZO STADIO</th><th>IMPAIRED ACQUISITE| O ORIGINATE|</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Finanziamenti</td><td>442.782</td><td></td><td></td><td>447.398</td><td>6.476</td><td>23</td></tr><tr><td>1.1 Conti correnti</td><td>28.652</td><td></td><td></td><td>27.773</td><td>525</td><td>-|</td></tr><tr><td>1.2 Pronti contro termine attivi</td><td>27.566</td><td></td><td></td><td>23.340</td><td>-</td><td>|</td></tr><tr><td>1.3 Mutui</td><td>182.939</td><td></td><td></td><td>184.400</td><td>1.945</td><td>10)</td></tr><tr><td>1.4 Carte di credito, prestiti personali e cessioni del quinto</td><td>18.216</td><td></td><td></td><td>17.533.</td><td>255</td><td>-|</td></tr><tr><td>1.5 Finanziamenti per leasing</td><td>12.761</td><td></td><td></td><td>13.096</td><td>284</td><td>-|</td></tr><tr><td>1.6 Factoring</td><td>12.200</td><td></td><td></td><td>13.721</td><td>145</td><td>-|</td></tr><tr><td>1.7 Altri finanziamenti</td><td>160.448</td><td></td><td></td><td>167.535</td><td>3.322</td><td>13</td></tr><tr><td>2. Titoli di debito</td><td>71.625</td><td></td><td></td><td>70.968</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>2.1 Titoli strutturati</td><td>61</td><td></td><td></td><td>83</td><td>-</td><td>|</td></tr><tr><td>2.2 Altri titoli di debito</td><td>71.564</td><td></td><td></td><td>70.885</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>Totale</td><td>514.407</td><td></td><td></td><td>518.366</td><td>6.476</td><td>23</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "22e6dfac99bb01406024943af55022fa", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c419df8264ac823a6528fbcc0a741fe0", "text": "La colonna \u201cdi cui: impaired acquisite o originate\u201d comprende i crediti deteriorati acquistati nell\u2019ambito di operazioni, diverse dalle operazioni di aggregazione aziendale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "22e6dfac99bb01406024943af55022fa", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c18bab75fe71ab697ec8f8bb082abc09", "text": "Le sottovoci \u201c1.2 Pronti contro termine attivi\u201d e \u201c1.7 Altri finanziamenti\u201d non comprendono la forma tecnica del prestito titoli con garanzia costituita da altri titoli ovvero senza garanzia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "22e6dfac99bb01406024943af55022fa", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "18884aff88b3358a227273de14e75b46", "text": "La sottovoce \u201c2.2 Altri titoli di debito\u201d include gli investimenti in titoli Senior della cartolarizzazione Altea per un valore di bilancio pari a 427 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "22e6dfac99bb01406024943af55022fa", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6e1aa2e1d42f3e0de163dbdb8bde3df2", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 117", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 117, "parent_id": "22e6dfac99bb01406024943af55022fa", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "98494905e901e101c130ebd8c19f14a7", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "4a9f83bc37169175ef44751f18cec289", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5c8c34aaa5f18de7dc8063a7db96849c", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "4a9f83bc37169175ef44751f18cec289", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9e39d1257ff46fbeb943e55955cbf75a", "text": "4.4a Finanziamenti valutati al costo ammortizzato oggetto di misure di sostegno Covid-19: valore lordo e rettifiche di valore complessive", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "5c8c34aaa5f18de7dc8063a7db96849c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "72ec1a999f243c594fff0ae252be4d84", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "4a9f83bc37169175ef44751f18cec289", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "fb9ce180e470370de555f24ca0a4d535", "text": "VALORE LORDO RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE PRIMO STADIO DI CUI: STRUMENTI CON BASSO RISCHIO DI CREDITO IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE SECONDO STADIO TERZO STADIO PRIMO STADIO SECONDO STADIO TERZO STADIO Finanziamenti garantiti da garanzia pubblica Covid -19 16.695 - 4.445 478 4 30 45 118 - Totale 30.06.2023 16.695 - 4.445 478 4 30 45 118 -", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"5\">VALORE LORDO</th><th colspan=\"4\">RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE</th><th rowspan=\"4\">WRITE-OFF PARZIALI COMPLESSIVI</th></tr><tr><th></th><th colspan=\"2\">PRIMO STADIO</th><th rowspan=\"3\">SECONDO STADIO</th><th rowspan=\"3\">TERZO STADIO</th><th rowspan=\"3\">IMPAIRED ACQUISITE O _ ORIGINATE</th><th rowspan=\"3\">PRIMO STADIO</th><th rowspan=\"3\">SECONDO STADIO</th><th rowspan=\"3\">TERZO STADIO</th><th rowspan=\"3\">IMPAIRED ACQUISITE O _ ORIGINATE |</th></tr><tr><th></th><th></th><th>DI CUI: STRUMENTI CON BASSO RISCHIO DI</th></tr><tr><th></th><th></th><th>CREDITO</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"11\">Finanziamenti garantiti da garanzia</td></tr><tr><td>ubblica Covid -19</td><td>16.695</td><td></td><td>4.445</td><td>478</td><td>4</td><td>30</td><td>45</td><td>118</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "72ec1a999f243c594fff0ae252be4d84", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a0db3e8cdb0c87afe7c6158160910c05", "text": "WRITE-OFF PARZIALI COMPLESSIVI", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "4a9f83bc37169175ef44751f18cec289", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2d78d705bd69f0c559eb5a2537e96c18", "text": "", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "a0db3e8cdb0c87afe7c6158160910c05", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "761052be6bf0851f6947534ba3964245", "text": "", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "a0db3e8cdb0c87afe7c6158160910c05", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0cc8a18b0cb665cd8ec98c822c5ffc9c", "text": "Sezione 10 - Attivit\u00e0 immateriali - Voce 100 Le attivit\u00e0 immateriali sono attivit\u00e0 non monetarie, identificabili e prive di consistenza fisica. Possedute per essere utilizzate in un periodo pluriennale, possono comprendere l\u2019avviamento e, tra le altre attivit\u00e0 immateriali, marchi, customer relationships e software. Il valore al 30 giugno 2023 di questa voce risulta pari a 2.255 milioni e si riferisce quasi esclusivamente a software, in lieve decremento rispetto al 31 dicembre 2022, quando il saldo era pari a 2.350 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "a0db3e8cdb0c87afe7c6158160910c05", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5dbb85db173e8d5f68e368d84439d8e2", "text": "10.1 Attivit\u00e0 immateriali: composizione per tipologia di attivit\u00e0", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "4a9f83bc37169175ef44751f18cec289", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2239578d8339f965f8e6edf5ed427ba2", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "4a9f83bc37169175ef44751f18cec289", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "e626975d49d34042c4fce7eca3de8834", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 CONSISTENZE AL 31.12.2022 ATTIVIT\u00c0/VALORI A.1 Avviamento DURATA DEFINITA X X X 2.255 2.254 2.255 1.855 400 - - - 2.255 DURATA INDEFINITA - - - - - - - - - - - - DURATA DEFINITA X X X 2.350 2.349 2.350 1.899 451 - - - 2.350 DURATA INDEFINITA - - - - - - - - - - - - A.1.1 Di pertinenza del gruppo A.1.2 Di pertinenza dei terzi A.2 Altre attivit\u00e0 immateriali di cui: software A.2.1 Attivit\u00e0 valutate al costo a) Attivit\u00e0 immateriali generate internamente b) Altre attivit\u00e0 A.2.2 Attivit\u00e0 valutate al fair value a) Attivit\u00e0 immateriali generate internamente b) Altre attivit\u00e0 Totale Totale durata definita e indefinita 2.255 2.350", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">ATTIVIT\u00c0/VALORI</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL 31.12.2022</th></tr><tr><th>DURATA DEFINITA</th><th>DURATA INDEFINITA</th><th>DURATA DEFINITA</th><th>DURATA INDEFINITA</th></tr></thead><tbody><tr><td>A.1 Avviamento</td><td>X</td><td>|</td><td>X</td><td>-</td></tr><tr><td>A.1.1 Di pertinenza del gruppo</td><td>X</td><td>-|</td><td>X</td><td>-</td></tr><tr><td>A.1.2 Di pertinenza dei terzi</td><td>X</td><td>-|</td><td>X</td><td>-</td></tr><tr><td>A.2 Altre attivit\u00e0 immateriali</td><td>2.255</td><td>|</td><td>2.350</td><td>-</td></tr><tr><td>di cui: software</td><td>2.254</td><td>|</td><td>2.349</td><td>-|</td></tr><tr><td>A.2.1 Attivit\u00e0 valutate al costo</td><td>2.255</td><td>+|</td><td>2.350</td><td>-</td></tr><tr><td>a) Attivit\u00e0 immateriali generate internamente</td><td>1.855</td><td>-|</td><td>1.899</td><td>-</td></tr><tr><td>b) Altre attivit\u00e0</td><td>400</td><td>-|</td><td>451</td><td>-</td></tr><tr><td>A.2.2 Attivit\u00e0 valutate al fair value</td><td>-</td><td>+|</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>a) Attivit\u00e0 immateriali generate internamente</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>b) Altre attivit\u00e0</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale</td><td>2.255</td><td>|</td><td>2.350</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale durata definita e indefinita</td><td></td><td></td><td></td><td>2.350</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "2239578d8339f965f8e6edf5ed427ba2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f1c0ea1de06c6cb7dc671bbef541f7b4", "text": "Il Gruppo non utilizza il modello della rideterminazione del valore (fair value) per la valutazione delle attivit\u00e0 immateriali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "2239578d8339f965f8e6edf5ed427ba2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e2d95e3d10cd0ab7f34cc360cd5def85", "text": "118 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 118, "parent_id": "2239578d8339f965f8e6edf5ed427ba2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "7b15af4cff6a48dee98dab16267a6179", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 119, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "c06492bad5b4a9417e7bd33d22c4872d", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 119, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4aa2cdc17c25afd0caa4353d6defe7dc", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 119, "parent_id": "c06492bad5b4a9417e7bd33d22c4872d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "aabf3694b1f60f5d5b291b5204217971", "text": "10.2 Attivit\u00e0 immateriali: variazioni annue", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 119, "parent_id": "4aa2cdc17c25afd0caa4353d6defe7dc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7cb82fcf2ad5521fd2f58d8eab5da9ef", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 119, "parent_id": "c06492bad5b4a9417e7bd33d22c4872d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4ab40e7ef7af8e0fe690cc1ba8512ce1", "text": "MOVIMENTI DEL 1\u00b0 SEMESTRE 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 119, "parent_id": "c06492bad5b4a9417e7bd33d22c4872d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "bf6bf449f4afaa2a1f292296bae421a5", "text": "ALTRE ATTIVIT\u00c0 IMMATERIALI GENERATE INTERNAMENTE ALTRE DURATA DEFINITA DURATA INDEFINITA DURATA DEFINITA DURATA INDEFINITA AVVIAMENTO - - - - - X X - X X - - - - - - X - X - - X X 5.720 (3.821) 1.899 169 8 155 - - - - 5 1 - 213 - 204 201 3 - 3 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.910 (2.459) 451 39 30 - - - - - 9 - - 90 1 65 59 6 - 6 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - A.1 Riduzioni di valore totali nette A.2 Esistenze iniziali nette B.1 Acquisti B.2 Incrementi di attivit\u00e0 immateriali interne B.3 Riprese di valore B.4 Variazioni positive di fair value - A patrimonio netto - A conto economico B.5 Differenze di cambio positive B.6 Altre variazioni di cui: operazioni di aggregazione aziendale C. Diminuzioni C.1 Vendite C.2 Rettifiche di valore - Ammortamenti - Svalutazioni + Patrimonio netto + Conto economico C.3 Variazioni negative di fair value - A patrimonio netto - A conto economico C.4 Trasferimenti alle attivit\u00e0 non correnti in via di dismissione C.5 Differenze di cambio negative C.6 Altre variazioni di cui: operazioni di aggregazione aziendale D. Rimanenze finali nette D.1 Rettifiche di valore totali nette", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th rowspan=\"2\">AVVIAMENTO</th><th colspan=\"2\">GENERATE INTERNAMENTE</th><th colspan=\"2\">ALTRE</th><th rowspan=\"2\">TOTALE</th></tr><tr><th></th><th>DURATA DEFINITA</th><th>DURATA INDEFINITA</th><th>DURATA DEFINITA</th><th>DURATA INDEFINITA</th></tr></thead><tbody><tr><td>A. Esistenze iniziali</td><td>-</td><td>5.720</td><td>-</td><td>2.910</td><td>|</td><td>8.63|</td></tr><tr><td>A.1 Riduzioni di valore totali nette</td><td>-</td><td>(3.821)</td><td>-</td><td>(2.459)</td><td>-|</td><td>(6.280</td></tr><tr><td>A.2 Esistenze iniziali nette</td><td>-</td><td>1.899</td><td>-</td><td>451</td><td>|</td><td>2.35|</td></tr><tr><td>B. Aumenti</td><td>-</td><td>169</td><td>-</td><td>39</td><td>-|</td><td>20:</td></tr><tr><td>B.1 Acquisti</td><td>-</td><td>8</td><td>-</td><td>30</td><td>-|</td><td>3i</td></tr><tr><td>B.2 Incrementi di attivit\u00e0 immateriali interne</td><td>X</td><td>155</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>15}</td></tr><tr><td>B.3 Riprese di valore</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>|</td><td></td></tr><tr><td>B.4 Variazioni positive di fair value</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>|</td><td></td></tr><tr><td>- A patrimonio netto</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>- A conto economico</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>B.5 Differenze di cambio positive</td><td>-</td><td>5</td><td>-</td><td>9</td><td>-|</td><td>14</td></tr><tr><td>B.6 Altre variazioni</td><td>-</td><td>1</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>di cui: operazioni di aggregazione aziendale</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>C. Diminuzioni</td><td>-</td><td>213</td><td>-</td><td>90</td><td>|</td><td>30:</td></tr><tr><td>C.1 Vendite</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>1</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>C.2 Rettifiche di valore</td><td>-</td><td>204</td><td>-</td><td>65</td><td>-|</td><td>26</td></tr><tr><td>- Ammortamenti</td><td>X</td><td>201</td><td>-</td><td>59</td><td>-|</td><td>261</td></tr><tr><td>- Svalutazioni</td><td>-</td><td>3</td><td>-</td><td>6</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>+ Patrimonio netto</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>+ Conto economico</td><td>-</td><td>3</td><td>-</td><td>6</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>C.3 Variazioni negative di fair value</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>- A patrimonio netto</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>- A conto economico</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>C.4 Trasferimenti alle attivit\u00e0 non correnti in via di dismissione</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>C.5 Differenze di cambio negative</td><td>-</td><td>3</td><td>-</td><td>24</td><td>-</td><td>2</td></tr><tr><td>C.6 Altre variazioni</td><td>-</td><td>6</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>di cui: operazioni di aggregazione aziendale</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td></td></tr><tr><td>D. Rimanenze finali nette</td><td>-</td><td>1.855</td><td>-</td><td>400</td><td>|</td><td>2.25|</td></tr><tr><td>D.1 Rettifiche di valore totali nette</td><td>-</td><td>(4.023)</td><td>-</td><td>(2.483)</td><td>-|</td><td>(6.506</td></tr><tr><td>E. Rimanenze finali lorde</td><td>-</td><td>5.878</td><td>-</td><td>2.883</td><td>|</td><td>8.76:</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 119, "parent_id": "4ab40e7ef7af8e0fe690cc1ba8512ce1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0a7c86e9ea5b764375983bdfe45127d8", "text": "TOTALE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 119, "parent_id": "c06492bad5b4a9417e7bd33d22c4872d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7768f992bff50a4b7ca33259ff0fe8a7", "text": "A. 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Attivit\u00e0 possedute per la vendita A.1 Attivit\u00e0 finanziarie A.2 Partecipazioni A.3 Attivit\u00e0 materiali 963 64 254 - 5 124 1.410 657 - 62 691 797 15 362 15 5 50 1.229 494 - 15 720 di cui: ottenute tramite l\u2019escussione delle garanzie ricevute A.4 Attivit\u00e0 immateriali A.5 Altre attivit\u00e0 non correnti Totale (A) di cui: valutate al costo di cui: valutate al fair value livello 1 di cui: valutate al fair value livello 2 di cui: valutate al fair value livello 3 B. Attivit\u00e0 operative cessate B.1 Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione - Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value B.2 Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva B.3 Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato B.4 Partecipazioni B.5 Attivit\u00e0 materiali di cui: ottenute tramite l\u2019escussione delle garanzie ricevute B.6 Attivit\u00e0 immateriali B.7 Altre attivit\u00e0 Totale (B) di cui: valutate al costo di cui: valutate al fair value livello 1 di cui: valutate al fair value livello 2 di cui: valutate al fair value livello 3 C. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 possedute per la vendita C.1 Debiti C.2 Titoli C.3 Altre passivit\u00e0 367 - 157 524 - - - 524 413 - 166 579 - - - 579 Totale (C) di cui: valutate al costo di cui: valutate al fair value livello 1 di cui: valutate al fair value livello 2 di cui: valutate al fair value livello 3 D. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 operative cessate D.1 Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato D.2 Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione D.3 Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value D.4 Fondi D.5 Altre passivit\u00e0", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"3\">A. Attivit\u00e0 possedute per la vendita</td></tr><tr><td>A.1 Attivit\u00e0 finanziarie</td><td>963</td><td>797</td></tr><tr><td>A.2 Partecipazioni</td><td>64</td><td>15</td></tr><tr><td>A.3 Attivit\u00e0 materiali</td><td>254</td><td>362</td></tr><tr><td>di cui: ottenute tramite l\u2019escussione delle garanzie ricevute</td><td>-|</td><td>15)</td></tr><tr><td>A.4 Attivit\u00e0 immateriali</td><td>5</td><td>5</td></tr><tr><td>A.5 Altre attivit\u00e0 non correnti</td><td>124</td><td>50</td></tr><tr><td>Totale (A)</td><td>1.410</td><td>1.229</td></tr><tr><td>di cui: valutate al costo</td><td>657|</td><td>494</td></tr><tr><td>di cui: valutate al fair value livello 1</td><td>+|</td><td>-</td></tr><tr><td>di cui: valutate al fair value livello 2</td><td>62</td><td>15)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">di cui: valutate al fair value livello 3 691 720)</td></tr><tr><td colspan=\"3\" rowspan=\"3\">B. Attivit\u00e0 operative cessate B.1 Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico -| - - Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione -| -</td></tr><tr><td>- Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-|</td><td>-</td></tr><tr><td colspan=\"3\">Altre attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value</td></tr><tr><td colspan=\"3\" rowspan=\"2\">- obbligatoriamente -| - B.2 Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva -| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">B.3 Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato -| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">B.4 Partecipazioni -| -</td></tr><tr><td>B.5 Attivit\u00e0 materiali</td><td>-|</td><td>-</td></tr><tr><td colspan=\"3\">di cui: ottenute tramite l\u2019escussione delle garanzie ricevute -|</td></tr><tr><td></td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>B.6 Attivit\u00e0 immateriali</td><td>-|</td><td>-</td></tr><tr><td>B.7 Altre attivit\u00e0</td><td>-|</td><td>-</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">Totale (B) e| -</td></tr><tr><td>di cui: valutate al costo</td><td>+|</td><td>-</td></tr><tr><td>di cui: valutate al fair value livello 1 di cui: valutate al fair value livello 2</td><td>-| -|</td><td>- -</td></tr><tr><td>di cui: valutate al fair value livello 3</td><td>+|</td><td>-</td></tr><tr><td>C. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 possedute per la vendita</td><td></td><td></td></tr><tr><td>C.1 Debiti</td><td>367</td><td>413</td></tr><tr><td>C.2 Titoli</td><td>-|</td><td>-</td></tr><tr><td>C.3 Altre passivit\u00e0</td><td>157</td><td>166</td></tr><tr><td>Totale (C)</td><td>524</td><td>579</td></tr><tr><td colspan=\"3\">di cui: valutate al costo +| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">di cui: valutate al fair value livello 1 +| -</td></tr><tr><td>di cui: valutate al fair value livello 2</td><td>+|</td><td>-</td></tr><tr><td>di cui: valutate al fair value livello 3</td><td>524</td><td>579</td></tr><tr><td>D. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 operative cessate</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">D.1 Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato -| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">D.2 Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione -| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">D.3 Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value -| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">D.4 Fondi -| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">D.5 Altre passivit\u00e0 -| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">Totale (D) -| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">di cui: valutate al costo +| -</td></tr><tr><td colspan=\"3\">di cui: valutate al fair value livello 1 +| -</td></tr><tr><td>di cui: valutate al fair value livello 2</td><td>-|</td><td>-</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 120, "parent_id": "ff155d947f8201eb6d3f48c5c9a7a0b3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "24bfe8208981acd7f94e5641803c77c1", "text": "- - - - - - - - -", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 120, "parent_id": "ff155d947f8201eb6d3f48c5c9a7a0b3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "52acf7a41d153fcab1cca87528106523", "text": "- - - - - - - - -", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 120, "parent_id": "ff155d947f8201eb6d3f48c5c9a7a0b3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "24a29397460e22f06e007a2188f48408", "text": "Totale (D) di cui: valutate al costo di cui: valutate al fair value livello 1 di cui: valutate al fair value livello 2 di cui: valutate al fair value livello 3", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 120, "parent_id": "ff155d947f8201eb6d3f48c5c9a7a0b3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "69525dab9496f3c812c80261a519cae0", "text": "Al 30 giugno 2023 tra le attivit\u00e0 possedute per la vendita e le attivit\u00e0 operative cessate sono iscritte attivit\u00e0 finanziarie ricadenti nel secondo stadio di rischio per 221 milioni (non significative a dicembre 2022) e nel terzo stadio di rischio per 357 milioni (481 milioni a dicembre 2022).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 120, "parent_id": "ff155d947f8201eb6d3f48c5c9a7a0b3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "11119ff823c1ce38a44fa02f3730a1f6", "text": "120 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 120, "parent_id": "ff155d947f8201eb6d3f48c5c9a7a0b3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "0c9e6b1a767d9c0e0247ab63f4477050", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "a63c67cb81dd8fdc2fc5983b844c9c7c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2c605e19db3efbfc5c81efdaf3243416", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Passivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "a63c67cb81dd8fdc2fc5983b844c9c7c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "479e9dbcd8029617ec241a7a9cbe0a11", "text": "Passivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "a63c67cb81dd8fdc2fc5983b844c9c7c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d97e1f3ea0b167b7f0150361f2a2a43a", "text": "Sezione 1 - Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - Voce 10", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "a63c67cb81dd8fdc2fc5983b844c9c7c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9dff3e60e09b6c08f4586735926337fa", "text": "Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: composizione merceologica dei debiti verso banche", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "d97e1f3ea0b167b7f0150361f2a2a43a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "326619ef1dc7868a2ea72351d72e14d8", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "a63c67cb81dd8fdc2fc5983b844c9c7c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "0ffec6568e893f0048634d6034c94548", "text": "CONSISTENZE AL TIPOLOGIA OPERAZIONI/VALORI 1. Debiti verso banche centrali 2. Debiti verso banche 30.06.2023 19.363 78.443 13.045 10.606 53.527 36.452 17.075 - 25 1.240 97.806 31.12.2022 79.833 51.508 9.257 10.121 30.534 13.845 16.689 - 17 1.579 131.341 2.1 Conti correnti e depositi a vista 2.2 Depositi a scadenza 2.3 Finanziamenti 2.3.1 Pronti contro termine passivi 2.3.2 Altri 2.4 Debiti per impegni di riacquisto di propri strumenti patrimoniali 2.5 Debiti per leasing 2.6 Altri debiti Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">TIPOLOGIA OPERAZIONI/VALORI</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Debiti verso banche centrali</td><td>19.363)</td><td>79.833</td></tr><tr><td>2. Debiti verso banche</td><td>78.443)</td><td>51.508</td></tr><tr><td>2.1 Conti correnti e depositi a vista</td><td>13.045)</td><td>9.257</td></tr><tr><td>2.2 Depositi a scadenza</td><td>10.606|</td><td>10.121</td></tr><tr><td>2.3 Finanziamenti</td><td>53.527)</td><td>30.534</td></tr><tr><td>2.3.1 Pronti contro termine passivi</td><td>36.452)</td><td>13.845</td></tr><tr><td>2.3.2 Altri</td><td>17.075</td><td>16.689</td></tr><tr><td colspan=\"3\">2.4 Debiti per impegni di riacquisto di propri strumenti patrimoniali | -</td></tr><tr><td>2.5 Debiti per leasing</td><td>25)</td><td>17</td></tr><tr><td>2.6 Altri debiti</td><td>1.240</td><td>1.579</td></tr><tr><td>Totale</td><td>97.806)</td><td>131.341</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "326619ef1dc7868a2ea72351d72e14d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "65c95fc8b2544e71af439d04993bfb2d", "text": "La diminuzione della voce \u201c1. Debiti verso banche centrali\u201d deriva principalmente dalla riduzione a seguito del rimborso, avvenuto a giugno 2023, delle esposizioni passive TLTRO III per un importo pari a 65 miliardi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "326619ef1dc7868a2ea72351d72e14d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "33baada69f7a878beaec4927078fd167", "text": "La sottovoce \u201c2.3 Finanziamenti\u201d comprende anche i debiti relativi alle operazioni di pronti contro termine di raccolta concluse a fronte di titoli di propriet\u00e0 emessi da societ\u00e0 del Gruppo, questi ultimi elisi dall\u2019attivo a livello consolidato. La medesima sottovoce non comprende la forma tecnica del prestito titoli con garanzia costituita da altri titoli ovvero senza garanzia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "326619ef1dc7868a2ea72351d72e14d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "11f69b5030c9552285001b33dcd1ced4", "text": "L\u2019incremento della voce 2. Debiti verso banche al 30 giugno 2023 rispetto al 31 dicembre 2022 \u00e8 principalmente riconducibile ad UniCredit S.p.A. e alle sue controllate UniCredit Bank AG e UniCredit Bank Austria AG.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "326619ef1dc7868a2ea72351d72e14d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4534a952aa1ea82cb79112c56e18bd40", "text": "Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: composizione merceologica dei debiti verso clientela", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "326619ef1dc7868a2ea72351d72e14d8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4a03cf19a56282cb88508b0a1e15922f", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "a63c67cb81dd8fdc2fc5983b844c9c7c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "bcd560928cd1b09db9bc33d5da8e86d3", "text": "CONSISTENZE AL TIPOLOGIA OPERAZIONI/VALORI 1. Conti correnti e depositi a vista 2. Depositi a scadenza 3. Finanziamenti 30.06.2023 372.695 90.876 45.112 41.756 3.356 54 1.765 5.402 515.904 31.12.2022 404.915 76.791 21.429 18.276 3.153 - 1.831 6.959 511.925 3.1 Pronti contro termine passivi 3.2 Altri 4. Debiti per impegni di riacquisto di propri strumenti patrimoniali 5. Debiti per leasing 6. Altri debiti Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">TIPOLOGIA OPERAZIONI/VALORI</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Conti correnti e depositi a vista</td><td></td><td>404.915</td></tr><tr><td>2. Depositi a scadenza</td><td></td><td>76.791</td></tr><tr><td>3. Finanziamenti</td><td></td><td>21.429</td></tr><tr><td>3.1 Pronti contro termine passivi</td><td></td><td>18.276</td></tr><tr><td>3.2 Altri</td><td></td><td>3.153</td></tr><tr><td>4. 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Finanziamenti\u201d comprende anche i debiti relativi alle operazioni di pronti contro termine di raccolta concluse a fronte di titoli di propriet\u00e0 emessi da societ\u00e0 del Gruppo, questi ultimi elisi dall\u2019attivo a livello consolidato; la medesima voce non comprende la forma tecnica del prestito titoli con garanzia costituita da altri titoli ovvero senza garanzia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "4a03cf19a56282cb88508b0a1e15922f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1faf94464bd905e9c778d16ef3b263b8", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 121", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 121, "parent_id": "4a03cf19a56282cb88508b0a1e15922f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "cec6e1d93b3aed6b89a5c4096c324f1a", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "5ae11f65f187c94441dc1f228edb0031", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5f97f5fda4ffc5820647b398f18665b1", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Passivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "5ae11f65f187c94441dc1f228edb0031", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5053c245cafeac02331caadca9569b9c", "text": "Passivit\u00e0 finanziarie al costo ammortizzato: composizione merceologica dei titoli in circolazione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "5f97f5fda4ffc5820647b398f18665b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "16ca4276061f678c5c33018d1dd2da9c", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "5ae11f65f187c94441dc1f228edb0031", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "dc5264b8eff3c116635a0e7ef99f4a48", "text": "CONSISTENZE AL TIPOLOGIA TITOLI/VALORI A. Titoli 30.06.2023 1. Obbligazioni 87.247 916 86.331 5.740 45 5.695 92.987 1.1 Strutturate 1.2 Altre 2. Altri titoli 2.1 Strutturati 2.2 Altri Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">TIPOLOGIA TITOLIVALORI</th><th>AL</th></tr><tr><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"2\">A. Titoli</td></tr><tr><td>1. Obbligazioni</td><td>80.618</td></tr><tr><td>1.1 Strutturate</td><td>1.021</td></tr><tr><td>1.2 Altre</td><td>79.597</td></tr><tr><td>2. Altri titoli</td><td>3.589</td></tr><tr><td>2.1 Strutturati</td><td>44</td></tr><tr><td>2.2 Altri</td><td>3.545</td></tr><tr><td>Totale</td><td>84.207</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "16ca4276061f678c5c33018d1dd2da9c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "af012a961083ce16020c02f05ed82ba7", "text": "31.12.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "16ca4276061f678c5c33018d1dd2da9c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "76f2eb390517b49ab825d290acd48fe7", "text": "80.618 1.021 79.597 3.589 44 3.545 84.207", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "16ca4276061f678c5c33018d1dd2da9c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ab8e3f3b2311ca367f48f26919596465", "text": "La somma delle sottovoci \u201c1.1 Obbligazioni - Strutturate\u201d e \u201c2.1. 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Passivit\u00e0 per cassa 1. Debiti verso banche 2. Debiti verso clientela 3. Titoli di debito LIVELLO 1 LIVELLO 2 LIVELLO 3 FAIR VALUE* LIVELLO 1 LIVELLO 2 LIVELLO 3 - 2.587 4.019 1.912 1.642 270 2.107 2.107 - 6.606 725 10.450 - - - - - - - 11.175 3 2.386 3.512 1.699 1.427 272 1.813 1.813 - 5.901 2 1 393 190 190 - 203 203 - 396 729 13.053 3.904 1.889 X X 2.015 X X 17.686 - 115 4.174 1.994 1.499 495 2.180 2.180 - 4.289 581 6.178 - - - - - - - 6.759 1 182 3.654 1.804 1.309 495 1.850 1.850 - 3.837 - 4 293 111 111 - 182 182 - 297 3.1 Obbligazioni 3.1.1 Strutturate 3.1.2 Altre obbligazioni 3.2 Altri titoli 3.2.1 Strutturati 3.2.2 Altri Totale (A) B. Strumenti derivati 1. Derivati finanziari X X 5.766 5.766 26.581 26.452 877 864 X X X X 4.867 4.867 33.750 33.367 1.436 1.423 1.1 Di negoziazione 1.2 Connessi con la fair value option 1.3 Altri X X X X - - 20 20 70 59 27 27 - 13 26 26 X X X X X X X X - - 8 8 62 321 118 118 - 13 162 162 2. Derivati creditizi 2.1 Di negoziazione 2.2 Connessi con la fair value option 2.3 Altri X X X X - - 5.786 16.961 - - 26.608 32.509 - - 903 1.299 X X X X X X X X - - 4.875 11.634 - - 33.868 37.705 - - 1.598 1.895 Totale (B) Totale (A+B) 51.234 Totale Livello 1, Livello 2 e Livello 3 50.769", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"3\">TIPOLOGIA OPERAZIONI/VALORI</th><th colspan=\"5\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th><th colspan=\"5\">CONSISTENZE AL 31.12.2022</th></tr><tr><th rowspan=\"2\">VALORE NOMINALE|</th><th colspan=\"3\">FAIR VALUE</th><th rowspan=\"2\">FAIR VALUE*|]</th><th rowspan=\"2\">VALORE NOMINALE|</th><th colspan=\"3\">FAIR VALUE</th><th rowspan=\"2\">3|FAIR VALUE</th></tr><tr><th>_ LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>_ LIVELLO 3|</th><th>LIVELLO1</th><th>_ LIVELLO2</th><th>_ LIVELLO</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"11\">A. Passivit\u00e0 per cassa</td></tr><tr><td>1. Debiti verso banche</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-</td><td>581</td><td>1</td><td>-</td><td>58</td></tr><tr><td>2. Debiti verso clientela</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>115</td><td>6.178</td><td>182</td><td>4</td><td>6.36-</td></tr><tr><td>3. Titoli di debito</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>4.174</td><td>-</td><td>3.654</td><td>293</td><td>3.94</td></tr><tr><td>3.1 Obbligazioni</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.994</td><td>-</td><td>1.804</td><td>111</td><td>1.914</td></tr><tr><td>3.1.1 Strutturate</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.499</td><td>-</td><td>1.309</td><td>111</td><td></td></tr><tr><td>3.1.2 Altre obbligazioni</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>495</td><td>-</td><td>495</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>3.2 Altri titoli</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2.180</td><td>-</td><td>1.850</td><td>182</td><td>2.03(</td></tr><tr><td>3.2.2 Altri</td><td></td><td>-</td><td></td><td></td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>Totale (A)</td><td></td><td>11.175</td><td></td><td></td><td></td><td>4.289</td><td>6.759</td><td>3.837</td><td>297</td><td>10.89l</td></tr><tr><td colspan=\"11\">B. Strumenti derivati</td></tr><tr><td>1. Derivati finanziari</td><td></td><td>5.766</td><td></td><td></td><td></td><td>X</td><td>4.867</td><td>33.750</td><td>1.436</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"11\">1.1 Di negoziazione 5.766 X 4.867 33.367 1.423 1.2 Connessi con la fair value</td></tr><tr><td>option</td><td></td><td></td><td>70</td><td></td><td></td><td>X</td><td>-</td><td>62</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>1.3 Altri</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Xx</td><td>-</td><td>321</td><td>13</td><td></td></tr><tr><td>2. Derivati creditizi</td><td></td><td></td><td>27</td><td></td><td></td><td>X</td><td>8</td><td>118</td><td>162</td><td></td></tr><tr><td>2.1 Di negoziazione</td><td></td><td></td><td>27</td><td></td><td></td><td>X</td><td>8</td><td>118</td><td>162</td><td></td></tr><tr><td>2.2 Connessi con la fair value option</td><td>X</td><td></td><td>-</td><td></td><td>X</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td></td></tr><tr><td>2.3 Altri</td><td>Xx</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>X</td><td>Xx</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>Totale (B)</td><td>i</td><td>5.786</td><td>26.608</td><td>903</td><td>Xx</td><td>Xx</td><td>4.875</td><td>33.868</td><td>1.598</td><td></td></tr><tr><td>Totale (A+B)</td><td>Xx</td><td>16.961</td><td>32.509</td><td>1.299</td><td>i</td><td>Xx</td><td>11.634</td><td>37.705</td><td>1.895|</td><td></td></tr><tr><td>Totale Livello 1, Livello 2 e Livello</td><td>3</td><td></td><td></td><td>50.769</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>51.234)</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "d783944bf3441e691a0211995078725a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "4ebfd4366e26432d58ded2c1a34251d6", "text": "FAIR VALUE*", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "d783944bf3441e691a0211995078725a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "9688c92060e72706277c88cf1adf62e0", "text": "582 6.364 3.944 1.914 X X 2.030 X X 10.890", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "d783944bf3441e691a0211995078725a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4eb9f328047a9ea956dc259c75aefd00", "text": "X X", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "5ae11f65f187c94441dc1f228edb0031", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "edb0d4492baf8a55d4a6a522887c2089", "text": "X X X X", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "5ae11f65f187c94441dc1f228edb0031", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "df77e9f8bdac9e1e2d39c5b3f18349cb", "text": "X X X X", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "5ae11f65f187c94441dc1f228edb0031", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "02adbe8abd108d5ab1b84254037f62ce", "text": "Nota: Fair value* = Fair value calcolato escludendo le variazioni di valore dovute al cambiamento del merito creditizio dell\u2019emittente rispetto alla data di emissione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "df77e9f8bdac9e1e2d39c5b3f18349cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1f0e94c6fa658053b85a8a9bdc406190", "text": "Le valutazioni al fair value sono classificate sulla base di una gerarchia di livelli che riflette l\u2019osservabilit\u00e0 degli input utilizzati nelle valutazioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "df77e9f8bdac9e1e2d39c5b3f18349cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ea98d949292343710ccadd629e23f8a8", "text": "122 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 122, "parent_id": "df77e9f8bdac9e1e2d39c5b3f18349cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "270f34f064bf44b7c5ea8a6f90425729", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "176e3707b420905060b3491206fa73d6", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "defbff19dd20ae91ea94826efef54d64", "text": "Parte B - 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Debiti verso banche 3 - 2 1 3 3 - 2 1 3 1.1 Strutturati - - - - X - - - - X 1.2 Altri 3 - 2 1 X 3 - 2 1 X di cui: - impegni a erogare fondi - X X X X - X X X X - garanzie finanziarie rilasciate - X X X X - X X X X 2. Debiti verso clientela 701 - 606 36 633 733 - 620 38 651 2.1 Strutturati - - - - X - - - - X 2.2 Altri 701 - 606 36 X 733 - 620 38 X di cui: - impegni a erogare fondi - X X X X - X X X X - garanzie finanziarie rilasciate - X X X X - X X X X 3. Titoli di debito 11.237 - 9.909 639 10.403 10.432 - 9.093 438 9.426 3.1 Strutturati 10.724 - 9.388 639 X 9.852 - 8.514 438 X 3.2 Altri 513 - 521 - X 580 - 579 - X Totale 11.941 - 10.517 676 11.039 11.168 - 9.715 477 10.080", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"3\">TIPOLOGIA OPERAZIONI/VALORI</th><th colspan=\"5\">CONSISTENZE AL _30.06.2023</th><th colspan=\"5\">CONSISTENZE AL _31.12.2022</th></tr><tr><th rowspan=\"2\">VALORE NOMINALE</th><th colspan=\"3\">FAIR VALUE</th><th rowspan=\"2\">| FAIR VALUE*</th><th rowspan=\"2\">VALORE| NOMINALE|</th><th colspan=\"3\">FAIR VALUE</th><th rowspan=\"2\">| FAIR VALUE*</th></tr><tr><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th><th>LIVELLO 1</th><th>LIVELLO 2</th><th>LIVELLO 3</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Debiti verso banche</td><td>3</td><td>-</td><td>2</td><td>1</td><td>3</td><td>3</td><td></td><td>2</td><td>1</td><td>3</td></tr><tr><td>1.1 Strutturati</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>X</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>X</td></tr><tr><td>1.2 Altri</td><td>3</td><td></td><td>2</td><td>1</td><td>X</td><td>3</td><td></td><td>2</td><td>1</td><td>X</td></tr><tr><td colspan=\"11\">di cui:</td></tr><tr><td>- impegni a erogare fondi</td><td></td><td>X</td><td>X</td><td>XI</td><td>XI</td><td></td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X|</td></tr><tr><td>- garanzie finanziarie rilasciate</td><td></td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X|</td><td></td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X|</td></tr><tr><td>2. Debiti verso clientela</td><td>701</td><td>-</td><td>606</td><td>36</td><td>633</td><td>733</td><td></td><td>620</td><td>38</td><td>651</td></tr><tr><td>2.1 Strutturati</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>X</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>X</td></tr><tr><td>2.2 Altri</td><td>701</td><td></td><td>606</td><td>36</td><td>X</td><td>733</td><td></td><td>620</td><td>38</td><td>X</td></tr><tr><td colspan=\"11\">di cui:</td></tr><tr><td>- impegni a erogare fondi</td><td></td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td></td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td></tr><tr><td>- garanzie finanziarie rilasciate</td><td></td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X|</td><td></td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X|</td></tr><tr><td>3. Titoli di debito</td><td>11.237</td><td>-</td><td>9.909</td><td>639</td><td>10.403</td><td>10.432</td><td></td><td>9.093</td><td>438</td><td>9.426</td></tr><tr><td>3.1 Strutturati</td><td>10.724</td><td></td><td>9.388</td><td>639</td><td>X</td><td>9.852</td><td></td><td>8.514</td><td>438</td><td>X</td></tr><tr><td>3.2 Altri</td><td>513</td><td></td><td>521</td><td></td><td>X</td><td>580</td><td></td><td>579</td><td></td><td>X</td></tr><tr><td>Totale</td><td>11.941</td><td>-</td><td>10.517</td><td>676</td><td>11.039</td><td>11.168</td><td></td><td>9.715</td><td>477</td><td>10.080</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "2aba16d85db16f6e13a3af52df1d254a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3d88e74b0fdd3396951717ceb0883dcf", "text": "Totale Livello 1, Livello 2 e Livello 3", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "176e3707b420905060b3491206fa73d6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "91cd66075a79ab595699b2e4fd37c6f8", "text": "11.193", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "3d88e74b0fdd3396951717ceb0883dcf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "11f6b17844e988d3e1d65bbb52943824", "text": "10.192", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "3d88e74b0fdd3396951717ceb0883dcf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8214d1c921fc180ed9e7124bd8834452", "text": "Nota: Fair value* = Fair value calcolato escludendo le variazioni di valore dovute al cambiamento del merito creditizio dell\u2019emittente rispetto alla data di emissione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "3d88e74b0fdd3396951717ceb0883dcf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "90561dd79d528b67ca4cada8191c2ed4", "text": "La classificazione di investimenti al portafoglio in esame \u00e8 operata al fine di ridurre i disallineamenti dei risultati contabili connessi all\u2019utilizzo di strumenti misurati con spostamenti di fair value a Conto economico al fine di gestirne il profilo di rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "3d88e74b0fdd3396951717ceb0883dcf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6fc347c05a5ef7bc31963e8be97c579e", "text": "Le valutazioni al fair value sono classificate sulla base di una gerarchia di livelli che riflette l\u2019osservabilit\u00e0 degli input utilizzati nelle valutazioni. Si rimanda per ulteriori informazioni al paragrafo \u201cA.4 Informativa sul fair value\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "3d88e74b0fdd3396951717ceb0883dcf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "97e2ba03bd2a1309868c91cbabdd1974", "text": "La sottovoce \u201c3.1 Titoli di debito - Strutturati\u201d comprende i \u201cCertificates\u201d, titoli di debito strutturati, emessi da UniCredit S.p.A. e da altre societ\u00e0 del Gruppo. Tali strumenti sono classificati come valutati al fair value in quanto le componenti derivative implicite non sono scorporabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "3d88e74b0fdd3396951717ceb0883dcf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c480a4a0848a77e936478b3e7fdc8518", "text": "Sezione 7 - Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione - Voce 70 Si rimanda alla \u201cSezione 12 - Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione e passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione - Voce 120 dell\u2019attivo\u201d, Note illustrative, Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "3d88e74b0fdd3396951717ceb0883dcf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1b9f0b0aae5e380bfb00a87d29d4165d", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 123", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 123, "parent_id": "3d88e74b0fdd3396951717ceb0883dcf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "ebb26ff5f8bee674e5742077949bca39", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "8a5da23ea3bcf51839a361f1a58c140c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e558f5e83806eb181dd77f950369b08e", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Passivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "8a5da23ea3bcf51839a361f1a58c140c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f7be5465f99fb3124444efd834b9b76c", "text": "Sezione 10 - Fondi per rischi e oneri - Voce 100", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "8a5da23ea3bcf51839a361f1a58c140c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "372f27614964498c92e8166a3279e86a", "text": "10.1 Fondi per rischi e oneri: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "8a5da23ea3bcf51839a361f1a58c140c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "8a5da23ea3bcf51839a361f1a58c140c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "f7b0e583e7967d15ffd6de906bd04303", "text": "CONSISTENZE AL VOCI/VALORI 30.06.2023 1. Fondi per rischio di credito relativo a impegni e garanzie finanziarie rilasciate 2. Fondi su altri impegni e altre garanzie rilasciate 3. Fondi di quiescenza aziendali 4. Altri fondi per rischi ed oneri 1.177 203 2.926 2.783 724 1.075 984 7.089 4.1 Controversie legali e fiscali 4.2 Oneri per il personale 4.3 Altri Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI/VALORI</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Fondi per rischio di credito relativo a impegni e garanzie finanziarie rilasciate</td><td></td><td></td></tr><tr><td>2. Fondi su altri impegni e altre garanzie rilasciate</td><td></td><td></td></tr><tr><td>3. Fondi di quiescenza aziendali</td><td></td><td></td></tr><tr><td>4. Altri fondi per rischi ed oneri</td><td></td><td></td></tr><tr><td>4.1 Controversie legali e fiscali</td><td></td><td></td></tr><tr><td>4.2 Oneri per il personale</td><td></td><td></td></tr><tr><td>4.3 Altri</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Totale</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "cd80434eb7fa24dce93e9e07ac1ab3cb", "text": "31.12.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "a26f54517ed6449a33e9f519ad3291ed", "text": "1.295 107 2.959 3.453 761 1.635 1.057 7.814", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0dfeffe20c665494674d77bab05a1c1e", "text": "Al 30 giugno 2023 il Fondo rischi ed oneri si attesta a un valore pari a 7.089 milioni di cui circa 1.380 milioni relativi alle rettifiche di valore complessive sulle esposizioni fuori bilancio, 2.926 milioni relativi ai fondi di quiescenza aziendale e 2.783 milioni relativi ad altri fondi per rischi ed oneri.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f98a4c554c45de282f11ea0d356efc9d", "text": "La voce \u201c4. Altri fondi per rischi ed oneri\u201d \u00e8 composta da: \u2022 stanziamenti per controversie legali e fiscali: cause passive e revocatorie fallimentari (maggiori informazioni relative alle cause passive sono riportate nei paragrafi \u201cB. Rischi derivanti da pendenze legali\u201d e \u201cD. Rischi derivanti da contenziosi di natura tributaria\u201d Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, 2.5 Rischi operativi, Informazioni di natura qualitativa);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b46711bcf27aee0dc9cc04e34e0172a3", "text": "stanziamenti per oneri per il personale comprensivi anche degli oneri connessi all\u2019esecuzione del Piano Strategico; \u2022 stanziamenti altri: questi accolgono gli stanziamenti per rischi ed oneri non riconducibili alle voci di cui sopra, i cui dettagli sono illustrati nella", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "19112d92fdda6cbd7b45f18c91dbfb20", "text": "successiva tavola 10.6.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a5412fedb2ad711a85bc9d4ee5317f8a", "text": "10.5 Fondi di quiescenza aziendali a benefici definiti Esistono all\u2019interno del Gruppo numerosi piani a benefici definiti, ovvero piani per i quali la prestazione \u00e8 legata al salario ed all'anzianit\u00e0 del dipendente, stabiliti in Italia ed all'estero. I piani in Austria, Germania e Italia rappresentano in totale oltre il 90% delle obbligazioni pensionistiche del Gruppo. Il 60% circa dell\u2019obbligazione complessiva per piani a benefici definiti prevede attivit\u00e0 destinate. Tali piani sono stabiliti (i) in Germania, tra cui il \u201cDirect Pension Plan\u201d (ovvero un fondo esterno gestito da fiduciari indipendenti), il \u201cHVB Trust Pensionfonds AG\u201d e il \u201cPensionkasse der Hypovereinsbank WaG\u201d, da UniCredit Bank AG (\u201cUCB AG\u201d), e (ii) nel Regno Unito, in Italia e in Lussemburgo da UCB AG e UniCredit S.p.A. I piani a benefici definiti del Gruppo sono prevalentemente chiusi ai neo-assunti; la maggioranza di tali figure aderisce invece a piani a contribuzione definita ed i relativi contributi rappresentano una spesa di Conto economico. In accordo con lo IAS19 le obbligazioni dei piani a benefici definiti sono determinate con il metodo della \u201cProiezione Unitaria del Credito\u201d, mentre per i piani con attivit\u00e0 patrimoniali destinate, le stesse sono misurate al fair value alla data di redazione dello Stato patrimoniale. Lo Stato patrimoniale \u00e8 il risultato del deficit o surplus (ovvero la differenza tra le obbligazioni e le attivit\u00e0 patrimoniali destinate) al netto dell\u2019eventuale impatto del \u201climite sulle attivit\u00e0\u201d; gli utili e le perdite attuariali sono riconosciuti nel patrimonio netto ed esposti in apposita voce delle Riserve di valutazione nell\u2019esercizio nel quale sono rilevati. Le ipotesi attuariali usate per determinare le obbligazioni variano da paese a paese e da piano a piano; il tasso di attualizzazione \u00e8 determinato, in funzione della divisa di denominazione degli impegni e della durata finanziaria della passivit\u00e0, facendo riferimento ai rendimenti di mercato alla data di bilancio di un paniere di \u201ctitoli obbligazionari di aziende primarie\u201d (high quality corporate bond - \u201cHQCB\u201d). Alla luce della comune interpretazione circa la natura dei \u201ctitoli obbligazionari di aziende primarie\u201d, UniCredit determina il tasso di attualizzazione referenziando un paniere di corporate bonds di emittenti con rating AA (HQCB). Si segnala inoltre che, al fine di modellizzare la curva dei tassi riveniente dal paniere di titoli identificato \u00e8 stato utilizzato il metodo Nelson Siegel rettificando il segmento di scadenza a lungo termine della curva al di sopra dell\u2019\u201cultimo punto liquido\u201d (definito come la scadenza media delle ultime 5 obbligazioni disponibili) facendo affidamento ad una curva di titoli governativi di emittenti con rating AA. La misurazione degli impegni al 30 giugno 2023 (comprensiva di quelli relativi al \u201cTrattamento di fine rapporto del personale\u201d) comporta un lieve incremento rispetto ai livelli del 31 dicembre 2022 del saldo negativo della riserva da valutazione relativa ad utili/perdite attuariali su piani previdenziali a benefici definiti pari a circa 4 milioni al netto delle tasse. I benefici derivanti dall\u2019incremento della curva dei tassi Euro determinato dalla riduzione dei prezzi dei titoli HQCB (riflessa in un aumento del discount rate in un range di +20/+30 pb) \u00e8 stato pi\u00f9 che compensato (i) dalla performance degli attivi segregati; (ii) dall\u2019aumento dei tassi di rivalutazione delle rendite in Austria; e (iii) dall\u2019incremento effettivo delle pensioni in Germania che riflettono lo scenario macroeconomico attuale, caratterizzato da un incremento significativo delle pressioni inflattive determinate da un aumento dei prezzi di alimentari, energia e merci.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "73cf616c61ba26f9eecfd570a7e857e3", "text": "124 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 124, "parent_id": "9ceb47262832da4379c6a265893bb0cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "21c12d823f5fdae78b926a79c3d5cfc5", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ef3d9ae34ede11f4573b26d437edc95b", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a34fd1e504d15bee66a600dada080eb7", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Passivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "ef3d9ae34ede11f4573b26d437edc95b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8d7d6f8954ac3718744222112f15a433", "text": "10.6 Fondi per rischi ed oneri - altri fondi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "ef3d9ae34ede11f4573b26d437edc95b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "235d63697ce185a15be69cd967423b68", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "ef3d9ae34ede11f4573b26d437edc95b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "910841cc4f77bd6138f69f81ce87dc3a", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 31.12.2022 4.3 Altri fondi per rischi e oneri - altri Rischi/oneri connessi al patrimonio immobiliare Oneri per piani di ristrutturazione aziendale Indennit\u00e0 di agenti della rete Vertenze correlate a strumenti finanziari e contratti derivati Oneri per passivit\u00e0 assunte su cessioni di partecipazioni Altri Totale 108 67 83 9 13 704 984 116 81 78 15 13 754 1.057", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th></th><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"3\">4.3 Altri fondi per rischi e oneri - altri</td></tr><tr><td>Rischi/oneri connessi al patrimonio immobiliare</td><td>108</td><td>116</td></tr><tr><td>Oneri per piani di ristrutturazione aziendale</td><td>67)</td><td>81</td></tr><tr><td>Indennit\u00e0 di agenti della rete</td><td>83)</td><td>78</td></tr><tr><td>Vertenze correlate a strumenti finanziari e contratti derivati</td><td>9</td><td>15</td></tr><tr><td>Oneri per passivit\u00e0 assunte su cessioni di partecipazioni</td><td>13</td><td>13</td></tr><tr><td>Altri</td><td>704</td><td>754</td></tr><tr><td>Totale</td><td>984</td><td>1.057</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "235d63697ce185a15be69cd967423b68", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a175b0dddbee975989c7ed98e9fd4253", "text": "Si noti che la sottovoce \u201cAltri\u201d include i fondi: \u2022 destinati a fronteggiare i probabili rischi di perdita connessi a reclami da parte dei clienti. Maggiori informazioni sono riportate al relativo paragrafo \u201cE. Altre contestazioni della clientela\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, 2.5 Rischi operativi, Informazioni di natura qualitativa;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "235d63697ce185a15be69cd967423b68", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d8ed0a30a47a25e6b3c8bced32d4d2c9", "text": "\u2022 riferiti alle appostazioni atte a fronteggiare i rischi di esborso connessi a talune previsioni contrattuali standard contenuti nei framework documentali (i.e. representations & warranties), inclusi quelli sottoscritti con gli SPVs di cartolarizzazioni di cui UniCredit S.p.A. \u00e8 Originator, nelle more delle analisi e delle valutazioni da concludersi entro le tempistiche stabilite.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "235d63697ce185a15be69cd967423b68", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "44401e4ab2989825da4ad663e46d108b", "text": "Sezione 13 - Patrimonio del Gruppo - Voci 120, 130, 140, 150, 160, 170 e 180 Il Patrimonio del Gruppo, incluso il risultato di periodo pari a +4.374 milioni, si \u00e8 attestato al 30 giugno 2023 a 61.881 milioni a fronte dei 63.339 milioni rilevati alla fine del 2022. La tabella che segue riporta la composizione del patrimonio e le variazioni rispetto all\u2019esercizio precedente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "235d63697ce185a15be69cd967423b68", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e9704ad0ffc7a3b8380128c782e07b5a", "text": "Patrimonio del Gruppo: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "235d63697ce185a15be69cd967423b68", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "42412312fc4ece7042a02517551f6732", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "ef3d9ae34ede11f4573b26d437edc95b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "efc4f951bfecf1ea23e9118e27b5fa1f", "text": "CONSISTENZE AL VARIAZIONI 30.06.2023 21.278 23 38.345 (2.344) (2.344) - (4.658) 4.863 4.374 61.881 31.12.2022 21.220 2.516 31.657 - - - (4.612) 6.100 6.458 63.339 ASSOLUTA 58 -2.493 6.688 -2.344 -2.344 - -46 -1.237 -2.084 -1.458 % 0,3% -99,1% 21,1% n.m. n.m. - 1,0% -20,3% -32,3% -2,3% 1. Capitale 2. Sovrapprezzi di emissione 3. Riserve 4. Azioni proprie a. Capogruppo b. Controllate 5. Riserve da valutazione 6. Strumenti di capitale 7. Utile (Perdita) Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th><th rowspan=\"2\">VARIAZIONI ASSOLUTA</th><th></th></tr><tr><th></th><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th><th>%</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Capitale</td><td></td><td>21.220</td><td>58</td><td>0,3%</td></tr><tr><td>2. Sovrapprezzi di emissione</td><td></td><td>2.516</td><td>-2.493</td><td>-99,1%</td></tr><tr><td>3. Riserve</td><td></td><td>31.657</td><td>6.688</td><td>21,1%</td></tr><tr><td>4. Azioni proprie</td><td></td><td>-</td><td>-2.344</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>a. Capogruppo</td><td></td><td>-</td><td>-2.344</td><td>n.m.</td></tr><tr><td>b. Controllate</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>5. Riserve da valutazione</td><td></td><td>(4.612)</td><td>-46</td><td>1,0%</td></tr><tr><td>6. Strumenti di capitale</td><td></td><td>6.100</td><td>-1.237</td><td>-20,3%</td></tr><tr><td>7. Utile (Perdita)</td><td></td><td>6.458</td><td>-2.084</td><td>-32,3%</td></tr><tr><td>Totale</td><td></td><td>63.339</td><td>-1.458</td><td>-2,3%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "42412312fc4ece7042a02517551f6732", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "784d4e9ed4af93d1101aae1fa674c262", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 125", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 125, "parent_id": "42412312fc4ece7042a02517551f6732", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "3fdb215fd2ced5e042dee8814a47a1e6", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 126, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "4d9bac62bf56d705cb8daadd94dc1f20", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 126, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e8606d8175d26c8d541aec6ff255c3b1", "text": "Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Passivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 126, "parent_id": "4d9bac62bf56d705cb8daadd94dc1f20", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "848ab4142f1550ae0177537b960f1a6b", "text": "La variazione del patrimonio per -1.458 milioni \u00e8 il risultato di:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 126, "parent_id": "e8606d8175d26c8d541aec6ff255c3b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "4fe9b2855c9de9900f20aed39edabcc6", "text": "(milioni di \u20ac) Variazione del capitale: prelievo dalla riserva appositamente costituita, per l\u2019emissione di azioni connesse al piano di incentivazione a medio termine del personale di gruppo, come da delibera del Consiglio di Amministrazione del 16 febbraio 2023 58 Utilizzo della riserva sovrapprezzi di emissione, finalizzato: (i) all\u2019imputazione alla specifica riserva indisponibile a fronte degli acquisti di azioni proprie in esecuzione del Programma di Buy- Back 2022 (-2.191 milioni); (ii) alla copertura delle riserve negative per l'eliminazione delle componenti negative relative al pagamento delle cedole AT1 (-302 milioni) (2.493) 4.344 4.563 Variazione delle riserve, comprensiva di quella sulle azioni proprie per: \u00b7 l'attribuzione a riserva del risultato dell'esercizio precedente di gruppo, al netto dei dividendi ed altre destinazioni \u00b7 (i) l\u2019imputazione di una quota della Riserva Sovrapprezzo Azioni per la costituzione della specifica riserva indisponibile a fronte dell\u2019esecuzione del Programma di Buy-Back 2022 (+2.191 milioni); (ii) copertura delle riserve negative relative alle componenti correlate al pagamento delle cedole AT1 (+302 milioni) 2.493 \u00b7 l\u2019acquisto di n.125.082.173 azioni proprie di UniCredit S.p.A. a fronte dell\u2019esecuzione della \u201cPrima e Seconda Tranche del Programma di Buy-Back 2022\u201d; la \u201cPrima Tranche del Programma di Buy-Back 2022\u201d \u00e8 stata completata in data 29 giugno 2023 mentre la \u201cSeconda Tranche del Programma di Buy-Back 2022\u201d \u00e8 stata avviata in data 30 giugno 2023 ed \u00e8 in corso di esecuzione \u00b7 l\u2019imputazione a riserva delle cedole corrisposte ai sottoscrittori degli strumenti Additional Tier 1 al netto degli effetti fiscali connessi (2.344) (140) \u00b7 il prelievo dalla riserva appositamente costituita, per l\u2019emissione di azioni connesse al piano di incentivazione a medio termine del personale di gruppo, come da delibera del Consiglio di Amministrazione del 16 febbraio 2023 (58) \u00b7 l'addebito a riserva del corrispettivo relativo ai pagamenti del canone del contratto di usufrutto su azioni UniCredit stipulato con Mediobanca S.p.A. e da questa poste al servizio dell\u2019emissione di titoli convertibili denominati \u201cCashes\u201d riferiti ai risultati dell\u2019esercizio 2022 \u00b7 altre variazioni (51) (119) (46) 213 (42) (44) 134 (500) 1 (4) 196 Variazione delle riserve da valutazione riconducibile: \u00b7 alla valutazione di attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value \u00b7 alle attivit\u00e0 materiali \u00b7 alla copertura di investimenti esteri \u00b7 alla copertura per rischi finanziari \u00b7 alle differenze di cambio \u00b7 alle attivit\u00e0 in via di dismissione \u00b7 agli utili (perdite) attuariali su piani a benefici definiti \u00b7 alla valutazione delle societ\u00e0 valutate a patrimonio netto Variazioni degli strumenti di capitale: estinzione anticipata degli strumenti Additional Tier 1 emessi nel 2017 esercitando l\u2019opzione di rimborso prevista dai termini e condizioni di emissione dei titoli, al netto dei relativi costi di collocamento (1.237) (2.084) Variazione del risultato di periodo rispetto a quello del 31 dicembre 2022", "metadata": {"text_as_html": "<table><tbody><tr><td>Variazione del capitale:</td></tr><tr><td>prelievo dalla riserva appositamente costituita, per l\u2019emissione di azioni connesse al piano di incentivazione a medio termine del personale di gruppo, come da delibera del Consiglio di Amministrazione del 16 febbraio 2023</td></tr><tr><td>Utilizzo della riserva sovrapprezzi di emissione, finalizzato:</td></tr><tr><td>i) all\u2019'imputazione alla specifica riserva indisponibile a fronte degli acquisti di azioni proprie in esecuzione del Programma di Buy- ack 2022 (-2.191 milioni); (ii) alla copertura delle riserve negative per l'eliminazione delle componenti negative relative al pagamento delle cedole AT1 (-302 milioni)</td></tr><tr><td>Variazione delle riserve, comprensiva di quella sulle azioni proprie per:</td></tr><tr><td>: l'attribuzione a riserva del risultato dell'esercizio precedente di gruppo, al netto dei dividendi ed altre destinazioni</td></tr><tr><td>\u2018 (i) l\u2019imputazione di una quota della Riserva Sovrapprezzo Azioni per la costituzione della specifica riserva indisponibile a fronte dell\u2019esecuzione del Programma di Buy-Back 2022 (+2.191 milioni); (ii) copertura delle riserve negative relative alle componenti orrelate al pagamento delle cedole AT1 (+302 milioni)</td></tr><tr><td>: l\u2019acquisto di n.125.082.173 azioni proprie di UniCredit S.p.A. a fronte dell\u2019esecuzione della \u201cPrima e Seconda Tranche del Programma di Buy-Back 2022\u201d; la \u201cPrima Tranche del Programma di Buy-Back 2022\u201d \u00e8 stata completata in data 29 giugno 2023 mentre la \u201cSeconda Tranche del Programma di Buy-Back 2022\u201d \u00e8 stata avviata in data 30 giugno 2023 ed \u00e8 in corso di esecuzione</td></tr><tr><td>: l\u2019imputazione a riserva delle cedole corrisposte ai sottoscrittori degli strumenti Additional Tier 1 al netto degli effetti fiscali connessi</td></tr><tr><td>: il prelievo dalla riserva appositamente costituita, per l\u2019emissione di azioni connesse al piano di incentivazione a medio termine del personale di gruppo, come da delibera del Consiglio di Amministrazione del 16 febbraio 2023</td></tr><tr><td>: l'addebito a riserva del corrispettivo relativo ai pagamenti del canone del contratto di usufrutto su azioni UniCredit stipulato con Mediobanca S.p.A. e da questa poste al servizio dell\u2019emissione di titoli convertibili denominati \u201cCashes\u201d riferiti ai risultati l\u2019esercizio 2022 re variazioni</td></tr><tr><td>iazione delle riserve da valutazione riconducibile: a valutazione di attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value e attivit\u00e0 materiali a copertura di investimenti esteri a copertura per rischi finanziari e differenze di cambio e attivit\u00e0 in via di dismissione - agli utili (perdite) attuariali su piani a benefici definiti a valutazione delle societ\u00e0 valutate a patrimonio netto</td></tr><tr><td>Variazioni degli strumenti di capitale: estinzione anticipata degli strumenti Additional Tier 1 emessi nel 2017 esercitando l\u2019opzione di rimborso prevista dai termini e condizioni di emissione dei titoli, al netto dei relativi costi di collocamento Variazione del risultato di periodo rispetto quello del 31 dicembre 2022</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 126, "parent_id": "e8606d8175d26c8d541aec6ff255c3b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "034d66fad4c22a5616f75ff3d7475239", "text": "13.4 Riserve di utili: altre informazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 126, "parent_id": "4d9bac62bf56d705cb8daadd94dc1f20", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8484a7adc2236172ac49822cfc464202", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": 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Titoli di capitale designati al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 30.06.2023 (131) 31.12.2022 (146) 2. Attivit\u00e0 finanziarie (diverse dai titoli di capitale) valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 3. Copertura di titoli di capitale designati al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva (396) - (621) - 4. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value con impatto a conto economico (variazioni del proprio merito creditizio) 5. Strumenti di copertura (elementi non designati) 6. Attivit\u00e0 materiali 7. Attivit\u00e0 immateriali 8. Copertura di investimenti esteri 9. Copertura dei flussi finanziari 10. Differenze di cambio 11. Attivit\u00e0 non correnti in via di dismissione 12. Utili (Perdite) attuariali su piani previdenziali a benefici definiti 13. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto 14. Leggi speciali di rivalutazione Totale (108) - 1.736 - (192) (492) (2.942) 3 (2.409) (4) 277 (4.658) (81) - 1.778 - (148) (626) (2.442) 2 (2.405) (200) 277 (4.612)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">ATTIVIT\u00c0IVALORI</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th rowspan=\"2\">31.12.2022 (146)</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Titoli di capitale designati al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>(131)</td></tr><tr><td>2. Attivit\u00e0 finanziarie (diverse dai titoli di capitale) valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>(396))</td><td>(621)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">3. Copertura di titoli di capitale designati al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva -| -</td></tr><tr><td>4. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value con impatto a conto economico (variazioni del proprio merito creditizio)</td><td>(108))</td><td>(81)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">5. Strumenti di copertura (elementi non designati) -| -</td></tr><tr><td>6. Attivit\u00e0 materiali</td><td>1.736|</td><td>1.778</td></tr><tr><td colspan=\"3\">7. Attivit\u00e0 immateriali +| -</td></tr><tr><td>8. Copertura di investimenti esteri</td><td>(192)</td><td>(148)</td></tr><tr><td>9. Copertura dei flussi finanziari</td><td>(492)|</td><td>(626)</td></tr><tr><td>10. Differenze di cambio</td><td>(2.942)</td><td>(2.442)</td></tr><tr><td>11. Attivit\u00e0 non correnti in via di dismissione</td><td>3)</td><td>2</td></tr><tr><td>12. Utili (Perdite) attuariali su piani previdenziali a benefici definiti</td><td>(2.409)</td><td>(2.405)</td></tr><tr><td>13. Quota delle riserve da valutazione delle partecipazioni valutate a patrimonio netto</td><td>(4)</td><td>(200)</td></tr><tr><td>14. 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detti effetti attengono alla riclassificazione di tale riserva negativa ascrivibile alle differenze cambio sul Rublo russo fra le riserve attinenti alle attivit\u00e0 in via di dismissione e successivo rigiro a conto economico; \u2022 \u201cDifferenze di cambio\u201d per -500 milioni principalmente riconducibile al Rublo russo per -629 milioni, al Fiorino ungherese per +86 milioni ed alla", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 127, "parent_id": "ed33e4c2dfcc5120261000f77c869ee5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "12bba26a2670f978258e554d79785bf3", "text": "Corona ceca per +51 milioni;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 127, "parent_id": "ed33e4c2dfcc5120261000f77c869ee5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6574aefd29083bc55ecb3ffca4c38ccd", "text": "\u2022 \u201cAttivit\u00e0 finanziarie (diverse dai titoli di capitale) valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva\u201d per +225 milioni principalmente riconducibile a titoli di stato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 127, "parent_id": "ed33e4c2dfcc5120261000f77c869ee5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "558df8843adf38ae44fc94193ae2c868", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 127", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 127, "parent_id": "ed33e4c2dfcc5120261000f77c869ee5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c68085a73c2eb691cb65c881cb72317f", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "38cb152240334fcc85d906055b0fc673", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8311638d483f4da0dcd9ad6dbc67cd0f", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a371129b679bb1480fa7386d5330cb94", "text": "Sezione 1 - Interessi - Voce 10 e 20", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a17f1462eb596fcfe802bc6d9228ae28", "text": "1.1 Interessi attivi e proventi assimilati: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7e82a335f356d263668262c070baf6fa", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "85c54e9ceb1622df79c63d624d5f04ea", "text": "AL 30.06.2023 VOCI/FORME TECNICHE TITOLI DI DEBITO FINANZIAMENTI ALTRE OPERAZIONI TOTALE 1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico 279 226 1 77 32 - 637 637 - 993 895 1 1.1 Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione 1.2 Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value 1.3 Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 52 45 - 97 2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 519 - X 519 3. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 738 84 654 X X X 1.536 1 X 11.193 2.702 8.491 X X X 11.270 189 329 X X X 1.915 396 X 2.948 - X 11.931 2.786 9.145 1.915 396 16 15.770 190 329 3.1 Crediti verso banche 3.2 Crediti verso clientela 4. Derivati di copertura 5. Altre attivit\u00e0 6. Passivit\u00e0 finanziarie Totale di cui: interessi attivi su attivit\u00e0 finanziarie impaired di cui: interessi attivi su leasing finanziario", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI/FORME TECNICHE</th><th colspan=\"4\">AL 30.06.2023</th><th rowspan=\"2\">AL 30.06.2022 TOTALE</th></tr><tr><th>TITOLI DI DEBITO</th><th>FINANZIAMENTI _</th><th>ALTRE OPERAZIONI</th><th>TOTALE</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"6\">1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico 279 77 637 620</td></tr><tr><td>1.1 Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>226</td><td>32</td><td>637</td><td></td><td>535</td></tr><tr><td>1.2 Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>1</td><td>-</td><td>-|</td><td></td><td>1</td></tr><tr><td>1.3 Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>52</td><td>45</td><td>+|</td><td></td><td>84</td></tr><tr><td>2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con sulla redditivit\u00e0</td><td>519</td><td>-</td><td>i</td><td></td><td>344</td></tr><tr><td>impatto complessiva</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>3. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>738</td><td>11.193</td><td>i</td><td></td><td>5.123</td></tr><tr><td>3.1 Crediti verso banche</td><td>84</td><td>2.702</td><td>X</td><td></td><td>547</td></tr><tr><td>3.2 Crediti verso clientela</td><td>654</td><td>8.491</td><td>X</td><td></td><td>4.576</td></tr><tr><td>4. Derivati di copertura</td><td>X</td><td>X</td><td>1.915</td><td></td><td>(148)</td></tr><tr><td>5. Altre attivit\u00e0</td><td>X</td><td>X</td><td>396</td><td></td><td>178</td></tr><tr><td>6. Passivit\u00e0 finanziarie</td><td>X</td><td>X</td><td>i</td><td></td><td>866</td></tr><tr><td>Totale</td><td>1.536</td><td>11.270</td><td>2.948</td><td></td><td>6.983</td></tr><tr><td>di cui: interessi attivi su attivit\u00e0 finanziarie impaired</td><td>1</td><td>189</td><td>+|</td><td></td><td>157</td></tr><tr><td>di cui: interessi attivi su leasing finanziario</td><td>X</td><td>329</td><td>X]</td><td></td><td>204)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "7e82a335f356d263668262c070baf6fa", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "dd46c786d3da0b33ebab91967eec3a86", "text": "AL", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "21c499da3f643778e465702edc1ebd24", "text": "30.06.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "dd46c786d3da0b33ebab91967eec3a86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a486fe594e0dd2cc36c5812567613740", "text": "TOTALE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b36ff85431200d90ac94f4c4f236b72e", "text": "620 535 1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "a486fe594e0dd2cc36c5812567613740", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "8efcc79d1887aba027b3d1ee723c6965", "text": "84", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "a486fe594e0dd2cc36c5812567613740", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b9aab693882c0f357a92b3f2d361d107", "text": "344", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "a486fe594e0dd2cc36c5812567613740", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "d7cb176e0b92f5756a7b52eb5b219cc4", "text": "5.123 547 4.576 (148) 178 866 6.983 157 204", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "a486fe594e0dd2cc36c5812567613740", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1d0f68962785a98e7a90e0ec5f6d03d7", "text": "1.3 Interessi passivi e oneri assimilati: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a8d7828df0735ed54144d66eca922aff", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "1407f31b0715e7c678b66647d20693a6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "ce3dfb19b2a4340109651dce8785e24d", "text": "AL 30.06.2023 AL 30.06.2022 VOCI/FORME TECNICHE DEBITI TITOLI ALTRE OPERAZIONI TOTALE TOTALE 1. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato (4.305) (1.131) (768) (2.406) X (15) (2) X X X (4.322) (20) (1.254) X X X (1.254) (152) (37) X X X (1.443) X X X X X X (845) - (13) (2.198) X (3.056) X (5.559) (1.131) (768) (2.406) (1.254) (1.012) (39) (13) (2.198) (11) (8.832) (20) (1.728) (13) (86) (773) (856) (569) (27) 28 571 (436) (2.161) (14) 1.1 Debiti verso banche centrali 1.2 Debiti verso banche 1.3 Debiti verso clientela 1.4 Titoli in circolazione 2. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione 3. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value 4. Altre passivit\u00e0 e fondi 5. Derivati di copertura 6. Attivit\u00e0 finanziarie Totale di cui: interessi passivi relativi ai debiti per leasing", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI/FORME TECNICHE</th><th colspan=\"4\">AL 30.06.2023</th><th rowspan=\"2\">30.06.2022 TOTALE</th></tr><tr><th></th><th>TITOLI</th><th>ALTRE OPERAZIONI</th><th>TOTALE</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo</td><td>DEBITI</td><td>_</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>ammortizzato 1.1 Debiti banche centrali</td><td>(4.305)</td><td>(1.254) X</td><td></td><td></td><td>(1.728)</td></tr><tr><td>verso</td><td>(1.131)</td><td></td><td></td><td></td><td>(13)</td></tr><tr><td>1.2 Debiti verso banche</td><td>(768)</td><td>X</td><td></td><td></td><td>(86)</td></tr><tr><td>1.3 Debiti verso clientela</td><td>(2.406)</td><td>X</td><td></td><td></td><td>(773)</td></tr><tr><td>1.4 Titoli in circolazione</td><td>X</td><td>(1.254)</td><td></td><td></td><td>(856)</td></tr><tr><td>2. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>(15)</td><td>(152)</td><td></td><td></td><td>(569)</td></tr><tr><td>3. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>(2)</td><td>(37)</td><td></td><td></td><td>(27)</td></tr><tr><td>4. Altre passivit\u00e0 e fondi</td><td>X</td><td>X</td><td></td><td></td><td>28</td></tr><tr><td>5. Derivati di copertura</td><td>X</td><td>X</td><td></td><td></td><td>571</td></tr><tr><td>6. Attivit\u00e0 finanziarie</td><td>X</td><td>X</td><td></td><td></td><td>(436)</td></tr><tr><td>Totale</td><td>(4.322)</td><td>(1.443)</td><td></td><td></td><td>(2.161)</td></tr><tr><td>di cui: interessi passivi relativi ai debiti per leasing</td><td>(20)</td><td>X</td><td></td><td></td><td>(14)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "a8d7828df0735ed54144d66eca922aff", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9feed78199c8af9c017761ddc55c4650", "text": "128 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 128, "parent_id": "a8d7828df0735ed54144d66eca922aff", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "cb3b41bcc8e1848d950eca9bcc7c0169", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "f88bfab4a27206aae58a1692f877227b", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c9c68621516a89e96926c211b82d640c", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "f88bfab4a27206aae58a1692f877227b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4356ba76d4da58ecc6753525cf2bd23d", "text": "Sezione 2 - Commissioni - Voci 40 e 50", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "f88bfab4a27206aae58a1692f877227b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7ddef30b9bd2ab222d1063f8c465c525", "text": "2.1 Commissioni attive: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "f88bfab4a27206aae58a1692f877227b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "2a2bd2560c5ba4d41faeeb42de61a2ec", "text": "(milioni di \u20ac) AL 30.06.2022 608 465 9 456 61 61 - 82 6 76 39 13 1 25 48 - 101 131 42 89 1 - 736 25 58 203 216 234 842 339 496 7 1 - 12 51 177 - 298 39 132 - 978 - - 4.154", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "7ddef30b9bd2ab222d1063f8c465c525", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "20aba822aaf95b588acddd2d95e836f8", "text": "1. Collocamento titoli 1.1 Con assunzione a fermo e/o sulla base di un impegno irrevocabile 1.2 Senza impegno irrevocabile 2. Attivit\u00e0 di ricezione e trasmissione di ordini e esecuzione di ordini per conto dei clienti 2.1 Ricezione e trasmissione di ordini di uno o pi\u00f9 strumenti finanziari 2.2 Esecuzione di ordini per conto dei clienti 3. Altre commissioni connesse con attivit\u00e0 legate a strumenti finanziari di cui: negoziazione per conto proprio di cui: gestione di portafogli individuali 1. Consulenza in materia di fusioni e acquisizioni 2. Servizi di tesoreria 3. Altre commissioni connesse con servizi di corporate finance c) Attivit\u00e0 di consulenza in materia di investimenti d) Compensazione e regolamento e) Gestione di portafogli collettive f) Custodia e amministrazione 1. Banca depositaria 2. Altre commissioni legate all\u2019attivit\u00e0 di custodia e amministrazione g) Servizi amministrativi centrali per gestioni di portafogli collettive h) Attivit\u00e0 fiduciaria i) Servizi di pagamento 1. Conti correnti 2. Carte di credito 3. Carte di debito ed altre carte di pagamento 4. Bonifici e altri ordini di pagamento 5. Altre commissioni legate ai servizi di pagamento j) Distribuzione di servizi di terzi 1.Gestioni di portafogli collettive 2. Prodotti assicurativi 3. Altri prodotti di cui: gestioni di portafogli individuali k) Finanza strutturata l) Attivit\u00e0 di servicing per operazioni di cartolarizzazione m) Impegni a erogare fondi n) Garanzie finanziarie rilasciate di cui: derivati su crediti o) Operazioni di finanziamento di cui: per operazioni di factoring di cui: per attivit\u00e0 di gestione di sistemi multilaterali di scambio di cui: per attivit\u00e0 di gestione di sistemi organizzati di negoziazione", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>a) Strumenti finanziari</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Collocamento titoli 1.1 Con assunzione fermo e/o sulla base di irrevocabile</td></tr><tr><td>a un impegno 1.2 Senza irrevocabile</td></tr><tr><td>impegno 2. Attivit\u00e0 di ricezione trasmissione di ordini esecuzione di ordini conto dei clienti</td></tr><tr><td>e e per 2.1 Ricezione trasmissione di ordini di strumenti finanziari</td></tr><tr><td>e uno o pi\u00f9 2.2 Esecuzione di ordini conto dei clienti</td></tr><tr><td>per 3. Altre commissioni attivit\u00e0 strumenti finanziari</td></tr><tr><td>connesse con legate a di cui: conto</td></tr><tr><td>negoziazione per proprio di cui: di individuali</td></tr><tr><td>gestione portafogli Finance</td></tr><tr><td>)) Corporate 1. Consulenza in materia di fusioni</td></tr><tr><td>e acquisizioni 2. Servizi di tesoreria</td></tr><tr><td>3. Altre commissioni connesse con servizi di corporate finance</td></tr><tr><td>:) Attivit\u00e0 di consulenza in materia di investimenti</td></tr><tr><td>1) Compensazione e regolamento</td></tr><tr><td>) Gestione di portafogli collettive</td></tr><tr><td>) Custodia e amministrazione</td></tr><tr><td>1. Banca depositaria</td></tr><tr><td>2. Altre commissioni all\u2019attivit\u00e0 di custodia e amministrazione</td></tr><tr><td>legate</td></tr><tr><td>Servizi amministrativi centrali gestioni di portafogli collettive</td></tr><tr><td>) per</td></tr><tr><td>1) Attivit\u00e0 fiduciaria</td></tr><tr><td>di</td></tr><tr><td>) Servizi pagamento</td></tr><tr><td>1. Conti correnti</td></tr><tr><td>2. Carte di credito</td></tr><tr><td>3. Carte di debito ed altre carte di</td></tr><tr><td>pagamento</td></tr><tr><td>4. Bonifici e altri ordini di pagamento</td></tr><tr><td>5. Altre commissioni legate ai servizi di pagamento</td></tr><tr><td>) Distribuzione di servizi di terzi</td></tr><tr><td>1.Gestioni di portafogli collettive</td></tr><tr><td>2. Prodotti assicurativi</td></tr><tr><td>3. Altri prodotti</td></tr><tr><td>di cui: gestioni di portafogli individuali</td></tr><tr><td>) Finanza strutturata</td></tr><tr><td>) Attivit\u00e0 di servicing per operazioni di cartolarizzazione</td></tr><tr><td>n) Impegni a erogare fondi</td></tr><tr><td>1) Garanzie finanziarie rilasciate</td></tr><tr><td>di cui: derivati su crediti</td></tr><tr><td>&gt;) Operazioni di finanziamento</td></tr><tr><td>di cui: per operazioni di factoring</td></tr><tr><td>) Negoziazione di valute</td></tr><tr><td>]) Merci</td></tr><tr><td>) Altre commissioni attive</td></tr><tr><td>di cui: per attivit\u00e0 di gestione di sistemi multilaterali di scambio</td></tr><tr><td>di cui: per attivit\u00e0 di gestione di sistemi organizzati di negoziazione</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "7ddef30b9bd2ab222d1063f8c465c525", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "496946ee0e5766bbc4444df7bd33dbe8", "text": "TIPOLOGIA SERVIZI/VALORI a) Strumenti finanziari", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "f88bfab4a27206aae58a1692f877227b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "91acf829c3d204a9df1bde01be766ba2", "text": "AL 30.06.2023 670 489 25 464 104 104 - 77 11 65 35 6 - 29 54 - 101 141 12 129 1 - 823 27 62 234 238 262 772 305 458 9 1 - 9 54 177 - 289 39 111 - 1.013 - - 4.250", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "496946ee0e5766bbc4444df7bd33dbe8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a4650382167b5fcdb1e835e625774f3b", "text": "b) Corporate Finance", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "f88bfab4a27206aae58a1692f877227b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a0923af478685c361f88d75c0f63dc7b", "text": "p) Negoziazione di valute q) Merci r) Altre commissioni attive", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "f88bfab4a27206aae58a1692f877227b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a71834e211a21c354595cdc425e35927", "text": "Totale", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "f88bfab4a27206aae58a1692f877227b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a23d5b5ad2160151d6dfb3173f8d93b9", "text": "La voce \u201cr) Altre commissioni attive\u201d comprende principalmente: \u2022 commissioni per servizi accessori collegati al conto corrente (e.g., token, bancomat): 382 milioni nel primo semestre 2023, 422 milioni nello stesso", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "a71834e211a21c354595cdc425e35927", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "dae49fd550d67c943beb27b546e796f4", "text": "periodo del 2022 (-9,5%);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "a71834e211a21c354595cdc425e35927", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7c0045dab9f385bfc246a5f1965fd652", "text": "\u2022 commissioni per ottenimento immediata disponibilit\u00e0 dei fondi: 160 milioni nel primo semestre 2023, 158 milioni nello stesso periodo del 2022 (+1,3%);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "a71834e211a21c354595cdc425e35927", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "776184d8bb30ce217f24cb98d69b81af", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 129", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "a71834e211a21c354595cdc425e35927", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b4cd8c39c8ef854a082dc035bad9d97b", "text": "Totale", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 129, "parent_id": "f88bfab4a27206aae58a1692f877227b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "2c185b5bc5b878cbbdf10701051d4d15", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "4fa420c4ea66175efc262c03cc5ff9c1", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "cec3993a0e3b4c3b08e8762a56c6d5a8", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "4fa420c4ea66175efc262c03cc5ff9c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2b2fbc9ce04b3779c7b19202b941903d", "text": "\u2022 commissioni per i servizi bancomat e carte di credito, non rientranti nella voce servizi di incasso e pagamento: 158 milioni nel primo semestre 2023, 143 milioni nello stesso periodo del 2022 (+10,5%);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "cec3993a0e3b4c3b08e8762a56c6d5a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3fcd9c3535994c2b08ec6f2c133c7ffa", "text": "\u2022 commissioni per spese di tenuta conto corrente: 57 milioni nel primo semestre 2023, 62 milioni nello stesso periodo del 2022 (-8,1%).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "cec3993a0e3b4c3b08e8762a56c6d5a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0f57866817ce5b7e4077dc5449434c03", "text": "2.2 Commissioni passive: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "4fa420c4ea66175efc262c03cc5ff9c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "a7913982742c98d7c0d5fe108b619d0b", "text": "(milioni di \u20ac) AL 30.06.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "0f57866817ce5b7e4077dc5449434c03", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "8fbf66508e3d846908a761c412cb0416", "text": "SERVIZI/VALORI AL 30.06.2023 a) Strumenti finanziari (41) (34) (6) (1) - (1) (2) (13) (6) (7) (85) (414) (365) (1) (10) (121) - (21) (5) (98) (811) (54) (36) (14) (4) - (4) (2) (17) (10) (7) (90) (360) (310) - (5) (45) - (30) (5) (67) (675) di cui: negoziazione di strumenti finanziari di cui: collocamento di strumenti finanziari di cui: gestione di portafogli individuali - Proprie - Delegate a terzi b) Compensazione e regolamento c) Gestione di portafogli collettive 1. Proprie 2. Delegate a terzi d) Custodia e amministrazione e) Servizi di incasso e pagamento di cui: carte di credito, carte di debito e altre carte di pagamento f) Attivit\u00e0 di servicing per operazioni di cartolarizzazione g) Impegni a ricevere fondi h) Garanzie finanziarie ricevute di cui: derivati su crediti i) Offerta fuori sede di strumenti finanziari, prodotti e servizi j) Negoziazione di valute k) Altre commissioni passive Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>SERVIZI/VALORI</th><th>AL 30.06.2023</th><th>AL 30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>a) Strumenti finanziari</td><td>(41)</td><td>(54)</td></tr><tr><td>di cui: negoziazione di strumenti finanziari</td><td>(34)</td><td>(36)</td></tr><tr><td>di cui: collocamento di strumenti finanziari</td><td>(6)</td><td>(14)</td></tr><tr><td>di cui: gestione di portafogli individuali</td><td>(1)</td><td>(4)</td></tr><tr><td>- Proprie</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>- Delegate a terzi</td><td>(1)</td><td>(4)</td></tr><tr><td>b) Compensazione e regolamento</td><td>(2)</td><td>(2)</td></tr><tr><td>c) Gestione di portafogli collettive</td><td>(13)</td><td>(17)</td></tr><tr><td>1. Proprie</td><td>(6)</td><td>(10)</td></tr><tr><td>2. Delegate a terzi</td><td>(7)</td><td>(7)</td></tr><tr><td>d) Custodia e amministrazione</td><td>(85)</td><td>(90)</td></tr><tr><td>e) Servizi di incasso e pagamento</td><td>(414)</td><td>(360)</td></tr><tr><td>di cui: carte di credito, carte di debito e altre carte di pagamento</td><td>(365)</td><td>(310)</td></tr><tr><td>{) Attivit\u00e0 di servicing per operazioni di cartolarizzazione</td><td>(1)</td><td>-</td></tr><tr><td>g) Impegni a ricevere fondi</td><td>(10)</td><td>(5)</td></tr><tr><td>h) Garanzie finanziarie ricevute</td><td>(121)</td><td>(45)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">di cui: derivati su crediti -| -</td></tr><tr><td>i) Offerta fuori sede di strumenti finanziari, prodotti e servizi</td><td>(21)</td><td>(30)</td></tr><tr><td>j) Negoziazione di valute</td><td>(5)</td><td>(5)</td></tr><tr><td>k) Altre commissioni passive</td><td>(98)</td><td>(67)</td></tr><tr><td>Totale</td><td>811</td><td>(675)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "0f57866817ce5b7e4077dc5449434c03", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f158afaa274c881143a911021268c7d9", "text": "Sezione 3 - Dividendi e proventi simili - Voce 70", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "4fa420c4ea66175efc262c03cc5ff9c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b9dd636e8d293fdcb0db3a984f4d2fd1", "text": "3.1 Dividendi e proventi simili: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "4fa420c4ea66175efc262c03cc5ff9c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7587a19dd132c341b9d914e1fa304310", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "4fa420c4ea66175efc262c03cc5ff9c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "2029a04fcc9abd4d4e8049042b82e65d", "text": "AL 30.06.2023 AL 30.06.2022 VOCI/PROVENTI A. Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione B. Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value DIVIDENDI 159 26 PROVENTI SIMILI - 4 DIVIDENDI 227 54 PROVENTI SIMILI - 6 C. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva D. Partecipazioni Totale 26 2 213 - - 4 23 4 308 - - 6 Totale Dividendi e proventi simili 217 314", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI/PROVENTI</th><th colspan=\"2\">AL 30.06.2023</th><th colspan=\"2\">AL 30.06.2022</th></tr><tr><th>DIVIDENDI</th><th>PROVENTI SIMILI</th><th>DIVIDENDI</th><th>PROVENTI SIMILI</th></tr></thead><tbody><tr><td>A. Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>159</td><td>-|</td><td>227</td><td>-</td></tr><tr><td>B. Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>26</td><td>4</td><td>54</td><td>6</td></tr><tr><td>C. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0</td><td>26</td><td></td><td>23</td><td>-</td></tr><tr><td>complessiva</td><td></td><td>-|</td><td></td><td></td></tr><tr><td>D. Partecipazioni</td><td>2</td><td>|</td><td>4</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale</td><td>213</td><td>4</td><td>308</td><td>6</td></tr><tr><td>Totale Dividendi e proventi simili</td><td></td><td>217</td><td></td><td>314</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "7587a19dd132c341b9d914e1fa304310", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d08865b61ba26afacd2c159b935f50c1", "text": "I dividendi sono rilevati a conto economico nel momento in cui viene deliberata la distribuzione. Nel primo semestre 2023 i dividendi e proventi simili sono risultati pari a 217 milioni, rispetto a 314 milioni dell\u2019anno precedente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "7587a19dd132c341b9d914e1fa304310", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f1566781c454c7646891a52f64e0e67c", "text": "La voce \u201cA. Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione\u201d include i dividendi ricevuti principalmente dalla controllata UniCredit Bank AG.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "7587a19dd132c341b9d914e1fa304310", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "607c8a6749c99681a817ea793fde6224", "text": "La voce \u201cB. Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value\u201d include i dividendi ricevuti principalmente dalla controllata UniCredit Bank AG. Nel primo semestre 2022 tale voce includeva principalmente i dividendi ricevuti relativamente all\u2019interessenza partecipativa in La Villata S.p.A. Immobiliare di Investimento e Sviluppo per 29 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "7587a19dd132c341b9d914e1fa304310", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1c0eaa5bb05f20d71bb0cfc800bbc284", "text": "La voce \u201cC. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva\u201d include principalmente i dividendi ricevuti relativamente all\u2019interessenza partecipativa in Banca d\u2019Italia per 17 milioni (17 milioni nel 2022).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "7587a19dd132c341b9d914e1fa304310", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "32890fbe4b9fb86c3bca270c83675563", "text": "130 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 130, "parent_id": "7587a19dd132c341b9d914e1fa304310", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "0289bfe9b1be74eed36bab50366ba2ff", "text": "EMARKET SDIR ro I", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "af761b3bc46fe816370438be0efc64b1", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7b6e8af1a16ec66891d97af6c6e7a1a9", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "af761b3bc46fe816370438be0efc64b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bbdefab50e2d48ea35bd033c0502f35f", "text": "Sezione 4 - Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione - Voce 80", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "af761b3bc46fe816370438be0efc64b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8eedcc1810881fecad59b5dfd12e4950", "text": "4.1 Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "bbdefab50e2d48ea35bd033c0502f35f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "20cc8a5268e8e1937efe5bb9d1252620", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "af761b3bc46fe816370438be0efc64b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "331a618d379523697cbce8fa23b57af7", "text": "AL 30.06.2023 UTILI DA PERDITE DA NEGOZIAZIONE PLUSVALENZE NEGOZIAZIONE MINUSVALENZE OPERAZIONI/COMPONENTI REDDITUALI 1. Attivit\u00e0 finanziarie di negoziazione (A) 2.884 399 299 80 1.038 1.068 335 200 - 135 (B) 1.120 233 510 51 281 45 526 260 - 266 (C) (968) (134) (228) (11) (595) - (754) (395) - (359) (D) (2.122) (352) (305) (66) (861) (538) (497) (192) (4) (301) 914 146 276 54 (137) 575 (390) (127) (4) (259) 1.1 Titoli di debito 1.2 Titoli di capitale 1.3 Quote di O.I.C.R. 1.4 Finanziamenti 1.5 Altre 2. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione 2.1 Titoli di debito 2.2 Debiti 2.3 Altre 3. Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie: differenze di cambio 4. Strumenti derivati X 137.031 136.755 124.690 5.365 X 6.700 276 X 152.599 152.530 143.145 3.320 X 6.065 69 X (140.571) (140.424) (126.016) (5.433) X (8.975) (147) X (149.547) (149.395) (141.704) (2.995) X (4.696) (152) (575) 1.266 1.220 115 257 1.754 (906) 46 4.1 Derivati finanziari - Su titoli di debito e tassi di interesse - Su titoli di capitale e indici azionari - Su valute e oro - Altri 4.2 Derivati su crediti di cui: coperture naturali connesse con la fair value option X 140.250 X 154.245 X (142.293) X (152.166) - 1.215 Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>OPERAZIONI/COMPONENTI REDDITUALI</th><th>PLUSVALENZE (A)</th><th>UTILI DA NEGOZIAZIONE (B)</th><th>MINUSVALENZE (C)</th><th>PERDITE DA NEGOZIAZIONE (D)</th><th>RISULTATO NETTO [(A+B}-(C+D)]</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Attivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>2.884</td><td>1.120</td><td>(968)</td><td>(2.122)</td><td>914</td></tr><tr><td>1.1 Titoli di debito</td><td>399</td><td>233</td><td>(134)</td><td>(352)|</td><td>146</td></tr><tr><td>1.2 Titoli di capitale</td><td>299</td><td>510</td><td>(228)</td><td>(305)|</td><td>276</td></tr><tr><td>1.3 Quote di O.I.C.R.</td><td>80</td><td>51</td><td>(11)</td><td>(66)</td><td>54</td></tr><tr><td>1.4 Finanziamenti</td><td>1.038</td><td>281</td><td>(595)</td><td>(861)</td><td>(137)</td></tr><tr><td>1.5 Altre</td><td>1.068</td><td>45</td><td>-</td><td>(538))</td><td>575)</td></tr><tr><td>2. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>335</td><td>526</td><td>(754)</td><td>(497))</td><td>(390)</td></tr><tr><td>2.1 Titoli di debito</td><td>200</td><td>260</td><td>(395)</td><td>(192)</td><td>(127)</td></tr><tr><td>2.2 Debiti</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>(4)</td><td>(4)</td></tr><tr><td>2.3 Altre</td><td>135</td><td>266</td><td>(359)</td><td>(301)</td><td>(259)</td></tr><tr><td>3. Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie: differenze di cambio</td><td>Xx</td><td>X</td><td>Xx</td><td>X</td><td>(575)</td></tr><tr><td>4. Strumenti derivati</td><td>137.031</td><td>152.599</td><td>(140.571)</td><td>(149.547)</td><td>1.266</td></tr><tr><td>4.1 Derivati finanziari</td><td>136.755</td><td>152.530</td><td>(140.424)</td><td>(149.395)</td><td>1.220</td></tr><tr><td>- Su titoli di debito e tassi di interesse</td><td>124.690</td><td>143.145</td><td>(126.016)</td><td>(141.704)</td><td>115</td></tr><tr><td>- Su titoli di capitale e indici azionari</td><td>5.365</td><td>3.320</td><td>(5.433)</td><td>(2.995)|</td><td>257</td></tr><tr><td>- Su valute e oro</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>1.754</td></tr><tr><td>- Altri</td><td>6.700</td><td>6.065</td><td>(8.975)</td><td>(4.696)</td><td>(906)</td></tr><tr><td>4.2 Derivati su crediti</td><td>276</td><td>69</td><td>(147)</td><td>(152)</td><td>46</td></tr><tr><td>di cui: coperture naturali connesse con la fair</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>value option</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X|</td><td>-|</td></tr><tr><td>Totale</td><td>140.250</td><td>154.245</td><td>(142.293)</td><td>(152.166))</td><td>1.215</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "20cc8a5268e8e1937efe5bb9d1252620", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "59dd2b6eabfcfb024f2d169ea05b1d10", "text": "RISULTATO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "af761b3bc46fe816370438be0efc64b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0eab27b6311a721ee11e25adcbe4db9d", "text": "NETTO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "af761b3bc46fe816370438be0efc64b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "173bacccc02c179ef686703fa89812fc", "text": "[(A+B)-(C+D)]", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "0eab27b6311a721ee11e25adcbe4db9d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "db20345ed4daf258eced56a77052fdc3", "text": "Sezione 5 - Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di copertura - Voce 90", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "af761b3bc46fe816370438be0efc64b1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "73006361c9cff4a578dc716024e73b6d", "text": "5.1 Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di copertura: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "db20345ed4daf258eced56a77052fdc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "6de19df21b165f06c1362ecc0de16fa6", "text": "(milioni di \u20ac) AL 30.06.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "db20345ed4daf258eced56a77052fdc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "417fc8d5c462e81f98e058a127c0e099", "text": "COMPONENTI REDDITUALI/VALORI AL 30.06.2023 A. Proventi relativi a A.1 Derivati di copertura del fair value A.2 Attivit\u00e0 finanziarie coperte (fair value) A.3 Passivit\u00e0 finanziarie coperte (fair value) A.4 Derivati finanziari di copertura dei flussi finanziari A.5 Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 in valuta 9.279 1.510 602 40 - 11.431 15.677 69 13.294 8 - 29.048 Totale proventi dell\u2019attivit\u00e0 di copertura (A) B. Oneri relativa a B.1 Derivati di copertura del fair value B.2 Attivit\u00e0 finanziarie coperte (fair value) B.3 Passivit\u00e0 finanziarie coperte (fair value) B.4 Derivati finanziari di copertura dei flussi finanziari B.5 Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 in valuta (8.871) (265) (2.220) (37) - (11.393) 38 - (20.261) (8.462) (64) (54) - (28.841) 207 - Totale oneri dell\u2019attivit\u00e0 di copertura (B) C. Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di copertura (A-B) di cui: risultato delle coperture su posizioni nette", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>COMPONENTI REDDITUALI/VALORI</th><th>AL 30.06.2023</th><th>AL 30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"3\">A. Proventi relativi a</td></tr><tr><td>A.1 Derivati di copertura del fair value</td><td></td><td></td></tr><tr><td>A.2 Attivit\u00e0 finanziarie coperte (fair value)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>A.3 Passivit\u00e0 finanziarie coperte (fair value)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>A.4 Derivati finanziari di copertura dei flussi finanziari</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">A.5 Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 in valuta</td></tr><tr><td>Totale proventi dell\u2019attivit\u00e0 di copertura (A)</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">B. Oneri relativa a</td></tr><tr><td>B.1 Derivati di copertura del fair value</td><td></td><td></td></tr><tr><td>B.2 Attivit\u00e0 finanziarie coperte (fair value)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>B.3 Passivit\u00e0 finanziarie coperte (fair value)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>B.4 Derivati finanziari di copertura dei flussi finanziari</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">B.5 Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 in valuta</td></tr><tr><td>Totale oneri dell\u2019attivit\u00e0 di copertura (B)</td><td></td><td>(28.841)</td></tr><tr><td>C. Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di copertura (A-B)</td><td></td><td>207</td></tr><tr><td>di cui: risultato delle coperture su posizioni nette</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "db20345ed4daf258eced56a77052fdc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f521dba01add3b7f55afee338bb1cf22", "text": "La riduzione dei proventi e degli oneri dell\u2019attivit\u00e0 di copertura \u00e8 principalmente riconducibile all\u2019evoluzione nelle curve dei tassi di interesse di mercato osservata nel corso del primo semestre del 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "db20345ed4daf258eced56a77052fdc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4910cb0477a0dc741d69181a0825b955", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 131", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 131, "parent_id": "db20345ed4daf258eced56a77052fdc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "5acd91d2dbc95050726559bf0a50c5ac", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "76be5f2b1872ceae565d2cf8cbb35e2e", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ff59f92e630178507245d3701b4662ea", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "76be5f2b1872ceae565d2cf8cbb35e2e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e2285d87323df692ab3959a8fd905164", "text": "Sezione 6 - Utili (Perdite) da cessione/riacquisto - Voce 100 Il risultato netto derivante da utili/perdite da cessione/riacquisto di attivit\u00e0/passivit\u00e0 finanziarie al 30 giugno 2023 si \u00e8 attestato a +192 milioni (+211 milioni nel 2022), di cui +170 milioni riferiti alle attivit\u00e0 finanziarie e +22 milioni riferiti alle passivit\u00e0 finanziarie. Il risultato netto relativo alla sottovoce \u201c1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato\u201d ammonta a +47 milioni, generato principalmente dai crediti verso clientela, riconducibili essenzialmente alle cessioni di strumenti obbligazionari da parte di UniCredit S.p.A. La sottovoce \u201c2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - 2.1 Titoli di debito\u201d risulta pari a +123 milioni ed include prevalentemente utili da cessione registrati da UniCredit S.p.A., principalmente su Titoli di Stato italiani.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "ff59f92e630178507245d3701b4662ea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "608e6cf0fe67ea953a8f0e1408a8ba2e", "text": "6.1 Utili (Perdite) da cessione/riacquisto: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "76be5f2b1872ceae565d2cf8cbb35e2e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b4565d5500c6e075708910d7e9bdc751", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "76be5f2b1872ceae565d2cf8cbb35e2e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "9860ec2b1d3a547f1a702857e6abc25c", "text": "AL 30.06.2023 AL 30.06.2022 RISULTATO NETTO VOCI/COMPONENTI REDDITUALI A. Attivit\u00e0 finanziarie UTILI PERDITE UTILI PERDITE 1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 160 8 152 (113) (19) (94) 47 (11) 58 363 - 363 (244) (55) (189) 1.1 Crediti verso banche 1.2 Crediti verso clientela 2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 750 750 - 910 (627) (627) - (740) 123 123 - 170 257 257 - 620 (195) (195) - (439) 2.1 Titoli di debito 2.2 Finanziamenti Totale attivit\u00e0 (A) B. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 1. Debiti verso banche 2. Debiti verso clientela 3. Titoli in circolazione - 11 42 53 - (5) (26) (31) - 6 16 22 - 1 43 44 - - (14) (14) Totale passivit\u00e0 (B)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI/COMPONENTI REDDITUALI</th><th colspan=\"3\">AL 30.06.2023</th><th colspan=\"3\">AL 30.06.2022</th></tr><tr><th>UTILI</th><th>PERDITE</th><th>RISULTATO NETTO</th><th>UTILI</th><th>PERDITE</th><th>RISULTATO NETTO</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"7\">A. Attivit\u00e0 finanziarie</td></tr><tr><td>1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>160</td><td>(113)</td><td>47</td><td>363</td><td>(244)</td><td>119</td></tr><tr><td>1.1 Crediti verso banche</td><td>8</td><td>(19)</td><td>(11)</td><td>-</td><td>(55)</td><td>(55)</td></tr><tr><td>1.2 Crediti verso clientela</td><td>152</td><td>(94)</td><td>58</td><td>363</td><td>(189)</td><td>174</td></tr><tr><td colspan=\"7\">2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto</td></tr><tr><td>sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>750</td><td>(627)</td><td>123</td><td>257</td><td>(195)</td><td>62</td></tr><tr><td>2.1 Titoli di debito</td><td>750</td><td>(627)</td><td>123</td><td>257</td><td>(195)</td><td>62</td></tr><tr><td>2.2 Finanziamenti</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale attivit\u00e0 (A)</td><td>910</td><td>(740)</td><td>170</td><td>620</td><td>(439)</td><td>181</td></tr><tr><td colspan=\"7\">B. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td></tr><tr><td>1. Debiti verso banche</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>2. Debiti verso clientela</td><td>11</td><td>(5)</td><td>6</td><td>1</td><td>-</td><td>1</td></tr><tr><td>3. Titoli in circolazione</td><td>42</td><td>(26)</td><td>16</td><td>43</td><td>(14)</td><td>29</td></tr><tr><td>Totale passivit\u00e0 (B)</td><td>53</td><td>(31)</td><td>22</td><td>44</td><td>(14)</td><td>30</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "b4565d5500c6e075708910d7e9bdc751", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d1ea7c4ec2ad4abff5e663f84411d8ac", "text": "RISULTATO NETTO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "76be5f2b1872ceae565d2cf8cbb35e2e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "5f6f5653c4daff2d26785455bdfaaf9e", "text": "119 (55) 174", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "d1ea7c4ec2ad4abff5e663f84411d8ac", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "aa4b69ea89dd6fffc3e487db65dd228c", "text": "62 62 - 181", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "d1ea7c4ec2ad4abff5e663f84411d8ac", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "603f10e0463322e08b1b5b0e0db47092", "text": "1 29 30", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "d1ea7c4ec2ad4abff5e663f84411d8ac", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e977a44a999f22685d0c01ae144e85a5", "text": "Totale attivit\u00e0/passivit\u00e0 finanziarie", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "76be5f2b1872ceae565d2cf8cbb35e2e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b54f8446f06d39ee6f21c37962a3616d", "text": "192", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "e977a44a999f22685d0c01ae144e85a5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "f792fda01bdb132c4548926047ee3433", "text": "211", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "e977a44a999f22685d0c01ae144e85a5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "33ddc1d1fec8d3dccfe66325fb82a158", "text": "132 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 132, "parent_id": "e977a44a999f22685d0c01ae144e85a5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "0f388e5dccdecb42d4132e2ba1117f2c", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "eb5b62c490b3db3312c0498ca978967e", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "73c81de1ed037eddb8003a410f5e5a70", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "eb5b62c490b3db3312c0498ca978967e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ca2dfb1355e10a0ac13290ff9bf85348", "text": "Sezione 7 - Risultato netto delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - Voce 110", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "73c81de1ed037eddb8003a410f5e5a70", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "99f9c023622a1b036567407acbf8f223", "text": "7.1 Variazione netta di valore delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: composizione delle attivit\u00e0 e delle passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "73c81de1ed037eddb8003a410f5e5a70", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "04b1f78325aad1260772603ef414dc07", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "eb5b62c490b3db3312c0498ca978967e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "a9beb316e529a37ba7ad7c3c80fd4e76", "text": "AL 30.06.2023 UTILI DA PERDITE DA PLUSVALENZE REALIZZO (B) 2 2 - 40 40 - - MINUSVALENZE REALIZZO (D) (1) (1) - (84) (82) - (2) OPERAZIONI/COMPONENTI REDDITUALI 1. Attivit\u00e0 finanziarie 1.1 Titoli di debito 1.2 Finanziamenti 2. Passivit\u00e0 finanziarie (A) 5 5 - 122 122 - - (C) - - - (389) (372) - (17) 6 6 - (311) (292) - (19) 2.1 Titoli in circolazione 2.2 Debiti verso banche 2.3 Debiti verso clientela 3. Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie in valuta: differenze di cambio Totale X 127 X 42 X (389) X (85) - (305)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">OPERAZIONI/COMPONENTI REDDITUALI</th><th colspan=\"5\">AL 30.06.2023</th></tr><tr><th>PLUSVALENZE (A)</th><th>UTILI DA REALIZZO (B)</th><th>MINUSVALENZE (C)</th><th>PERDITE DA REALIZZO (D)</th><th>RIUSLTATO NETTO [(A+B}-(C+D)]</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Attivit\u00e0 finanziarie</td><td>5</td><td>2</td><td>-</td><td>(1)</td><td>6</td></tr><tr><td>1.1 Titoli di debito</td><td>5</td><td>2</td><td>-</td><td>(1)</td><td>6</td></tr><tr><td>1.2 Finanziamenti</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>+|</td><td>-|</td></tr><tr><td>2. Passivit\u00e0 finanziarie</td><td>122</td><td>40</td><td>(389)</td><td>(84)</td><td>(311)</td></tr><tr><td>2.1 Titoli in circolazione</td><td>122</td><td>40</td><td>(372)</td><td>(82)</td><td>(292)</td></tr><tr><td>2.2 Debiti verso banche</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>|</td><td>-|</td></tr><tr><td>2.3 Debiti verso clientela</td><td>-</td><td>-</td><td>(17)</td><td>(2)</td><td>(19)</td></tr><tr><td>3. Attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie in valuta: differenze di cambio</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td>|</td></tr><tr><td>Totale</td><td>127</td><td>42</td><td>(389)</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "04b1f78325aad1260772603ef414dc07", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3de8e63682f3c4d732f56b5878ef6a24", "text": "RIUSLTATO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "eb5b62c490b3db3312c0498ca978967e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1a83c33ee923a69817e39d2409966610", "text": "NETTO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "eb5b62c490b3db3312c0498ca978967e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "c3e9a3468979731897bda9861294878c", "text": "[(A+B)-(C+D)]", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "1a83c33ee923a69817e39d2409966610", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1fd953fb7546958e091bb9738e150aa3", "text": "Alle passivit\u00e0 finanziarie rappresentate da titoli sono connessi derivati finanziari stipulati con finalit\u00e0 di copertura economica i cui risultati sono inclusi nella tabella 4.1 Risultato netto dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione -Note illustrative - Parte C - Sezione 4.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "1a83c33ee923a69817e39d2409966610", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a91f7ed62017a0aa11c9fdc33486f948", "text": "7.2 Variazione netta di valore delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: composizione delle altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "1a83c33ee923a69817e39d2409966610", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f63b93305007705b8bb6e92f1244f9b4", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "eb5b62c490b3db3312c0498ca978967e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "83dae5e27c2d0eca4d7bbf81fd35e020", "text": "AL 30.06.2023 UTILI DA PERDITE DA PLUSVALENZE REALIZZO (B) 52 7 43 1 1 MINUSVALENZE REALIZZO (D) (63) (49) (1) - (13) OPERAZIONI/COMPONENTI REDDITUALI 1. Attivit\u00e0 finanziarie 1.1 Titoli di debito 1.2 Titoli di capitale 1.3 Quote di O.I.C.R. 1.4 Finanziamenti (A) 160 60 41 26 33 (C) (95) (10) (32) (34) (19) [(A+B)-(C+D)] 54 8 51 (7) 2 2. Attivit\u00e0 finanziarie in valuta: differenze di cambio Totale X 160 X 52 X (95) X (63) - 54", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">OPERAZIONI/COMPONENTI REDDITUALI</th><th colspan=\"5\">AL 30.06.2023</th></tr><tr><th>PLUSVALENZE (A)</th><th>UTILI DA REALIZZO (B)</th><th>MINUSVALENZE (C)</th><th>PERDITE DA REALIZZO</th><th>RISULTATO NETTO (A+B)-(C+D)</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Attivit\u00e0 finanziarie</td><td>160</td><td>52</td><td>(95)</td><td></td><td>54</td></tr><tr><td>1.1 Titoli di debito</td><td>60</td><td>7</td><td>(10)</td><td></td><td>8)</td></tr><tr><td>1.2 Titoli di capitale</td><td>41</td><td>43</td><td>(32)</td><td></td><td>51</td></tr><tr><td>1.3 Quote di O.1.C.R.</td><td>26</td><td>1</td><td>(34)</td><td></td><td>(7)</td></tr><tr><td>1.4 Finanziamenti</td><td>33</td><td>1</td><td>(19)</td><td></td><td>2</td></tr><tr><td>2. Attivit\u00e0 finanziarie in valuta: differenze di cambio</td><td>X</td><td>X</td><td>X</td><td></td><td>|</td></tr><tr><td>Totale</td><td>160</td><td>52</td><td>(95)</td><td></td><td>54</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "f63b93305007705b8bb6e92f1244f9b4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "59cbfd26836f929cba57288c14d9621f", "text": "RISULTATO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "eb5b62c490b3db3312c0498ca978967e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7a59690a6680ab4edf0bb575ee86b791", "text": "NETTO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "eb5b62c490b3db3312c0498ca978967e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5fc2cbae7978083fdeb9a8d4e1969533", "text": "Le quote di OICR includono gli effetti economici derivati dal fondo Atlante e Italian Recovery Fund, per i quali si rimanda allo specifico commento in calce alla tabella 2.5 Attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value, Note illustrative, Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale consolidato - Attivo, Sezione 2 - Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - Voce 20.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "7a59690a6680ab4edf0bb575ee86b791", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4f15cf3cabb0710029e7607d06dae6d8", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 133", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 133, "parent_id": "7a59690a6680ab4edf0bb575ee86b791", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "5bc7c7faae16fbacefcbb260d19807c1", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 134, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "1f7f1a5450e452d05d41d3f7bd13b93d", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 134, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1ec3adead6353aa7d3db4350e67c0ef1", "text": "Parte C - 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Crediti verso banche (16) (4) (21) (25) - - 4 43 3 - (16) (66) - Finanziamenti (15) (2) (21) (25) - - 4 43 3 - (13) (68) - Titoli di debito (1) (2) - - - - - - - - (3) 2 B. Crediti verso clientela (561) (1.135) (29) (1.096) - (4) 673 1.197 788 3 (164) (1.182) - Finanziamenti (560) (1.127) (29) (1.095) - (4) 670 1.184 788 3 (170) (1.143) - Titoli di debito (1) (8) - (1) - - 3 13 - - 6 (39) Totale (577) (1.139) (50) (1.121) - (4) 677 1.240 791 3 (180) (1.248)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"4\">OPERAZIONI/COMPONENTI REDDITUALI</th><th colspan=\"12\">AL 30.06.2023</th><th rowspan=\"4\">AL 30.06.2022 TOTALE</th></tr><tr><th rowspan=\"2\">SECONDO STADIO |</th><th rowspan=\"2\">TERZO WRITE-OFF_</th><th>STADIO</th><th colspan=\"3\">IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE</th><th rowspan=\"2\">PRIMO STADIO</th><th></th></tr><tr><th>ALTRE</th><th>| WRITE-OFF_</th><th></th><th>ALTRE</th><th>TERZO STADIO |</th></tr></thead><tbody><tr><td rowspan=\"4\">PRIMO STADIO (16)</td><td colspan=\"3\">RETTIFICHE DI VALORE</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td rowspan=\"3\">RIPRESE DI SECONDO STADIO</td><td>VALORE</td><td rowspan=\"3\">IMPAIRED ACQUISITE [.] ORIGINATE</td><td rowspan=\"3\">TOTALE</td></tr><tr><td>A. Crediti verso banche</td><td>(4)</td><td>(21)</td><td>(25)</td><td>-</td><td></td><td></td><td>4</td><td>43</td><td>3</td><td>-|</td><td>(16)</td><td>(66)</td></tr><tr><td>- Finanziamenti</td><td>(15)</td><td>(2)</td><td>(21)</td><td>(25)</td><td></td><td></td><td></td><td>4</td><td>43</td><td>3</td><td></td><td>(13)</td><td>(68)</td></tr><tr><td>- Titoli di debito</td><td>(1)</td><td>(2)</td><td>-</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>(3)</td><td>2</td></tr><tr><td>B. Crediti verso clientela</td><td>(561)</td><td>_ (1.135)</td><td>(29)</td><td>_ (1.096)</td><td>-</td><td></td><td>(4)</td><td>673</td><td>1197</td><td>788</td><td>3\u00cc</td><td>(164|</td><td>(1182)</td></tr><tr><td>- Finanziamenti</td><td>(560)</td><td>_ (1.127)</td><td>(29)</td><td>_ (1.095)</td><td></td><td></td><td>(4)</td><td>670</td><td>1184</td><td>788</td><td>3\u00cc</td><td>(170)]</td><td>_ (1.143)</td></tr><tr><td>- Titoli di debito</td><td>(1)</td><td>(8)</td><td>-</td><td>(1)</td><td></td><td></td><td></td><td>3</td><td>13</td><td></td><td></td><td>6</td><td>(39)</td></tr><tr><td>Totale</td><td>(577)</td><td>_ (1.139)</td><td>(50)</td><td>__ (1.121)</td><td>-</td><td></td><td>(4)</td><td>677</td><td>1240</td><td>791</td><td></td><td></td><td>(1.248)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 134, "parent_id": "1ec3adead6353aa7d3db4350e67c0ef1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "949acae3e51573fd7d85bf0584f1a5c3", "text": "8.2 Rettifiche di valore nette per rischio di credito relativo ad attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 134, "parent_id": "1ec3adead6353aa7d3db4350e67c0ef1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "ef439dd7e7098725cca6dcb5b73f86b8", "text": "(milioni di \u20ac) AL 30.06.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 134, "parent_id": "1ec3adead6353aa7d3db4350e67c0ef1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "b7f14ab2577b5553539471dd8d007d57", "text": "AL 30.06.2023 RETTIFICHE DI VALORE RIPRESE DI VALORE IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE TERZO STADIO OPERAZIONI/COMPONENTI REDDITUALI PRIMO STADIO SECONDO STADIO PRIMO STADIO SECONDO STADIO TERZO STADIO WRITE-OFF ALTRE WRITE-OFF ALTRE TOTALE TOTALE A. Titoli di debito (5) (1) - - - - 1 9 - - 4 (28) B. Finanziamenti - - - - - - - - - - - - - Verso clientela - - - - - - - - - - - - - Verso banche - - - - - - - - - - - - Totale (5) (1) - - - - 1 9 - - 4 (28)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"4\">OPERAZIONI/COMPONENTI REDDITUALI</th><th colspan=\"12\">AL 30.06.2023</th><th rowspan=\"4\">AL 30.06.2022 _TOTALE</th></tr><tr><th colspan=\"7\">RETTIFICHE DI VALORE</th><th></th><th colspan=\"4\">RIPRESE DI VALORE</th></tr><tr><th rowspan=\"2\">PRIMO STADIO</th><th rowspan=\"2\">SECONDO _ STADIO|</th><th>rerzostadio</th><th>\u2014</th><th colspan=\"3\">| ORIGNATE</th><th rowspan=\"2\">PRIMO _ STADIO</th><th rowspan=\"2\">SECONDO _ STADIO</th><th rowspan=\"2\">TERZO _ STADIO]</th><th rowspan=\"2\">MPARED [.] ORIGINATE|</th><th></th></tr><tr><th>WRITE-OFF _</th><th>ALTRE|</th><th>WRITE-OFF</th><th>_</th><th>ALTRE|</th><th>_ TOTALE|</th></tr></thead><tbody><tr><td>A. Titoli di debito</td><td>(5)</td><td>(1)</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>1</td><td>9</td><td>-</td><td>.]</td><td>4</td><td>(28)</td></tr><tr><td>B. Finanziamenti</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>.</td><td>.</td><td>|</td><td>.</td></tr><tr><td>- Verso clientela</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>- Verso banche</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale</td><td>(5)</td><td>(1)</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>1</td><td>9</td><td>-</td><td></td><td></td><td>(28)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 134, "parent_id": "1ec3adead6353aa7d3db4350e67c0ef1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1ce38085d177a6be001551542ab7b0a4", "text": "134 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 134, "parent_id": "1ec3adead6353aa7d3db4350e67c0ef1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "06fe007d36394e2bcbc00b54710161c2", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 135, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "103fa78b8de972e66d118fba3d4dc358", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 135, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0587bed5b7d4f49ead8289859464e5fb", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 135, "parent_id": "103fa78b8de972e66d118fba3d4dc358", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c0267a056895ef093fcb8d983675d74d", "text": "Sezione 12 - Spese amministrative - Voce 190", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 135, "parent_id": "103fa78b8de972e66d118fba3d4dc358", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d9cd9ccd65ce40bbca9b1e7efb61cf68", "text": "12.1 Spese per il personale: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 135, "parent_id": "103fa78b8de972e66d118fba3d4dc358", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "812b9e51c20516dfe8697594c68893f3", "text": "(milioni di \u20ac) AL 30.06.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 135, "parent_id": "d9cd9ccd65ce40bbca9b1e7efb61cf68", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "af2ae7a64a17a513a6e03b7dee4326b7", "text": "TIPOLOGIA DI SPESE/VALORI AL 30.06.2023 1) Personale dipendente a) Salari e stipendi b) Oneri sociali c) Indennit\u00e0 di fine rapporto d) Spese previdenziali e) Accantonamento al trattamento di fine rapporto del personale f) Accantonamento al fondo trattamento di quiescenza e obblighi simili (3.101) (2.062) (479) (10) - (10) (79) (1) (78) (108) (107) (1) (37) (316) (14) (4) - 7 (14) (3.126) (2.886) (2.071) (497) (9) - (4) (73) (1) (72) (108) (107) (1) (24) (100) (14) (4) - 7 (16) (2.913) - A contribuzione definita - A benefici definiti g) Versamenti ai fondi di previdenza complementare esterni - A contribuzione definita - A benefici definiti h) Costi derivanti da accordi di pagamento basati su propri strumenti patrimoniali i) Altri benefici a favore dei dipendenti 2) Altro personale in attivit\u00e0 3) Amministratori e sindaci 4) Personale collocato a riposo 5) Recuperi di spese per dipendenti distaccati presso altre aziende 6) Rimborsi di spese per dipendenti di terzi distaccati presso la societ\u00e0 Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>TIPOLOGIA DI SPESE/VALORI</th><th>AL 30.06.2023</th><th>AL 30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>1) Personale dipendente</td><td>(3.101)</td><td>(2.886)</td></tr><tr><td>a) Salari e stipendi</td><td>(2.062)</td><td>(2.071)</td></tr><tr><td>b) Oneri sociali</td><td>(479))</td><td>(497)</td></tr><tr><td>c) Indennit\u00e0 di fine rapporto</td><td>(10)</td><td>(8)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">d) Spese previdenziali -| -</td></tr><tr><td>e) Accantonamento al trattamento di fine rapporto del personale</td><td>(10)</td><td>(4)</td></tr><tr><td>{) Accantonamento al fondo trattamento di quiescenza e obblighi simili</td><td>(79)</td><td>(73)</td></tr><tr><td>- A contribuzione definita</td><td>(1)</td><td>(1)</td></tr><tr><td>- A benefici definiti</td><td>(78)</td><td>(72)</td></tr><tr><td>g) Versamenti ai fondi di previdenza complementare esterni</td><td>(108)|</td><td>(108)</td></tr><tr><td>- A contribuzione definita</td><td>(107))</td><td>(107)</td></tr><tr><td>- A benefici definiti</td><td>(1)</td><td>(1)</td></tr><tr><td>h) Costi derivanti da accordi di pagamento basati su propri strumenti patrimoniali</td><td>(37)</td><td>(24)</td></tr><tr><td>i) Altri benefici a favore dei dipendenti</td><td>(316))</td><td>(100)</td></tr><tr><td>2) Altro personale in attivit\u00e0</td><td>(14)</td><td>(14)</td></tr><tr><td>3) Amministratori e sindaci</td><td>(4)</td><td>(4)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">4) Personale collocato a riposo | -</td></tr><tr><td>5) Recuperi di spese per dipendenti distaccati presso altre aziende</td><td>7</td><td>7</td></tr><tr><td>6) Rimborsi di spese per dipendenti di terzi distaccati presso la societ\u00e0</td><td>(14)</td><td>(16)</td></tr><tr><td>Totale</td><td>3.126)</td><td>2.913</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 135, "parent_id": "d9cd9ccd65ce40bbca9b1e7efb61cf68", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d79a472e4f67ed108fbebe376502e267", "text": "Il saldo netto della sottovoce \u201cAltri benefici a favore dei dipendenti\u201d \u00e8 determinato principalmente dalla riduzione della forza lavoro lungo l\u2019orizzonte temporale del piano che, in seguito all\u2019aggiornamento del piano strategico, ha condotto a rilevare -191 milioni di costi di ristrutturazione al 30 giugno 2023. I costi menzionati sono stati principalmente rilevati da UniCredit S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 135, "parent_id": "d9cd9ccd65ce40bbca9b1e7efb61cf68", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9135f712d24a6b4ec90418f9ab52acf9", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 135", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 135, "parent_id": "d9cd9ccd65ce40bbca9b1e7efb61cf68", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "d64ed184378f885deefbea206298ca83", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "710477c0a957bd86a1ddd894d373b0b7", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4f533808a9ac455723edc2f5e022d3d0", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "parent_id": "710477c0a957bd86a1ddd894d373b0b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1c80e1bbd7adfac62d31f5fef55628b7", "text": "12.5 Altre spese amministrative: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "parent_id": "710477c0a957bd86a1ddd894d373b0b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ca3b657d4f48d4c1756072b41da49f0f", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "parent_id": "710477c0a957bd86a1ddd894d373b0b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "aa4d71e49b9a90831685d65bf9e6fef6", "text": "TIPOLOGIA DI SPESE/SETTORI 1) Imposte indirette e tasse AL 30.06.2023 (379) (379) - (528) (51) (1.218) (52) (28) (40) (572) (39) (176) (30) (266) (61) (46) (29) (17) (228) (18) (111) (99) (252) (24) (26) (12) (29) (72) (31) (38) (20) (2.176) AL 30.06.2022 (286) (286) - (699) (52) (1.222) (52) (51) (29) (566) (37) (150) (34) (282) (63) (50) (33) (17) (198) (23) (70) (105) (276) (23) (27) (15) (37) (81) (33) (37) (23) (2.259) 1a. Liquidate 1b. Non liquidate 2) Contributi a Fondi di risoluzione ed a Sistemi di garanzia dei depositi (DGS) 3) Canoni di garanzia DTA 4) Costi e spese diversi a) Spese pubblicit\u00e0 marketing e comunicazione b) Spese relative al rischio creditizio c) Spese indirette relative al personale d) Spese relative all'Information Communication Technology Spese hardware: affitto e manutenzione Spese software: affitto e manutenzione Sistemi di comunicazione ICT Servizi ICT in outsourcing Infoprovider finanziari e) Spese per consulenze e servizi professionali Consulenze Spese legali f) Spese relative agli immobili Fitti passivi per locazione immobili Utenze Altre spese immobiliari g) Spese operative Servizi di sicurezza e sorveglianza Contazione e trasporto valori Stampati e cancelleria Spese postali e trasporto di documenti Servizi amministrativi e logistici Assicurazioni Diritti, quote e contributi ad associazioni di categoria e contributi di funzionamento fondi di tutela Altre spese amministrative - altre", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>TIPOLOGIA DI SPESE/SETTORI</th><th>AL 30.06.2023</th><th>AL 30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>1) Imposte indirette e tasse</td><td></td><td>(286)</td></tr><tr><td>1a. 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Non liquidate</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>2) Contributi a Fondi di risoluzione ed a Sistemi di garanzia dei depositi (DGS)</td><td></td><td>(699)</td></tr><tr><td>3) Canoni di garanzia DTA</td><td></td><td>(52)</td></tr><tr><td>4) Costi e spese diversi</td><td></td><td>(1.222)</td></tr><tr><td>a) Spese pubblicit\u00e0 marketing e comunicazione</td><td></td><td>(52)</td></tr><tr><td>b) Spese relative al rischio creditizio</td><td></td><td>(51)</td></tr><tr><td>c) Spese indirette relative al personale</td><td></td><td>(29)</td></tr><tr><td>d) Spese relative all'Information Communication Technology</td><td></td><td>(566)</td></tr><tr><td>Spese hardware: affitto e manutenzione</td><td></td><td>(37)</td></tr><tr><td>Spese software: affitto e manutenzione</td><td></td><td>(150)</td></tr><tr><td>Sistemi di comunicazione ICT</td><td></td><td>(34)</td></tr><tr><td>Servizi ICT in outsourcing</td><td></td><td>(282)</td></tr><tr><td>Infoprovider finanziari</td><td></td><td>(63)</td></tr><tr><td>e) Spese per consulenze e servizi professionali</td><td></td><td>(50)</td></tr><tr><td>Consulenze</td><td></td><td>(33)</td></tr><tr><td>Spese legali</td><td></td><td>(17)</td></tr><tr><td>{) Spese relative agli immobili</td><td></td><td>(198)</td></tr><tr><td>Fitti passivi per locazione immobili</td><td></td><td>(23)</td></tr><tr><td>Utenze</td><td></td><td>(70)</td></tr><tr><td>Altre spese immobiliari</td><td></td><td>(105)</td></tr><tr><td>g) Spese operative</td><td></td><td>(276)</td></tr><tr><td>Servizi di sicurezza e sorveglianza</td><td></td><td>(23)</td></tr><tr><td>Contazione e trasporto valori</td><td></td><td>(27)</td></tr><tr><td>Stampati e cancelleria</td><td></td><td>(15)</td></tr><tr><td>Spese postali e trasporto di documenti</td><td></td><td>(37)</td></tr><tr><td>Servizi amministrativi e logistici</td><td></td><td>(81)</td></tr><tr><td>Assicurazioni</td><td></td><td>(33)</td></tr><tr><td>Diritti, quote e contributi ad associazioni di categoria e contributi di funzionamento fondi di tutela</td><td></td><td>(37)</td></tr><tr><td>Altre spese amministrative - altre</td><td></td><td>(23)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "parent_id": "ca3b657d4f48d4c1756072b41da49f0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b240fecfba3d349509b3dea95b949d22", "text": "Totale (1+2+3+4)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "parent_id": "ca3b657d4f48d4c1756072b41da49f0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8827250c0b973994e6e784a308b22f01", "text": "Con riferimento specifico alla voce \u201cImposte indirette e tasse\u201d si noti che questa include -75 milioni conseguenti alla decisione del governo ungherese di introdurre, a partire dall\u20191 luglio 2022, una tassa specifica di settore per le societ\u00e0 che generano \u201cextra profitti\u201d nell\u2019avversa situazione corrente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "parent_id": "ca3b657d4f48d4c1756072b41da49f0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "81dc690891d2ab712aeae40957377a0d", "text": "Contributi a fondi di Risoluzione e Garanzia La voce \u201cAltre spese amministrative\u201d include i contributi ai fondi di risoluzione (\u201cSRF\u201d) e ai fondi garanzia (\u201cDGS\u201d), armonizzati e non, di cui alle direttive n.49 e n.59 del 2014.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "parent_id": "ca3b657d4f48d4c1756072b41da49f0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2c5127b8e95f974056cf7a42492c5b0e", "text": "In maggior dettaglio: \u2022 Con l\u2019introduzione della direttiva Europea 2014/59/UE, il Regolamento sul Meccanismo Unico di Risoluzione (\u201cDirettiva BRRD\u201d, Regolamento (UE) n.806/2014 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 luglio 2014) ha istituito un quadro di risanamento e di risoluzione delle crisi degli enti creditizi, prevedendo un comitato unico di risoluzione e un fondo unico di risoluzione delle banche (Single Resolution Fund, \u201cSRF\u201d). La direttiva prevede l\u2019avvio di un meccanismo obbligatorio di contribuzione che consenta di raccogliere entro il 31 dicembre 2023 il livello obiettivo di risorse, pari ad almeno l\u20191% dell\u2019ammontare dei depositi protetti di tutti gli enti autorizzati in tutti gli stati dell\u2019Unione Europea. Il periodo di accumulo pu\u00f2 essere prorogato di ulteriori quattro anni se i meccanismi di finanziamento hanno effettuato esborsi cumulativi per una percentuale superiore allo 0,5% dei depositi protetti. Se, dopo il periodo di accumulo, i mezzi finanziari disponibili scendono al di sotto del livello-obiettivo, la raccolta dei contributi riprende fino al ripristino di tale livello. Inoltre, dopo aver raggiunto per la prima volta il livello-obiettivo e, nel caso in cui i mezzi finanziari disponibili scendano a meno dei due terzi del livello-obiettivo, tali contributi sono fissati al livello che consente di raggiungere il livello-obiettivo entro un periodo di sei anni. Il meccanismo di contribuzione prevede quote contributive annuali ordinarie, finalizzate a distribuire nel tempo in maniera uniforme i costi per le banche contribuenti, e contributi straordinari addizionali, pari al massimo al triplo dei contributi annuali previsti, laddove i mezzi finanziari disponibili non siano sufficienti a coprire le perdite e i costi in relazione ad interventi. \u00c8 prevista una fase transitoria di contribuzione ai comparti nazionali del SRF ed una progressiva mutualizzazione degli stessi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "parent_id": "ca3b657d4f48d4c1756072b41da49f0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "31879c7192a381f8af00a2d585b061aa", "text": "136 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 136, "parent_id": "ca3b657d4f48d4c1756072b41da49f0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "8202c9ad780f4f8d80092038088d608e", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "07f78cd479852c1fa38b010cbe9f0c93", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "176e9647cb3bbcbe7ca495259e6d8647", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "07f78cd479852c1fa38b010cbe9f0c93", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "00497f707156274f67bef4bfa7eaf87c", "text": "\u2022 La direttiva 2014/49/UE del 16 aprile 2014 relativa ai sistemi di garanzia dei depositi (DGS - Deposit Guarantee Schemes) \u00e8 volta ad accrescere la tutela dei depositanti tramite l\u2019armonizzazione della relativa disciplina nazionale. La direttiva prevede l\u2019avvio di un meccanismo obbligatorio di contribuzione a livello nazionale che consenta di raccogliere entro il 2024, un livello-obiettivo pari ad almeno lo 0,8% dell\u2019importo dei depositi coperti dei suoi membri. La contribuzione riprende quando la capacit\u00e0 di finanziamento \u00e8 inferiore al livello-obiettivo, almeno fino al raggiungimento del livello obiettivo. Se, dopo che il livello-obiettivo \u00e8 stato raggiunto per la prima volta, i mezzi finanziari disponibili sono stati ridotti a meno di due terzi del livello-obiettivo, il contributo regolare \u00e8 fissato ad un livello che consenta di raggiungere il livello-obiettivo entro sei anni. Il meccanismo di contribuzione prevede quote contributive annuali ordinarie, finalizzate a distribuire nel tempo in maniera uniforme i costi per le banche contribuenti, e contributi straordinari, attivabili se i mezzi finanziari disponibili sono insufficienti a rimborsare i depositanti; i contributi straordinari non possono superare lo 0,5% dei depositi coperti per anno di calendario, ma in casi eccezionali e con il consenso dell\u2019autorit\u00e0 competente i DGS possono esigere contributi anche pi\u00f9 elevati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "176e9647cb3bbcbe7ca495259e6d8647", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f5a71bfb28a3288f094cf96d8f29fec2", "text": "Le direttive n.49 e n.59 prevedono la possibilit\u00e0 di introdurre impegni irrevocabili di pagamento quale forma di raccolta alternativa alle contribuzioni a fondo perduto per cassa, fino ad un massimo del 30% del totale delle risorse obiettivo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "176e9647cb3bbcbe7ca495259e6d8647", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6625dc672bed142274e3a08a8b15e0c8", "text": "I contributi a questi fondi sono contabilizzati ai sensi di IFRIC21 \u201cTributi\u201d. Di conseguenza gli stessi sono iscritti a Conto economico nel momento in cui si verifica il fatto vincolante che genera l\u2019obbligazione, identificato dalla legislazione (i.e., avere depositi protetti ad una certa data) e da cui scaturisce il pagamento del contributo. L\u2019obbligo economico di avere depositi protetti negli esercizi futuri o l\u2019assunzione di continuit\u00e0 aziendale non costituiscono, secondo IFRIC21, un\u2019obbligazione attuale a pagare detti contributi negli esercizi futuri. I futuri contributi sono, quindi, iscritti per competenza al verificarsi del fatto vincolante.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "176e9647cb3bbcbe7ca495259e6d8647", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "71a372ad4f48797534942e4230550b39", "text": "Al 30 giugno 2023, con riferimento alla direttiva n.59 (contributi SRF), i contributi iscritti a Conto economico nel primo semestre dal Gruppo ammontano complessivamente a -456 milioni, interamente riferiti a contributi ordinari (di cui -185 milioni relativi a UniCredit S.p.A.).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "176e9647cb3bbcbe7ca495259e6d8647", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6125b52f8ccac52678db34419646c009", "text": "Con riferimento alla direttiva n.49 (contributi DGS), l\u2019intero ammontare di -72 milioni si riferisce a contributi ordinari. Tali contributi includono altres\u00ec gli ammontari iscritti da UniCredit Bank AG e riferiti ai contributi allo Schema di Compensazione delle Banche Private Tedesche37. Al 30 giugno 2023, lo strumento degli impegni irrevocabili di pagamento non \u00e8 stato utilizzato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "176e9647cb3bbcbe7ca495259e6d8647", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9fe154082baae6a8d573a3fa2ac09eb0", "text": "Di seguito si riporta una tabella riepilogativa dei contributi precedentemente illustrati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "176e9647cb3bbcbe7ca495259e6d8647", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ca32d7c1454d55ed17fe4dcac3310112", "text": "Contributi a Fondi di Risoluzione e Garanzia (inclusi quelli assolti mediante impegni irrevocabili di pagamento)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "176e9647cb3bbcbe7ca495259e6d8647", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "37f178ce6b8440a6eff72853aa57a908", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "07f78cd479852c1fa38b010cbe9f0c93", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "aa405aea9f86e183c497ef2c1b7bb6b5", "text": "GRUPPO di cui UniCredit S.p.A. Direttiva n.59 (contributi SRF), di cui: Contributi ordinari, al 30 giugno: 185 242 2023 2022 456 606 Contributi straordinari, al 30 giugno: - - 2023 2022 - - Direttiva n.49 (contributi DGS), di cui: Contributi ordinari, al 30 giugno: 72 93 - - 2023 2022", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>di cui UniCredit S.p.A.</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"2\">Direttiva n.59 (contributi SRF), di cui:</td></tr><tr><td colspan=\"2\">Contributi ordinari, al 30 giugno:</td></tr><tr><td>2023</td><td>185)</td></tr><tr><td>2022</td><td>242</td></tr><tr><td colspan=\"2\">Contributi straordinari, al 30 giugno:</td></tr><tr><td>2023</td><td>-|</td></tr><tr><td>2022</td><td>-|</td></tr><tr><td colspan=\"2\">Direttiva n.49 (contributi DGS), di cui:</td></tr><tr><td colspan=\"2\">Contributi ordinari, al 30 giugno:</td></tr><tr><td>2023</td><td>-|</td></tr><tr><td>2022</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "37f178ce6b8440a6eff72853aa57a908", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "91cf4269c6c8c7c24875291c70b7df5a", "text": "Canoni di garanzia per la conversione di DTA Il canone di garanzia DTA, introdotto con l\u2019art.11 del Decreto Legge n.59/2016, convertito nella Legge n.119/2016 (come modificato dal Decreto Legge n.237/2016, convertito nella Legge n.15/2017) prevede, soddisfatte determinate condizioni, la facolt\u00e0 di convertire in crediti fiscali alcune attivit\u00e0 per imposte anticipate a patto che venga irrevocabilmente esercitata questa opzione dietro pagamento di un corrispettivo annuo per il periodo dal 2016 fino al 2030.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 137, "parent_id": "37f178ce6b8440a6eff72853aa57a908", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ff7487d9415f7cfd63636ef1605b3763", "text": "Il canone dovuto per l\u2019esercizio 2023 \u00e8 stato liquidato in data 15 giugno 2023 per un importo pari a -101,4 milioni in relazione alle societ\u00e0 facenti parti del Consolidato fiscale italiano, di cui -97,3 milioni relativi ad UniCredit S.p.A., -3,9 milioni per UniCredit Leasing S.p.A., -0,2 milioni per UniCredit Factoring S.p.A. e -0,01 milioni per UniCredit Bank AG - 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(20) - 12 Altre garanzie rilasciate", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"3\">AL 30.06.2023</th></tr><tr><th></th><th>ACCANTONAMENTI</th><th>RIATTRIBUZIONI DI ECCEDENZE</th><th>TOTALE</th></tr></thead><tbody><tr><td>Altri impegni</td><td>(111)</td><td>9</td><td>(102)</td></tr><tr><td>di cui: impegni per contributi a fondi di risoluzione e schemi di garanzia dei depositi</td><td>-</td><td>-|</td><td>-|</td></tr><tr><td>Altre garanzie rilasciate</td><td>(20)</td><td>12</td><td>(8),</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "3ef43a27c14ac8d83bb25336089178f7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "44589de993b67ff841dd5e97a7e6db1f", "text": "(8)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "3ef43a27c14ac8d83bb25336089178f7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "de1cb431ff659c74e31ab18316e5c432", "text": "13.3 Accantonamenti netti agli altri fondi per rischi e oneri: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "749989c6ff0d1f228bba04999d8dac9f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "01b94cb065fe539cae1abffd3d1eb630", "text": "(milioni di \u20ac) AL 30.06.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "de1cb431ff659c74e31ab18316e5c432", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "46221eadc9dd075386abef65d68256d9", "text": "AL 30.06.2023 RIATTRIBUZIONI DI ECCEDENZE ATTIVIT\u00c0/COMPONENTI REDDITUALI ACCANTONAMENTI TOTALE 1. Altri fondi 1.1 Controversie legali 1.2 Oneri per il personale 1.3 Altri (82) - (53) (135) 46 - 48 94 (36) - (5) (41) Totale", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">i ATTIVIT\u00c0/COMPONENTI REDDITUALI</th><th colspan=\"3\">AL 30.06.2023</th><th rowspan=\"2\">AL 20022 TOTALE</th></tr><tr><th>ACCANTONAMENTI</th><th>RIATTRIBUZIONI DI ECCEDENZE</th><th>TOTALE</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"5\">1. Altri fondi</td></tr><tr><td>1.1 Controversie legali</td><td>(82)</td><td>46</td><td></td><td>53</td></tr><tr><td>1.2 Oneri per il personale</td><td>-</td><td>-|</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>1.3 Altri</td><td>(53)</td><td>48</td><td></td><td>64</td></tr><tr><td>Totale</td><td>(135)</td><td>94</td><td></td><td>117</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "de1cb431ff659c74e31ab18316e5c432", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "cf2e799d0f6406f0f7ae0b3890300490", "text": "TOTALE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "749989c6ff0d1f228bba04999d8dac9f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "f7e83512a22dad3e77663bc0eeebb9bb", "text": "53 - 64 117", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "cf2e799d0f6406f0f7ae0b3890300490", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5d06ac1342aa79daa59a42a779b39f4e", "text": "Gli accantonamenti netti ai fondi rischi ed oneri sono riferibili a revocatorie, cause risarcitorie, contenziosi legali e di altra natura, e sono aggiornati in base all\u2019evolversi delle vertenze in atto e alla valutazione circa i loro previsti esiti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "cf2e799d0f6406f0f7ae0b3890300490", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c79908a46c0e46e211a52632ac77315d", "text": "Gli accantonamenti e i rilasci alla voce \u201c1.1 Controversie legali\u201d sono prevalentemente alimentati dalla capogruppo UniCredit S.p.A. (si rimanda al paragrafo \u201cB. Rischi derivanti da pendenze legali\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, 2.5 Rischi operativi, Informazioni di natura qualitativa).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "cf2e799d0f6406f0f7ae0b3890300490", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "64454be0705490eb2dfe14806eb20955", "text": "Gli accantonamenti e i rilasci alla voce \u201c1.3 Altri\u201d sono prevalentemente alimentati dagli accantonamenti effettuati dalla capogruppo UniCredit S.p.A. e da UniCredit Bank AG relativamente a rischi di varia natura per cui si rimanda al paragrafo \u201cB. Rischi derivanti da pendenze legali\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, 2.5 Rischi operativi, Informazioni di natura qualitativa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "cf2e799d0f6406f0f7ae0b3890300490", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "68cf4051371c0f353e18e4fcacded35f", "text": "138 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 138, "parent_id": "cf2e799d0f6406f0f7ae0b3890300490", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "4aae3c0d0082bbcdb894d05a4923b347", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "690f08a43c492589b0062299ae548cfc", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ce63c4f0ccbe39895f6ae2b94f480334", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "690f08a43c492589b0062299ae548cfc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2b6441399be79aeba7cca7ef0556b8e6", "text": "Sezione 16 - Altri oneri e proventi di gestione - Voce 230", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "690f08a43c492589b0062299ae548cfc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5b96e1a956a945180f822b39846fca28", "text": "Altri oneri/proventi di gestione: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "2b6441399be79aeba7cca7ef0556b8e6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "b20d720947a0dbb8b7d0a4ae1a2ca5f1", "text": "(milioni di \u20ac) AL 30.06.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "2b6441399be79aeba7cca7ef0556b8e6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "e778cd837928dec5af24104ad4975a9f", "text": "COMPONENTI REDDITUALI/VALORI AL 30.06.2023 Totale altri oneri di gestione Totale altri proventi di gestione Altri oneri/proventi di gestione (522) 761 239", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>COMPONENTI REDDITUALI/VALORI</th><th>AL 30.06.2023</th><th>AL 30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Totale altri oneri di gestione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Totale altri proventi di gestione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Altri oneri/proventi di gestione</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "2b6441399be79aeba7cca7ef0556b8e6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "2526d7c12040483fa0c36a30c1964845", "text": "(277) 579 302", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "2b6441399be79aeba7cca7ef0556b8e6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7481a24f5675b8061649645b4d54abc5", "text": "16.1 Altri oneri di gestione: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "2b6441399be79aeba7cca7ef0556b8e6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "cb0478613359b8416c558b8541552458", "text": "(milioni di \u20ac) AL 30.06.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "2b6441399be79aeba7cca7ef0556b8e6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "557a6f8c3967137d3fa6dc7d1124ccc8", "text": "TIPOLOGIA DI SPESA/VALORI AL 30.06.2023 Spese per leasing operativo Ritenute fiscali indeducibili altri oneri tributari Rettifiche di valore su migliorie su beni di terzi Altri oneri su attivit\u00e0 di leasing finanziario Altre Totale altri oneri di gestione (2) (1) (24) (19) (476) (522) (1) (1) (26) (19) (230) (277)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>TIPOLOGIA DI SPESAIVALORI</th><th>AL 30.06.2023</th><th>AL 30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Spese per leasing operativo</td><td>(2)</td><td>(1)</td></tr><tr><td>Ritenute fiscali indeducibili altri oneri tributari</td><td>(1)</td><td>(1)</td></tr><tr><td>Rettifiche di valore su migliorie su beni di terzi</td><td>(24)</td><td>(26)</td></tr><tr><td>Altri oneri su attivit\u00e0 di leasing finanziario</td><td>(19)</td><td>(19)</td></tr><tr><td>Altre</td><td>(476)</td><td>(230)</td></tr><tr><td>Totale altri oneri di gestione</td><td>522)</td><td>277</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "2b6441399be79aeba7cca7ef0556b8e6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4721ac4097a115a2427d0bee7b8dcea7", "text": "La voce \u201cAltre\u201d comprende -249 milioni inerenti alla negoziazione di oro e metalli preziosi. La parte rimanente comprende principalmente: (i) -24 milioni di oneri rilevati dalle societ\u00e0 strumentali del Gruppo e dalle altre societ\u00e0 diverse dalle banche e dalle societ\u00e0 finanziarie (prevalentemente oneri derivanti da attivit\u00e0 non bancaria ed oneri accessori all\u2019attivit\u00e0 di leasing e connessi ai rapporti con la clientela); e (ii) -79 milioni sostenuti dalle Banche del Gruppo a fronte di transazioni e indennizzi riconosciuti alla clientela connessi all\u2019attivit\u00e0 bancaria e finanziaria.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "2b6441399be79aeba7cca7ef0556b8e6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f085149c5285436b31855b767223c3a8", "text": "16.2 Altri proventi di gestione: composizione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "690f08a43c492589b0062299ae548cfc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "9631440c650958c558d39377ddc9b2d1", "text": "(milioni di \u20ac) AL 30.06.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "f085149c5285436b31855b767223c3a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "22a3f28053d01ad60c621dff05b6abcc", "text": "TIPOLOGIA DI RICAVO/VALORI AL 30.06.2023 A) Recupero di spese B) Altri ricavi 259 502 15 94 4 23 366 761 Ricavi da servizi amministrativi Ricavi leasing operativo Rimborsi vari su oneri sostenuti in esercizi precedenti Altri proventi su attivit\u00e0 di leasing finanziario Altre Totale altri proventi di gestione (A+B)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>TIPOLOGIA DI RICAVO/VALORI</th><th>AL 30.06.2023</th><th>AL 30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>A) Recupero di spese</td><td>259</td><td>233</td></tr><tr><td>B) Altri ricavi</td><td>502</td><td>346</td></tr><tr><td>Ricavi da servizi amministrativi</td><td>15</td><td>17</td></tr><tr><td>Ricavi leasing operativo</td><td>94,</td><td>91</td></tr><tr><td>Rimborsi vari su oneri sostenuti in esercizi precedenti</td><td>4</td><td>12</td></tr><tr><td>Altri proventi su attivit\u00e0 di leasing finanziario</td><td>23)</td><td>38</td></tr><tr><td>Altre</td><td>366</td><td>188</td></tr><tr><td>Totale altri proventi di gestione (A+B)</td><td>761</td><td>579</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "f085149c5285436b31855b767223c3a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "be6db979bc12b3f67051ecab61d91b48", "text": "233 346 17 91 12 38 188 579", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "f085149c5285436b31855b767223c3a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1448b3c80edf9484056ac4b7504c6c32", "text": "La voce B) \u201cAltri ricavi - Altre\u201d comprende 238 milioni inerenti alla negoziazione di oro e metalli preziosi. La parte rimanente include, per circa 50 milioni, proventi rilevati dalle societ\u00e0 strumentali del Gruppo e dalle altre societ\u00e0 diverse dalle banche e dalle societ\u00e0 finanziarie principalmente riconducibili a proventi derivanti da attivit\u00e0 non bancaria e a rimborsi per indennizzi e risarcimenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "f085149c5285436b31855b767223c3a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "706a947c24dceabb3a7bc8cae78e042b", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 139", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 139, "parent_id": "f085149c5285436b31855b767223c3a8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "d6c4e141657fcf177c800d5af66531ce", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "f8c6bb24131e8fbcdfd1d3ac77123a5c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "797e2e79c50b5e12f23a83b829918a78", "text": "Parte C - Informazioni sul conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "parent_id": "f8c6bb24131e8fbcdfd1d3ac77123a5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "659749ce00e3a221e831f8a0a9d93b4c", "text": "Sezione 25 - Utile per azione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "parent_id": "f8c6bb24131e8fbcdfd1d3ac77123a5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "62f87f2cb0560ab6df79afb23bf835e4", "text": "25.1 e 25.2 Numero medio delle azioni ordinarie a capitale diluito e altre informazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "parent_id": "659749ce00e3a221e831f8a0a9d93b4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "b5b23b3dce5b123d5dd7baee0c23384c", "text": "AL 30.06.2023 4.323 1.894.003.558 19.354.255 1.913.357.813 2,282 2,259 Utile (Perdita) netto di pertinenza del Gruppo (milioni di \u20ac) Numero medio azioni in circolazione Numero medio azioni potenzialmente diluitive Numero medio azioni diluite Utile per azione (\u20ac) Utile per azione diluito (\u20ac)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>AL 30.06.2023</th><th>AL 30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Utile (Perdita) netto di pertinenza del Gruppo (milioni di \u20ac)</td><td>4.323</td><td>2.256</td></tr><tr><td>Numero medio azioni in circolazione</td><td>1.894.003.558</td><td>2.161.608.605</td></tr><tr><td>Numero medio azioni potenzialmente diluitive</td><td>19.354.255</td><td>12.700.779</td></tr><tr><td>Numero medio azioni diluite</td><td>1.913.357.813</td><td>2.174.309.384</td></tr><tr><td>Utile per azione (\u20ac)</td><td></td><td>1,044</td></tr><tr><td>Utile per azione diluito (\u20ac)</td><td></td><td>1,037</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "parent_id": "659749ce00e3a221e831f8a0a9d93b4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "4d4686a694cef5efd1ca802d5bb9d063", "text": "AL 30.06.2022 2.256 2.161.608.605 12.700.779 2.174.309.384 1,044 1,037", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "parent_id": "659749ce00e3a221e831f8a0a9d93b4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a10e86292e88c03d63036bca725035a0", "text": "L\u2019utile netto di pertinenza del Gruppo del primo semestre 2023, pari a 4.374 milioni, si riduce di 51 milioni a seguito degli esborsi (addebitati al patrimonio netto e relativi alla cedola pagata a maggio 2023 riferita ai risultati dell\u2019esercizio 2022) inerenti il contratto di usufrutto su azioni UniCredit stipulato con Mediobanca S.p.A. e da questa poste al servizio dell\u2019emissione di titoli convertibili denominati \u201cCashes\u201d (29 milioni erano stati dedotti dall\u2019utile netto di pertinenza del Gruppo del primo semestre 2022 riferiti ai risultati dell\u2019esercizio 2021).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "parent_id": "659749ce00e3a221e831f8a0a9d93b4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "dfa3f88800f4ef0fa284ea840cc6b1b5", "text": "Il numero medio di azioni in circolazione \u00e8 da intendersi al netto del numero medio delle azioni proprie, che considera anche i riacquisti di azioni effettuati nel corso del primo semestre del 2023, e delle n.9.675.640 azioni detenute a titolo di usufrutto.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "parent_id": "659749ce00e3a221e831f8a0a9d93b4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0ca75bc2d0bb9de606fc2d82687d3679", "text": "140 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 140, "parent_id": "659749ce00e3a221e831f8a0a9d93b4c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "52f50d145a3cb5ed9c23568409ad925b", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ded45ed587c9c8196696181e83faacb3", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "dd0aff95c70fd789f86f4fa1029253c0", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "ded45ed587c9c8196696181e83faacb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3b2b4ee377474fb08a12adfa9a8f956a", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "ded45ed587c9c8196696181e83faacb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "text": "Premessa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "ded45ed587c9c8196696181e83faacb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "125169378b44675f844d662d29bf8e59", "text": "Il gruppo UniCredit controlla e gestisce i rischi ai quali \u00e8 esposto attraverso metodologie e processi rigorosi, in grado di rivelarsi efficaci in tutte le fasi del ciclo economico. Il ruolo di indirizzo, coordinamento e controllo dei rischi di Gruppo \u00e8 svolto dalla funzione Risk Management della Capogruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7f4fcfbe3020908431eaf0081dcf7fe6", "text": "La struttura Risk Management, sotto la responsabilit\u00e0 del Group Risk Officer (Group CRO) ha l\u2019obiettivo di: \u2022 ottimizzare la qualit\u00e0 dell\u2019attivo del Gruppo minimizzando il costo dei rischi in coerenza con gli obiettivi di rischio/redditivit\u00e0 assegnati al business; \u2022 garantire l\u2019indirizzo strategico e la definizione delle politiche di gestione del rischio di Gruppo; \u2022 definire e fornire ai Responsabili delle funzioni di business e alle societ\u00e0 del Gruppo i criteri per la valutazione, la gestione, la misurazione, il", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "fcfd98a1d1f0ec6eeecfc99ad564a2e4", "text": "monitoraggio e la comunicazione dei rischi e garantire la coerenza dei sistemi e delle procedure di controllo dei rischi sia a livello di Gruppo che di singola societ\u00e0 del Gruppo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "276d920458950ce775e9f90549a09ef7", "text": "\u2022 contribuire alla creazione di una cultura del rischio estesa a tutto il Gruppo attraverso la formazione e lo sviluppo, d\u2019intesa con le competenti funzioni del People & Culture;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "de7b97b3ec31b322463af615ccfffede", "text": "contribuire alla definizione di soluzioni per gli sbilanci patrimoniali, al caso in coordinamento con Group CFO; \u2022 supportare le funzioni di business nel conseguimento dei loro obiettivi, tra l\u2019altro contribuendo alle attivit\u00e0 di sviluppo dei prodotti e dei business (es.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "20591c84f6e6004744f1580a49b5121b", "text": "innovazione dei prodotti creditizi, opportunit\u00e0 competitive connesse all\u2019accordo di Basilea);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bc9c80c190f58ba563affe1c8090a1c2", "text": "approvazione al CdA, come atto preliminare e propedeutico al processo di budget annuale e pluriennale di competenza di Group CFO. Il Group Risk Appetite sar\u00e0 composto da una serie di parametri che saranno sviluppati dal Group CRO con il contributo di Group CFO e delle strutture di Gruppo rilevanti; ciascun parametro potr\u00e0 essere corredato con indicazioni di limiti e soglie di tolleranza proposti dal Group CRO38 e di targets proposti da Group CFO e/o dalle strutture di Gruppo rilevanti, ciascuna nel rispetto della propria mission e della normativa aziendale. Il Group CRO ha il compito di garantire la coerenza complessiva dei parametri e dei valori proposti. Inoltre, il Group CRO ha il compito di garantire al CEO nonch\u00e9 al CdA l\u2019adeguatezza del Group Risk Appetite con le linee strategiche del Gruppo, la coerenza del sistema degli obiettivi di budget con il Group Risk Appetite stesso ed il monitoraggio periodico del RAF. Il Group CFO rimane responsabile relativamente al monitoraggio delle perfomance del Gruppo e delle funzioni di business al fine di identificare le possibili aree di underperformance e relative azioni correttive;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4dea76573de2af6a40bbfe345e6fe856", "text": "Tale missione viene assolta con il coordinamento della gestione dei rischi di Gruppo nel loro complesso; nello specifico attraverso lo svolgimento delle seguenti macro-funzioni39: \u2022 governare e controllare i rischi di Gruppo credito, cross-border, mercato, bilancio, liquidit\u00e0, operativi e reputazionali,climatici e ambientali nonch\u00e9 degli altri rischi del Secondo Pilastro di Basilea II (es. rischio strategico, immobiliare, sugli investimenti finanziari, di business), attraverso la definizione di strategie e limiti di rischio, lo sviluppo di metodologie per la misurazione dei rischi40, lo svolgimento delle attivit\u00e0 di stress-test e l\u2019analisi del portafoglio;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e4399ffebd886da1d75774da7bca98a7", "text": "presidiare, a livello di Gruppo e per UniCredit S.p.A., le attivit\u00e0 connesse all\u2019Accordo di Basilea; \u2022 coordinare il processo di misurazione del capitale interno nel contesto dell\u2019 \u201cInternal Capital Adequacy Assessment Process\u201d (\u201cICAAP\u201d) e coordinare le", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8953330295c5b429eca634ad8badd4f0", "text": "attivit\u00e0 per la redazione del \u201cICAAP Regulatory Report\u201d;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0e70ebdca0dc9001450aa75317ce4f8c", "text": "\u2022 svolgere le attivit\u00e0 di convalida interna, a livello di Gruppo41, dei sistemi per la misurazione dei rischi di credito, operativo, di mercato e dei rischi di Secondo Pilastro42, dei relativi processi e delle componenti di data quality e IT, nonch\u00e9 dei modelli di pricing degli strumenti finanziari, allo scopo di verificarne la rispondenza sia ai requisiti regolamentari che agli standard interni presidiando di conseguenza il rischio di non conformit\u00e0 per le normative rientranti nel proprio perimetro di responsabilit\u00e0;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7a7b83177eb459aa0fbbc0e3f24ddd44", "text": "assicurare adeguata reportistica sui rischi per gli organi/funzioni competenti; \u2022 sviluppare la strategia e supervisionare la gestione, il processo, gli obiettivi e le cessioni delle Non-Performing Exposures/NPE, dei repossessed asset e di ogni altro asset deteriorato per l\u2019intero Gruppo43. Il Group Risk Officer definisce i criteri/regole per l\u2019identificazione delle esposizioni e gli asset per la vendita ed i target di portafoglio;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "33c31565b645dca87e33f3a5995d67a4", "text": "\u2022 predisporre e gestire la normativa sui rischi, sia a livello di Gruppo (Global Rules), sia a livello di Capogruppo, per lo svolgimento delle attivit\u00e0 sui rischi di competenza di UniCredit S.p.A., nonch\u00e9 curandone il monitoraggio;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e0a98399c7646ab7048805aa31e709de", "text": "definire il framework ed eseguire i controlli di secondo livello sui rischi all\u2019interno del Gruppo e della Capogruppo; \u2022 valutare, monitorare e supervisionare, a livello di Gruppo, le Grandi Operazioni di Credito44 e gestire il Modello di Credito Globale di Istituzioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2119c47172aa6c353d58fcb72d6fa0dc", "text": "Finanziarie, Banche e Sovrani (FIBS). Inoltre, \u00e8 responsabile della valutazione, dell'approvazione e della gestione del Rischio Paese e dell'assunzione del rischio di credito transfrontaliero;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "935c2fe8e4ca93234427667a0a4e273d", "text": "\u2022 gestire il processo di rating override relativamente ai sistemi di rating Group-Wide e ai sistemi di rating per la misurazione del rischio di credito per le controparti di UniCredit S.p.A.;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "93e940024bdfd3c140ee7ee8f529a195", "text": "38 Eventuali trigger e limiti su parametri di redditivit\u00e0 devono essere concordati tra CRO e Group CFO. 39 Ove applicabile, le responsabilit\u00e0 sotto descritte, si intendono inclusive anche delle Filiali Estere di UniCredit S.p.A. come precisato nell\u2019applicazione del Regolamento Aziendale. 40 Direttamente o attraverso l\u2019emanazione alle societ\u00e0 del Gruppo di linee guida di sviluppo in relazione al tipo di metodologia (presidio diretto sulle metodologie Group-Wide e sulle metodologie di misurazione dei rischi per le controparti di UniCredit S.p.A., attraverso l\u2019emanazione di linee guida di sviluppo con riferimento alle metodologie sviluppate localmente). 41 Provvedendo all\u2019attivit\u00e0 con presidio diretto sulle metodologie Group-Wide e di competenza di UniCredit S.p.A., indiretto sulle metodologie locali. 42 Liquidit\u00e0, Business, Immobiliare, Investimenti Finanziari, Reputazionale, Strategico. 43 \u201cNon-Performing Exposure: esposizioni (linee di credito, debt securities, poste fuori bilancio/off-balance-sheet items) oltre a quelle detenute per trading che soddisfino uno o entrambi i seguenti criteri: (a) esposizioni rilevanti scadute da oltre 90 giorni (90 days past-due); (b) il debitore \u00e8 classificato come probabile inadempiente totale (unlikely to pay) delle proprie obbligazioni creditizie scadute senza realizzo di garanzia (collateral) a prescindere dell\u2019ammontare di tutte le somme scadute o del numero di giorni di mancato pagamento di quanto scaduto. Le Non-Performing Exposure includono sia quelle classificate come defaulted che impaired. Il totale degli NPE \u00e8 dato dalla somma dei non-performing loans, non-performing debt securities e non-performing off-balance-sheet items\u201d (Fonte: ECB NPL Guidance). 44 Definito nel quadro di gestione del rischio di credito del gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "664763badfbced93502bf0e2e18b0c51", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 141", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 141, "parent_id": "92f5a5b653dd991494398cc7d1d728b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "5e0d487b2c7940f3a4df1f2dbe313b9b", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "3f0a961ec5e8e01e221dedc91879a107", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "3f0a961ec5e8e01e221dedc91879a107", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2432cf45091f113bda544fa5094d1740", "text": "\u2022 definire gli standard minimi e le linee guida per la validazione delle infrastrutture tecnologiche e per la qualit\u00e0 dei dati, per i rischi di credito, operativi e del Secondo Pilastro, per l\u2019alimentazione della reportistica di Gruppo e della Capogruppo sul rischio di credito e per l\u2019alimentazione dei modelli per la misura del rischio di credito.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "10459c9721e6c878d6ff4c091fe76b09", "text": "A diretto riporto del Risk Management di Gruppo si colloca la struttura Group Internal Validation la quale ha la mission di validare, a livello di Gruppo, e coordinare le validazioni locali delle metodologie di misurazione dei rischi di Primo e di Secondo Pilastro, i relativi processi, le componenti IT e il data quality, i principali modelli gestionali e il Group Risk Reporting dandone adeguata informativa agli Organi Societari e all'Autorit\u00e0 di Vigilanza nonch\u00e9 valutare, monitorare - a livello di Gruppo - il rischio modello per i modelli inclusi nel Model Risk Management (MRM) framework, dandone informativa agli Organi Societari competenti ed al Consiglio d\u2019Amministrazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4a151d0dcd66634b6f531275d8020aa3", "text": "Al fine di presidiare la capacit\u00e0 di indirizzo autonomo, il coordinamento ed il controllo dei rischi di Gruppo, di migliorare l\u2019efficienza e la flessibilit\u00e0 nel processo decisionale e di agevolare l\u2019interazione tra i risk stakeholders, sono operativi specifici comitati. \u2022 Il \u201cGroup Executive Committee\u201d (GEC), il \u201cGroup Financial and Credit Risk Committee\u201d (GFRC) e il \u201cGroup Non Financial Risks and Controls", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "162a36e4b80c2785518476f2b62be1db", "text": "Committee\u201d (GNFRC) supportano il CEO nel suo ruolo di direzione, coordinamento e controllo sulle tematiche strategiche e di tutte le categorie di rischi (incluso il rischio di compliance) a livello di Gruppo, nonch\u00e9 della definizione del Group Recovery Plan.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3c500b70d1a7d7297fc8b32c6bb2c45f", "text": "\u2022 La Sessione \u201cRischi\u201d del GEC, con funzioni approvative, propositive e consultive, supporta il CEO nell\u2019indirizzo, coordinamento e controllo di tutte le categorie di rischio (incluso compliance risk), nella gestione e supervisione del Sistema dei Controlli Interni anche a livello di Gruppo nonch\u00e9 per la discussione e approvazione di temi di rischio di rilevanza strategica quali Risk Appetite Framework di Gruppo, ICAAP, ILAAP, SREP, NPE, ESG.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a463af235e84d358dcd3e2dcaf4fdf52", "text": "\u2022 La Sessione \u201cGroup Recovery Plan\u201d con funzioni approvative, propositive e consultive supporta il CEO nella definizione della proposta del CEO da sottoporre all\u2019approvazione del Consiglio di Amministrazione in tema di Group Recovery Plan e al fine di risolvere questioni che emergessero durante la fase di predisposizione e mantenimento del Piano.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9699441b62c9d1520a6e61c5fd245b9c", "text": "\u2022 Il \u201cGroup Financial and Credit Risks Committee\u201d (GFRC) supporta il CEO nel ruolo di indirizzo, coordinamento e controllo dei rischi a livello di Gruppo e si articola nelle seguenti sessioni: (i) sessione Credit Risk, con l'obiettivo di definire le politiche, i limiti operativi e le metodologie di misurazione, gestione e controllo dei relativi rischi di credito, (ii) sessione Rating approval \u00e8 responsabile dell'approvazione degli override di rating (iii) sessione Market Risk session \u00e8 responsabile per l\u2019approvazione delle strategie, definizione delle politiche e metodologie per il Market Risks e il monitoraggio dei relativi rischi, (iv) ALCO session \u00e8 responsabile per l\u2019approvazione delle strategie, definizione delle politiche e metodologie di Financial Risks e per il monitoraggio dei relativi rischi e Fund Transfer Pricing.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "591027c760f9e972c0a7c6d26bde2186", "text": "\u2022 Il Comitato \u201cGroup Non-Financial Risks and Controls\u201d(GNFRC) supporta il CEO nel ruolo di indirizzo e controllo dei Rischi \u201cNon-Finanziari\u201d (\u201cNFRs\u201d) a livello Gruppo, anche supervisionando il correlato Sistema dei Controlli Interni (ICS). Il Comitato permette il coordinamento delle cosiddette \u201ctre linee di difesa\u201d con l\u2019obiettivo di identificare e condividere le priorit\u00e0 di Gruppo riguardanti i Rischi \u201cNon-Finanziari\u201d (e.g. eventi, normative o rischi emergenti), valutando e monitorando l\u2019efficacia delle iniziative poste in essere al fine di un loro indirizzamento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d7a1ed5514eeb1a825e40607b6e5b8fd", "text": "limiti operativi e metodologie per la misurazione, la gestione e il controllo dei Rischi \u201cNon-Finanziari\u201d, anche con riferimento ai Rischi \u201cNon- Finanziari\u201d (Rischi Operativi e Reputazionali) che impattano sul capitale interno; (ii) ICT, Security, Cyber and Third party Risk Session responsabile per la valutazione e definizione di linee guida per la gestione dei rischi ICT, Security, Cyber, contratti con terze parti e piani di business continuity; (iii) Reputational Risk Session responsabile per la valutazione e definizione di linee guida per la gestione del rischio reputazionale anche su specifiche operazioni con la clientela.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "23bc8d589a9acf33292317da46308eda", "text": "Processo di Valutazione dell\u2019Adeguatezza Patrimoniale (\u201cICAAP\u201d - Internal Capital Adequacy Assessment Process) e Risk Appetite Il gruppo UniCredit valuta la sua adeguatezza di capitale seguendo un approccio going concern, assicurando che un capitale sufficiente sia mantenuto per proseguire le attivit\u00e0 correnti anche in eventi di perdita gravi, come quelli causati da una recessione economica. L\u2019approccio del Gruppo al processo ICAAP \u00e8 costituito dalle seguenti fasi: 1. Identificazione e mappatura dei rischi; 2. Misurazione del rischio e stress testing; 3. Definizione del \u201crisk appetite\u201d ed allocazione del capitale; 4. Monitoraggio e reporting.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bc10385d3b692dfa5dbf9fa93e4ff4f3", "text": "1. Identificazione e mappatura dei rischi Il primo passo \u00e8 costituito dall\u2019identificazione e la mappatura dei rischi nel Gruppo e nelle societ\u00e0 rilevanti, con focus particolare sui rischi non coperti dal primo pilastro. Il risultato di questa attivit\u00e0 \u00e8 la Mappatura dei Rischi di Gruppo che include tutti i tipi di rischio quantificabili attraverso capitale economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a598ae047cb7746dd90da1fd6c429a6d", "text": "2. Misurazione del rischio e stress testing La seconda fase consiste nell\u2019identificazione delle metodologie interne per la misurazione e la quantificazione dei differenti profili di rischio, che confluiscono nel calcolo del capitale economico di Gruppo. Le misure di capitale economico sono completate da stress test aggregati che rappresentano una parte fondamentale di una solida gestione del rischio. L\u2019obiettivo dello stress testing \u00e8 quello di valutare la sopravvivenza della Banca rispetto ad eventi eccezionali ma plausibili. L\u2019impatto degli scenari economici \u00e8 valutato sulla posizione di capitale e di liquidit\u00e0 di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7a4723cf7bd98993f0991899e2ee1ff3", "text": "142 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 142, "parent_id": "b1fabf8934fa36ae43a05123937db6f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "0d74baad5ef0348dcd40f01cdb3b114d", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "a7a8e62b1d16931cc95bd2b868c63e39", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "a7a8e62b1d16931cc95bd2b868c63e39", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e546b989c0bf93bb056c0832dc3ad880", "text": "3. Risk Appetite e allocazione di capitale Il Risk Appetite \u00e8 lo strumento manageriale chiave elaborato allo scopo di definire una corretta propensione al rischio che orienti al meglio il business della Banca in linea con adeguati livelli di rischio (vedi la sezione RAF per dettagli). Il capitale di Gruppo svolge un ruolo cruciale nei principali processi di governo societario che guidano le decisioni strategiche, come target e come soglia di tolleranza al rischio, in termini di capitale regolamentare ed economico, ed \u00e8 elemento chiave del RAF di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "53ec12790851ce86492f48094d55ddf1", "text": "4. Monitoraggio e Reporting La valutazione dell\u2019adeguatezza di Capitale \u00e8 un processo dinamico che richiede un monitoraggio regolare per supportare i processi decisionali. La Banca monitora il profilo di rischio con una frequenza coerente con la natura di ogni singolo rischio. Un reporting trimestrale dei rischi integrati e dell\u2019evoluzione del Risk Appetite \u00e8 presentato ai principali comitati di rischio e organi aziendali, al fine di implementare un efficiente ICAAP. L\u2019adeguatezza patrimoniale viene valutata considerando il bilanciamento tra i rischi assunti ed il capitale disponibile sia con riferimento alla prospettiva regolamentare ed economica. Rispetto alla prospettiva economica e all\u2019approccio di continuit\u00e0 aziendale (Going Concern), l\u2019adeguatezza del capitale \u00e8 valutata confrontando l\u2019ammontare delle risorse finanziarie disponibili per assorbire le perdite e mantenere la continuit\u00e0 delle attivit\u00e0 del Gruppo, ovvero le Risorse Finanziarie Disponibili (Available Financial Resources - \u201cAFR\u201d), con il capitale economico stimato internamente (Economic Capital - \u201cEC\u201d). Le AFR sono computate secondo i principi di Gruppo e coerentemente con la normativa prudenziale, di fatto il patrimonio regolamentare (Own Funds) \u00e8 la base di partenza per la quantificazione delle AFR. Vengono inclusi nelle AFR gli strumenti di capitale del Gruppo che soddisfano i tre criteri principali: \u2022 assorbimento delle perdite in continuit\u00e0 aziendale; \u2022 permanenza; \u2022 flessibilit\u00e0 dei pagamenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "817fcd07cccce1dd6c47757ff90d678d", "text": "Il rapporto tra AFR e EC \u00e8 definito come Risk Taking Capacity (\u201cRTC\u201d). Questo rapporto deve essere superiore al 100% (AFR>EC) per evitare che le esposizioni ai rischi siano superiori al capitale disponibile. L\u2019RTC \u00e8 uno degli indicatori inseriti nel cruscotto RAF di Gruppo sui quali la Banca fa leva per determinare la misura di rischio-rendimento desiderata in linea con le strategie di business.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3d03d46e353a765731874575594b839a", "text": "Un elemento fondamentale dell\u2019ICAAP \u00e8 il Risk Appetite, definito in UniCredit come il livello di rischio che il gruppo UniCredit \u00e8 disposto ad assumersi e il profilo di rischio-rendimento cui ambisce nel perseguimento dei propri obiettivi strategici e del business plan, tenendo in considerazione gli interessi dei propri stakeholder (e.g. clienti, autorit\u00e0 di regolamentazione e vigilanza, azionisti), nonch\u00e9 i requisiti di capitale e gli altri requisiti regolamentari e di legge. Il Risk Appetite di Gruppo viene approvato annualmente dal Consiglio di Amministrazione (\u201cCdA\u201d) ed \u00e8 oggetto di monitoraggio e reporting, almeno trimestrale, verso i comitati di riferimento, al fine di assicurare la coerenza con il profilo rischio- rendimento definito dal CdA. A livello locale, il Risk Appetite viene stabilito per le principali societ\u00e0 del Gruppo ed \u00e8 approvato dalle funzioni competenti locali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8ac5dde3ba7fbedfb591f05ba69df720", "text": "I principali obiettivi del Risk Appetite del gruppo UniCredit sono: \u2022 valutare esplicitamente i rischi e le loro interconnessioni, che il gruppo UniCredit decide di assumere o di evitare in una prospettiva di lungo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f4112e313e391f8d24a165a0ae73c8a1", "text": "termine;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bb13153bf102f8bed455546ad78ee614", "text": "specificare i tipi di rischio che il gruppo UniCredit intende assumere, stabilendo target, trigger e limiti in condizioni operative normali e di stress; \u2022 assicurare \u201cex ante\u201d un profilo di rischio-rendimento coerente con una crescita sostenibile a lungo termine, in coerenza con le proiezioni di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4140b62452e863bbc0d4540d0e779c63", "text": "rendimento del piano strategico pluriennale/budget;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bf2c373a94908e87b193d2dbe68ae7e4", "text": "\u2022 assicurare che il business si sviluppi entro i limiti di tolleranza al rischio stabiliti dal Consiglio di Amministrazione della Capogruppo, in conformit\u00e0 alle vigenti regolamentazioni nazionali e internazionali;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "143de1e94ca403d56a3f2d43a00f2e4b", "text": "supportare le valutazioni sulle opzioni strategiche future con riferimento al profilo di rischio; \u2022 indirizzare la visione degli stakeholder interni ed esterni su un profilo di rischio coerente con il posizionamento strategico; \u2022 fonire descrizioni qualitative riguardo ai rischi identificati al fine di guidare strategicamente i processi rilevanti, il sistema dei controlli interni e", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c176611389521640c64c076f8d4c0f8c", "text": "garantire la prevenzione/intervento celere sui rischi emergenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "17981b5c8c97363107ce724e913e8f9c", "text": "Il Group Risk Appetite \u00e8 definito coerentemente al modello di business del gruppo UniCredit. Pertanto, il Group Risk Appetite \u00e8 integrato nel processo di budget, al fine di guidare la scelta del profilo di rischio-rendimento desiderato, coerentemente con le linee guida del Piano Strategico e all\u2019inizio del processo di budget. La Remuneration Policy di UniCredit \u00e8 coerente con il Group Risk Appetite al fine di implementare un\u2019efficace remunerazione del rischio per la definizione ed erogazione dei bonus. Nel Gruppo la struttura del Risk Appetite comprende il Group Risk Appetite Statement e la Dashboard contenente i Group Risk Appetite KPI. Il Risk Appetite Statement definisce il posizionamento della Banca rispetto ai propri obiettivi strategici e profili di rischio associati, al fine di soddisfare le aspettative degli stakeholders interni ed esterni, ed \u00e8 caratterizzato da: \u2022 una guida ai principali vincoli per il Gruppo in termini di attivit\u00e0 di interesse; \u2022 una definizione del profilo di rischio-rendimento desiderato, coerente con la strategia complessiva del Gruppo; \u2022 uno statement dei rischi che il Gruppo accetta di assumere o di evitare sia in condizioni normali che di stress; \u2022 un\u2019indicazione sulle strategie di gestione dei principali rischi nel perimetro del Gruppo; \u2022 descrizioni qualitative dei rischi difficilmente quantificabili al fine di assicurare la prevenzione/intervento immediato sui rischi emergenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6574bba713ee124c1085cb8f880e07a1", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 143", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 143, "parent_id": "c085febfb6c48ddfaecff1ae7153da91", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "2cc34921f4551a32c59980249c6c74e6", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "7546799f14ca403f8bcba1f8f482850e", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "7546799f14ca403f8bcba1f8f482850e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e103e6fbcd8ef1bfa0f3ca70ed9117b2", "text": "Gli elementi quantitativi del Risk Appetite Framework, d\u2019altra parte, sono rappresentati da una Dashboard, composta da un insieme di indicatori che si fondano sull\u2019analisi delle aspettative degli stakeholder interni ed esterni al gruppo UniCredit, che porta alla identificazione delle seguenti categorie, che includono i rischi rilevanti a cui il Gruppo \u00e8 esposto: \u2022 Regulatory KPI: con l\u2019obiettivo di garantire in ogni momento il rispetto dei KPI richiesti dall\u2019Autorit\u00e0 di Vigilanza (ad esempio Common Equity Tier 1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "283433ab0dfca4317fcea3f4cc950698", "text": "Ratio, Liquidity Coverage Ratio);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ad20179c6fd4aec8608a591575b509e8", "text": "\u2022 Managerial KPI: KPI chiave da un punto di vista strategico e di Risk Appetite, definiti per assicurare lo steering di tutti i rischi finanziari chiave (ad esempio Rischio di Credito, di Liquidit\u00e0 e di Tasso di Interesse, di Mercato e Rischio Sovrano), Profittabilit\u00e0, rischi non finanziari (ad esempio Rischio Operativo, ICT, Rischio Cyber, Rischio di Compliance) e Rischi Climatici e Ambientali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8de7e6d0d705adf2b38c99100d03551c", "text": "Per ciascuna delle dimensioni sopramenzionate, sono identificati uno o pi\u00f9 KPI, in modo da poter misurare quantitativamente il posizionamento del Gruppo attraverso diverse modalit\u00e0: valori assoluti, ratio, analisi di sensitivit\u00e0 su parametri definiti. Vengono inoltre definiti vari livelli soglia, che fungono da early warning indicators, in grado di anticipare potenziali situazioni di rischio, da segnalare tempestivamente agli opportuni livelli organizzativi. Nel caso di raggiungimento di determinate soglie di risk appetite, devono essere adottate le opportune azioni di aggiustamento del profilo di rischio. Le seguenti soglie sono cos\u00ec identificate (su determinati KPI, potrebbe non essere significativo definire tutte le tipologie di soglie): \u2022 i Target rappresentano l\u2019ammontare di rischio che il Gruppo intende assumere in condizioni di normale operativit\u00e0 in coerenza con le ambition di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ab290eda58cdc608d2f97a5caa98780f", "text": "Gruppo. I Target sono da considerarsi come le soglie di riferimento per lo sviluppo e l\u2019indirizzo del business;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8ce88bf75881e31be9d130bd858feee0", "text": "\u2022 i Trigger rappresentano, dal punto di vista manageriale, la massima deviazione accettabile dai Target, o pi\u00f9 in generale, rappresentano una soglia di attenzione; sono definiti per assicurare l\u2019operativit\u00e0 del Gruppo anche in condizioni di stress entro il massimo livello di rischio accettabile;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "552ce1887848e9317dee293fe16e4e69", "text": "\u2022 i Limiti rappresentano, da un punto di vista statutario, il massimo livello di assunzione di rischio accettabile per il Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "848d170f94036ee530d2fd44a1290aaa", "text": "La definizione delle soglie \u00e8 valutata dalle funzioni competenti sulla base delle decisioni manageriali del Consiglio di Amministrazione, nel rispetto dei requisiti regolamentari e degli Organi di Controllo, considerando le aspettative degli stakeholder e il posizionamento nel settore. Inoltre, UniCredit definisce una serie di limiti operativi trasversali e di metriche che coprono i principali profili di rischio, quale supplemento al Risk Appetite Framework. Come previsto dalle linee guida EBA, ogni anno vengono raccolte le informazioni su ICAAP per fini SREP e inviate alle Autorit\u00e0 di Vigilanza. Il Consiglio di Amministrazione che autorizza l\u2019invio delle informazioni dichiara anche se il presidio del rischio di Gruppo \u00e8 adeguato, garantendo l\u2019adeguatezza del sistema di risk management rispetto al profilo di rischio e alla strategia del Gruppo. Inoltre, il Consiglio di Amministrazione ha approvato e firmato il Capital Adequacy Statement in occasione della riunione tenutasi il 30 marzo 2023. Nel Capital Adequacy Statement, il Consiglio di Amministrazione ha dichiarato che il Gruppo ha dimostrato di possedere una solida posizione patrimoniale, consentendo di mantenere nello scenario di base un'adeguata riserva di capitale oltre al requisito di riserva combinato (CBR) e, in caso di condizioni peggiori, garantire una riserva adeguata in aggiunta al coefficiente di capitale totale SREP (TSCR). Alla luce dell'attuale contesto geopolitico, la Direzione e il Consiglio di Amministrazione stanno adottando un approccio prudente e sostenibile, valutando ogni possibile impatto sull'adeguatezza patrimoniale e sulle relative azioni di mitigazione, procedendo parallelamente all'attuazione del piano strategico. Il gruppo UniCredit \u00e8 costantemente impegnato nell\u2019identificare aree di miglioramento del processo ICAAP in linea con le richieste regolamentari.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ce8368065c99455cac0c8b72cb57309d", "text": "144 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 144, "parent_id": "8e300590670f9efde7c934a215398f57", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "8cf8eba435faa65d9bb40c4895801399", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "807aa338108637aeac62e4c2c2fe6ae8", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4e8af412ddf911b3a60d19c7395f3dfd", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "parent_id": "807aa338108637aeac62e4c2c2fe6ae8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8d769bb09f3ff2b41274d0a1bbc6e159", "text": "La cultura del rischio nel gruppo UniCredit Anche a seguito delle recenti crisi dei mercati finanziari, la cultura del rischio \u00e8 sempre pi\u00f9 cruciale nella governance delle banche. In linea con le linee guida del Financial Stability Board, del Comitato di Basilea e dell\u2019Autorit\u00e0 Bancaria Europea, il gruppo UniCredit \u00e8 costantemente impegnato a sviluppare una cultura del rischio integrata e diffusa in tutta la struttura aziendale, volta a rafforzare la piena comprensione dei rischi connessi alle attivit\u00e0 svolte e alle loro modalit\u00e0 di gestione. La cultura del rischio, infatti, \u00e8 basata non solo su regole, ma anche su atteggiamenti e comportamenti che incidono sul grado di consapevolezza, sull\u2019assunzione e gestione dei rischi, nonch\u00e9 sulle attivit\u00e0 di controllo e determina le decisioni in materia di rischi sia da parte degli organi aziendali e sia del personale nello svolgimento quotidiano delle proprie attivit\u00e0. Una sana e pervasiva cultura del rischio \u00e8 fondata su quattro pilastri fondamentali, quali: \u2022 Tono dall\u2019alto: il CdA e l\u2019alta direzione sono il punto di partenza per stabilire i valori principali e la cultura del rischio di una istituzione finanziaria e i loro", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "parent_id": "4e8af412ddf911b3a60d19c7395f3dfd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "55d9c07f87977996dd6592e8b35ff711", "text": "comportamenti devono riflettere i valori sostenuti;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "parent_id": "4e8af412ddf911b3a60d19c7395f3dfd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "eacac3317373d636235b76bde88a8d8f", "text": "\u2022 Responsabilit\u00e0: una gestione del rischio efficace richiede che i dipendenti a tutti i livelli condividano i valori fondanti della cultura del rischio e che comprendano l\u2019approccio di propensione al rischio dell\u2019istituzione e che agiscano in maniera responsabile;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "parent_id": "4e8af412ddf911b3a60d19c7395f3dfd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bde3695394ccb96f193cdb9946d1e201", "text": "\u2022 Comunicazione e critica efficaci: una sana cultura del rischio promuove un ambiente in cui sia possibile una comunicazione aperta e una critica efficace e in cui i processi decisionali incoraggino una variet\u00e0 di punti di vista; consente di analizzare le prassi vigenti e di stimolare un\u2019attitudine critica positiva tra i dipendenti e un ambiente per una partecipazione aperta, inclusiva e costruttiva;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "parent_id": "4e8af412ddf911b3a60d19c7395f3dfd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "539327889b76aea4c6867329275c7e52", "text": "\u2022 Incentivi: il sistema incentivante deve garantire che i comportamenti siano allineati alle strategie di assunzione di rischio dell\u2019istituzione e alla sostenibilit\u00e0 del profilo di rischio atteso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "parent_id": "4e8af412ddf911b3a60d19c7395f3dfd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fbd9b78e269645f966e5cc3c071556f3", "text": "Il Risk Management di Gruppo, in coerenza con la propria missione cos\u00ec come definita dal CdA di UniCredit, ha adottato un approccio strutturato e integrato per rafforzare la cultura del rischio nel Gruppo, sviluppando ciascuno dei 4 pilastri. Ad esempio, il Senior Management del Gruppo \u00e8 coinvolto in prima persona in iniziative di comunicazione \u201cTone from the Top\u201d, in particolare sui rischi emergenti e sui rischi che possono essere amplificati dai trend di mercato in atto, ad esempio sulla prevenzione del greenwashing, che pu\u00f2 causare notevoli rischi reputazionali e finanziari, in mancanza di una sana cultura del rischio diffusa a tutti i livelli. Il piano di formazione viene costantemente aggiornato, con un format omogeneo destinato a tutte le Societ\u00e0 del Gruppo (\u201cRisk University\u201d); inoltre, vengono annualmente aggiornati i percorsi formativi dedicati a ruoli specifici ad esempio in ambito cyber&ICT risk e climate risk. Inoltre, \u00e8 incoraggiata la formazione di un approccio manageriale inclusivo e capace di valorizzare la diversit\u00e0, anche attraverso iniziative di speak up e accountability. Una comunicazione efficace e tempestiva \u00e8 essenziale per diffondere i valori della cultura di Gruppo - Integrity, Ownership, Caring - unitamente a quelli di sostenibilit\u00e0 su cui si basa l\u2019approccio al rischio, quali ad esempio la sostenibilit\u00e0 ambientale, sociale e di governance (ESG). Inoltre, al fine di mantenere un continuo aggiornamento e una costante consapevolezza dei rischi, ci sono newsletter mensili/trimestrali dedicate ad aree di rischio specifiche quali Risk Management, ESG, Compliance, Digital. Vengono inoltre organizzati periodicamente eventi dedicati ad aree di rischio, col coinvolgimento anche delle Societ\u00e0 del Gruppo. La valutazione della performance individuale tiene conto del rispetto e dell'aderenza alle norme, alle regole di condotta e di comportamento. Inoltre, l\u2019accesso al sistema incentivante \u00e8 vincolato al completamento dei corsi di formazione obbligatoria, in particolare quelli relativi ad una corretta gestione della clientela, e al rispetto di soglie minime per la revisione periodica della due diligence sui clienti (Know Your Customer) e per la profilatura della clientela nell'ambito MiFID, per i ruoli che prevedono la gestione dei clienti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "parent_id": "4e8af412ddf911b3a60d19c7395f3dfd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d29d0a529260df4d5c0d7108456aafc4", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 145", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 145, "parent_id": "4e8af412ddf911b3a60d19c7395f3dfd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a8179045e630e83923b9ccdd63544eee", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 146, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "38b84d5110a40d7990c5f2d73d9c60b6", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 146, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "dc7f8fec57c46e79a83feb0acb3d06d5", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 146, "parent_id": "38b84d5110a40d7990c5f2d73d9c60b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "566340387cf2895dc86f244a671085d7", "text": "La tabella che segue riporta la riconciliazione dei dati di Stato patrimoniale tra consolidato civilistico e consolidato prudenziale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 146, "parent_id": "dc7f8fec57c46e79a83feb0acb3d06d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "533e06107cbd837e529f8d30648f5511", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 146, "parent_id": "38b84d5110a40d7990c5f2d73d9c60b6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "17788142fd4aaf7ed63e87edf62c786b", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 CONSOLIDATO CIVILISTICO 76.069 73.782 66.942 238 6.602 57.494 600.191 79.475 520.716 2.499 (5.833) 3.684 - - - 8.936 2.255 - 12.003 1.929 10.074 1.410 11.016 843.506 CONSOLIDATO PRUDENZIALE 76.064 73.779 66.942 238 6.598 57.463 600.629 79.475 521.154 2.499 (5.833) 4.019 - - - 8.143 2.255 - 11.999 1.928 10.071 1.370 11.141 843.528 VOCI DELL'ATTIVO 10. Cassa e disponibilit\u00e0 liquide 20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione b) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) crediti verso banche b) crediti verso clientela 50. Derivati di copertura 60. Adeguamento di valore delle attivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 70. Partecipazioni 80. Attivit\u00e0 assicurative a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono attivit\u00e0 b) cessioni in riassicurazione che costituiscono attivit\u00e0 90. Attivit\u00e0 materiali 100. Attivit\u00e0 immateriali di cui: avviamento 110. Attivit\u00e0 fiscali: a) correnti b) anticipate", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI DELL'ATTIVO</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th></tr><tr><th>CONSOLIDATO CIVILISTICO</th><th>CONSOLIDATO PRUDENZIALE</th><th>DELTAT</th></tr></thead><tbody><tr><td>10. Cassa e disponibilit\u00e0 liquide</td><td>76.069</td><td>76.064</td><td>(5)</td></tr><tr><td>20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico:</td><td>73.782</td><td>73.779</td><td>(3)</td></tr><tr><td>a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>66.942</td><td>66.942</td><td></td></tr><tr><td>b) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>238</td><td>238</td><td></td></tr><tr><td>c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>6.602</td><td>6.598</td><td>(4)</td></tr><tr><td>30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>57.494</td><td>57.463</td><td>(31)</td></tr><tr><td>40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato:</td><td>600.191</td><td>600.629</td><td>438</td></tr><tr><td>a) crediti verso banche</td><td>79.475</td><td>79.475</td><td></td></tr><tr><td>b) crediti verso clientela</td><td>520.716</td><td>521.154</td><td>438</td></tr><tr><td>50. Derivati di copertura</td><td>2.499</td><td>2.499</td><td></td></tr><tr><td>60. Adeguamento di valore delle attivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)</td><td>(5.833)</td><td>(5.833)</td><td></td></tr><tr><td>70. Partecipazioni</td><td>3.684</td><td>4.019</td><td>335</td></tr><tr><td>80. Attivit\u00e0 assicurative</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono attivit\u00e0</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"4\">b) cessioni in riassicurazione che costituiscono attivit\u00e0 - -</td></tr><tr><td>90. Attivit\u00e0 materiali</td><td>8.936</td><td>8.143</td><td>(793)</td></tr><tr><td>100. Attivit\u00e0 immateriali</td><td>2.255</td><td>2.255</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"4\">di cui: avviamento - -</td></tr><tr><td>110. Attivit\u00e0 fiscali:</td><td>12.003</td><td>11.999</td><td>(4)</td></tr><tr><td>a) correnti</td><td>1.929</td><td>1.928</td><td>(1)</td></tr><tr><td>b) anticipate</td><td>10.074</td><td>10.071</td><td>(3)</td></tr><tr><td>120. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>1.410</td><td>1.370</td><td>(40)</td></tr><tr><td>130. 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Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) debiti verso banche b) debiti verso clientela c) titoli in circolazione 20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione 30. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value 40. Derivati di copertura 50. Adeguamento di valore delle passivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) 60. Passivit\u00e0 fiscali: a) correnti b) differite 70. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione 80. Altre passivit\u00e0 90. Trattamento di fine rapporto del personale 100. Fondi per rischi e oneri: a) impegni e garanzie rilasciate b) quiescenza e obblighi simili c) altri fondi per rischi e oneri 110. Passivit\u00e0 assicurative a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono passivit\u00e0 b) cessioni in riassicurazione che costituiscono passivit\u00e0 120. Riserve da valutazione 130. Azioni rimborsabili 140. Strumenti di capitale 150. Riserve 160. Sovrapprezzi di emissione 170. Capitale 180. Azioni proprie (-) 190. Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-) 200. Utile (Perdita) del periodo (+/-) Totale del passivo e del patrimonio netto", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">VOCI DEL PASSIVO E DEL PATRIMONIO NETTO</th><th colspan=\"3\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th></tr><tr><th>CONSOLIDATO CIVILISTICO</th><th>CONSOLIDATO PRUDENZIALE</th><th>DELTA)</th></tr></thead><tbody><tr><td>10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato:</td><td>706.697</td><td>706.849</td><td>152</td></tr><tr><td>a) debiti verso banche</td><td>97.806</td><td>97.787</td><td>(19)</td></tr><tr><td>b) debiti verso clientela</td><td>515.904</td><td>516.075</td><td>171</td></tr><tr><td>c) fitoli in circolazione</td><td>92.987</td><td>92.987</td><td>-</td></tr><tr><td>20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>50.769</td><td>50.769</td><td>-</td></tr><tr><td>30. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>11.193</td><td>11.193</td><td>-</td></tr><tr><td>40. Derivati di copertura</td><td>2.287</td><td>2.287</td><td>-</td></tr><tr><td>50. Adeguamento di valore delle passivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)</td><td>(19.630)</td><td>(19.630)</td><td>-</td></tr><tr><td>60. Passivit\u00e0 fiscali:</td><td>1.774</td><td>1.749</td><td>(25)</td></tr><tr><td>a) correnti</td><td>1.275</td><td>1.273</td><td>(2)</td></tr><tr><td>b) differite</td><td>499</td><td>477</td><td>(22)</td></tr><tr><td>70. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>524</td><td>480</td><td>(44)</td></tr><tr><td>80. Altre passivit\u00e0</td><td>20.447</td><td>20.428</td><td>(19)</td></tr><tr><td>90. Trattamento di fine rapporto del personale</td><td>327</td><td>327</td><td>-</td></tr><tr><td>100. Fondi per rischi e oneri:</td><td>7.089</td><td>7.039</td><td>(50)</td></tr><tr><td>a) impegni e garanzie rilasciate</td><td>1.380</td><td>1.380</td><td>-</td></tr><tr><td>b) quiescenza e obblighi simili</td><td>2.926</td><td>2.925</td><td>(1)</td></tr><tr><td>c) altri fondi per rischi e oneri</td><td>2.783</td><td>2.733</td><td>(50)</td></tr><tr><td>110. Passivit\u00e0 assicurative</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>a) contratti di assicurazione emessi che costituiscono passivit\u00e0</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td colspan=\"4\">b) cessioni in riassicurazione che costituiscono passivit\u00e0 - - -</td></tr><tr><td>120. Riserve da valutazione</td><td>(4.658)</td><td>(4.658)</td><td>-</td></tr><tr><td>130. Azioni rimborsabili</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>140. Strumenti di capitale</td><td>4.863</td><td>4.863</td><td>-</td></tr><tr><td>150. Riserve</td><td>38.345</td><td>38.345</td><td>-</td></tr><tr><td>160. Sovrapprezzi di emissione</td><td>23</td><td>23</td><td>-</td></tr><tr><td>170. Capitale</td><td>21.278</td><td>21.278</td><td>-</td></tr><tr><td>180. Azioni proprie (-)</td><td>(2.344)</td><td>(2.344)</td><td>-</td></tr><tr><td>190. Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-)</td><td>148</td><td>156</td><td>8</td></tr><tr><td>200. Utile (Perdita) del periodo (+/-)</td><td>4.374</td><td>4.374</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale del passivo e del patrimonio netto</td><td>843.506</td><td>843.528</td><td>22</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 147, "parent_id": "58bd3ba056abc5312d8c2972b894d9d4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "f45588bbbecb68c7e5ef40655304c315", "text": "Nota: (*) Il consolidato prudenziale differisce dal consolidato civilistico per effetto della contabilizzazione secondo il metodo del patrimonio netto, delle societ\u00e0 controllate che non svolgono attivit\u00e0 bancaria, finanziaria o strumentale, oggetto di consolidamento integrale nel consolidato civilistico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 147, "parent_id": "58bd3ba056abc5312d8c2972b894d9d4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3c9a9cc65ed1465baf877fd498d85953", "text": "Sezione 1 - Rischi del consolidato contabile", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 147, "parent_id": "65dc128ed6215b7f268abc2e5b4c62be", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "84b61a4a34690bcb26caf30d7836ff09", "text": "Informazioni di natura quantitativa Nelle tabelle che seguono il volume delle attivit\u00e0 deteriorate secondo la definizione IFRS \u00e8 equivalente a quello delle attivit\u00e0 non-performing definito secondo gli standards EBA.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 147, "parent_id": "3c9a9cc65ed1465baf877fd498d85953", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "49d5b1e13afdba1dba912c3433395ee4", "text": "A. Qualit\u00e0 del credito Ai fini delle informazioni di natura quantitativa sulla qualit\u00e0 del credito, con il termine \u201cesposizioni creditizie\u201d si intendono esclusi i titoli di capitale e le quote di O.I.C.R.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 147, "parent_id": "3c9a9cc65ed1465baf877fd498d85953", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5c671689a0f0d1945ede474173ad7337", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 147", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 147, "parent_id": "3c9a9cc65ed1465baf877fd498d85953", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "9b99a77f393ed7ed23ef7507d66b98d8", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "028bf80029e784c5e2a311bd0b8c56b5", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "64ef711c098b44e101fc95ae399265b7", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "028bf80029e784c5e2a311bd0b8c56b5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b6b50fd1fb3bae222badfddfd9853246", "text": "A.1 Esposizioni creditizie deteriorate e non deteriorate: consistenze, rettifiche di valore, dinamica e distribuzione economica", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "64ef711c098b44e101fc95ae399265b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d3904cd5cae208fe05258df7715f8d2d", "text": "A.1.1 Distribuzione delle attivit\u00e0 finanziarie per portafogli di appartenenza e per qualit\u00e0 creditizia (valori di bilancio)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "64ef711c098b44e101fc95ae399265b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f52a732ae3e98479da4257253a831be6", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "028bf80029e784c5e2a311bd0b8c56b5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "78d116f046410f411b4b1652aaf07f92", "text": "ALTRE ESPOSIZIONI NON DETERIORATE 586.920 ESPOSIZIONI SCADUTE DETERIORATE 545 ESPOSIZIONI SCADUTE NON DETERIORATE 6.905 INADEMPIENZE PROBABILI 5.096 PORTAFOGLI/QUALIT\u00c0 1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato SOFFERENZE 725 TOTALE 600.191 2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 3. Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - - - - - - - - 56.203 238 56.203 238 4. Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 5. Attivit\u00e0 finanziare in corso di dismissione - 62 29 294 1 - 1 14 4.283 367 4.314 737 Totale 30.06.2023 Totale 31.12.2022 787 737 5.419 5.690 546 635 6.920 11.633 648.011 624.548 661.683 643.243", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>' PORTAFOGLI/QUALIT\u00c0</th><th></th><th>SOFFERENZE</th><th>INADEMPIENZE PROBABILI</th><th>ESPOSIZIONI SCADUTE _ DETERIORATE</th><th>ESPOSIZIONI _ SCADUTE NON _ DETERIORATE</th><th>ALTRE ESPOSIZIONI NON _ DETERIORATE</th><th>TOTALE</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo</td><td>ammortizzato</td><td>725</td><td>5.096</td><td>545</td><td>6.905</td><td>586.920</td><td>600.191</td></tr><tr><td>2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>value con impatto</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>56.203</td><td>56.203</td></tr><tr><td>3. Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair</td><td>value</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>238</td><td>238</td></tr><tr><td>4. Altre attivit\u00e0 finanziarie fair value</td><td>obbligatoriamente valutate al</td><td>-</td><td>29</td><td>1</td><td>1</td><td>4.283|</td><td>4.314</td></tr><tr><td>5. Attivit\u00e0 finanziare in corso di</td><td>dismissione</td><td>62</td><td>294</td><td>-</td><td>14</td><td>367</td><td>737</td></tr><tr><td>Totale 30.06.2023</td><td></td><td>787</td><td>5.419</td><td>546</td><td>6.920</td><td>648.011</td><td>661.683</td></tr><tr><td>Totale_31.12.2022</td><td></td><td>737</td><td>5.690</td><td>635</td><td>11.633</td><td>624.548</td><td>643.243</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "f52a732ae3e98479da4257253a831be6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b2c4ab0c40c098d7704914de1a264b69", "text": "A.1.2 Distribuzione delle attivit\u00e0 finanziarie per portafogli di appartenenza e per qualit\u00e0 creditizia (valori lordi e netti)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "f52a732ae3e98479da4257253a831be6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4dbf09bd0e3933fea7e719e8843335a4", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "028bf80029e784c5e2a311bd0b8c56b5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "f1f2fd9874b0608fb7234363fdf04443", "text": "ATTIVIT\u00c0 DETERIORATE ATTIVIT\u00c0 NON DETERIORATE RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE WRITE-OFF(*) PARZIALI COMPLESSIVI RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE TOTALE (ESPOSIZIONE NETTA) ESPOSIZIONE LORDA ESPOSIZIONE NETTA ESPOSIZIONE LORDA ESPOSIZIONE NETTA PORTAFOGLI/QUALIT\u00c0 1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 12.170 5.804 6.366 643 599.234 5.409 593.825 600.191 2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 2 2 - - 56.276 73 56.203 56.203 3. Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - - - - X X 238 238 4. Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 105 75 30 - X X 4.284 4.314 5. Attivit\u00e0 finanziare in corso di dismissione 883 527 356 324 570 189 381 737 Totale 30.06.2023 13.160 6.408 6.752 967 656.080 5.671 654.931 661.683 Totale 31.12.2022 13.793 6.731 7.062 1.100 635.742 5.946 636.181 643.243", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th></th><th colspan=\"4\">ATTIVIT\u00c0 DETERIORATE</th><th colspan=\"3\">ATTIVIT\u00c0 NON DETERIORATE</th><th rowspan=\"2\">TOTALE (ESPOSIZIONE NETTA)</th></tr><tr><th></th><th>i PORTAFOGLI/QUALIT\u00c0</th><th>ESPOSIZIONE LORDA _</th><th>RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE</th><th>_ ESPOSIZIONE NETTA</th><th>WRITE-OFF(*) PARZIALI| _ COMPLESSIVI</th><th>ESPOSIZIONE LORDA</th><th>RETTIFICHE DI VALORE _ COMPLESSIVE</th><th>_ ESPOSIZIONE | NETTA</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"10\">1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo</td></tr><tr><td>ammortizzato</td><td></td><td>12.170</td><td>5.804</td><td>6.366</td><td>643</td><td>599.234</td><td>5.409</td><td>593.825</td><td>600.191</td></tr><tr><td colspan=\"10\" rowspan=\"2\">2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 2 2 - - 56.276 73 56.203 56.203</td></tr><tr><td>3. Attivit\u00e0</td><td>finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>X</td><td>X</td><td>238</td><td>238</td></tr><tr><td colspan=\"2\">4. Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>105</td><td>75</td><td>30</td><td>-</td><td>X</td><td>X</td><td>4.284</td><td>4.314</td></tr><tr><td colspan=\"2\">5. Attivit\u00e0 finanziare in corso di dismissione</td><td>883</td><td>527</td><td>356</td><td>324</td><td>570</td><td>189</td><td>381</td><td>737</td></tr><tr><td colspan=\"2\">Totale 30.06.2023</td><td>13.160</td><td>6.408</td><td>6.752</td><td>967</td><td>656.080</td><td>5.671</td><td>654.931</td><td>661.683</td></tr><tr><td>Totale</td><td>31.12.2022</td><td>13.793</td><td>6.731</td><td>7.062</td><td>1.100</td><td>635.742</td><td>5.946</td><td>636.181</td><td>643.243</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "4dbf09bd0e3933fea7e719e8843335a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f957716cc6b0b70dce244ebae13ee54a", "text": "Nota: (*) Valore esposto a fini informativi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "4dbf09bd0e3933fea7e719e8843335a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "694fb8ffd0ff149cedbc660970cae3e5", "text": "(milioni di \u20ac) ALTRE ATTIVIT\u00c0", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "028bf80029e784c5e2a311bd0b8c56b5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "909b845bcfe33c6152a41685963363e9", "text": "ATTIVIT\u00c0 DI EVIDENTE SCARSA QUALIT\u00c0 CREDITIZIA PORTAFOGLI/QUALIT\u00c0 1. Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione 2. Derivati di copertura MINUSVALENZE CUMULATE 6 - ESPOSIZIONE NETTA 27 - ESPOSIZIONE NETTA 60.302 2.499 Totale 30.06.2023 6 27 62.801 Totale 31.12.2022 2 185 59.687", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th rowspan=\"2\">PORTAFOGLI/QUALIT\u00c0</th><th colspan=\"2\">ATTIVIT\u00c0 DI EVIDENTE SCARSA QUALIT\u00c0 CREDITIZIA</th><th rowspan=\"2\">ALTRE ATTIVIT\u00c0 ESPOSIZIONE NETTA</th></tr><tr><th></th><th>MINUSVALENZE CUMULATE</th><th>ESPOSIZIONE NETTA</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Attivit\u00e0</td><td>finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>6</td><td>27</td><td>60.302</td></tr><tr><td>2. Derivati</td><td>di copertura</td><td>-</td><td>-</td><td>2.499</td></tr><tr><td>Totale</td><td>30.06.2023</td><td>6</td><td>27</td><td></td></tr><tr><td>Totale</td><td>31.12.2022</td><td>2</td><td>185</td><td>59.687</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "694fb8ffd0ff149cedbc660970cae3e5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4220497105d65876e81f3555b6d0ff12", "text": "Informativa relativa alle esposizioni Sovrane In merito alle esposizioni Sovrane45 detenute dal Gruppo al 30 giugno 2023, il valore di bilancio delle esposizioni della specie rappresentate da \u201ctitoli di debito\u201d ammonta a 101.292 milioni46, di cui oltre iI 78% concentrato su otto Paesi tra i quali l\u2019Italia, con 36.357 milioni, rappresenta una quota di circa il 36% sul totale complessivo. Per ciascuno di tali otto Paesi, nella tabella successiva sono riportati, per tipologia di portafoglio, il valore di bilancio, il valore nominale e il fair value delle relative esposizioni al 30 giugno 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "694fb8ffd0ff149cedbc660970cae3e5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "15d4c0d7e055bd0a6d1706bf7b613699", "text": "45 Per esposizioni Sovrane si intendono i titoli obbligazionari emessi dai governi centrali e locali e dagli enti governativi nonch\u00e9 i prestiti erogati agli stessi. Ai fini della presente esposizione di rischio sono escluse: \u2022 le posizioni detenute dalle societ\u00e0 del Gruppo classificate tra le \u201cattivit\u00e0 in via di dismissione\u201d al 30 giugno 2023; \u2022 le eventuali posizioni detenute tramite ABS. 46 L\u2019informativa relativa alle esposizioni Sovrane fa riferimento all\u2019area di consolidamento della Relazione finanziaria semestrale consolidata di UniCredit al 30 giugno 2023, che \u00e8 determinata in base agli standard IAS/IFRS. L\u2019informativa relativa alle esposizioni Sovrane in riferimento all\u2019area di consolidamento regolamentare viene fornita nel documento Informativa del gruppo UniCredit (Pillar III) - sezione Rischio di credito.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "694fb8ffd0ff149cedbc660970cae3e5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a235c7b886c29d8a8e440e906b49c493", "text": "148 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 148, "parent_id": "694fb8ffd0ff149cedbc660970cae3e5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b522adc2c151f0d884887daab2628cf2", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 149, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "2e0e8d3516e0da8019d8f70183ad0a61", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 149, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4c3d3b3d7e3a825d158a4a6d1850ec67", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 149, "parent_id": "2e0e8d3516e0da8019d8f70183ad0a61", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4bf2993228221aba25972cf03a7156d5", "text": "Esposizioni in titoli di debito sovrano ripartite per stato controparte e portafoglio di classificazione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 149, "parent_id": "4c3d3b3d7e3a825d158a4a6d1850ec67", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9fef068b389164023779dc89dcc12013", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": 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fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 3.351 3.597 attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 10.440 10.956 - Giappone 7.927 7.881 attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*) - - attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - - attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value - - attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 7.226 7.245 attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 701 636 - Stati Uniti d\u2019America 6.725 7.935 attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*) 853 1.149 attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - - attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value - - attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 3.531 3.648 attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 2.341 3.138 - Germania 5.470 5.571 attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*) 161 228 attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - - attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 689 698 attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 1.496 1.542 attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 3.124 3.103 - Austria 2.997 3.205 attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*) 126 97 attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - - attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 68 70 attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 2.349 2.593 attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 454 445 - Ceca (Repubblica) 2.801 2.787 attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*) 62 66 attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value - - attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value - - attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 1.778 961 2.523 74 1.787 934 2.508 78 - Romania attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - - 657 1.792 79.233 - - 692 1.738 82.776", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>\\ESE/PORTAFOGLIO DI CLASSIFICAZIONE</th><th>VALORE DI BILANCIO</th><th>VALORE NOMINALE</th><th>FAIR VALUE</th></tr></thead><tbody><tr><td>- Italia</td><td>36.357</td><td>37.539</td><td>36.449</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*)</td><td>194</td><td>(269)</td><td>194</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>51</td><td>50</td><td>51</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>15.120</td><td>15.278</td><td>15.120</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>20.992</td><td>22.480</td><td>21.084</td></tr><tr><td>- Spagna</td><td>14.433</td><td>15.350</td><td>14.214</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*)</td><td>642</td><td>797</td><td>642</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>3.351</td><td>3.597</td><td>3.351</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>10.440</td><td>10.956</td><td>10.221</td></tr><tr><td>-</td><td>7.927</td><td>7.881</td><td>7.935</td></tr><tr><td>Giappone</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*)</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>7.226</td><td>7.245</td><td>7.226</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>701</td><td>636</td><td>709</td></tr><tr><td>- Stati Uniti d\u2019America</td><td>6.725</td><td>7.935</td><td>6.732</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*)</td><td>853</td><td>1.149</td><td>853</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>3.531</td><td>3.648</td><td>3.531</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>2.341</td><td>3.138</td><td>2.348</td></tr><tr><td>- Germania</td><td>5.470</td><td>5.571</td><td>5.275</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*)</td><td>161</td><td>228</td><td>161</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>689</td><td>698</td><td>689</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>1.496</td><td>1.542</td><td>1.496</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>3.124</td><td>3.103</td><td>2.929</td></tr><tr><td>- Austria</td><td>2.997</td><td>3.205</td><td>2.961</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*)</td><td>126</td><td>97</td><td>126</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>68</td><td>70</td><td>68</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>2.349</td><td>2.593</td><td>2.349</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>454</td><td>445</td><td>418</td></tr><tr><td>- Ceca (Repubblica)</td><td>2.801</td><td>2.787</td><td>2.794</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*)</td><td>62</td><td>66</td><td>62</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>1.778</td><td>1.787</td><td>1.778</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>961</td><td>934</td><td>954</td></tr><tr><td>- Romania</td><td>2.523</td><td>2.508</td><td>2.392</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione (esposizione netta*)</td><td>74</td><td>78</td><td>74</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td></td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>657</td><td>692</td><td>657</td></tr><tr><td>attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>1.792</td><td>1.738</td><td>1.661</td></tr><tr><td>tale esposizioni per cassa</td><td>79.233</td><td>82.776</td><td>78.752</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", 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L'eventuale saldo negativo indica la prevalenza di posizioni di bilancio passive.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 149, "parent_id": "c44008c19a1136957bd400c311103f26", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ebe06639037853f4efc5c9daee7f3df0", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 149", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 149, "parent_id": "c44008c19a1136957bd400c311103f26", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "f368e247aacce7c299c75c31494764a7", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "431fc9abed8f87add60c60766f7fae34", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d65f5b6e7600842f86694e5315121ab7", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "431fc9abed8f87add60c60766f7fae34", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a596e394e09cbc129da59746654984d4", "text": "La vita media residua ponderata delle esposizioni Sovrane elencate nella tabella di dettaglio di cui sopra, suddivisa tra banking47 e trading book, \u00e8 la seguente:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "d65f5b6e7600842f86694e5315121ab7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e56b3af12d557c4656762a57015c1b56", "text": "Vita media residua ponderata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "431fc9abed8f87add60c60766f7fae34", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "text": "(anni)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "431fc9abed8f87add60c60766f7fae34", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "ff783c4206ffa93e8561363d3c34da79", "text": "TRADING BOOK POSIZIONI DI BILANCIO ATTIVE 3,94 12,25 - 19,62 9,27 11,77 3,80 4,29 PAESE Italia Spagna Giappone Stati Uniti d\u2019America Germania Austria Ceca (Repubblica) Romania BANKING BOOK 4,09 3,73 5,27 8,77 4,46 6,96 4,22 3,83", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">PAESE</th><th></th><th colspan=\"2\">TRADING BOOK</th></tr><tr><th>BANKING BOOK</th><th>POSIZIONI DI BILANCIO ATTIVE</th><th>POSIZIONI DI BILANCIO PASSIVE</th></tr></thead><tbody><tr><td>Italia</td><td>4,09</td><td>3,94</td><td>4,79</td></tr><tr><td>Spagna</td><td>3,73</td><td>12,25</td><td>2,05</td></tr><tr><td>Giappone</td><td>5,27</td><td></td><td>-</td></tr><tr><td>Stati Uniti d'America</td><td>8,77</td><td>19,62</td><td>-</td></tr><tr><td>Germania</td><td>4,46</td><td>9,27</td><td>5,83</td></tr><tr><td>Austria</td><td>6,96</td><td>11,77</td><td>10,16</td></tr><tr><td>Ceca (Repubblica)</td><td>4,22</td><td>3,80</td><td>9,31</td></tr><tr><td>Romania</td><td>3,83</td><td>4,29</td><td>8,58</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "87c13d72dc22e174dec105cd122e81e5", "text": "POSIZIONI DI BILANCIO PASSIVE 4,79 2,05 - - 5,83 10,16 9,31 8,58", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "611e7fe7c100c27aea2dfcf7d5ef0c90", "text": "Il restante 22% del totale delle esposizioni Sovrane in titoli di debito, pari a 22.059 milioni, sempre riferito al valore di bilancio al 30 giugno 2023, \u00e8 suddiviso tra 33 Paesi, tra cui: Bulgaria (2.182 milioni), Croazia (2.135 milioni), Francia (2.070 milioni), Portogallo (1.612 milioni), Ungheria (1.606 milioni), Israele (1.112 milioni), Polonia (1.041 milioni), Irlanda (953 milioni), Serbia (944 milioni), Slovacchia (711 milioni), Cina (687 milioni) e Russia (650 milioni). Per le esposizioni in questione non si ravvedono evidenze di default al 30 giugno 2023 ed il Gruppo segue attentamente l\u2019evoluzione della situazione. Con riferimento al valore di bilancio delle esposizioni in titoli di debito Sovrani nei confronti della Russia, si precisa che 647 milioni sono detenuti in valuta locale dalla Banca controllata russa e classificati dalla stessa per la quasi totalit\u00e0 nel portafoglio bancario. Per maggiori informazioni sui criteri adottati per le valutazioni delle controparti russe si rimanda Sezione 5 - Altri aspetti, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili, A.1 Parte generale. Si segnala inoltre che, tra la citata restante parte delle esposizioni Sovrane in portafoglio al 30 giugno 2023, risultano anche titoli di debito verso organizzazioni sovranazionali quali l\u2019Unione Europea, il Fondo Europeo di Stabilit\u00e0 Finanziaria ed il Meccanismo Europeo di Stabilit\u00e0 per 4.814 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "839c0b5c43b1b74c48113b2c870a72dd", "text": "La tabella sottostante riporta la classificazione dei titoli di debito appartenenti al banking book e la loro rilevanza percentuale sul totale del portafoglio di appartenenza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7c3f39be9020914a8177dbdbb0c3007b", "text": "Esposizioni in titoli di debito sovrano ripartite per portafoglio di attivit\u00e0 finanziarie (banking book)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "7e6144deb59c74279c2f0f379978cd55", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 ATTIVIT\u00c0 FINANZIARIE VALUTATE AL FAIR VALUE CON IMPATTO SULLA REDDITIVITA' COMPLESSIVA 43.675 75,96% ATTIVIT\u00c0 FINANZIARIE OBBLIGATORIAMENTE VALUTATE AL FAIR VALUE 1.002 15,18% ATTIVIT\u00c0 FINANZIARIE DESIGNATE AL FAIR VALUE 217 91,18% ATTIVIT\u00c0 FINANZIARIE VALUTATE AL COSTO AMMORTIZZATO 53.135 8,85% TOTALE 98.029 14,75% Valore di bilancio (milioni di \u20ac) % portafoglio di appartenenza", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"5\">CONSISTENZE AL 30.06.2023</th></tr><tr><th></th><th>i ATTIVIT\u00c0 FINANZIARIE DESIGNATE AL FAIR VALUE</th><th>ATTIVIT\u00c0 FINANZIARIE OBBLIGATORIAMENTE VALUTATE AL FAIR VALUE</th><th>ATTIVIT\u00c0 FINANZIARIE VALUTATE AL FAIR VALUE CON IMPATTO SULLA REDDITIVITA' COMPLESSIVA</th><th>ATTIVIT\u00c0 FINANZIARIE VALUTATE AL COSTO AMMORTIZZATO</th><th>TOTALE</th></tr></thead><tbody><tr><td>Valore di bilancio (milioni di \u20ac)</td><td>217</td><td>1.002</td><td>43.675</td><td>53.135</td><td>98.029</td></tr><tr><td>% portafoglio di appartenenza</td><td>91,18%</td><td>15,18%</td><td>75,96%</td><td>8,85%</td><td>14,75%</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1dd3969e84e7da3e1eacc6246b2da819", "text": "Alle esposizioni Sovrane in titoli di debito vanno altres\u00ec aggiunti i \u201cfinanziamenti\u201d48 erogati a governi centrali e locali ed agli enti governativi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "70fa278ade4604721458522d8b705a08", "text": "47 Il cosiddetto portafoglio bancario include le Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value, quelle obbligatoriamente valutate al fair value, quelle valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva e quelle valutate al costo ammortizzato. 48 Escluse le partite fiscali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a2db5a14e5c01bc9468e101ff2dc8721", "text": "150 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 150, "parent_id": "14280245083653a5295fcffbd482d3e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "7e3676c578d2ff6abc67c97058af7320", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "875720aceb4737fcf803781c7f251563", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "601a80409c243740aacf40b4f1c0e271", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "875720aceb4737fcf803781c7f251563", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "354e3954cf4cee9743401a5dfc203f61", "text": "Nella tabella sottostante \u00e8 riportato l\u2019ammontare dei finanziamenti del portafoglio attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato al 30 giugno 2023 nei confronti dei Paesi verso i quali l\u2019esposizione complessiva \u00e8 superiore a 100 milioni, che rappresentano circa il 96% del totale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "601a80409c243740aacf40b4f1c0e271", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ade4eb74279776502fcd4ad81b2d7288", "text": "Finanziamenti verso controparti sovrane ripartite per stato controparte", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "875720aceb4737fcf803781c7f251563", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "036ef9646e9aa05c093421b2c7095032", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "875720aceb4737fcf803781c7f251563", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "f4d40a4fb00bfc3092102a15c0af4431", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 PAESE - Germania (*) - Austria (**) - Italia - Croazia - Qatar - Ceca (Repubblica) - Ungheria (***) - Egitto - Romania - Slovacchia - Kenya - Slovenia - Bulgaria - Turchia - Indonesia - Trinidad e Tobago - Bosnia e Erzegovina - Laos - Angola - Serbia Totale esposizioni per cassa VALORE DI BILANCIO 6.034 5.514 5.082 2.289 836 649 422 359 308 276 221 205 198 175 154 134 123 109 108 103 23.299", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">PAESE</th><th rowspan=\"2\">CONSISTENZE AL 30.06.2023 VALORE DI BILANCIO</th></tr></thead><tbody><tr><td>- Germania (*)</td><td>6.034</td></tr><tr><td>- Austria (**)</td><td>5.514</td></tr><tr><td>- Italia</td><td>5.082</td></tr><tr><td>- Croazia</td><td>2.289</td></tr><tr><td>- Qatar</td><td>836</td></tr><tr><td>- Ceca (Repubblica)</td><td>649</td></tr><tr><td>- Ungheria (***)</td><td>422</td></tr><tr><td>- Egitto</td><td>359</td></tr><tr><td>- Romania</td><td>308</td></tr><tr><td>- Slovacchia</td><td>276</td></tr><tr><td>- Kenya</td><td>221</td></tr><tr><td>- Slovenia</td><td>205</td></tr><tr><td>- Bulgaria</td><td>198</td></tr><tr><td>- Turchia</td><td>175</td></tr><tr><td>- Indonesia</td><td>154</td></tr><tr><td>- Trinidad e Tobago</td><td>134</td></tr><tr><td>- Bosnia e Erzegovina</td><td>123</td></tr><tr><td>- Laos</td><td>109</td></tr><tr><td>- Angola</td><td>108</td></tr><tr><td>- Serbia</td><td>103</td></tr><tr><td>Totale esposizioni per cassa</td><td>23.299</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "036ef9646e9aa05c093421b2c7095032", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "05a52de712e003c7fd555b9d7af5f5aa", "text": "Note: (*) di cui 507 milioni tra le attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value. (**) di cui 23 milioni tra le attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value. (***) di cui 7 milioni tra le attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione e quelle obbligatoriamente valutate al fair value.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "036ef9646e9aa05c093421b2c7095032", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9ca5009cd6d1f27566a1352b102b8070", "text": "Si segnala altres\u00ec che in aggiunta, al 30 giugno 2023, risultano anche finanziamenti verso organizzazioni sovranazionali per 1.666 milioni classificati tra le attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "036ef9646e9aa05c093421b2c7095032", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9186e0a7ae4165bff86e97cbbd0d58cf", "text": "Si segnala infine che le posizioni assunte o pareggiate attraverso strumenti derivati sono negoziate all\u2019interno di ISDA master agreement e accompagnate da Credit Support Annexes, che prevedono l\u2019utilizzo di cash collateral o di titoli stanziabili a basso rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "036ef9646e9aa05c093421b2c7095032", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "04609284f560853c758c99499290310d", "text": "Per maggiori dettagli sulle analisi di sensitivity ai credit spread e sui risultati di stress test si rimanda agli scenari \"Recession Scenario\" e \u201cHawkish Scenario\u201d di cui al capitolo Stress test della successiva Sezione 2.2 - Rischi di mercato, mentre per le politiche di gestione della liquidit\u00e0 si veda la successiva Sezione 2.4 - Rischio di liquidit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "036ef9646e9aa05c093421b2c7095032", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b292a235b0e774b0e28529866b93faf6", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 151", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 151, "parent_id": "036ef9646e9aa05c093421b2c7095032", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b0969e9f9ee7627663f571beb95f0f8e", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "c49e49f50339ae47331a775b161d1e77", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8d56a4ba319383ffcd7488c62a5c7c4f", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "c49e49f50339ae47331a775b161d1e77", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7499fae56fc651cd026f140152800490", "text": "Sezione 2 - Rischi del consolidato prudenziale", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "c49e49f50339ae47331a775b161d1e77", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "030d92153b170fecedfd7c73be375dfc", "text": "2.1 Rischio di credito", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "c49e49f50339ae47331a775b161d1e77", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "text": "Informazioni di natura qualitativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "c49e49f50339ae47331a775b161d1e77", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c199be918401d166a7903deb86cb6270", "text": "1. Aspetti generali", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e4d3062a54dee5a8e68d149819c07f7b", "text": "Politiche di Credito In UniCredit, l\u2019attuale modello di governance del rischio di credito, inteso come rischio di perdite di valore di un\u2019esposizione creditizia derivante da un inatteso deterioramento del merito di credito della controparte, prevede l\u2019esercizio di due livelli di controllo: \u2022 da un lato, il presidio in capo alle funzioni di Capogruppo che svolgono un ruolo di indirizzo e governo del rischio di credito e che esercitano un", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "127a16ab7b74ac56d913ecc45047d08a", "text": "coordinamento manageriale nei confronti delle corrispondenti funzioni di Risk Management delle Societ\u00e0 controllate;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8fab009d528616b52175a74045322254", "text": "\u2022 dall\u2019altro, il presidio svolto dalle funzioni di Risk Management delle Societ\u00e0 controllate a cui sono assegnate le responsabilit\u00e0 di controllo e indirizzo del portafoglio rischi a livello paese.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e0488f20ca811cc0335a9c154fb8f0fc", "text": "Con riferimento agli aspetti di gestione del rischio di credito, i meccanismi di interazione tra la Capogruppo e le societ\u00e0 del Gruppo sono definiti attraverso specifiche regole di governance creditizia che da un lato ne disciplinano le relative responsabilit\u00e0 e dall\u2019altro assicurano la conformit\u00e0 del framework sul rischio di credito al quadro regolamentare di riferimento a cui la Capogruppo \u00e8 soggetta. Relativamente al suo ruolo di indirizzo, supporto e controllo, la Capogruppo agisce sulle seguenti aree: normative creditizie (principi, politiche e processi), strategie creditizie e limiti di rischio di credito, sviluppo dei modelli, validazione dei sistemi di rating, gestione dei grandi fidi, monitoraggio e reportistica del rischio creditizio di portafoglio. In linea con tali regole di governance creditizia, le societ\u00e0 del Gruppo chiedono il parere della funzione Group Risk Management prima della nuova concessione/riesame di linee di credito in essere su singole controparti/gruppi economici nel caso in cui le medesime linee eccedano predefinite soglie di importo, anche in riferimento all\u2019osservanza dei limiti di concentrazione dei rischi creditizi, da porre in relazione al patrimonio di vigilanza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "867f3d65e4f2606bf6e1b27b6859fb65", "text": "In conformit\u00e0 al ruolo attribuito dalla governance aziendale alla Capogruppo, e specificamente alla funzione Group Risk Management, sono definite disposizioni generali (\u201cPrincipi Generali per l\u2019attivit\u00e0 creditizia\u201d, \u201cFramework per la gestione del rischio creditizio di Gruppo\u201d, \u201cLinee Guida per la Classificazione dei Crediti e Forbearance\u201d, \u201dParametri Rischi di Credito e Modelli IFRS9 e Pianificazione\u201d, \u201cStrategie di Rischio di Credito\u201d, \u201cStrategie di rischio per esposizioni deteriorate\u201d, \u201cMitigazione del Rischio di Credito\u201d), relative allo svolgimento dell'attivit\u00e0 creditizia a livello di Gruppo, che dettano le regole ed i principi volti ad indirizzare, classificare, gestire, disciplinare ed omogeneizzare la valutazione e la gestione del rischio di credito, nonch\u00e9 lo sviluppo dei suoi modelli, in linea con i requisiti regolamentari e la best practice di Gruppo. Tali disposizioni di carattere generale sono ulteriormente integrate da policy che, disciplinando specifiche tematiche (es. area di business, segmento di attivit\u00e0, tipologia di controparte/transazione), si distinguono in due categorie: \u2022 policy dedicate a tematiche considerate \u201cGroup-wide\u201d, definite ed emanate dalla Capogruppo e indirizzate a tutte le societ\u00e0; \u2022 policy sviluppate a livello locale dalle singole Societ\u00e0 che, in piena coerenza con le linee guida definite a livello di Capogruppo, disciplinano prassi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f7eacc7e255f983a5d98f15828bc824a", "text": "creditizie legate a regole e peculiarit\u00e0 del mercato locale, e che pertanto hanno validit\u00e0 limitatamente al rispettivo perimetro di applicabilit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "577812f8aa6b0fde080c5b301db1f043", "text": "Le policy creditizie, che hanno di norma un approccio di tipo statico e vengono aggiornate all\u2019occorrenza (es. in caso di evoluzione del framework normativo esterno di riferimento), sono integrate con le strategie creditizie (approvate dal Consiglio di Amministrazione nel contesto del Risk Appetite Framework) che, invece, sono riviste con frequenza almeno annuale e definiscono con quali clienti/prodotti, in quali segmenti industriali e in quali aree geografiche il Gruppo e le societ\u00e0 del Gruppo intendono sviluppare il proprio business creditizio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1dfefe244fc3d76c3b8fa96b52768f58", "text": "A livello di singola societ\u00e0 e di Capogruppo, le policy sono ulteriormente dettagliate tramite Istruzioni operative che declinano regole funzionali allo svolgimento dell\u2019operativit\u00e0 quotidiana. In UniCredit S.p.A. l\u2019attivit\u00e0 creditizia \u00e8 opportunamente disciplinata da un framework normativo, detto Testo Unico del Credito, in costante aggiornamento. Tale framework include le linee guida e le procedure operative per la gestione delle varie fasi del ciclo di vita del credito tenendo conto delle potenziali modifiche nella strategia creditizia e dei progressivi miglioramenti di processo e procedurali. Pi\u00f9 nello specifico, vengono disciplinati: \u2022 la valutazione del merito creditizio della singola controparte, incluse le procedure di assegnazione dei rating; \u2022 la delibera di concessione delle linee di credito, il loro perfezionamento e le regole di gestione delle stesse; \u2022 l\u2019acquisizione, la gestione e il monitoraggio del valore delle garanzie; \u2022 il processo di monitoraggio andamentale e le iniziative per migliorare la sostenibilit\u00e0 della controparte, il processo di classificazione della clientela; \u2022 la ristrutturazione e il processo di recupero del credito (debt collection policy/workout) come qui sotto descritti:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9172d6a7ea306c53f4c75a74c90b2cd6", "text": "La Strategia per la gestione delle esposizioni Non Performing (\u201cNPE\u201d) rappresenta la base su cui si sviluppano i processi specializzati di recupero del credito. La Strategia NPE definisce, sia a livello di Gruppo che di singola societ\u00e0, l'approccio qualitativo alla gestione degli NPE e gli obiettivi quantitativi da conseguirsi entro un limite di tempo, suddivisi in termini di orizzonte temporale e dinamica (cancellazioni, recuperi, cessioni, flussi ecc.) con l'obiettivo di gestire lo stock di NPE in modo chiaro, credibile e realizzabile.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0d7c746dd7a05e3ddcf09aee15fcad16", "text": "152 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 152, "parent_id": "907dbfa0b68b13569ece02206023dfcc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b4961cc6c61a20f9263417747d3955e7", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "8333d0363998cef8882f29f24a23474d", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c7488823f6c08510220a31037acd04d5", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "8333d0363998cef8882f29f24a23474d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bdcdef09341f9960e8ce53b5ecab3579", "text": "Il portafoglio clienti del Gruppo \u00e8 misto ed eterogeneo, e a livello gestionale \u00e8 organizzato attraverso segmentazioni che consentono di gestire con competenza la clientela mediante funzioni dedicate, oltre che attraverso prodotti/iniziative su misura. Le iniziative di recupero sono supportate da un approccio combinato di valutazioni soggettive e processi automatizzati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "c7488823f6c08510220a31037acd04d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "919c9c60d06f275ffd6913f9c0ce3cdb", "text": "In funzione della strategia e dell'assetto organizzativo attuato localmente dalle societ\u00e0 del Gruppo, le regole di recupero del credito di Gruppo prevedono un trasferimento anticipato delle posizioni/clienti alle funzioni specializzate indipendentemente da, e con largo anticipo su, un eventuale default. Ci\u00f2 viene effettuato per anticipare ed evitare il materializzarsi delle inadempienze attraverso un sistema di gestione delle relazioni focalizzato nella gestione proattiva del rischio. Per consentire una gestione proattiva del rischio e la relativa riduzione dell'esposizione esistente a livello cliente, le societ\u00e0 del Gruppo possono concedere misure di forbearance come descritto nella relativa sezione. L'obiettivo principale di tale attivit\u00e0 \u00e8 quello di tutelare la struttura economico-finanziaria dei clienti-debitori. Nell'ambito delle misure di forbearance, l\u2019attivit\u00e0 di ristrutturazione pu\u00f2 essere condotta prevedendo la classificazione delle esposizioni come performing o non performing in funzione delle previsioni del quadro normativo di riferimento che regola la classificazione del credito.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "c7488823f6c08510220a31037acd04d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "45ee9833ad4d80812b010eafef4b0044", "text": "La cooperazione da parte dei clienti \u00e8 una condizione preliminare per qualsiasi attivit\u00e0 di ristrutturazione. L'interazione stretta e diretta con il cliente- debitore, nonch\u00e9 con altre controparti/stakeholder coinvolti, \u00e8 fondamentale per il successo del processo di ristrutturazione. UniCredit opera in linea con il proprio Codice di Condotta, adottando un comportamento adeguato ed un linguaggio appropriato al fine di costruire e mantenere una relazione di fiducia con il cliente (ad esempio, mediante un linguaggio non coercitivo ed un atteggiamento non vessatorio). Per questo motivo il rapporto con il cliente \u00e8 assegnato a funzioni specializzate che mantengono la responsabilit\u00e0 verso il cliente fintanto che \u00e8 in essere la ristrutturazione del credito. Nel caso in cui le attivit\u00e0 di ristrutturazione del credito non siano percorribili o non abbiano successo, o non vi sia un miglioramento del profilo di rischio del cliente, le attivit\u00e0 di Workout mirano a massimizzare il recupero del credito e l'esposizione creditizia deve essere classificata nel relativo stato di default, se non gi\u00e0 effettuato in precedenza. Tali attivit\u00e0 sono attentamente studiate per garantire il miglior mantenimento possibile delle relazioni instaurate con i clienti. Le attivit\u00e0 di recupero del credito in UniCredit sono svolte in linea con le Linee Guida EBA inerenti la gestione dei crediti problematici e delle esposizioni forborne.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "c7488823f6c08510220a31037acd04d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a857c9a84b451c207e6d72457a6ca2b1", "text": "Strategie creditizie Pi\u00f9 in generale, le strategie creditizie di Gruppo rappresentano un efficace strumento di governo del rischio di credito, contribuendo alla definizione degli obiettivi di budget in coerenza con il Risk Appetite del Gruppo, di cui sono parte integrante. Esse costituiscono inoltre uno strumento gestionale in quanto traducono in forma concreta le metriche definite all\u2019interno del Risk Appetite. Sulla base degli scenari macroeconomico e creditizio, dell\u2019outlook a livello di settore economico, nonch\u00e9 delle iniziative/strategie di business, le strategie creditizie forniscono un insieme di linee guida e di target operativi rivolti ai Paesi e ai segmenti di business in cui il Gruppo opera, sono declinate sulle strutture operative di ogni societ\u00e0 del Gruppo e incluse nelle rispettive politiche commerciali. L\u2019obiettivo ultimo \u00e8 di assicurare una crescita commerciale sostenibile, coerente con il profilo di rischio di ogni societ\u00e0, rimanendo nei limiti definiti dal Group risk appetite framework.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "c7488823f6c08510220a31037acd04d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6aecfc102e32d0437e46fb12492dd2bf", "text": "Nell\u2019ambito delle strategie sottostanti all\u2019attivit\u00e0 creditizia, il rischio di concentrazione \u00e8 considerato di particolare rilevanza. Trattasi del rischio connesso a perdite generate da una singola esposizione o gruppo di esposizioni tra loro correlate che (in relazione al capitale di una banca, totale degli attivi o al livello di rischio complessivo) possono generare effetti potenzialmente gravosi per la solidit\u00e0 e l\u2019operativit\u00e0 \u201ccore\u201d del Gruppo. In conformit\u00e0 con il quadro regolamentare di riferimento, il gruppo UniCredit gestisce il rischio creditizio di concentrazione attraverso limiti appositi che rappresentano il rischio massimo che il Gruppo intende accettare nei confronti di: \u2022 singole controparti o gruppi di controparti collegate (Single Name Bulk Risk); \u2022 controparti appartenenti allo stesso settore economico (Industry Concentration Risk).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "c7488823f6c08510220a31037acd04d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "13d206c98b0921c833aadee20def38b0", "text": "I risultati delle simulazioni di stress test relativi alla perdita attesa costituiscono parte integrante della definizione delle strategie creditizie.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "c7488823f6c08510220a31037acd04d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "429613068500a39bbbfc9d9e713b1dca", "text": "2. Politiche di gestione del rischio di credito", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "c7488823f6c08510220a31037acd04d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "fdbcf1ac7be7070fd4bc470ca55d170a", "text": "2.1 Aspetti organizzativi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "8333d0363998cef8882f29f24a23474d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cf08b1d88c32d393e2e6d500eb72eca7", "text": "Fattori che generano il rischio di credito Nello svolgimento della propria attivit\u00e0 creditizia il Gruppo \u00e8 esposto al rischio che una variazione inattesa del merito creditizio di una controparte possa generare una corrispondente variazione inattesa nel valore della relativa esposizione creditizia che porti ad una cancellazione totale o parziale dei crediti. Tale rischio \u00e8 sempre inerente all'attivit\u00e0 tradizionale di erogazione del credito, a prescindere dalla forma in cui il fido si estrinseca (di tesoreria o di firma, garantito e non, ecc.). Le principali cause d'inadempienza sono riconducibili al venir meno dell'autonoma capacit\u00e0 del debitore di rimborsare il debito (per mancanza di liquidit\u00e0, insolvenza, ecc.), come pure anche al manifestarsi di circostanze macro-economiche e politiche che si riflettono sulle condizioni finanziarie del debitore.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "fdbcf1ac7be7070fd4bc470ca55d170a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "da0b79761677e7be16d46b8c1f8e0253", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 153", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 153, "parent_id": "fdbcf1ac7be7070fd4bc470ca55d170a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "dc96b683d16020deff4e9cf84adb629e", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "16f271c4d1dd2ebb36c82dfb7cfb815c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3ef65290d7478ea008f669d794bb293e", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "16f271c4d1dd2ebb36c82dfb7cfb815c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fcc6913566a739cb9d89d04c67d5120e", "text": "Altre attivit\u00e0 bancarie, oltre alle tradizionali di prestito e deposito, possono esporre il Gruppo ad ulteriori rischi di credito. Il rischio di credito \u201cnon tradizionale\u201d pu\u00f2, per esempio, derivare da: \u2022 sottoscrizione di contratti in derivati; \u2022 compravendite di titoli, futures, valute o merci; \u2022 detenzione di titoli di terzi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "3ef65290d7478ea008f669d794bb293e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0ba98791cce860de61794fc208ce015d", "text": "Le controparti di tali transazioni o gli emittenti di titoli detenuti da societ\u00e0 del Gruppo potrebbero risultare inadempienti a causa di insolvenza, eventi politici ed economici, mancanza di liquidit\u00e0, deficienza operativa o per altre ragioni. Inadempimenti di un elevato numero di transazioni ovvero di una o pi\u00f9 operazioni di importo significativo, avrebbero un effetto materialmente negativo sull\u2019attivit\u00e0, sulla condizione finanziaria e sui risultati operativi del Gruppo. Il Gruppo pertanto controlla e gestisce lo specifico rischio di ciascuna controparte cos\u00ec come il rischio complessivo del portafoglio crediti attraverso processi, Strutture e regole volte ad indirizzare, controllare e standardizzare la valutazione e la gestione di tale rischio, in linea con i principi e la best practice di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "3ef65290d7478ea008f669d794bb293e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e7c1b0e433ad508690f72a487ad3136c", "text": "Struttura organizzativa La gestione del rischio di credito nel gruppo UniCredit \u00e8 sotto la responsabilit\u00e0 del Group Risk Management, responsabile dell\u2019attivit\u00e0 di indirizzo, governo, controllo del rischio di credito e della gestione operativa del credito, al loro interno articolati su diversi livelli organizzativi: \u2022 Funzioni con responsabilit\u00e0 a livello di Gruppo; \u2022 Funzioni con responsabilit\u00e0 a livello paese.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "3ef65290d7478ea008f669d794bb293e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "086612ca4d14fe0fee0c9d5b78607202", "text": "Per ci\u00f2 che riguarda il Group Risk Management, le Funzioni con responsabilit\u00e0 a livello di Gruppo sono:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "3ef65290d7478ea008f669d794bb293e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "text": "\u2022 Group Credit Risk", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "16f271c4d1dd2ebb36c82dfb7cfb815c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c713a1d1b99abe448b575f9778811a57", "text": "La Struttura ha la seguente missione: \u00e8 responsabile dell'orientamento generale e della governance del rischio di credito a livello di Gruppo, tra cui, ad esempio, le strategie del rischio di credito del Gruppo che stabiliscono il monitoraggio e il controllo, il framework e le metodologie del rischio di controllo, la pianificazione e il monitoraggio degli asset quality, la strategia NPE, implementazione del rischio C&E (Climate & Environmental) nel Credit Pillar, le Large Credit Transactions, e la valutazione a livello di gruppo FIBS - monitoraggio - sorveglianza, rischi paese & cross-border, modelli di rischio di credito di governance e roadmap.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "4c66075f0447b2ffabdb67b21141dbe6", "text": "Group Credit Risk si articola nelle seguenti Strutture: \u2022 Group NPE \u2022 Credit Models & Risk Policies \u2022 Credit Risk Strategies, Monitoring and Controls \u2022 Group Credit Transactions", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3ff215e3ffcc42fcc9f852ad4525d197", "text": "- Group NPE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "47cf093487c94a80ee86f30196cf26ec", "text": "La Struttura ha la seguente missione: \u00e8 responsabile di sviluppare la strategia, supervisionare la gestione, il monitoraggio, il processo, fissare obiettivi ed eseguire le cessioni e piattaforme delle Non-Performing Exposures/NPE, repossessed assets e di qualsiasi altro asset deteriorato per l'intero Gruppo. Group NPE \u00e8 inoltre responsabile della valutazione delle operazioni relative a controparti classificate come restructuring o workout al di sopra delle soglie definite.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2aeb921bc89e0125c61dcae9fd6de8ac", "text": "- Credit Models & Risk Policies", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0fd6b732894cf1c898c1aa141f34089e", "text": "La Struttura ha la seguente missione: \u00e8 responsabile di garantire a livello di Gruppo il coordinamento e la guida di tutti i modelli di rischio di credito di Pillar I (incluso i modelli IFRS9 e altri manageriali) e delle relative metodologie nonch\u00e9 la gestione degli stress test di credito (regolamentari e manageriali). \u00c8 inoltre responsabile della definizione di regole e principi guida per la gestione dell\u2019attivit\u00e0 creditizia (lending) e della valutazione delle proposte riguardanti la revisione dei processi creditizi sottoposte dalle altre funzioni competenti di Gruppo nonch\u00e9 di collaborare con le altre funzioni di Gruppo nell\u2019ambito delle tematiche relative ai Risk Weighted Exposure Amounts/RWEA.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "610ea6b84629fb8973c5c0afbefdce59", "text": "- Credit Risk Strategies, Monitoring and Controls", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6b98afb482b7af344f75bbd30332b3d0", "text": "La Struttura ha la seguente missione: \u00e8 responsabile, a livello di Gruppo, di definire, monitorare e controllare le strategie creditizie nonch\u00e9, all'interno dei processi creditizi, della definizione e applicazione della metodologia risk assessment al fine di identificare le aree di rischio e le azioni di mitigazione da implementare. Inoltre, \u00e8 responsabile di supporto alla definizione e promozione della strategia di Tassonomia Climatica e Ambientale, implementazione del rischio C&E (Climate & Environmental) nel Credit Pillar attraverso la responsabilit\u00e0 diretta e il coordinamento con le altre Strutture all'interno del \u201cGroup Credit Risk\u201d, nonch\u00e9 il monitoraggio del rischio di transizione in portafoglio attraverso analisi dedicate funzionali alla definizione dei limiti di esposizione e delle strategie creditizie.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ea4bdacd66833ad9814751bdc0570c18", "text": "154 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 154, "parent_id": "f7a8775a44cfe3bd9f14189a064bff88", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "22736b980f3e71a6de982d25fa00c8cd", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "a15880a2bc66a6cc2040a6def89ad8da", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "de5b17ec265aabef97a43db5c4ce8ddd", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "a15880a2bc66a6cc2040a6def89ad8da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9e8e74badeae4b940fa6ccd901804ed8", "text": "La Struttura \u00e8 anche responsabile del controllo dei rischi sottostanti i rapporti con i soggetti in confitto di interesse, mediante il monitoraggio e la verifica di indicatori chiave predefiniti. \u00c8 altres\u00ec in carico alla Struttura l\u2019attivit\u00e0 di reportistica interna al Comitato Parti Correlate, al quale viene data evidenza per ogni categoria di soggetto in conflitto di interesse (definito secondo la normativa esistente di Banca d\u2019Italia, Consob e IAS) dei limiti prudenziali assorbiti, focalizzandosi sulle controparti principali individuate secondo determinate soglie di reporting.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "de5b17ec265aabef97a43db5c4ce8ddd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "46b3fcd7d393f76b00084732935dbaa5", "text": "La Struttura ha la seguente missione: \u00e8 responsabile della valutazione, il monitoraggio e la supervisione, a livello di Gruppo, delle Large Credit Transaction e della gestione del Global Credit Model di Financial Institutions, Banche e Stati Sovrani (FIBS). Inoltre, \u00e8 responsabile della valutazione, l\u2019approvazione e la gestione giornaliera dei rischi paese e dell\u2019assunzione di rischio creditizio cross-border, e di definire e gestire il framework dei processi di finanziamento a livello di Gruppo (e.g. FIBS Underwriting, GAM) garantendo l'allineamento con altri framework correlati e linee guida GRM.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "de5b17ec265aabef97a43db5c4ce8ddd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "text": "\u2022 Risk CE&EE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "a15880a2bc66a6cc2040a6def89ad8da", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a6597b73579824c1d90be392fb3d15e4", "text": "La Struttura ha la seguente missione: \u00e8 responsabile della gestione e del controllo delle attivit\u00e0 creditizie operative e dell\u2019indirizzo nella gestione del rischio di credito relativamente al portafoglio Central Europe and Eastern Europe (CE&EE) a valere sui libri di UniCredit S.p.A., e di assicurare una visione globale ed il coordinamento manageriale dei differenti tipi di rischio (e.g. rischi di credito, finanziari, operativi, liquidit\u00e0, reputazionali) relativamente al portafoglio CE&EE a valere sui libri di UniCredit S.p.A. e delle societ\u00e0 della CE&EE unitamente alle funzioni responsabili della gestione dei rischi. \u00c8 inoltre responsabile delle attivit\u00e0 di operazione creditizia relative al portafoglio CE&EE iscritto in UniCredit S.p.A., e delle attivit\u00e0 di controllo ed indirizzo nonch\u00e9 nel cascading degli standard di Gruppo, delle metodologie, delle policies, dei processi e del framework per tutti i differenti rischi nelle Entit\u00e0 CE&EE.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "00f8bddb3d68e33b7a3b59ac669d0be3", "text": "Con riferimento al rischio di credito sono attivi specifici comitati: \u2022 la sessione \u201cRischi\u201d del GEC (Group Executive Committee), con funzioni approvative, propositive e consultive, supporta il CEO nell\u2019indirizzo, coordinamento e controllo di tutte le categorie di rischio (incluso compliance risk), nella gestione e supervisione del sistema dei controlli interni anche a livello di Gruppo nonch\u00e9 per la discussione e approvazione di temi di rischio di rilevanza strategica quali Risk Appetite Framework di Gruppo, ICAAP, ILAAP, SREP, NPE, ESG;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cf48fb136b16d53f26ea95944372b578", "text": "Gruppo, si articola -nelle seguenti sessioni: (i) sessione Credit Risk, con l'obiettivo di definire le politiche, i limiti operativi e le metodologie di misurazione, gestione e controllo dei relativi rischi di credito, (ii) sessione Rating approval \u00e8 responsabile dell'approvazione degli override di rating, (iii) sessione Market Risk \u00e8 responsabile per l\u2019approvazione delle strategie, definizione delle politiche e metodologie per il Market Risks e il monitoraggio dei relativi rischi, (iv) ALCO session \u00e8 responsabile per l\u2019approvazione delle strategie, definizione delle politiche e metodologie di Financial Risks e per il monitoraggio dei relativi rischi e Fund Transfer Pricing.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e70e3184aa489fae41bb938994df3cab", "text": "\u2022 \u201cGroup Transactional Committee\u201d (GTC) che si articola nelle seguenti sessioni:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c17cbb1bea9e07943c8456c676558279", "text": "(i) Group Credit Committee Session (GCC) si riunisce con funzione deliberativa/NBCO (delibera e/o rilascio di Non Binding Credit Opinion alle societ\u00e0 del Gruppo), nell'ambito dei poteri delegati, per: - subdeleghe al personale della Banca, senza facolt\u00e0 di ulteriori subdelega, dei poteri di assumere decisioni nelle materie di cui alle lettere A, N,", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8d5d8c05e5380cd0a7a6db672028888e", "text": "O, Q e R della Delega di Poteri del Consiglio di Amministrazione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "58a32e7347e734c1c5b82137101c383d", "text": "proposte creditizie concernenti qualsivoglia posizione, ivi incluse quelle a \u201crestructuring\u201d e \u201cworkout\u201d; - stato di classificazione delle posizioni; - strategie rilevanti e azioni correttive da assumere per le posizioni \u201cwatchlist\u201d; - limiti specifici per operazioni connesse al mercato dei capitali di debito sul Trading Book; - limiti all\u2019esposizione per singolo emittente sul Trading Book; - superamenti temporanei/annuali dei limiti del rischio di concentrazione per la singola controparte nell\u2019ambito di soglie definite dalle normative di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a1277e1779778c6a04da2b78a613f84d", "text": "Gruppo di competenza;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "991290a1f35fff9a96074b88b6599b77", "text": "operazioni di \u201cDebt to Equity\u201d ed operazioni sulle partecipazioni derivanti dalle operazioni di \u201cDebt to Equity\u201d; - le operazioni del Debt Capital Market (DCM) che emettono Non Binding Credit Opinion (NBCO); - operazioni di Equity Capital Market (ECM) sopra predefinite soglie.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5f151330029b31652db749d3b70c3507", "text": "(ii) Group Transactional Credit Committee Session (GTCC) si riunisce con funzione deliberativa/NBCO (delibera e/o rilascio di Non Binding Credit Opinion alle Legal Entities del Gruppo), nell'ambito dei poteri delegati, per: - proposte creditizie riferite a tutte le tipologie di operazione creditizia, con incluso le transazioni Group NPE; - proposte relative alla concessione del credito rientranti nei limiti di autonomia deliberativa e competenza degli organi facoltizzati Large Corporate", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4b8ba281db4c2cf20d36aa821d6b1220", "text": "Italy nel caso di escalation eventualmente attivata da questi a fronte di opinione \u201cfavorevole subordinata a condizioni vincolanti\u201d o \u201cnon favorevole\u201d espressa dal Responsabile di Group Credit Risk e/o dal Responsabile di Group Credit Transactions, previa raccolta di elementi di giudizio nuovi rispetto a quelli portati in sede di emissione dell\u2019opinione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0a94106f31ca7cc0ef4df20c9255aed7", "text": "stato di classificazione delle posizioni; - strategie ed azioni correttive da intraprendere per le posizioni in \u201cwatch-list\u201d; - limiti all\u2019esposizione per singolo emittente sul portafoglio di negoziazione (Trading Book); - operazioni di \u201cDebt to Equity\u201d e/o azioni/esercizio di diritti relativi a partecipazioni derivanti da operazioni di \u201cDebt to Equity\u201d;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "54c5bc0585c30ab2b3968d0c8c75080d", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 155", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 155, "parent_id": "f33d638ca6ccea34c0737e4f6cecf4df", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b40388ad458faf40d0f65029aba6056b", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "c80fcbc8fd6cbb9a4aadd42b3f0c0c56", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "c80fcbc8fd6cbb9a4aadd42b3f0c0c56", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ab9fbe454a34bbafaf9aa4cba71a314f", "text": "operazioni di \u201cDebt to Asset\u201d e/o azioni/esercizio di diritti relativi ad attivit\u00e0 derivanti da operazioni di \u201cDebt to Asset\u201d; - proposte di cessione di crediti deteriorati, con modalit\u00e0 e limitazioni previste dalla normativa vigente in materia; - emissione di NBCO su transazioni di Debt Capital Market (DCM); - l\u2019approvazione semestrale della cosiddetta \u201clista DCM pre-approvata\u201d: lista riguardante un gruppo selezionato di nomi con i relativi impegni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "71c080667631e67382ae41873688c0dd", "text": "assunti, per i quali non c\u2019\u00e8 necessit\u00e0 di avere una NBCO per la singola transazione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7409b438c5b3c1e40661001d295d6af7", "text": "operazioni di Equity Capital Market (ECM) sopra predefinite soglie; - i superamenti temporanei/annuali dei limiti del rischio di concentrazione per la singola controparte nell\u2019ambito di soglie definite dalle normative di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "64f0a8377128c3fa956e3e26514b71e1", "text": "Gruppo di competenza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e46cb592cc0e3c6782a5434a0c3ab83a", "text": "2.2 Sistemi di gestione, misurazione e controllo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "07779c42ed9b4a68b1cdba442b36f45c", "text": "2.2.1 Gestione rischio di credito Il rischio di credito, associato alla perdita potenziale derivante dal default del cliente/emittente o da un decremento del valore di mercato di un'obbligazione finanziaria dovuta al deterioramento del suo merito creditizio, \u00e8 misurato a livello di singola controparte/transazione e a livello di intero portafoglio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "247c85be4d5f7aa6508d18ecfc6eafbf", "text": "L\u2019attivit\u00e0 creditizia nei confronti dei singoli clienti, sia nella fase di erogazione che in quella di monitoraggio, \u00e8 supportata dal processo di assegnazione del rating, differenziato per segmenti di clientela e prodotto. La valutazione del merito creditizio di una controparte, in sede di esame della proposta di affidamento, scaturisce dall\u2019analisi dei dati finanziari e qualitativi (posizionamento competitivo dell'azienda, struttura societaria ed organizzativa, ecc.), del contesto geo-settoriale cui appartiene e del comportamento della stessa all\u2019interno dell\u2019entit\u00e0 o del sistema bancario (ad esempio Centrale dei Rischi di Banca d\u2019Italia). Tale analisi confluisce nell'assegnazione di un rating, ovvero la probabilit\u00e0 di default (\u201cPD\u201d) della controparte, con un orizzonte temporale di un anno.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b281e02c3d5619edfbec82fbfb6659d0", "text": "Il rating di ciascuna controparte \u00e8 rivisto almeno annualmente sulla base delle nuove informazioni acquisite. Ciascuna controparte \u00e8 valutata anche nell\u2019ambito dell\u2019eventuale gruppo economico di appartenenza tendendo in considerazione, quando necessario, il rischio dell\u2019intero gruppo. Il rating interno assegnato a ciascuna controparte e l\u2019esposizione del gruppo economico di appartenenza sono alla base del calcolo dei livelli deliberativi, definiti in modo che, a parit\u00e0 di importi da erogare, le deleghe di poteri, conferite a ciascun organo deliberante per l'esercizio dell'attivit\u00e0 creditizia, si riducono progressivamente in funzione dell'accentuarsi della rischiosit\u00e0 del cliente. Il modello organizzativo corrente del gruppo UniCredit prevede l\u2019esistenza di una funzione dedicata, indipendente dalle funzioni commerciali e di erogazione, responsabile di valutare eventuali \u201coverride\u201d, ovvero correzioni del giudizio automatico espresso dal sistema di rating (ove quest\u2019ultimo lo preveda).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3a5e5ebe22f5a4c4b783a12b8c8cbd3d", "text": "Il monitoraggio sistematico del rating \u00e8 incentrato sulla gestione della performance della controparte, usando tutte le informazioni interne ed esterne disponibili al fine di ottenere uno score che rappresenta una valutazione sintetica del rischio associato. Tale score \u00e8 ottenuto usando una funzione statistica che sintetizza le informazioni disponibili tramite un insieme di variabili prenditrici dell\u2019evento di default entro un orizzonte di 12 mesi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7c3ef0e82b00294a8cb16b56011e73f9", "text": "In aggiunta alla consueta stima dei parametri di rischio con orizzonte annuale, parametri di rischio multi-periodali sono stimati per fornire una valutazione pi\u00f9 robusta della performance ponderata per il rischio e per ottemperanza con quanto richiesto dai principi contabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "97a501c4a7c893883777e46117d2647a", "text": "Tutti i sopra citati parametri di rischio sono soggetti ad una validazione iniziale e ad un regolare processo di monitoraggio per ciascun sistema di rating in tutte le sue componenti: modelli, processi, sistemi IT e data quality. La finalit\u00e0 \u00e8 di attestare la conformit\u00e0 dei sistemi, evidenziando aree di miglioramento cos\u00ec come eventuali disallineamenti nelle metodologie che possano limitare la piena comparabilit\u00e0 delle risultanti misure di rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a0d4757010282c5c2cc3e56c8e911c65", "text": "156 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 156, "parent_id": "a33ac8b3b374a713811858c8e67cd4b7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a7dac78850d43faa4300cc64dac055de", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "a2f2dcaa185d95deff486ec2558857ce", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "a2f2dcaa185d95deff486ec2558857ce", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "36086b47cce5b43fe94234e9356715f9", "text": "2.2.2 Parametri di rischio Oltre alle metodologie riassunte nei sistemi di rating, la funzione Group Risk Management utilizza modelli di portafoglio in grado di misurare il rischio di credito ai fini del Secondo Pilastro di Basilea a livello aggregato e di individuare il contributo di singoli sotto-portafogli o controparti al rischio complessivo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e798171e42736fcd93d86af4c8a8c187", "text": "Le misure di rischio di credito a livello di portafoglio sono fondamentalmente due, calcolate e valutate su un orizzonte temporale di un anno: \u2022 Expected Loss (\u201cEL\u201d); \u2022 Credit Value at Risk (Credit \u201cVaR\u201d).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f3fa50193f4a2be72d5e67589a197391", "text": "La stima del Credit VaR a livello complessivo di portafoglio \u00e8 ottenuta dalla distribuzione delle perdite ricavata via simulazione Monte Carlo sull\u2019orizzonte di un anno, considerando le correlazioni tra le controparti. La perdita complessiva in ogni scenario di default \u00e8 la somma delle singole perdite, definita come prodotto di LGD TTC (Loss Given Default Though the Cycle) e EAD (Exposure at Default) per le transazioni relative a controparti simulate in default. Per le esposizioni pi\u00f9 liquide classificate a costo ammortizzato, in ogni scenario di simulazione l\u2019eventuale perdita legata al deterioramento di merito creditizio simulato viene sommata al totale delle perdite relative alle controparti in default.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "174a35711c5a2b9b8226e51ed727be68", "text": "Nell\u2019ambito del framework Credit Var, la perdita attesa (Expected Loss - \u201cEL\u201d) a livello di portafoglio \u00e8 pari alla somma del prodotto di PD, LGD (entrambe TTC) e EAD per ogni debitore nel portafoglio considerato pi\u00f9 un onere per il rischio di migrazione relativo al deterioramento atteso del merito creditizio per le esposizioni pi\u00f9 liquide classificate al costo ammortizzato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "367f166359eaf585ad9b4cd067766684", "text": "Il Value at Risk (\u201cVaR\u201d) rappresenta la soglia monetaria di perdita superata solo per un prefissato valore di probabilit\u00e0 (un VaR con livello di confidenza del 99,9% implica che la soglia di perdita sia superata in 1 caso su 1.000). Il Capitale Economico \u00e8 derivato dal Value at Risk sottraendone la perdita attesa ed \u00e8 un input per determinare il Capitale Economico a copertura delle perdite potenziali derivanti da tutte le fonti di rischio (si rimanda al paragrafo \u201cAltri rischi inclusi nel Capitale Economico\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, Sezione 2.6 Altri rischi).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e15b2fca19883cf5dbb93462e9226219", "text": "Le misure di Capitale Economico basate sul Credit VaR rappresentano, inoltre, un input fondamentale per la predisposizione ed applicazione delle strategie creditizie, per l\u2019analisi dei limiti creditizi e di concentrazione dei rischi. Il motore di calcolo del Capitale Economico \u00e8 altres\u00ec uno degli strumenti utilizzati per le analisi di stress test sul portafoglio creditizio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a79fae6dd89bd9af8355778f67c6916a", "text": "Anche il modello interno di Credit VaR \u00e8 oggetto di valutazione nell\u2019ambito della validazione del Secondo Pilastro di Basilea.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e235a5756931238c83a8e88882c40da3", "text": "Il calcolo del Capitale Economico creditizio \u00e8 disponibile su un\u2019unica piattaforma tecnologica (Group Credit Portfolio Model, GCPM) e con una comune metodologia per le strutture di UniCredit S.p.A. e delle principali societ\u00e0 del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2a992344195a63f377d427a26286f134", "text": "Al fine di valutare il trasferimento del rischio di credito realizzato da cartolarizzazioni originate dal Gruppo, \u00e8 stato sviluppato altres\u00ec un applicativo (Structured Credit Analyser) che simula la distribuzione delle perdite del portafoglio cartolarizzato e delle tranches, sia per le operazioni sintetiche (in cui il rischio \u00e8 trasferito tramite garanzie/derivati di credito) sia per quelle tradizionali (in cui gli attivi sono ceduti ad una societ\u00e0 veicolo).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "08483f7d07923f0f02d86e81c4a685ee", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 157", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 157, "parent_id": "8a73ec099c3bfef5f87314b50664cc12", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "bf574178ab657c5313e6b4de6d45dfe4", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 158, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "5c945803080575f7d41d60125b261642", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 158, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "94fffdf81ee65d02045e7f37950ac810", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 158, "parent_id": "5c945803080575f7d41d60125b261642", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "21398ae9478948246c3d1a163cd1adba", "text": "2.2.3 Sistemi di rating Per la determinazione del requisito patrimoniale sui rischi di credito, il gruppo UniCredit si avvale dei Metodi IRB Avanzati cos\u00ec come previsto dal provvedimento Banca d\u2019Italia n.365138 del 28 marzo 2008. Con specifico riferimento al rischio di credito, il Gruppo \u00e8 attualmente autorizzato ad utilizzare le stime interne dei parametri PD, LGD ed EAD per il portafoglio crediti di Gruppo (Stati Sovrani, Banche, Multinazionali e transazioni di Global Project Finance) e per i portafogli creditizi locali delle principali banche del Gruppo (Imprese ed Esposizioni al dettaglio). Relativamente ai portafogli Mid-Corporate e Small Business di UniCredit S.p.A., sono attualmente in uso i parametri di EAD regolamentare. L\u2019approccio sopra menzionato \u00e8 stato adottato da UniCredit S.p.A. (UCI S.p.A.), da UniCredit Bank AG (UCB AG) e da UniCredit Bank Austria AG (UCBA AG). In coerenza con il piano di estensione progressiva dei metodi IRB approvato dal Gruppo e comunicato all\u2019Autorit\u00e0 di Vigilanza (Roll-out Plan), a partire dal 2008 tali metodi sono stati estesi ed autorizzati anche alle societ\u00e0 del Gruppo attualmente UniCredit Banka Slovenija d.d., UniCredit Bulbank AD, UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia a.s, UniCredit Bank Hungary Zrt., UniCredit Bank SA (Romania) e AO UniCredit Bank (Russia). Ad ottobre 2021, UniCredit Leasing GMBH e le sue controllate sono state autorizzate al ritorno all\u2019utilizzo dell\u2019approccio standardizzato e all\u2019utilizzo dell\u2019Uso Permanente di questo per tutti i portafogli AIRB. Dall\u20191 novembre 2021, UniCredit Bank Ireland plc. \u00e8 stata fusa in UCI S.p.A. e per le esposizioni provenienti da UniCredit Bank Ireland sono stati adottati gli approcci di calcolo di RWEA autorizzati in UCI S.p.A. Il seguente schema riassuntivo presenta i sistemi di rating in uso nel Gruppo con l\u2019indicazione della classe di attivit\u00e0 di riferimento e delle societ\u00e0 in cui sono utilizzati. Maggiori informazioni sui modelli di rating sono contenute nell\u2019Informativa del gruppo UniCredit (Pillar III), Rischio di credito, uso del metodo IRB.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 158, "parent_id": "94fffdf81ee65d02045e7f37950ac810", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "e0358259cb0346aeef89ff0ba95d5f1d", "text": "ASSET CLASS PREVALENTE Amministrazioni centrali e banche centrali SISTEMA DI RATING SOCIET\u00c0 UCI S.p.A., UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB SK, UCB RO (*) UCI S.p.A., UCB AG, UCBA AG, UCB Slo (*), UCB BG (*), UCB CZ, UCB HU (*) (**), UCB SK, UCB RO (*) UCI S.p.A. (***), UCB AG, UCBA AG, UCB Slo (*), UCB BG, UCB CZ, UCB HU (*), UCB SK, UCB RO (*), AO UCB (*) UCI S.p.A., UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB SK UCI S.p.A. UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB BG, UCB HU (*), UCB SK (*), UCB RO (*) Stati Sovrani (PD, LGD,EAD) Istituzioni Finanziarie & Banche (PD, LGD, EAD) e d w p u o r G Enti i Multinational (PD, LGD, EAD) Global Project Finance (PD, LGD, EAD) Rating Integrato Corporate RIC (PD, LGD) Mid Corporate (PD, LGD, EAD) Foreign Small and Medium-sized Enterprises (PD, LGD, EAD) UCB AG Income Producing Real Estate (IPRE) (PD, LGD, EAD) Acquisition and Leverage Finance (PD, LGD, EAD) Wind Project Finance (PD, LGD, EAD) Commercial Real Estate Finance (PD, LGD, EAD) Real Estate Customers (PD, LGD, EAD) Income Producing Real Estate (IPRE) (Slotting criteria) Project Finance (Slotting criteria) Rating Integrato Small Business RISB (PD, LGD) Rating Integrato Privati (RIP-One) (PD, LGD, EAD) (****) Rating Integrato Privati (RIP-MI) Mutui Ipotecari (PD) (*****) Small Business (PD, LGD, EAD) Private Individuals (PD, LGD, EAD) Asset Backed Commercial Paper (PD, LGD, EAD) Imprese UCB AG, UCB CZ, UCB SK (*) UCB AG UCB AG UCB AG UCBA AG UCI S.p.A., UCBA AG, UCB BG UCB BG UCI S.p.A. UCI S.p.A. UCI S.p.A. UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB BG, UCB SK UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB BG, UCB SK UCB AG l a c o L Esposizioni al dettaglio Cartolarizzazioni", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"3\">Amministrazioni centrali e banche centrali Enti</th><th rowspan=\"4\">\u00a3 = = I]</th><th rowspan=\"3\">Stati Sovrani (PD, LGD,EAD) Istituzioni Finanziarie &amp; Banche (PD, LGD, EAD) |Multinational (PD, LGD, EAD)</th><th rowspan=\"3\">UCI $.p.A., UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB SK, UCB RO (*) UCI S$.p.A., UCB AG, UCBA AG, UCB Slo (*), UCB BG (*), UCB CZ, UCB HU (*) (**), UCB SK, UCB RO (*) UCI S.p.A. (***), UCB AG, UCBA AG, UCB Slo (*), UCB BG, UCB CZ, UCB HU (*), UCB SK, UCB RO (*), AO UCB</th></tr></thead><tbody><tr><td></td><td>Global Project Finance (PD, LGD, EAD)</td><td>UCI S.p.A., UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB SK</td></tr><tr><td></td><td></td><td>Rating Integrato Corporate RIC (PD, LGD)</td><td>UCI S.p.A.</td></tr><tr><td></td><td rowspan=\"12\">\u00ceE \u2014</td><td>Mid Corporate (PD, LGD, EAD)</td><td>UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB BG, UCB HU (*), UCB SK (*), UCB RO (*)</td></tr><tr><td rowspan=\"8\">Imprese</td><td>Foreign Small and Medium-sized Enterprises (PD, LGD, EAD)</td><td>|UCB AG</td></tr><tr><td>Income Producing Real Estate (IPRE) (PD, LGD, EAD)</td><td>UCB AG, UCB CZ, UCB SK ()</td></tr><tr><td>Acquisition and Leverage Finance (PD, LGD, EAD)</td><td>UCB AG</td></tr><tr><td>Wind Project Finance (PD, LGD, EAD)</td><td>UCB AG</td></tr><tr><td>Commercial Real Estate Finance (PD, LGD, EAD)</td><td>UCB AG</td></tr><tr><td>Real Estate Customers (PD, LGD, EAD)</td><td>UCBA AG</td></tr><tr><td>|Income Producing Real Estate (IPRE) (Slotting criteria)</td><td>UCI S$.p.A., UCBA AG, UCB BG</td></tr><tr><td>Project Finance (Slotting criteria)</td><td>UCB BG</td></tr><tr><td rowspan=\"5\">Esposizioni al dettaglio</td><td>Rating Integrato Small Business RISB (PD, LGD)</td><td>UCI S.p.A.</td></tr><tr><td>Rating Integrato Privati (RIP-One) (PD, LGD, EAD) (****)</td><td>UCI S.p.A.</td></tr><tr><td>Rating Integrato Privati (RIP-MI) Mutui Ipotecari (PD) (*****) _</td><td>|UCI S.p.A.</td></tr><tr><td></td><td>Small Business (PD, LGD, EAD)</td><td>UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB BG, UCB SK</td></tr><tr><td></td><td>Private Individuals (PD, LGD, EAD)</td><td>UCB AG, UCBA AG, UCB CZ, UCB BG, UCB SK</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 158, "parent_id": "94fffdf81ee65d02045e7f37950ac810", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3fd217fc38a86af9d0b5433079583031", "text": "Note: (*) Questi portafogli sono attualmente autorizzati all\u2019utilizzo dell\u2019approccio IRB Foundation e dunque utilizzano solo la stima interna di PD ai fini del calcolo del requisito patrimoniale. (**) Per tale societ\u00e0 il sistema di rating GW BANKS \u00e8 stato autorizzato per la sola parte del modello relativa alle banche commercial ad esclusione del segmento Securities Industry. (***) A partire dal 2012, il modello di rating Group Wide Multinational Corporate (GW MNC) (per la stima dei parametri PD, LGD e EAD) \u00e8 adottato anche per il portafoglio Italian Large Corporate (ILC), che include le societ\u00e0 italiane con un ricavo operativo annuale o fatturato tra 250 e 500 milioni. (****) Nuovo modello RIP-ONE con un unico modello di PD per i Privati a livello di controparte. (*****) Applicato ai clienti Privati caratterizzati da rischio impresa (\"Private-like\") che sono esclusi dal perimetro di aplicazione del RIP-One.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 158, "parent_id": "94fffdf81ee65d02045e7f37950ac810", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "efdf74bfb45aca2492c436310163bbf1", "text": "Legenda:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 158, "parent_id": "5c945803080575f7d41d60125b261642", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a2ef79128c61ea9e404723868d770286", "text": "UCI S.p.A.: UniCredit S.p.A. UCB AG: UniCredit Bank AG UCBA AG: UniCredit Bank Austria AG UCB Slo: UniCredit Banka Slovenija d.d. 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Nell\u2019esecuzione dell\u2019esercizio di Stress Test, sono considerati differenti scenari, basati su livelli di severit\u00e0 crescenti e possono altres\u00ec essere definiti sulla base di specifiche ipotesi economiche. I modelli di Stress Test di credito (o modelli satellite) sono modelli che hanno l\u2019obiettivo di trasferire gli scenari macroeconomici nei parametri di rischio di credito (PD/LGD). All\u2019interno del framework di Stress Test i modelli sono la base per il calcolo delle proiezioni di PD/LGD stressate sotto scenari avversi. Sono usati allo stesso modo per la stima della componente prospettica all\u2019interno del framework dell\u2019IFRS9. Per quanto concerne la metodologia seguita, il framework corrente prevede di stimare, a livello di cluster (Paese/Segmento) attraverso serie temporali e/o analisi di regressione su panel, la relazione tra i fattori macroeconomici e i tassi di default/recupero interni storicamente osservati. Tuttavia, relativamente ai portafogli con basso tasso di insolvenza (Multinazionali, Banche, Titoli sovrani) per i quali non sono disponibili sufficienti eventi di default, sono considerati approcci alternativi. Questi implicano anche di far leva sia sui dati esterni (i.e. rating esterni) o stressare direttamente l\u2019input del sistema di rating Group wide (e.g. Sistema di Rating Sovrano). L\u2019output dei modelli in termini di variazione di PD/LGD condizionato agli scenari macroeconomici \u00e8 quindi usato per ottenere PD/LGD stressate per ciascuna esposizione di credito. Partendo da PD/LGD stressate, le metriche di rischio di credito di Primo Pilastro (Accantonamenti e RWA) sono calcolate attraverso un dedicato motore di simulazione e considerando la metodologia EBA, mentre le metriche stressate di Secondo Pilastro (Capitale economico e AFR) sono calcolate considerando la seguente metodologia: \u2022 Capitale Economico di Credito: le PD e LGD stressate sono usate come base per il ricalcolo del capitale economico di credito utilizzando il GCPM. Il valore ottenuto in questo modo rappresenta quindi il capitale economico di credito che si otterrebbe sul portafoglio corrente della Banca nel caso di realizzazione dello scenario di stress;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 159, "parent_id": "a1e33eebc601a995d5d7b4efe11501b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f2bf833cc52a169784f6f0fb09fcb8c3", "text": "\u2022 AFR: l\u2019ammontare derivante dalla differenza tra le perdite stressate attese (calcolate attraverso le PD-TTC e LGD-TTC) e le perdite attese reali \u00e8 dedotto dall\u2019AFR.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 159, "parent_id": "a1e33eebc601a995d5d7b4efe11501b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9935f36c04211782e3bf45c69afe8a49", "text": "2.3 Metodi di misurazione delle perdite attese", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 159, "parent_id": "a1e33eebc601a995d5d7b4efe11501b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "391dce201da190beff8915829a3937d1", "text": "Pratiche di gestione del rischio di credito", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 159, "parent_id": "a1e33eebc601a995d5d7b4efe11501b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "30cc866fdd9ef8bbf449df0547814457", "text": "2.3.1 Staging allocation e calcolo dell\u2019Expected Credit Losses I processi descritti nel paragrafo precedente, per la Gestione, Misurazione e Controllo del Rischio di Credito sono altres\u00ec utilizzati per il calcolo delle rettifiche di valore dei finanziamenti e dei titoli di debito, classificati nelle voci attivit\u00e0 finanziarie al costo ammortizzato, attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva e le rilevanti esposizioni fuori bilancio, come richiesto dalla normativa IFRS9. A questo proposito, il calcolo delle rettifiche di valore secondo le logiche della \u201cperdita attesa\u201d \u00e8 fondato su due aspetti principali, ovvero: \u2022 la allocazione fra stadi (\u201cStage Allocation\u201d) delle esposizioni creditizie; \u2022 il relativo calcolo della perdita attesa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 159, "parent_id": "a1e33eebc601a995d5d7b4efe11501b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8cb58db26a7a06af227c50b70cf2f57e", "text": "Stage allocation - Struttura generale Nel gruppo UniCredit, la Stage allocation \u00e8 basata sull\u2019applicazione di componenti qualitative e quantitative. Con riferimento alla componente quantitativa del modello di allocazione ai diversi stadi, il Gruppo ha adottato un approccio statistico basato su una regressione dei quantili il cui obiettivo \u00e8 definire una soglia in termini di variazione massima accettabile fra la misura della PD al momento dell\u2019erogazione e quella rilevata alla data di riferimento; infatti, la definizione del quantile identifica la quota di Stadio 2 attesa in media nel lungo periodo. Il quantile medio di lungo periodo \u00e8 determinato in base all\u2019aspettativa media di deterioramento del portafoglio determinato dal tasso di scivolamento in insolvenza (\u201cdefault\u201d) cos\u00ec come in uno degli altri stadi di deterioramento (es. past-due 30 giorni). L\u2019ammontare delle esposizioni classificate nello Stadio 2 a ciascuna data di reporting osciller\u00e0 intorno al quantile di lungo periodo in base alle condizioni economiche correnti nonch\u00e9 alle aspettative future circa l\u2019evoluzione del ciclo economico, con oscillazioni potenzialmente pi\u00f9 ampie nel caso in cui le informazioni macroeconomiche siano differenziate per diversi settori.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 159, "parent_id": "a1e33eebc601a995d5d7b4efe11501b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "27aaf603a3b3aa088760315a97e03a76", "text": "In maggior dettaglio, tra gli altri elementi quantitativi e qualitativi da analizzare, i seguenti sono valevoli di essere evidenziati: \u2022 il confronto a livello di transazione fra la misura della PD al momento dell\u2019erogazione e quella rilevata alla data di reporting, quantificate secondo modelli interni e sulla base di una vista Multiperiodale attraverso l\u2019utilizzo di soglie fissate in modo tale da considerare tutte le variabili chiave di ciascuna transazione che possano influenzare l\u2019aspettativa della Banca circa le variazioni della PD nel tempo (es. et\u00e0 dell\u2019esposizione creditizia, scadenza residua, livello della PD al momento dell\u2019erogazione). Nel confronto tra le PD Multiperiodali al momento dell\u2019erogazione e alla data di segnalazione, oltre a considerare le specifiche condizioni correnti e prospettiche come elemento chiave che influisce sul confronto tra le PD, anche la struttura di rimborso (nello specifico bullet/balloon rispetto ai prestiti con piano di ammortamento) \u00e8 presa in considerazione nel confronto tra le PD, al fine di fattorizzare la maggiore rischiosit\u00e0 degli strumenti finanziari con un significativo ripagamento a scadenza, dove il rischio che si verifichi un default potrebbe non necessariamente diminuire con il passare del tempo49;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 159, "parent_id": "a1e33eebc601a995d5d7b4efe11501b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "27b410823f6400661d4702772ff862ef", "text": "49 In linea con IFRS9 Par. B5.5.11. A tal riguardo, la PD Multiperiodale per i prestiti bullet/balloon, ed usata nel confronto delle PD per l\u2019allocazione dello staging, \u00e8 anche consistentemente adottata per il calcolo della Perdita Attesa Creditizia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 159, "parent_id": "a1e33eebc601a995d5d7b4efe11501b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "dcdfd08473085bddf536ebf1cf7a4952", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 159", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 159, "parent_id": "a1e33eebc601a995d5d7b4efe11501b0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "5adb7257d6efe215dd70f9b18d6c84b9", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "a2a9bafcfbf95abe540f18101f3810a1", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "a2a9bafcfbf95abe540f18101f3810a1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7a3d04f89fe5ff0496be006e71c59568", "text": "\u2022 ulteriori criteri quantitativi, al fine di supportare l\u2019identificazione tempestiva dell\u2019Incremento Significativo del Rischio di Credito, nello specifico: - incremento di tre volte della PD Multiperiodale; la classificazione a Stadio 2 \u00e8 azionata nell\u2019eventualit\u00e0 che la PD Multiperiodale alla reporting date risulti superiore di tre volte quella alla data di erogazione degli strumenti finanziari, in linea con le aspettative di Vigilanza;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "99e4cefc2b23ef57533a08dc2a328eb1", "text": "- adozione di un valore soglia di PD Basilea pari o superiore al 20% come criterio di Stadio 2; tale soglia, adottata tenendo in considerazione il valore di riferimento rinvenibile all\u2019interno del ECB Asset Quality Review Manual, ha lo scopo di identificare strumenti finanziari che, con limitati margini di interpretabilit\u00e0, abbiano registrato un Incremento Significativo del Rischio di Credito dalla data di erogazione e con elevato rischio di migrazione a default;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "22d84a1743dc6226c13dc0d84ec7e398", "text": "\u2022 elementi assoluti previsti dalla normativa (es.30 giorni di scaduto). In questo caso, il gruppo UniCredit ha deciso di non rigettare la presunzione di significativo deterioramento dopo i 30 giorni di scaduto allocando sempre in Stadio 2 le transazioni con pi\u00f9 di 30 giorni di sconfino;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "988e82b2b11767ac6dd14db1d317194f", "text": "\u2022 ulteriori evidenze interne, incluse rinegoziazioni di strumenti finanziari concessi a fronte di difficolt\u00e0 finanziarie del debitore (es. nuova classificazione fra le esposizioni oggetto di concessione - Forborne) e certe tipologie di watchlist definite nell\u2019ambito del monitoraggio dei crediti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b50b73b620ae5bc1a7eb9488ff0e7c80", "text": "La Stage Allocation \u00e8 verificata ad ogni data di riferimento, per rilevare tempestivamente evidenze di significativo deterioramento e del suo inverso, in modo simmetrico, e allocare correttamente ciascuna transazione al corretto stadio e al relativo modello di misurazione della perdita attesa. A tal riguardo si nota che al fine di ottenere una minore volatilit\u00e0 nelle migrazioni tra classificazioni di Stadio, le seguenti misure sono applicate: \u2022 adozione di un periodo di 3 mesi (cosiddetto \u201cProbation Period\u201d) per la riclassificazione a Stadio 1 da Stadio 2 al venire meno delle condizioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f411b45755ce5959b535655368d64b67", "text": "quantitative e/o qualitative sottostanti l\u2019Incremento Significativo del Rischio di Credito, stabilizzando le migrazioni di Stadio;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "67bbede1cce7235ace1b17991deca780", "text": "\u2022 pieno allineamento della classificazione in Stadio 2 allo status di Forborne Performing, assicurando pertanto che il periodo minimo di permanenza dei clienti in difficolt\u00e0 finanziaria sia uguale al Probation Period regolamentare. 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Nello specifico: \u2022 lo Stadio 1 comprende:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7868aa1a7bef66b5030f7a9cc7c7bfd8", "text": "le esposizioni creditizie di nuova origine o acquisizione; - le esposizioni che non hanno subito un significativo deterioramento del rischio di credito rispetto alla data di iscrizione iniziale; - le esposizioni a basso rischio (\u201clow credit risk exemption\u201d), identificabili come Titoli Investment Grade nonch\u00e8 prestiti a clienti aventi PD IFRS9 ad 1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3ddfa3a379d6def6ca894221d9128919", "text": "anno inferiore allo 0,3%50. Tale trattamento di questi tipi di esposizione consente di stabilizzare le migrazioni a Stadio 2, riducento volatilit\u00e0 ed evitando classificazioni per clienti caratterizzati da basso livello di rischio di credito;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c3e729bb0cfbab74ea0bce8a1c18efbe", "text": "\u2022 lo Stadio 2 comprende le esposizioni creditizie che, sebbene non deteriorate, hanno subito un significativo deterioramento del rischio di credito rispetto alla data di iscrizione iniziale;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "09ecc13ff1f344e8d1e00fad71303b3d", "text": "\u2022 lo Stadio 3 comprende le esposizioni creditizie deteriorate. Con riferimento allo Stadio 3 si precisa che lo stesso \u00e8 costituito dalle esposizioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e0795e0f18c5f58e78b6807c7d0e7022", "text": "deteriorate corrispondenti, secondo quanto previsto dalla Circolare n.272 del 30 luglio 2008 e successivi aggiornamenti di Banca d\u2019Italia, all\u2019aggregato Non-Performing Exposures di cui agli ITS EBA (EBA/ITS/2013/03/rev1 24 luglio 2014). In particolare, l\u2019EBA51 ha definito Non-Performing le esposizioni che soddisfano uno o entrambi i seguenti criteri: - esposizioni materiali scadute da pi\u00f9 di 90 giorni; - esposizioni per le quali la Banca valuta improbabile che il debitore possa adempiere interamente alle sue obbligazioni creditizie, senza procedere all\u2019escussione e al realizzo delle garanzie, a prescindere dall\u2019esistenza di esposizioni scadute e/o sconfinanti e dal numero dei giorni di scaduto.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a5ccd3a9b3978eb300ca4932724d4403", "text": "Il risultato della Stage Allocation ha un effetto sull\u2019ammontare delle perdite creditizie attese oggetto di rilevazione in bilancio (si fa rimando al prossimo titolo). Infatti: \u2022 per le esposizioni in Stadio 1, le rettifiche di valore complessive sono pari alla perdita attesa calcolata su un orizzonte temporale fino ad un anno; \u2022 per le esposizioni appartenenti agli Stadi 2 o 3 le rettifiche di valore complessive sono pari alla perdita attesa calcolata su un orizzonte temporale pari", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "522d2f91b8b549091d061de6d29683ad", "text": "all\u2019intera durata della relativa esposizione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "341e520e512be202685603bccfbfa83c", "text": "50 Tale soglia, oltre ad essere un valore di riferimento della Vigilanza rinvenibile nel ECB Asset Quality Review Manual, \u00e8 altres\u00ec consistente con un livello di rischio equivalente all\u2019Investment Grade. 51 Il quadro normativo relativo alla nuova definizione di esposizioni deteriorate \u00e8 stato integrato a partire dall\u20191 gennaio 2021 con l\u2019entrata in vigore delle \u201cGuidelines on the application of the definition of default under Article 178 of Regulation (EU) 575/2013\u201d (EBA/GL/2016/07).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7668b0f095c3afed6f3b44599be6b004", "text": "160 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 160, "parent_id": "7eae1d0efa68a57553013d1996a65359", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "266a0b1833b0303a5397ba38e5dcf9ef", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "3e05b4f5739049f99bf34f04a0801e47", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "3e05b4f5739049f99bf34f04a0801e47", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2879a00de1d9299ec5dcefefeb589893", "text": "Calcolo della Expected credit loss - Struttura generale Il Gruppo ha sviluppato specifici modelli per il calcolo della perdita attesa che fanno leva sui parametri di PD, LGD e EAD, oltre che sul tasso di interesse effettivo. In particolare: \u2022 la PD (Probability of Default), esprime la probabilit\u00e0 di accadimento di un evento di insolvenza (\u201cdefault\u201d) della posizione creditizia, in un determinato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9749cac5b97ebe4dd0097302631ac656", "text": "arco temporale (es. 1 anno);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5d7d65d9cc14fd951c04cff1490ca29e", "text": "\u2022 la LGD (Loss Given Default), esprime la percentuale di perdita stimata, e quindi il tasso atteso di recupero, all\u2019accadimento di un evento di insolvenza (\u201cdefault\u201d) della posizione creditizia;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "fefdd29b0981ee9829de9908b9b5807b", "text": "la EAD (Exposure at Default), esprime la misura della esposizione al momento dell\u2019evento di insolvenza (\u201cdefault\u201d); \u2022 il tasso di interesse effettivo \u00e8 il tasso di sconto espressione del valore temporale del denaro.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3644c441bc497417c00ea177fcb75dc1", "text": "Tali parametri sono calcolati a partire dagli omologhi parametri usati a fini regolamentari apportando specifici adeguamenti per assicurare la piena coerenza, al netto delle differenti richieste normative, fra trattamento contabile e regolamentare. I principali adeguamenti sono stati finalizzati a: \u2022 rimuovere il conservativismo richiesto ai soli fini regolamentari; \u2022 introdurre adeguamenti ad un dato periodo (\u201cpoint-in-time\u201d) sostituendo la vista di lungo periodo (\u201cthrough-the-cycle\u201d) prevista a fini regolamentari; \u2022 includere informazioni prospettiche (\u201cforward looking\u201d); \u2022 estendere i parametri di rischio creditizio ad una prospettiva pluriennale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "937d19a08f37224baa33f8b604e2e801", "text": "In merito alle PD calcolate lungo la vita dello strumento (\u201clifetime\u201d), le curve di PD calcolate lungo il ciclo economico (\u201cthrough-the-cycle\u201d) sono calibrate per riflettere previsioni ad un dato periodo (\u201cpoint-in-time\u201d) e prospettiche (\u201cforward-looking\u201d) circa i tassi d\u2019inadempienza di portafoglio. Il tasso di recupero incorporato nella LGD calcolata lungo il ciclo economico (\u201cthrough-the-cycle\u201d) \u00e8 adattato per rimuovere il margine di conservativismo e riflettere i trend pi\u00f9 attuali dei tassi di recupero cos\u00ec come le aspettative sui trend futuri attualizzati al tasso d\u2019interesse effettivo o alla sua migliore approssimazione. La EAD calcolata lungo la vita dello strumento (\u201clifetime\u201d) \u00e8 ottenuta estendendo il modello ad un anno prudenziale o manageriale, rimuovendo il margine di conservativismo e includendo aspettative relative a livelli di tiraggio medio futuro delle linee di credito in essere.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1a2fe1f3ac4df3c086224f42390b8a35", "text": "I forecast in termini di variazione nel tasso di insolvenza (\u201cDefault rate\u201d) e variazione nel tasso di recupero (\u201cRecovery Rate\u201d), determinati tramite modelli che stimano una relazione tra tali variabili ed indicatori macroeconomici, sono inglobati all\u2019interno dei parametri di PD ed LGD in fase di calibrazione. I parametri creditizi, infatti, sono di solito calibrati su un orizzonte che considera l\u2019intero ciclo economico (Through-the-cycle - \u201cTTC\u201d), pertanto si rende necessaria una loro calibrazione puntuale ad un dato momento (\u201cPoint-in-time - PIT\u201d) e prospettica (Forward-looking - \u201cFL\u201d) per riflettere in tali parametri creditizi la situazione corrente e le aspettative sull\u2019evoluzione futura del ciclo economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a5a83cfee0715b8c2c2cfbbe5d7960a0", "text": "La perdita creditizia attesa derivante dai parametri in precedenza descritti considera previsioni macroeconomiche attraverso l\u2019applicazione di scenari multipli ai componenti prospettici (\u201cforward looking\u201d) al fine di compensare la parziale non linearit\u00e0 che \u00e8 naturalmente insita nella correlazione fra le variazioni macroeconomiche e la perdita creditizia attesa. Specificamente l\u2019effetto di non linearit\u00e0 viene incorporato attraverso la stima di un fattore correttivo applicato direttamente alla perdita creditizia attesa (\u201cECL\u201d) di portafoglio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "14e6033eeb13dfeadf511a21f62b46bd", "text": "Calcolo della Expected credit loss - correttivi applicati al 30 giugno 2023 Al 30 giugno 2023, si deve menzionare che, in aggiunta alle misure specifiche adottate a seguito dello scoppio della crisi Russia-Ucraina (si veda la relativa Sezione), ulteriori correttivi con impatto sul riconoscimento degli accantonamenti per perdite su crediti sono stati presi in specifiche geografie. Infatti, occorre rilevare che la valutazione degli Accantonamenti al 30 giugno 2023 \u00e8 influenzata dalle attivit\u00e0 connesse a cambiamenti significativi dei modelli IRB per il calcolo della PD e LGD come anche dall\u2019inclusione delle aspettative di vigilanza della BCE in coerenza con le linee guida EBA \u201cGuidelines on PD estimation, LGD estimation and the treatment of defaulted exposures\u201d52 e le linee guida della BCE sui modelli interni. Precisamente, tali attivit\u00e0 sono relative a: i) modelli LGD per le transazioni Global Project Finance applicati in tutto il Gruppo; ii) i modelli LGD nei perimetri tedesco ed austriaco; iii) modelli di PD nelle geografie Repubblica Ceca e Slovacchia e iv) modelli di PD e LGD in Bulgaria. Sebbene i cambiamenti materiali dei modelli entreranno in vigore nella seconda met\u00e0 del 2023 o successivamente secondo la tempistica di approvazione della BCE, il Gruppo, al 30 giugno 2023, risulta gi\u00e0 a conoscenza degli effetti risultanti dai cambiamenti ai modelli in termini di incremento delle PD e LGD sul rischio di credito dei clienti; pertanto, secondo l\u2019IFRS9, i relativi effetti sono stati riconosciuti al 30 giugno 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c0c8c89011431816e7370595dec3fab7", "text": "Al 30 giugno 2023, il saldo delle LLP complessive derivanti dai cambiamenti dei modelli \u00e8 pari a -89 milioni, quasi interamente attribuibili al portafoglio finanziamenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "db32539742bab6dd6722a9a88c67d2d6", "text": "Inoltre, la struttura metodologica IFRS9 di Gruppo si \u00e8 evoluta al fine di considerare per i portafogli bullet/balloon gli elementi peculiari di rischio, vale a dire il significativo pagamento del prestito alla scadenza e il rischio di rifinanziamento di queste esposizioni; detti elementi fanno s\u00ec che il rischio di credito aumenti via via che queste esposizioni si avvicinano a scadenza. Sebbene la nuova metodologia entrer\u00e0 puntualmente in vigore a fine 2023, il Gruppo, al 30 giugno 2023, risulta gi\u00e0 a conoscenza dei relativi effetti; conseguentemente, uno specifico aggiustamento al modello \u00e8 stato inizialmente riconosciuto sul portafoglio bullet/balloon a livello di Gruppo alla fine del 2022 e successivamente confermato ed aggiornato al 30 giugno 2023 con un impatto complessivo di -274 milioni di rettifiche addizionali interamente attribuibili al portafoglio prestiti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3ef911ff18bcba119d4f32d0a275f44d", "text": "52 EBA/GL/2017/16. Le Linee Guida sono state emesse dalla European Banking Authority (EBA) al fine di ridurre l\u2019ingiustificata variabilit\u00e0 dei parametri di rischio e dei requisiti di capitale proprio, e sono parte della pi\u00f9 ampia revisione dell\u2019approccio basato su sistemi di Rating Interno (\u201cIRB\u201d) condotta da EBA.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "af9a044ae535b01957d6c941addae4b1", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 161", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 161, "parent_id": "83f3621c4235d82c4e593ea979efdaea", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c8475af3b0a0c2c5f1b7986faf17cb5a", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "f51bdb938d8ccf2b816fba6dfbf49216", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "f51bdb938d8ccf2b816fba6dfbf49216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f08c0d02c57e8672e9746bc4af0d845e", "text": "2.3.2 Posizioni Deteriorate Relativamente alle posizioni deteriorate (Stadio 3) l\u2019ammontare stimato di recupero, e quindi la perdita creditizia \u00e8 il valore attualizzato dei futuri flussi di cassa attesi che possono essere recuperati, utilizzando come tasso di attualizzazione il tasso di interesse al momento dell\u2019origine. Quindi, le principali determinanti di questo valore sono: \u2022 i flussi di cassa attesi; \u2022 le scadenze di questi flussi di cassa; \u2022 il tasso d\u2019interesse effettivo utilizzato per l\u2019attualizzazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4e1a7494ce7e0d076d5d23bfcf6cdb1a", "text": "I flussi di cassa attesi per le esposizioni gi\u00e0 deteriorate sono calcolati su base individuale per quei crediti individualmente significativi. I flussi di cassa attesi per le esposizioni gi\u00e0 deteriorate che non sono individualmente significative sono calcolati o su base individuale o su base collettiva. Se una societ\u00e0 del Gruppo ha un numero di esposizioni ampiamente rilevanti relative ad un'unica controparte, si deve stimare ogni posizione su base individuale considerando l\u2019esposizione della controparte nella sua interezza. I futuri flussi di cassa devono essere stimati considerando l\u2019andamento storico dei recuperi per le esposizioni con caratteristiche creditizie simili. Tale trend storico deve, anche considerare l\u2019andamento della situazione economica al momento della stima ed includere le previsioni economiche attese.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c9f1066159249a9c5f1b77492793dea6", "text": "2.3.3 Scenari di vendita Nella valutazione delle esposizioni deteriorate (Stadio 3) sono inoltre considerati i possibili scenari di vendita laddove la strategia NPE del Gruppo preveda esperire il recupero anche attraverso la loro cessione sul mercato. A tal fine, il presunto valore di recupero delle esposizioni creditizie con status di classificazione a Sofferenza e Inadempienza Probabile \u00e8 determinato come media ponderata fra due scenari: \u2022 lo scenario di recupero interno, il cui valore di recupero atteso \u00e8 stimato ipotizzando un processo di recupero interno secondo quanto in", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5521e7754a5101d46cd0164ac5ff7248", "text": "precedenza descritto;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a4f0eebdd268c175075b5e9df75d13d3", "text": "\u2022 lo scenario di vendita, in cui il valore di recupero atteso \u00e8 stimato sulla base della vendita delle esposizioni sul mercato. L\u2019atteso prezzo di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "bab8047a5398c14d3a2bcdd94bc2f723", "text": "cessione \u00e8 determinato considerando informazioni di mercato o interne sulla base della seguente gerarchia: - prezzi derivanti da passate cessioni di crediti deteriorati aventi caratteristiche omogenee a quelli oggetto di valutazione; - prezzi osservabili sul mercato per crediti deteriorati aventi caratteristiche omogenee a quelli oggetto di valutazione; - modelli interni di valutazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fbe348d80997ab1f182bd45432817854", "text": "In linea con la nuova strategia che ha lo scopo di massimizzare il valore del portafoglio non performing attraverso tutte le leve disponibili, nel corso del primo semestre 2023 sono state intraprese azioni di deleverage di posizioni non performing per le quali la cessione \u00e8 stata ritenuta la soluzione ottimizzante per un\u2019esposizione lorda totale al 30 giugno 2023 pari a \u20ac516 milioni, di cui \u20ac73 milion valutati con scenario di vendita.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f162bca47c267aa98bf48c5e01f3d1c4", "text": "Il perimetro residuale sotto lo scenario di vendita IFRS9 al 30 giugno 2023 \u00e8 di \u20ac394 milioni. Nessun impatto \u00e8 stato rilevato a livello di accantonamenti in quanto non sono attesi cambiamenti a livello di prezzi, probabilit\u00e0 di variazione di default, dismissioni o perimetro.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cfe3474ff0bd341c6bc64011446565f9", "text": "2.3.4 Scenari e Sensitivity In linea con i principi contabili IFRS9 e la regolamentazione interna di Gruppo, i parametri IFRS9 sono stati calibrati considerando gli scenari macroeconomici aggiornati al secondo trimestre 2023. Nello specifico, il Gruppo ha selezionato due scenari macroeconomici per determinare la componente previsionale delle perdite attese (ECL): \u2022 Scenario base rappresenta lo scenario centrale di riferimento con la maggiore probabilit\u00e0 di realizzazione (60%); \u2022 Scenario avverso (Downturn) rappresenta una possibile alternativa in termini di evoluzione macroeconomica con una minore probabilit\u00e0 di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5ded3da84acb07388e20c874ecb872be", "text": "realizzazione rispetto a quello base (40%).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fe0f168374330e2ab5a50d1a29ffa9d7", "text": "Per una descrizione delle principali ipotesi alla base degli scenari \u201cbase\u201d e \u201cavverso\u201d e della relativa realizzazione delle probabilit\u00e0, si rimanda al paragrafo \u201cSezione 2 - Principi generali di redazione\u201d, Note illustrative, Parte A - Principi contabili, A.1 Parte generale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "61f13bc727147988d42184fc8855b081", "text": "Rispetto al quarto trimestre del 2022, il nuovo scenario macroeconomico mostra una crescita del PIL nel 2023 migliore in tutte le aree geografiche, mentre generalmente inferiore nel 2024-25, tassi di interesse maggiori e un livello di inflazione che rimane elevato, ma prezzi dell'energia pi\u00f9 bassi53. In aggiunta all\u2019aggiornamento degli scenari macroeconomici, i tassi di default e di recupero, sottostanti la calibrazione della PD e LGD IFRS9, sono stati aggiornati conseguentemente, in linea con il processo ordinario.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c8b045d51f295927b6bc3688beb9aabd", "text": "53 A tal riguardo, dato il livello eccezionale dei prezzi al consumo, la variabile \u201cSalari\u201d, input al modello, \u00e8 stata corretta per l\u2019inflazione per cogliere la riduzione nel reddito disponibile. Inoltre, nell\u2019ambito dello scenario avverso, sono stati introdotti degli elementi di conservativit\u00e0 per alcune variabili le cui proiezioni risultato pi\u00f9 favorevoli rispetto allo scenario Base (tassi a breve e a lungo, indice dei prezzi immobiliari).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "dfbb89d31c00872374ebbbec73801a4b", "text": "162 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 162, "parent_id": "479d0a5b3f8330b1c600a2684026b11d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "2bc87b82a1b0c7e01280e6de60ec4194", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "2afe801e0eaa6b12c1fa604816e5df9d", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "2afe801e0eaa6b12c1fa604816e5df9d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a65b6b77c00737eb73d2f6d201f2a956", "text": "Dal punto di vista quantitativo, l\u2019aggiornamento degli scenari macroeconomici (base e avverso) ha comportato riprese di valore per un ammontare complessivo di 2 milioni, con la seguente apertura per geografie: \u2022 Germania: 1 milione di svalutazioni; \u2022 Europa Centro-Orientale (esclusa la Russia): 13 milioni di riprese di valore guidate non solo da migliori previsioni economiche ma anche da una", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "de0971274a620401e16902daea0cb9a2", "text": "migliore profilo di rischio (ossia i tassi di default realizzati alla base della calibrazione della PD IFRS9);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ea1732e2867fdb977a6c8c3d1267c4f5", "text": "Russia: 7 milioni di svalutazioni; \u2022 Italia: 3 milioni di svalutazioni complessive a cui UniCredit S.p.A. contribuisce per 2 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "019b88091842a439e2b115c763e8325a", "text": "Sensitivity delle perdite creditizie attese (ECL) La sensitivity delle perdite creditizie attese IFRS9 alle variazioni degli scenari \u00e8 stimata confrontando l\u2019ammontare di ECL ricalcolato ponderando alternativamente al 100% lo scenario avverso e quello base. Nel dettaglio, rispetto allo scenario base, nello scenario avverso la ECL aumenterebbe di circa 540 milioni (di cui 180 milioni per UniCredit S.p.A.). Gli impatti sarebbero del tutto assorbiti considerato l\u2019attuale ammontare di Overlay.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b8f960ac8beff36a7eeae5b03cc50b71", "text": "In aggiunta, \u00e8 stato calcolato l\u2019indicatore di sensibilit\u00e0 della Perdita attesa alle variazioni di PIL nello scenario alternativo, come rapporto fra: \u2022 la differenza di Perdita Attesa osservata nello scenario alternativo rispetto a quello base; \u2022 la deviazione in termini di punti di PIL (sull\u2019orizzonte di 3 anni) tra scenario alternativo e quello base.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "81f6760a63b921140e96028838eb25d4", "text": "Le ipotesi implicitamente considerate sono: \u2022 la variazione del PIL (su 3 anni) \u00e8 considerata il fattore economico pi\u00f9 significativo per definire il livello di severit\u00e0 dello scenario; \u2022 per ciascuna Societ\u00e0 del Gruppo si \u00e8 considerato come PIL quello del Paese di riferimento per il calcolo della rispettiva sensitivit\u00e0 (es. per", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a5e455be27af5a1f9bf2c8c2acc4088f", "text": "UniCredit S.p.A. \u00e8 stato considerato il PIL italiano, per UniCredit Bank AG il PIL tedesco, ecc.).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "186e7f8459c5d96c221c63e3fc18e752", "text": "Considerando gli attuali scenari IFRS9 (base e avverso), si stima che la ECL a livello di Gruppo aumenti di 104 milioni (35 milioni per UniCredit S.p.A.) per 1 punto di calo del PIL (cumulato su 3 anni).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "099fb0b1ab81894bc67ee792ebf802ab", "text": "2.4 Tecniche di mitigazione del rischio di credito Il gruppo UniCredit utilizza varie tecniche di mitigazione del rischio di credito per ridurre le perdite potenziali dell\u2019obbligato principale in caso di \u201cdefault\u201d. Come da \u201cRegolamento (UE) n.575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio del 26 giugno 2013 sui requisiti prudenziali per gli enti creditizi e le imprese di investimento (CRR)\u201d, il gruppo UniCredit \u00e8 fortemente impegnato a soddisfare tutti i requisiti per la corretta applicazione delle tecniche di Credit Risk Mitigation (CRM) secondo i differenti approcci adottati, Standardizzato, IRB Foundation (F-IRB) o IRB Avanzato (IRB- A), sia ai fini gestionali interni sia ai fini regolamentari in quanto necessari per il calcolo dei requisiti patrimoniali. Ad oggi sono in vigore specifiche linee guida per il gruppo UniCredit emesse dalla Capogruppo che definiscono regole e principi comuni per l\u2019indirizzo, il governo e la gestione standardizzata delle tecniche di mitigazione del rischio, le best practice e i requisiti regolamentari in materia. Ad integrazione di queste linee guida, le singole societ\u00e0 del Gruppo hanno emanato normative interne, specificando processi, strategie e procedure per la gestione delle garanzie. In particolare, tali normative dettagliano, in conformit\u00e0 con il sistema giuridico locale, le regole per l\u2019ammissibilit\u00e0, l\u2019acquisizione, la valutazione ed il monitoraggio delle garanzie, assicurandone, tra gli altri, la validit\u00e0, l\u2019opponibilit\u00e0 giuridica e la tempestivit\u00e0 di realizzo. Le societ\u00e0 del Gruppo hanno effettuato verifiche specifiche sulla gestione delle garanzie e sulla conformit\u00e0 delle tecniche di mitigazione del rischio, concentrandosi in particolar modo, nell\u2019ambito dei processi di applicazione dei sistemi di rating interni, sulla verifica della presenza di una documentazione adeguata e di procedure formalizzate per l\u2019utilizzo delle tecniche di mitigazione del rischio ai fini del calcolo del capitale regolamentare. Secondo l\u2019attuale policy creditizia, le garanzie, reali o personali, possono essere acquisite come supporto sussidiario del fido, ma non devono essere intese come elementi sostitutivi dell\u2019autonoma capacit\u00e0 di rimborso del cliente. Pertanto, oltre alla pi\u00f9 ampia analisi del merito creditizio e dell\u2019autonoma capacit\u00e0 di rimborso del debitore principale, esse sono oggetto di specifica valutazione ed analisi al fine di verificarne il ruolo di fonte sussidiaria di rimborso dell\u2019esposizione debitoria.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ebdcd5c3494491c9025585a196aeead5", "text": "Relativamente alle garanzie reali utilizzate dalle societ\u00e0 del Gruppo a supporto del credito, le principali tipologie sono: \u2022 le immobiliari, sia residenziali che commerciali; \u2022 le garanzie finanziarie, inclusi i depositi in contante, le obbligazioni, azioni e quote di organismi di investimento collettivo in valori mobiliari", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "70ba19e0ba0afe46abc84afcd39fe176", "text": "(OICVM).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1063deb6c5dfd51e0ff264437ad834cb", "text": "Sono altres\u00ec previsti altri tipi di garanzie, quali polizze assicurative e pegno su merci o su crediti (quest\u2019ultima fattispecie \u00e8 meno comune). Il gruppo UniCredit si avvale anche, tra le protezioni di tipo reale, di accordi bilaterali di compensazione riguardanti principalmente operazioni di derivati (tramite la sottoscrizione di accordi ISDA e CSA), pronti contro termine e prestito titoli qualora le controparti siano, in genere, Istituzioni Finanziarie.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5a468efc5228c181007da1c920fcad0e", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 163", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 163, "parent_id": "7197f174a8c0ab5d2290f16094c36e8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "93e1a2809afcc7ac619d599bce7828bd", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "50cb8594735ab610da310919c305dfa7", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "50cb8594735ab610da310919c305dfa7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0d74ea74001f016a8dd4879c55016b02", "text": "Relativamente alle garanzie personali, queste rappresentano uno strumento particolarmente diffuso nell\u2019ambito del gruppo UniCredit, con caratteristiche differenziate nei diversi mercati di riferimento; esse vengono acquisite quali elementi complementari ed accessori alla concessione del fido, per il quale l\u2019elemento di mitigazione del rischio \u00e8 rappresentato dalla fonte di rientro sussidiaria. A livello consolidato, le garanzie personali sono rilasciate da banche, governi, banche centrali e altri enti pubblici e da altri soggetti. In quest\u2019ultima categoria sono comprese le garanzie personali rilasciate da persone fisiche, la cui ammissibilit\u00e0 ai fini di mitigazione \u00e8 funzione degli approcci adottati dalle singole societ\u00e0 del Gruppo. Nel caso in cui la garanzia sia rappresentata da derivati creditizi, i fornitori di protezione sono quasi esclusivamente banche e controparti istituzionali. Come gi\u00e0 evidenziato, la fattispecie dei garanti ammissibili dipende dallo specifico approccio adottato da ciascuna societ\u00e0 del Gruppo. In particolare: \u2022 nell\u2019approccio standardizzato \u00e8 prevista una lista ristretta di garanti ammissibili, di cui fanno parte stati sovrani, banche centrali, enti del settore pubblico, enti territoriali, banche multilaterali di sviluppo, intermediari vigilati ed imprese non finanziarie con rating esterno attribuito da un\u2019ECAI riconosciuta;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "359fe24f9f4fc93e5f8d0aefca230182", "text": "\u2022 nell\u2019approccio IRB-A, ai fini del riconoscimento nel calcolo dei requisiti patrimoniali delle garanzie personali, oltre al soddisfacimento dei requisiti minimi previsti, rileva anche che la societ\u00e0 possa effettuare la valutazione del merito creditizio del garante, attraverso un sistema di rating interno, al momento dell\u2019acquisizione della protezione e per tutta la durata della stessa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bb782da99d30ac8210366f7dd0c0266c", "text": "La gestione delle tecniche di mitigazione del rischio di credito \u00e8 parte integrante del processo di approvazione e monitoraggio del credito, a supporto dei controlli di qualit\u00e0, valutazione delle garanzie e corretta categorizzazione. Controlli e relative responsabilit\u00e0 sono debitamente formalizzati e documentati in norme interne e procedure operative. Sono stati altres\u00ec implementati processi per il presidio delle informazioni utili all'identificazione e la valutazione delle garanzie ed il loro corretto inserimento nei sistemi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7b13fa0ec77b73a36b10681609225e7d", "text": "Nel processo di acquisizione di una garanzia, il gruppo UniCredit attribuisce particolare rilevanza ai processi e al sistema dei controlli per il rispetto dei requisiti legali (\u201ccertezza giuridica\u201d) dei contratti, nonch\u00e9 alla valutazione della congruit\u00e0 della garanzia e, nel caso delle garanzie personali, della solvibilit\u00e0 e del profilo di rischio del fornitore di protezione, (o del venditore di protezione, in caso di credit default swap).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "43d2dcd7194141653df3258907bb7539", "text": "I processi di monitoraggio delle garanzie sono volti invece ad assicurare il mantenimento fino alla scadenza dei requisiti di ammissibilit\u00e0, sia generali sia specifici, previsti dalle policy creditizie, dalla normativa interna e dai requisiti dell\u2019Organo di Vigilanza in materia. Nell\u2019ambito di tali processi si evidenzia anche quello relativo al rischio di concentrazione che si manifesta quando la maggior parte degli strumenti finanziari acquisiti a garanzia dal Gruppo (a livello di portafoglio) \u00e8 rappresentata da una ristretta tipologia di garanzie reali, di strumenti di protezione, ovvero quando \u00e8 prestata da una ristretta cerchia di specifici garanti. Tale concentrazione viene monitorata e controllata dai seguenti processi/meccanismi: \u2022 in caso di garanzie personali/derivati creditizi \u00e8 attribuito al garante/fornitore di protezione un debito potenziale (in termini di rischio indiretto). Nella", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5a26cfea72027e9122870bb99eaed8ea", "text": "fase di istruttoria del credito, in capo al garante viene posta una responsabilit\u00e0 aggiuntiva e sussidiaria il cui effetto si riflette sull\u2019esposizione complessiva ad esso riferita, calcolata e approvata in conformit\u00e0 al sistema di deleghe interno a ciascuna societ\u00e0 del Gruppo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "997aa75a3c39f557d60c302d0ddce553", "text": "\u2022 nel caso in cui il garante/fornitore di protezione, direttamente o indirettamente, sia una Banca centrale o uno Stato sovrano, deve essere attribuito uno specifico limite di credito; se il garante \u00e8 un soggetto estero, \u00e8 necessario valutare, caso per caso la definizione di un limite per il paese di appartenenza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "08f7680ce3b77b1a4bd39a4ea00c95cc", "text": "3. Esposizioni creditizie deteriorate", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "012f00ad4a9ac0006ad187808e59ff0a", "text": "3.1 Strategie e politiche di gestione Allo scopo di garantire un approccio omogeneo nella classificazione delle esposizioni creditizie a fini regolamentari e di reporting, UniCredit ha definito linee guida valide a livello di Gruppo per la classificazione delle esposizioni non-performing che fanno riferimento ai principi riportati negli Implementing Technical Standards emessi dall\u2019Autorit\u00e0 Bancaria Europea nel 2014. Tale definizione delle esposizioni non performing complementa le definizioni di \u201cdefault\u201d, disciplinata dalle Linee Guida EBA sull\u2019applicazione della definizione di default ai sensi dell\u2019articolo 178 del Regolamento (UE) 575/2013 del Parlamento e del Consiglio Europeo (EBA/GL/2016/07) entrata in vigore dall\u20191 gennaio 2021, e di \u201cimpaired\u201d, sancito dai principi contabili IFRS9. Si \u00e8 perseguito un sostanziale allineamento all\u2019interno del Gruppo tra le tre definizioni, fornendo alle Autorit\u00e0 di Vigilanza una vista armonizzata di tali concetti e rafforzando gli strumenti a disposizione delle Autorit\u00e0 stesse per la valutazione della qualit\u00e0 dell\u2019attivo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "27abd75def178a5cc4b5806a4a80ca0a", "text": "I criteri di classificazione a default in vigore dall\u20191 gennaio 2021 prevedono, tra i principali aspetti, soglie armonizzate a livello europeo di materialit\u00e0 per il calcolo dello scaduto rilevante e nuovi eventi di Inadempienza Probabile ulteriormente disciplinati dalle EBA/GL/2016/07 rispetto alle previsioni di alto livello dell\u2019articolo 178 del Regolamento (EU) 575/2013. A tal riguardo, si evidenzia quello relativo alla Ristrutturazione Onerosa per esposizioni oggetto di concessione, dove \u00e8 stata fissata una soglia massima di diminuzione del Valore Attuale Netto dell'1%, nonch\u00e9 requisiti specifici sugli effetti di contagio del default nel caso di clienti connessi (principalmente, gruppi di societ\u00e0, cointestazioni tra privati e legami tra persone fisiche e societ\u00e0 a responsabilit\u00e0 illimitata). Inoltre, \u00e8 previsto un probation period minimo obbligatorio prima di ritornare nello stato non deteriorato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ea4af65c11f31726b1c11151cbd81e79", "text": "164 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 164, "parent_id": "5374252eef28802c16d71d4603af833c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "48a9b5edbad1fdc65cc5984efa0748d2", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "3b84bcd2c1d66040a999bbb16300f6dc", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "3b84bcd2c1d66040a999bbb16300f6dc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1f97af9d9926052200800b282b7f0b82", "text": "Inoltre, in conformit\u00e0 con le disposizioni della Circolare 272/2008 di Banca d\u2019Italia, le esposizioni creditizie deteriorate di ogni entit\u00e0 del Gruppo devono essere classificate in una delle seguenti classi di rischio: \u2022 esposizioni scadute e/o sconfinanti deteriorate: esposizioni problematiche scadute o sconfinanti da pi\u00f9 di 90 giorni su una obbligazione rilevante", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "49622bc9445df92fa940ffc1fce23e00", "text": "(quest\u2019ultima valutata in linea con l\u2019articolo 178 (2d) del Regolamento (EU) 575/2013 e gli Standard Tecnici dell\u2019EBA);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3525a07232066af2404c51b2b93525f2", "text": "\u2022 inadempienze probabili: la classificazione \u00e8 il risultato del giudizio della Banca circa l\u2019improbabilit\u00e0 che, senza il ricordo ad azioni quale l\u2019escussione della garanzia, il debitore adempia integralmente alle sue obbligazioni creditizie. Tale valutazione va operata in maniera indipendente dalla presenza di eventuali importi scaduti e non pagati;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8b8519900ee922362d1df9e895c20778", "text": "\u2022 sofferenze: esposizioni nei confronti di un soggetto in stato di insolvenza (anche se non accertato giudizialmente) o in situazioni sostanzialmente equiparabili, indipendentemente da eventuali previsioni di perdita formulate dalla Banca.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "825ea8c54c39a2b14c9002965fada931", "text": "Secondo le regole di Gruppo, tutti i debitori presenti nel portafoglio della Banca devono essere mappati nelle classi definite da Banca d\u2019Italia, indipendentemente dalla reportistica locale la quale deve essere posta in essere secondo i principi contabili locali e/o le istruzioni e regolamenti dell\u2019autorit\u00e0 di controllo locale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "73f443d1854461f32bc2b03da98bf0de", "text": "Tali regole di classificazione sono ulteriormente integrate da quanto stabilito all\u2019interno dei principi contabili IFRS9, secondo cui le esposizioni creditizie devono essere allocate in tre \u201cstadi\u201d (per il dettaglio si rimanda al paragrafo \u201c2.3 Metodo di misurazione delle perdite attese\"). Nell\u2019ambito delle esposizioni deteriorate, si evidenzia l\u2019allocazione allo \u201cStadio 3\u201d che avviene nel momento in cui lo stato del cliente muta in \u201cnon-performing\u201d. Trattasi di una classificazione a livello di controparte e non di transazione sulla base di specifiche regolamentari sulla classificazione del credito deteriorato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fd05145d8abc148359a54b726d5c05f5", "text": "In conformit\u00e0 con l\u2019articolo 156 EBA ITS, un\u2019esposizione deve rimanere classificata come non-performing54 fintanto che i seguenti criteri (criteri di uscita) non sono soddisfatti contemporaneamente: \u2022 il cliente presenta una situazione finanziaria migliorata e tale da far ritenere probabile il rimborso integrale degli impegni assunti; \u2022 il debitore non presenta un ammontare past due superiore ai 90 giorni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2851d8c334646badb24e181134761792", "text": "Specifici criteri di uscita devono essere applicati nel caso di misure di Forbearance estese ad esposizioni non-performing, qui di seguito elencati: \u2022 \u00e8 trascorso almeno un anno dal momento pi\u00f9 prossimo tra la data del riconoscimento della misura di concessione e la data di classificazione ad", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "874ffc9a0dbe3bac71f33f0a775817fd", "text": "esposizione deteriorata;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1f7b004b7a88f54adae17758163e3f5a", "text": "nessun ammontare scaduto \u00e8 presente a livello di singolo debitore; \u2022 da una valutazione soggettiva dell\u2019organo deliberante facoltizzato, non sussistono dubbi circa l\u2019integrale rimborso dell\u2019importo dovuto dal debitore.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "62646dae53a5819ff7ff67dc0f427d9d", "text": "Nella gestione delle esposizioni creditizie deteriorate, il gruppo UniCredit adotta determinate strategie che definiscono operativamente le attivit\u00e0 opportune al raggiungimento degli obiettivi prefissati annualmente. Le suddette strategie riguardanti i crediti deteriorati comprendono: \u2022 un\u2019efficace attivit\u00e0 interna di restructuring, supportata da risorse qualificate aventi competenze specifiche e dedicate alla gestione dei crediti", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a3b25f1fcd29ca10759a0401268dd056", "text": "classificati come inadempienze probabili;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3ad787306a355ed0091a8f8249143fa4", "text": "\u2022 una gestione proattiva del portafoglio tramite procedure giudiziarie ed extra-giudiziarie gestite da professionalit\u00e0 interne del Workout o affidate ad agenzie esterne specializzate nel recupero del credito;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2eda64adf32da4ce9057d749e9505125", "text": "\u2022 il ricorso a strategie alternative di recupero (di cui UniCredit \u00e8 stata una delle prime banche ad avvalersi) basate su partnership formalizzate e rivolte alla gestione di posizioni appartenenti al settore industriale o Real Estate;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7af32352bb432713f4d62a1cd11f121a", "text": "\u2022 una gestione proattiva del portafoglio Leasing finalizzata a velocizzare i tempi di contrattazione degli accordi con le controparti al fine di ottenere un pi\u00f9 efficace processo di remarketing;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d72a98b0c1ad70674ab0ea3167de3a56", "text": "\u2022 il ricorso ad attivit\u00e0 di dismissione dei crediti deteriorati come ulteriore strategia al recupero interno sia per singole posizioni, sia per portafogli di crediti deteriorati, gi\u00e0 classificati come sofferenze e inadempienze probabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d8057d54dd5e89cf92cb20c4bcdcf1f9", "text": "Il valore della diminuzione dello stock dei crediti deteriorati verso clienti del Gruppo \u00e8 pertanto in linea con gli obiettivi di riduzione prefissati nel piano strategico \u201cUniCredit Unlocked\u201d, anche grazie all\u2019attivazione di un insieme coordinato di leve indirizzate al miglioramento della qualit\u00e0 dell\u2019attivo. Un\u2019ottimale esecuzione della strategia sui crediti deteriorati richiede un\u2019efficace interazione tra la struttura di Group Risk Management e le funzioni dedicate alla gestione delle esposizioni deteriorate a diretto riporto dei CRO locali delle societ\u00e0 del Gruppo. Nello specifico, all\u2019interno del Group Risk Management \u00e8 stata creata la struttura Group NPE al fine di assicurare da un lato un adeguato presidio sull\u2019esecuzione e monitoraggio della Strategia NPE (che comprende la cessione dei crediti deteriorati tramite \u201cGroup Distressed Asset Management) e una gestione proattiva del portafoglio NPE (attraverso la funzione \u201cNPE Portfolio Strategy & Steering\u201d).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "967c5ba6ef3f0f9151f456f2d0ce3aa3", "text": "In tutte le Societ\u00e0 del Gruppo sono presenti strutture dedicate alla gestione delle esposizioni deteriorate; esse coprono tutte le fasi del ciclo di vita degli NPEs, tengono conto delle regolamentazioni locali e delle caratteristiche specifiche dei portafogli, monitorano e gestiscono l\u2019ammontare degli NPEs del Gruppo in conformit\u00e0 da un lato alle Linee Guida della Banca Centrale Europea e dall\u2019altro al modello organizzativo di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e5d744030b1a0d33439ed9f66db05d74", "text": "54 Il quadro normativo relativo al passaggio tra esposizioni deteriorate e esposizioni non deteriorate (\u201ccriteria for a return to a non-defaulted status\u201d) \u00e8 stato integrato con l\u2019entrata in vigore delle \u201cGuidelines on the application of the definition of default under art.178 of Regulation EU 575/2013\u201d (EBA/GL/2016/07) a partire dall\u20191 gennaio 2021.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "82557f0f194d38e9c3abf6eb6b809637", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 165", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 165, "parent_id": "6ba96008103a257c373304db27bba994", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "0176b53941fd29a386f7156941c7b5b2", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "b7c70445b12cae057f21162df9293666", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "b7c70445b12cae057f21162df9293666", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f06550d0c65b83c1977a9f864b4088ce", "text": "Le strutture dedicate alla gestione operativa delle esposizioni deteriorate sono pertanto definite per ogni stato del ciclo di vita del credito non- performing, partendo da un attento monitoraggio del portafoglio in bonis, fino all\u2019attivit\u00e0 di recupero che include la dismissione del credito o la \u201crepossession\u201d della garanzia. Nello specifico, l\u2019attivit\u00e0 di monitoraggio \u00e8 finalizzata a prevenire flussi a default e a ridurre l\u2019ammontare delle esposizioni scadute e/o sconfinanti deteriorate grazie a segnali di rischio di deterioramento e di allerta precoce, cos\u00ec come ad identificare le misure correttive utili a gestire il potenziale deterioramento delle esposizioni a partire dai primi segnali di peggioramento della qualit\u00e0 creditizia della controparte. Le attivit\u00e0 di \u201csoft collection\u201d, \u201cporta-a-porta\u201d e di \u201cre-management\u201d che riguardano sia controparti in bonis (ma gi\u00e0 sconfinate), sia clienti gi\u00e0 classificati a default, sono effettuate tramite l\u2019utilizzo di molteplici canali, ricorrendo anche a soluzioni di esternalizzazione a societ\u00e0 terze (in particolare per l\u2019attivit\u00e0 di recupero porta-a-porta). Queste attivit\u00e0 sono volte a prevenire i flussi a default, a facilitare il ritorno in bonis di una controparte deteriorata (focus principale), favorendo pertanto una riduzione complessiva dell\u2019ammontare delle esposizioni non-performing. In alcune Societ\u00e0 del Gruppo le attivit\u00e0 sopra menzionate possono essere gestite sia all\u2019interno delle strutture di Monitoraggio o di Restructuring o di Workout; con riferimento invece a UniCredit S.p.A. le stesse sono sotto la responsabilit\u00e0 dalla struttura di Credit Monitoring all\u2019interno della quale \u00e8 stato creato un department ad hoc (Customer Recovery) dedicato esclusivamente a soft collection e re-management sul portafoglio retail.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "688d7ade7a9eadb5ec1d7da3781cbbb3", "text": "Nell\u2019ambito della gestione complessiva delle esposizioni deteriorate, l\u2019attivit\u00e0 di Restructuring \u00e8 volta a mitigare il rischio di insolvenza e la qualit\u00e0 delle esposizioni con accordi di ristrutturazione e piani di riorganizzazione aziendali e a ridurre l\u2019ammontare di inadempienze probabili con recuperi e ritorni in performing tramite misure di concessione (i.e. Forbearance). Nello specifico, tra le strategie di gestione delle inadempienze probabili verso controparti societarie sono presenti anche le piattaforme di ristrutturazione (fino a questo momento limitate al mercato italiano), la vendita di singole esposizioni e le operazioni di finanza straordinaria. Il coordinamento e l\u2019attuazione delle attivit\u00e0 di recupero sulle posizioni classificate come sofferenze sono invece di competenza \u201cWorkout\u201d, le cui strutture sottostanti identificano le strategie ottimali per la massimizzazione dei recuperi, includendo la tempestiva escussione delle garanzie. In alcune Societ\u00e0 del Gruppo, l\u2019attivit\u00e0 \u00e8 posta in essere anche facendo leva su accordi di servizio con fornitori esterni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "865142ff8d4ffab4228544e157760d59", "text": "Per quanto riguarda le attivit\u00e0 di cessione, queste si riferiscono all\u2019organizzazione, gestione ed esecuzione dei processi di vendita (tanto di portafogli creditizi quanto di singole posizioni), mediante l\u2019applicazione di una metodologia trasparente e competitiva, basata su criteri di mercato. A livello di Gruppo, tali attivit\u00e0 vengono eseguite da una struttura dedicata all\u2019interno di UniCredit S.p.A. (Group Distressed Asset Management), la quale vaglia varie alternative di cessione, in collaborazione con i referenti delle diverse societ\u00e0 del Gruppo laddove necessario per specifiche casistiche locali. Pi\u00f9 in generale, Group Distressed Asset Management supervisiona le relazioni con i partner esterni ed \u00e8 responsabile dei servizi e dei contratti tra UniCredit S.p.A. e i servicer che hanno in carico l\u2019attivit\u00e0 di recupero dei portafoglio NPE.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4666d14b68fad0b2882106f8869a582c", "text": "3.2 Write-off Le linee guida generali del gruppo UniCredit per il write-off prevedono che ogni volta che un prestito sia ritenuto non recuperabile, debba essere tempestivamente identificato e adeguatamente trattato in conformit\u00e0 con la regolamentazione vigente. Il write-off pu\u00f2 riguardare una posizione finanziaria nella sua interezza o parte di essa. Nel valutare la recuperabilit\u00e0 dei crediti deteriorati e nel determinare gli approcci di write-off per tali crediti vengono presi in considerazione, in particolare, le seguenti casistiche: \u2022 esposizioni con arretrati prolungati: si valuta la recuperabilit\u00e0 di un\u2019esposizione che presenta arretrati per un periodo prolungato di tempo. Se, a seguito di tale valutazione, un'esposizione o parte di essa \u00e8 considerata non recuperabile deve essere stralciata in modo tempestivo, con l\u2019uso di soglie diverse stabilite sulla base dei diversi portafogli;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b52ae7b86f8b834f1298362b26f349ba", "text": "\u2022 esposizioni in regime di insolvenza: laddove la garanzia collaterale dell'esposizione sia marginale, le spese legali assorbono una parte", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "736028071e38f33f25c60a3cd06b0276", "text": "significativa dei proventi della procedura di fallimento e pertanto si stimano recuperi molto bassi;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2297cac0b4839aa533c5d382c39da8c3", "text": "\u2022 una cancellazione parziale pu\u00f2 essere giustificata laddove ci siano ragionevoli elementi per dimostrare l'incapacit\u00e0 del debitore di rimborsare l'intero ammontare del debito, ossia un livello significativo di debito, anche dopo aver concesso una misura di Forbearance e/o dopo l\u2019escussione di garanzie reali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9c1af262c8822ae08ad688b78ae00150", "text": "Di seguito un elenco, non esaustivo, dei segnali che implicano, con elevata probabilit\u00e0, la non recuperabilit\u00e0 dell'esposizione, e che pertanto vengono valutati per il write-off totale o parziale: \u2022 la Banca non riesce a rintracciare il/i garante/i o i suoi beni non sono sufficienti per il recupero delle esposizioni del debitore; \u2022 esito negativo delle iniziative giudiziali e/o stragiudiziali con l'assenza di altre attivit\u00e0 che possono essere escusse in caso di inesigibilit\u00e0 delle", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "366d67c7ec22e6428e76bb83f29596df", "text": "esposizioni del debitore;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ba8d8553af88f825040a22162bdd34bd", "text": "impossibilit\u00e0 di avviare azioni per recuperare crediti; \u2022 procedura di insolvenza aperta, che stabilisce che le esposizioni non garantite non avranno risarcimento; \u2022 prestiti non assistiti da garanzia ipotecaria superiore a 3 anni che non hanno registrato rimborsi/riscossioni durante i primi 3 anni dalla", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "07ef48c0ea169f828dec33609cd81c24", "text": "classificazione a NPE.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f698fb72db27a5a6ee43b29541a1db4a", "text": "166 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 166, "parent_id": "e5a1f902832e16df1880b857c70e388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "5ac68f63f6bff0650ba0673434ed5ae5", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "41a0c901c5587e274d178bce55a1ce0d", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2f3469fd82b552cae95948e4c60d57cf", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "41a0c901c5587e274d178bce55a1ce0d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "88f41c82c4982cf8631a1d54cfb1b936", "text": "Nello specifico al 30 giugno 2023 l\u2019ammontare delle cancellazioni complessive su attivit\u00e0 finanziarie al costo ammortizzato ancora soggette a procedura di escussione \u00e8 pari a 8.694 milioni, di cui parziali 967 milioni e totali 7,727 milioni. Le cancellazioni complessive (sia parziali che totali) relative alla prima met\u00e0 del 2023 sono pari a 141 milioni. L\u2019ammontare di cancellazioni al 30 giugno 2023, non corrisponde alle cancellazioni riportate nella dinamica delle esposizioni deteriorate lorde, in quanto queste ultime includono anche le cancellazioni con rinuncia del credito (\u201cdebt forgiveness\u201d) nonch\u00e8 i portafogli diversi dalle attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "2f3469fd82b552cae95948e4c60d57cf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "590d3228cd162be65fc67ef8f4ed25e7", "text": "3.3 Attivit\u00e0 finanziarie impaired acquisite o originate Le \u201cAttivit\u00e0 finanziarie deteriorate acquisite o originate\u201d (Purchased Originated Credit Impaired - \u201cPOCI\u201d) sono esposizioni creditizie che risultano essere deteriorate all\u2019atto dell\u2019iscrizione iniziale. Di conseguenza, ogni acquisto di un\u2019esposizione creditizia di clienti Non-Performing o significative nuove erogazioni fatte su clienti gi\u00e0 in Non-Performing, considerando il pieno allineamento tra stato impaired e quello Non-Performing, deve essere considerato come POCI (sebbene, in generale, la classificazione POCI sia la risultanza della ristrutturazione di esposizioni impaired che ha determinato l\u2019erogazione di significativa nuova finanza, sia in termini assoluti che relativi, comparata all\u2019esposizione originaria).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "2f3469fd82b552cae95948e4c60d57cf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1749cc7dee2d09be95d7f99ac4143dee", "text": "Tali esposizioni sono oggetto di gestione, misurazione e controllo secondo i principi descritti nel paragrafo \u201c2.2 Sistemi di gestione, misurazione e controllo\u201d, Nota illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, Sezione 2 - Rischi del consolidato prudenziale, 2.1 Rischio di credito, Informazioni di natura qualitativa, 2. Politiche di gestione del rischio di Credito.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "2f3469fd82b552cae95948e4c60d57cf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4b4f86931039e47dabf4d1239888dc3f", "text": "In particolare, le perdite creditizie attese rilevate all\u2019iscrizione iniziale nell\u2019ambito del valore di carico dello strumento sono oggetto di periodica revisione in base ai processi descritti nei paragrafi precedenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "2f3469fd82b552cae95948e4c60d57cf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "73284c9650894ed55fb810a7a87539ac", "text": "La perdita attesa per queste esposizioni \u00e8 sempre calcolata su un orizzonte temporale pari alla loro durata, e tali esposizioni sono convenzionalmente presentate nell\u2019ambito dello Stadio 3, o nello Stadio 2 qualora, a seguito di un miglioramento del merito creditizio della controparte successivo all\u2019iscrizione iniziale, le attivit\u00e0 risultino \u201cin bonis\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "2f3469fd82b552cae95948e4c60d57cf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "08eed97677b55103252d8b974e563896", "text": "Tali attivit\u00e0 non sono mai classificate nell\u2019ambito dello Stadio 1 poich\u00e9 la perdita creditizia attesa deve essere sempre calcolata considerando un orizzonte temporale pari alla durata residua.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "2f3469fd82b552cae95948e4c60d57cf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6f6ab1cfcacecdfefcf3dc16f3dda3cc", "text": "4. Attivit\u00e0 finanziarie oggetto di rinegoziazioni commerciali e esposizioni oggetto di concessioni Le rinegoziazioni di strumenti finanziari che determinano una modifica delle condizioni contrattuali possono derivare da: \u2022 iniziative commerciali, che possono essere definite specificatamente per ciascun cliente oppure applicate a portafogli di clienti, anche a seguito di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "2f3469fd82b552cae95948e4c60d57cf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "88bc94fdda305145d9388eb3e96aa096", "text": "dedicate iniziative promosse da organismi pubblici o da associazioni bancarie;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "41a0c901c5587e274d178bce55a1ce0d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c375c5c24eb25d09728f655d50659f70", "text": "\u2022 rinegoziazioni di strumenti finanziari concesse a fronte di difficolt\u00e0 finanziarie del debitore (Forbearance).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "88bc94fdda305145d9388eb3e96aa096", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fcc81ce316694985181779140136a3f8", "text": "Tali variazioni sono contabilizzate in funzione della significativit\u00e0 della modifica contrattuale medesima. A tal proposito, si rimanda al parafrago \u201cA.2 - Parte relativa alle principali voci di bilancio\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili. Da un punto di vista contabile le rinegoziazioni di strumenti finanziari concesse a fronte di difficolt\u00e0 finanziarie del debitore, cosiddette iniziative Forbearance, di norma non sono considerate significative.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "88bc94fdda305145d9388eb3e96aa096", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7fe18c814c1d3ced1d75e76498de9293", "text": "4.1 Classificazione delle esposizioni nelle categorie di rischio ed esposizioni oggetto di concessione (cosiddette forborne exposures) Nel luglio 2014, l\u2019Autorit\u00e0 Bancaria Europea ha emesso gli Implementing Technical Standards (\u201cITS\u201d) sulle esposizioni non-performing e Forborne, con l\u2019obiettivo di consentire, uno stretto monitoraggio regolamentare sulle prassi bancarie in ambito Forbearance. In linea con gli ITS menzionati, una transazione \u00e8 da considerare come Forborne quando sono contemporaneamente verificate due condizioni: \u2022 l\u2019esistenza di una concessione, a favore del debitore, intesa come (i) modifica dei termini contrattuali (\u201ccontractual modification\u201d); o (ii) come", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "88bc94fdda305145d9388eb3e96aa096", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2dfdd12ebc819a25b153443575d41330", "text": "erogazione di un nuovo finanziamento per consentire il soddisfacimento dell\u2019obbligazione preesistente (\u201cre-financing\u201d);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "88bc94fdda305145d9388eb3e96aa096", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cd5c2f798b4a3ce57c79a56f28bb2029", "text": "\u2022 la sussistenza dello stato di difficolt\u00e0 finanziaria del cliente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "88bc94fdda305145d9388eb3e96aa096", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6c293ee6d7fdc0cf9df6aa5560ca14db", "text": "Al fine di un allineamento con gli ITS EBA, dal 2015 UniCredit S.p.A., ha operato sulla definizione di un comune framework metodologico relativo al processo Forbearance, emettendo linee guida sulla gestione delle esposizioni Forborne e implementando un\u2019infrastruttura informatica condivisa anche con le altre societ\u00e0 del Gruppo, il cosiddetto motore Forbearance. Quest\u2019ultimo, nello specifico, \u00e8 in grado di verificare automaticamente, sulla base di criteri predefiniti (i.e. Test di difficolt\u00e0 finanziaria) la difficolt\u00e0 finanziaria del cliente cui \u00e8 stata accordata una concessione. Coerentemente con la soluzione complessiva, le Societ\u00e0 controllate hanno applicato degli accorgimenti per adeguare al framework di Gruppo le pratiche creditizie e gli applicativi del credito locali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "88bc94fdda305145d9388eb3e96aa096", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1effc0b349fbdf18d6cebdbb0c48c074", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 167", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 167, "parent_id": "88bc94fdda305145d9388eb3e96aa096", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "cff00f297715a954920ba13c237abcf2", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "662b7b42b09e689ea1188c15310e09d6", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "662b7b42b09e689ea1188c15310e09d6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e152191fedab48c743c4628ef41845fb", "text": "A partire dal 2017, il framework regolamentare relativo alla gestione delle esposizioni Forborne si \u00e8 ulteriormente ampliato con la pubblicazione dei seguenti documenti: \u2022 \u201cGuidance to banks on non-performing loans\u201d, emesse dalla Banca Centrale Europea nel marzo 2017, che chiedono alle banche di definire una", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9ad5117ab6a05fa13ae7a6a0c7877446", "text": "strategia chiara sulla gestione del portafoglio non-performing al fine di una sua progressiva riduzione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5917b7ba1664514b8e754e733117390b", "text": "\u2022 \u201cGuidelines on management of non-performing and forborne exposures\u201d, emesse nell\u2019ottobre 2018 dall\u2019 Autorit\u00e0 Bancaria Europea, che ribadiscono quanto gi\u00e0 indicato nelle Guidance di BCE;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "60a03cd79ae09b3aa3b04894cf60b380", "text": "\u2022 \u201cGuidelines on disclosure of non-performing and forborne exposures\u201d, emesse nel dicembre 2018 dall\u2019Autorit\u00e0 Bancaria Europea, che focalizzano l\u2019attenzione sui template da utilizzare nelle disclosure regolamentari ufficiali di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "31a36090b8976d1f7bb3c533fabacc18", "text": "Per un costante e progressivo allineamento alle richieste regolamentari e di supervisione sopra menzionate, in ambito Forbearance, la Capogruppo ha finalizzato le seguenti attivit\u00e0: \u2022 revisione della lista di potenziali misure di Forbearance (i) distinguendo tra misure \u201cshort-term\u201d (con durata inferiore a 24 mesi) e \u201clong-term\u201d (con durata maggiore uguale a 24 mesi), (ii) prevedendo la possibilit\u00e0 di concedere al cliente una combinazione di misure tra le short/long term e (iii) specificando i criteri di sostenibilit\u00e0 (i.e. \u201cviability criteria\u201d) definiti dal Supervisor per ogni misura di Forbearance;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9d436f1e28a74d0537f3dbeffa6601b1", "text": "\u2022 rafforzamento del processo di valutazione del merito creditizio della controparte al momento della concessione di una misura di Forbearance, con specifico riferimento ai casi di concessione multipla su una stessa transazione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9a79feb4918d2d3dab5bd135280b661b", "text": "\u2022 rafforzamento dei criteri di difficolt\u00e0 finanziaria al fine di cogliere meglio il significativo aumento del deterioramento del rischio di credito e di essere pi\u00f9 sensibili alle evidenze gestionali del monitoraggio del credito;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9f0d7889b7306989d758561e8c94dbe2", "text": "\u2022 raccolta e monitoraggio delle informazioni rilevanti nell\u2019ambito della reportistica Finrep all\u2019interno della quale si fornisce disclosure su:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cb34e86f1605421ccbc2cc298d06096b", "text": "portafoglio performing e non-performing; - garanzie accordate; - inflow e outflow dei flussi a/da default; - lista delle misure di FBE concesse.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2a1bb6e7dabb1a9d5bd1146f87f6b7a9", "text": "Informazioni di natura quantitativa Nelle tabelle che seguono, il volume delle attivit\u00e0 deteriorate secondo la definizione IFRS, \u00e8 equivalente a quello delle attivit\u00e0 non-performing definito secondo gli standards EBA.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cb91b1a6d9eae70329bbad07e8dd06e9", "text": "Qualit\u00e0 del credito Ai fini delle informazioni di natura quantitativa sulla qualit\u00e0 del credito, con il termine \u201cesposizioni creditizie\u201d si intendono esclusi i titoli di capitale e le quote di O.I.C.R.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9da2817f9628b260e884d8db79866550", "text": "A.1 Esposizioni creditizie deteriorate e non deteriorate: consistenze, rettifiche di valore, dinamica e distribuzione economica", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "eb55c59ba96787cecc8bb3d6c273b056", "text": "A.1.1 Consolidato prudenziale - Distribuzione delle attivit\u00e0 finanziarie per fasce di scaduto (valori di bilancio)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "2c5e497fbe6aeb4eeec9b4210444c4a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f732abcdbd9ce7b09cb57ddf5086808a", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "662b7b42b09e689ea1188c15310e09d6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "023786924703fe089528670193bf74e9", "text": "IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE PRIMO STADIO SECONDO STADIO TERZO STADIO DA OLTRE 30 GIORNI FINO A 90 GIORNI DA OLTRE 30 GIORNI FINO A 90 GIORNI DA OLTRE 30 GIORNI FINO A 90 GIORNI DA OLTRE 30 GIORNI FINO A 90 GIORNI DA 1 GIORNO A 30 GIORNI DA 1 GIORNO A 30 GIORNI DA 1 GIORNO A 30 GIORNI DA 1 GIORNO A 30 GIORNI OLTRE 90 GIORNI OLTRE 90 GIORNI OLTRE 90 GIORNI OLTRE 90 GIORNI PORTAFOGLI/STADI DI RISCHIO 1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 3.797 155 75 1.889 538 166 1.329 311 2.067 - - 2 2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - - - - - - - - - - - - 3. Attivit\u00e0 finanziarie in corso di dismissione - - - 14 - - 109 19 142 - - - Totale 30.06.2023 3.797 155 75 1.903 538 166 1.438 330 2.209 - - 2 Totale 31.12.2022 6.807 235 92 3.504 590 134 1.826 335 2.150 1 - 1", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">PORTAFOGLI/STADI DI RISCHIO</th><th colspan=\"3\">PRIMO STADIO</th><th colspan=\"4\">SECONDO STADIO</th><th colspan=\"3\">TERZO STADIO</th><th colspan=\"3\">IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE</th></tr><tr><th colspan=\"3\">DA OLTRE 30 DA1 GIORNI GIORNO A FINO A 90 OLTRE 90 30 GIORNI GIORNI GIORNI|</th><th>DA 1 GIORNO A 30 GIORNI</th><th>OLTRE _ GIORNI FINO A GIORNI</th><th>DA 30 90 _</th><th>OLTRE 90 GIORNI|</th><th>DA 1 GIORNO A30 GIORNI</th><th>DA OLTRE 30 _ GIORNI FINO A90 _ GIORNI _</th><th>OLTRE 90 GIORNI|</th><th>DA 1 GIORNO A 30 GIORNI</th><th>DA OLTRE 30 _ GIORNI FINO A 90 _ GIORNI</th><th>OLTRE 90 _ GIORNI</th></tr></thead><tbody><tr><td>1. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>3.797</td><td>155</td><td>75</td><td>1.889</td><td></td><td>538</td><td>166</td><td>1.329</td><td>311</td><td>2.067</td><td>-</td><td>-</td><td>2</td></tr><tr><td>2. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>3. Attivit\u00e0 finanziarie in corso di dismissione</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>14</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>109</td><td>19</td><td>142</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>Totale 31.12.2022</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.826</td><td>335</td><td>2150</td><td></td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, "parent_id": "f732abcdbd9ce7b09cb57ddf5086808a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "89b6fb86f5974198a038d65a9eb3c0ff", "text": "I valori di attivit\u00e0 scadute da oltre 90 giorni e relativi alle esposizioni classificate al primo e secondo stadio si riferiscono a crediti per i quali non ricorrono le condizioni per la classificazione tra le esposizioni scadute deteriorate (al di sotto della soglia di materialit\u00e0).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 168, 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relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 169, "parent_id": "7e13ca556e8306cad32468f8702e96b3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "db0c79fffedb363af46656451f12ba09", "text": "Consolidato prudenziale - Esposizioni creditizie per cassa verso banche: valori lordi e netti", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 169, "parent_id": "683b0bb8f592ed4b287f02d97bc29f55", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bdf6a9bfd3014c051f1f9ef98c3aa71b", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 169, "parent_id": "7e13ca556e8306cad32468f8702e96b3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "642c7bf721dc1d57de456681a376c739", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE E ACCANTONAMENTI COMPLESSIVI ESPOSIZIONE LORDA IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE WRITE-OFF PARZIALI COMPLESSIVI(*) PRIMO STADIO SECONDO STADIO TERZO STADIO PRIMO STADIO SECONDO STADIO TERZO STADIO ESPOSIZIONE NETTA TIPOLOGIE ESPOSIZIONI/VALORI Esposizioni creditizie per cassa A.1 A Vista 72.943 106 70.936 X 1.901 - 73 73 33 33 51 45 2 X 3 - 36 36 9 9 72.892 61 - - a) Deteriorate b) Non deteriorate 72.837 70.936 1.901 X - 6 2 3 X - 72.831 - A.2 Altre 91.406 4 86.245 X 2.262 - 77 4 - - 42 4 19 X 14 - 10 4 - - 91.364 - - - a) Sofferenze di cui: esposizioni oggetto di concessioni - X - - - X - - - - - - b) Inadempienze probabili 73 X - 73 - 6 X - 6 - 67 - di cui: esposizioni oggetto di concessioni - X - - - X - - - - - - c) Esposizioni scadute deteriorate - X - - - - X - - - - - di cui: esposizioni oggetto di concessioni - X - - - X - - - - - - d) Esposizioni scadute non deteriorate 33 31 2 X - - - - X - 33 - di cui: esposizioni oggetto di concessioni - - - X - - - X - - - - e) Altre esposizioni non deteriorate 91.296 86.214 2.260 X - 32 19 14 X - 91.264 - di cui: esposizioni oggetto di concessioni - - - X - - - X - - - - Totale A 164.349 157.181 4.163 150 33 93 21 17 46 9 164.256 -", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">TIPOLOGIE ESPOSIZIONI/VALORI</th><th></th><th colspan=\"4\">ESPOSIZIONE LORDA</th><th colspan=\"5\">RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE E ACCANTONAMENTI COMPLESSIVI</th><th rowspan=\"2\">| ESPOSIZIONE |NETTA</th><th rowspan=\"2\">WRITE-OFF PARZIALI COMPLESSIVI(*)</th></tr><tr><th></th><th>PRIMO STADIO</th><th>SECONDO STADIO</th><th>TERZO STADIO</th><th>IMPAIRED ACQUISITE [\u00b0 ORIGINATE</th><th></th><th>PRIMO STADIO</th><th>SECONDO STADIO</th><th>TERZO STADIO</th><th>IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"13\">Esposizioni creditizie per cassa</td></tr><tr><td>A.1 A Vista</td><td>72.943</td><td>70.936</td><td>1.901</td><td>73</td><td>33</td><td>51</td><td>2</td><td>3</td><td>36</td><td>9</td><td>72.892</td><td>.</td></tr><tr><td>a) Deteriorate</td><td>106</td><td>X</td><td>-</td><td>73</td><td>33</td><td>45</td><td></td><td>-</td><td>36</td><td>9</td><td>61</td><td>-</td></tr><tr><td>b) Non deteriorate</td><td>72.837</td><td>70.936</td><td>1.901</td><td>X</td><td>-</td><td>6</td><td>2</td><td>3</td><td>X</td><td>-</td><td>72.831</td><td>-</td></tr><tr><td>A.2 Altre</td><td>91.406</td><td>86.245</td><td>2.262</td><td>77</td><td>.</td><td>42</td><td>19</td><td>14</td><td>10</td><td>.</td><td>91.364</td><td>.</td></tr><tr><td colspan=\"13\">a) Sofferenze 4 X - 4 - 4 X - 4 - - -</td></tr><tr><td colspan=\"13\">di cui: esposizioni oggetto di</td></tr><tr><td>concessioni</td><td>-</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>b) Inadempienze probabili</td><td>73</td><td>X</td><td>-</td><td>73</td><td>-</td><td>6</td><td>X</td><td>-</td><td>6</td><td>-</td><td>67</td><td>-</td></tr><tr><td>di cui: di</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>esposizioni oggetto</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td></td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>concessioni</td><td></td><td>X</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>X</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>c) Esposizioni scadute</td><td>-</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>deteriorate</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>di cui: esposizioni oggetto di</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>concessioni</td><td>-</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td colspan=\"13\">d) Esposizioni scadute non</td></tr><tr><td colspan=\"13\">deteriorate 33 31 2 X - - - - X - 33 -</td></tr><tr><td>di cui: esposizioni oggetto di</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"13\">concessioni - - - X - - - - X - - -|</td></tr><tr><td>e) Altre esposizioni non</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>deteriorate</td><td>91.296</td><td>86.214</td><td>2.260</td><td>X</td><td>-</td><td>32</td><td>19</td><td>14</td><td>X</td><td>-</td><td>91.264</td><td>-</td></tr><tr><td>di cui: esposizioni oggetto di concessioni</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>X</td><td>-</td><td>-</td><td>-|</td></tr><tr><td>Totale A</td><td>164.349 _</td><td>157.181</td><td>4.163</td><td>150</td><td>33</td><td>93</td><td>21</td><td>17</td><td>46</td><td>9</td><td>164.256</td><td>-</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 169, "parent_id": "bdf6a9bfd3014c051f1f9ef98c3aa71b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7b148d541fcde5b17b5647a9dd2b068a", "text": "Nota: (*) Valore esposto a fini informativi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 169, "parent_id": "bdf6a9bfd3014c051f1f9ef98c3aa71b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ae17c5bb0c113fbb17ba98b8cfa4b8bc", "text": "Le attivit\u00e0 per cassa verso banche si riferiscono a tutte le attivit\u00e0 finanziarie indipendentemente dal portafoglio contabile di appartenenza (di negoziazione, designate al fair value, obbligatoriamente al fair value, al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva, al costo ammortizzato, in via di dismissione).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 169, "parent_id": "bdf6a9bfd3014c051f1f9ef98c3aa71b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "260917659c832d06a0d5905c91ea6b47", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 169", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 169, "parent_id": "bdf6a9bfd3014c051f1f9ef98c3aa71b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b15e966aad3486fe38ddfa206f4a5445", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "4675cbcdc0b560a5b5ef6afd098d8654", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "127949b1b0faf2ba178b9127b4dedb8c", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "4675cbcdc0b560a5b5ef6afd098d8654", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bd386788501665c246e21a2153805f84", "text": "Consolidato prudenziale - Esposizioni creditizie per cassa verso clientela: valori lordi e netti", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "127949b1b0faf2ba178b9127b4dedb8c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "51fc876b66165fd75988209340edb8c1", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": 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Esposizioni scadute non deteriorate 7.320 4.396 2.923 X - 392 40 351 X - 6.928 - di cui: esposizioni oggetto di concessioni 341 31 310 X - 69 - 68 X - 272 - e) Altre esposizioni non deteriorate 589.481 483.558 77.100 X 11 5.248 1.412 3.836 X - 584.233 - di cui: esposizioni oggetto di concessioni 6.703 609.911 125 487.954 6.564 80.023 X 12.972 2 42 611 12.032 3 1.452 609 4.187 X 6.313 - 5 6.092 597.879 - 966 Totale A", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">TIPOLOGIE ESPOSIZIONI/VALORI</th><th></th><th colspan=\"4\">ESPOSIZIONE LORDA</th><th colspan=\"5\">RETTIFICHE DI VALORE COMPLESSIVE E ACCANTONAMENTI COMPLESSIVI</th><th rowspan=\"2\">|ESPOSIZIONE</th><th></th></tr><tr><th></th><th>PRIMO STADIO</th><th>SECONDO STADIO</th><th>TERZO STADIO</th><th>IMPAIRED ACQUISITE [\u00b0 ORIGINATE</th><th></th><th>PRIMO STADIO</th><th>SECONDO STADIO</th><th>TERZO STADIO</th><th>IMPAIRED ACQUISITE O ORIGINATE |NETTA</th><th>WRITE-OFF PARZIALI COMPLESSIVI(*)</th></tr></thead><tbody><tr><td colspan=\"13\">Esposizioni creditizie per cassa</td></tr><tr><td>a) Sofferenze</td><td>3.014</td><td>X</td><td>-</td><td>3.000</td><td>3</td><td>2.226</td><td>X</td><td>-</td><td>2.216</td><td>1</td><td>788</td><td>754</td></tr><tr><td colspan=\"13\">di cui: esposizioni oggetto di</td></tr><tr><td>concessioni</td><td>619</td><td>X</td><td>-</td><td>608</td><td>2</td><td>439</td><td>X</td><td>-</td><td>429</td><td>1</td><td>180</td><td>85</td></tr><tr><td>b) Inadempienze probabili</td><td>9.320</td><td>X</td><td>-</td><td>9.201</td><td>28</td><td>3.936</td><td>X</td><td>-</td><td>3.870</td><td>4</td><td>5.384</td><td>212</td></tr><tr><td>di cui: esposizioni oggetto di</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>concessioni</td><td>5.119</td><td>X</td><td>-</td><td>5.084</td><td>24</td><td>2.338</td><td>X</td><td>-</td><td>2.329</td><td>3</td><td>2.781</td><td>201</td></tr><tr><td>c) Esposizioni scadute</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>deteriorate</td><td>776</td><td>X</td><td>-</td><td>771</td><td>-</td><td>230</td><td>X</td><td>-</td><td>227</td><td>-</td><td>546</td><td></td></tr><tr><td>di cui: esposizioni oggetto di</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>concessioni</td><td>26</td><td>X</td><td>-</td><td>26</td><td>-</td><td>10</td><td>X</td><td>-</td><td>10</td><td>-</td><td>16</td><td></td></tr><tr><td>d) Esposizioni scadute non</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>deteriorate</td><td>7.320</td><td>4.396</td><td>2.923</td><td>X</td><td>-</td><td>392</td><td>40</td><td>351</td><td>X</td><td>-</td><td>6.928</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"13\">di cui: esposizioni oggetto di</td></tr><tr><td>concessioni</td><td>341</td><td>31</td><td>310</td><td>X</td><td>-</td><td>69</td><td>-</td><td>68</td><td>X</td><td>-</td><td>272</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"13\">e) Altre esposizioni non</td></tr><tr><td>deteriorate</td><td>589.481</td><td>_ 483.558</td><td>77.100</td><td>X</td><td>11</td><td>5.248</td><td>1.412</td><td>3.836</td><td>X</td><td>-</td><td>584.233</td><td></td></tr><tr><td colspan=\"13\">di cui: esposizioni oggetto di</td></tr><tr><td>concessioni</td><td>6.703</td><td>125</td><td>6.564</td><td>X</td><td>2</td><td>611</td><td>3</td><td>609</td><td>X</td><td>-</td><td>6.092</td><td></td></tr><tr><td>Totale A</td><td>609.911</td><td>_ 487.954</td><td>80.023</td><td>_ 12.972</td><td>42</td><td>12.032</td><td>1.452</td><td>4.187</td><td>6.313</td><td>5</td><td>597.879</td><td>966</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "51fc876b66165fd75988209340edb8c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6bb049a0f20a049eeef70d0238a10a54", "text": "Nota: (*) Valore esposto a fini informativi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "51fc876b66165fd75988209340edb8c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "db06b53fc0aaf398ab8b8cceab3f8628", "text": "Le attivit\u00e0 per cassa verso clientela si riferiscono a tutte le attivit\u00e0 finanziarie indipendentemente dal portafoglio contabile di appartenenza (di negoziazione, designate al fair value, obbligatoriamente al fair value, al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva, al costo ammortizzato, in via di dismissione).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "51fc876b66165fd75988209340edb8c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b21d2521b09b17398fc783e679ee5405", "text": "Per la descrizione delle regole di identificazione delle esposizioni \u201coggetto di concessione\u201d si rimanda al paragrafo \u201c4. Attivit\u00e0 finanziarie oggetto di rinegoziazioni commerciali e esposizioni oggetto di concessioni\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, Sezione 2 Rischio del consolidato prudenziale, 2.1 Rischio di credito, Informazioni di natura qualitativa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "51fc876b66165fd75988209340edb8c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "48a4f34de2765b6cd25717d1382cb0d6", "text": "Distribuzione e concentrazione delle esposizioni creditizie", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "51fc876b66165fd75988209340edb8c1", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "be76846a0c594086a453e7ff2e684a35", "text": "B.4 Grandi esposizioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "4675cbcdc0b560a5b5ef6afd098d8654", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "d8ad13ee7b9ff4ca532fe294efd94a42", "text": "30.06.2023 321.803 24.918 17 a) Ammontare valore di bilancio (milioni di \u20ac) b) Ammontare valore ponderato (milioni di \u20ac) c) Numero", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>30.06.2023</th></tr></thead><tbody><tr><td>a) Ammontare valore di bilancio (milioni di \u20ac)</td><td>321.803</td></tr><tr><td>b) Ammontare valore ponderato (milioni di \u20ac)</td><td>24.918</td></tr><tr><td>c) Numero</td><td>17|</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "be76846a0c594086a453e7ff2e684a35", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2011b901d338333cb50e8347c126e18c", "text": "Conformemente a quanto previsto dall\u2019art.4.1 39 del Regolamento (UE) n.575/2013 (CRR), in presenza di esposizioni verso un insieme di clienti formato da un\u2019Amministrazione Centrale e da gruppi di clienti connessi, l\u2019esposizione segnaletica verso l\u2019Amministrazione Centrale \u00e8 ripetuta in relazione a ciascun gruppo di clienti connessi; diversamente dalla rappresentazione segnaletica, gli ammontari di cui alle lettere a) e b) nonch\u00e9 la numerosit\u00e0 di cui alla lettera c) riportati nella tabella considerano una sola volta l\u2019esposizione verso l\u2019Amministrazione Centrale. Relativamente alle imposte differite attive rientranti nell\u2019esposizione verso l\u2019Amministrazione Centrale, queste sono state esentate e, quindi, il loro valore ponderato \u00e8 nullo. Il valore di bilancio ed il valore ponderato includono anche le esposizioni indirette verso gli emittenti dei titoli ottenuti in garanzia nell\u2019ambito delle operazioni di vendita con patto di riacquisto attive incluse in accordi quadro, in applicazione dell\u2019EBA Q&A n.5496.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "be76846a0c594086a453e7ff2e684a35", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3334107ea46d60134dd3e4fdaf1ecbf7", "text": "Altre transazioni Con riferimento alle indicazioni di cui al documento Banca d\u2019Italia/Consob/IVASS n.6 dell\u20198 marzo 2013 - Trattamento contabile delle operazioni di \u201crepo strutturati a lungo termine\u201d, si segnala l\u2019insussistenza di operazioni della specie.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "be76846a0c594086a453e7ff2e684a35", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "10ac7b755842cc903d9e5dec04080413", "text": "170 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 170, "parent_id": "be76846a0c594086a453e7ff2e684a35", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b038fcfc7177f4a33e8fcd65fc3df3da", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "d6cc6db2b06de0630b753558947a2ab6", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "d6cc6db2b06de0630b753558947a2ab6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d6df56c09ccd1e7bf56f2def56e0644b", "text": "Informativa relativa ai derivati di negoziazione con la clientela l modello di Business connesso alla negoziazione di strumenti derivati con la clientela prevede la centralizzazione dei rischi di mercato presso la divisione Group Client Solutions - Group Client Risk Management, mentre il rischio creditizio viene assunto dalle societ\u00e0 del Gruppo che, in funzione del modello di segmentazione divisionale o geografica della clientela, gestiscono il rapporto con la stessa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "0dbf08b8868c906d21ae1c345b64cb2a", "text": "In base al modello operativo di Gruppo, l\u2019operativit\u00e0 in derivati di negoziazione con la clientela \u00e8 quindi svolta, nell\u2019ambito dell\u2019autonomia operativa delle singole societ\u00e0: \u2022 dalle Banche e divisioni commerciali che concludono operazioni in derivati OTC al fine di fornire alla clientela non istituzionale prodotti per la gestione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "06e248f7e4ceb0c7e61767cf9445001b", "text": "dei rischi di cambio, tasso e prezzo. Nell\u2019ambito di tale operativit\u00e0, le Banche trasferiscono il rischio di mercato alla divisione Group Client Solutions con operazioni uguali e contrarie, mantenendo il solo rischio di controparte. Le Banche effettuano anche il servizio di collocamento e/o raccolta ordini in conto terzi di prodotti di investimento che hanno una componente derivativa implicita (ad esempio, obbligazioni strutturate);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "61d885327657f0976f610cffeec4b9e3", "text": "\u2022 dalle Banche CE e EE che operano direttamente con la propria clientela.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e6afe9f6820309fa8bf47596a352230b", "text": "Il gruppo UniCredit negozia prodotti derivati OTC su un\u2019ampia variet\u00e0 di sottostanti, quali quelli relativi a Tassi di interesse, Tassi di cambio, Prezzi/Indici azionari, Commodities (metalli preziosi, metalli base, petrolio e materie energetiche) e diritti di credito.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7fc49a5bfdf631c2fffe79994493febe", "text": "Gli strumenti derivati OTC offrono un\u2019elevata possibilit\u00e0 di personalizzazione; nuovi profili di payoff possono essere costruiti mediante la combinazione di pi\u00f9 strumenti derivati OTC (ad esempio, un IRS plain vanilla e una o pi\u00f9 opzioni plain vanilla/esotiche). Il rischio e la complessit\u00e0 delle strutture cos\u00ec ottenute dipendono dalle caratteristiche delle singole componenti (parametri di riferimento e meccanismi di indicizzazione) e dalle modalit\u00e0 con cui vengono combinate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3fefe16c33e2bfbb7ec304dca921cbf7", "text": "I rischi di credito e di mercato associati all\u2019operativit\u00e0 in derivati OTC sono presidiati dalla competence line \u201cChief Risk Officer\u201d (CRO) della Capogruppo e/o delle Divisioni/Societ\u00e0. Tale presidio viene operato attraverso la definizione di linee guida e policies per la gestione, misurazione e controllo dei rischi, in termini di principi, regole e processi, oltre che di determinazione dei limiti di VAR.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6e5a9fdc965066679a458d8a22e48043", "text": "Nell\u2019ambito di tale operativit\u00e0, le operazioni con Clientela non istituzionale non prevedono (normalmente) l\u2019utilizzo di margini, mentre quelle effettuate con controparti istituzionali (nell\u2019ambito della Divisione CIB) possono fare ricorso all\u2019utilizzo di tecniche di credit risk mitigation (CRM) quali l\u2019utilizzo di accordi di compensazione e/o di collateralizzazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f6edb15c1953ebb5d75b58f2f5c43952", "text": "Le rettifiche e riprese di valore per rischio di controparte su prodotti derivati sono determinate in modo coerente alle modalit\u00e0 di determinazione delle valutazioni sulle altre esposizioni creditizie. In particolare: \u2022 i metodi di quantificazione delle esposizioni non deteriorate nei confronti di Clientela sono basati su modelli che mappano le esposizioni (EAD) con l\u2019utilizzo di tecniche di simulazione che tengono conto del Wrong Way Risk e le valutano in termini di PD (Probabilit\u00e0 di Default) e LGD (Loss Given Default) in funzione dei tassi impliciti di default del mercato corrente, ottenuti attraverso i credit & loan-credit default swap, al fine di ottenere una misurazione secondo le logiche di perdita attesa (EL) da utilizzare per le poste misurate al fair value, massimizzando l\u2019utilizzo di parametri di mercato;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "afffc4582de15aa4f910cc6c3535c985", "text": "\u2022 i metodi di quantificazione sulle posizioni deteriorate si basano sul valore attuale dei flussi di cassa futuri attesi, come stimati in base agli specifici segnali di impairment (sulla cui base vengono qualificati il momento e l\u2019ammontare dei flussi stessi).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c1a1bad94b758bf9521077d620335fa6", "text": "Di seguito, si analizza il dettaglio della composizione della voce \u201c20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico: a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione\u201d dell\u2019attivo di Stato patrimoniale e della voce \u201c20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione\u201d del passivo di Stato patrimoniale. Per la distinzione tra clientela e controparti bancarie si \u00e8 preso come riferimento la definizione contenuta nella Circolare n.262 del 22 dicembre 2005 di Banca d\u2019Italia (e successivi aggiornamenti), utilizzata per la predisposizione del bilancio. Sono stati considerati prodotti strutturati i contratti derivati che inglobano nello stesso strumento forme contrattuali tali da generare esposizione a pi\u00f9 tipologie di rischio (ad eccezione dei Cross-Currency Swap) e/o effetti leva.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "13684c15f9dbb49eba85e9c975ad5f42", "text": "I valori contabili espongono su base netta gli sbilanci dei derivati OTC gestiti attraverso Controparti Centrali. L\u2019effetto di tale riduzione, rispetto agli ammontari lordi, \u00e8 pari a 224.115 milioni sull\u2019attivit\u00e0 di negoziazione (Voce 20 dell\u2019attivo) e a 224.930 milioni sulle passivit\u00e0 di negoziazione (Voce 20 del passivo).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2b43245a348573d2469897f7201de8ac", "text": "Il saldo della voce \u201c20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a Conto economico: a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione\u201d del Bilancio consolidato relativo ai contratti derivati ammonta a 33.217 milioni (per un nozionale di 3.891.378 milioni), di cui 21.436 milioni con clientela. Il valore nozionale dei derivati con clientela ammonta a 2.019.954 milioni, di cui 2.015.958 milioni plain vanilla (per un fair value di 21.322 milioni) e 3.997 milioni derivati strutturati (per un fair value di 113 milioni). Il valore nozionale dei derivati con controparti bancarie ammonta a 1.871.424 milioni (fair value 11.781 milioni), di cui 5.949 milioni riferibili a derivati strutturati (fair value 155 milioni). Il saldo della voce \u201c20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione\u201d del Bilancio consolidato relativo ai contratti derivati ammonta a 33.297 milioni (per un nozionale di 3.896.622 milioni), di cui 23.298 milioni con clientela. Il valore nozionale dei derivati con clientela ammonta a 2.021.938 milioni, di cui 2.012.674 milioni plain vanilla (per un fair value di 22.633 milioni) e 9.264 milioni derivati strutturati (per un fair value di 665 milioni).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1ea88331a8c93b9d0e2d088960940c6f", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 171", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 171, "parent_id": "40e88280fb0015f7360fa3dd62a46b73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "d2cac4ab5d5be4dcbb8587209f9cb887", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "02d66e83b18766ed499383745f8f921e", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "02d66e83b18766ed499383745f8f921e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1105d50282adb3ad47e60adb0590b113", "text": "Il valore nozionale dei derivati con controparti bancarie ammonta a 1.874.684 milioni (fair value 9.999 milioni), di cui 4.811 milioni riferibili a derivati strutturati (fair value 63 milioni).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fb8ca89677f6a3cf5fcd4d0afcaa51dd", "text": "Modelli per la misurazione del rischio di credito Al 30 giugno 202355, la perdita attesa sul perimetro di rischio di credito del Gruppo risultava pari allo 0,40% dell\u2019esposizione totale. Il risultato non tiene in considerazione posizioni deteriorate che sono migrate, in corso d\u2019anno, verso lo stato di default e pertanto non entrano nel computo di tale parametro di rischio. Inoltre, poich\u00e9 i sistemi di misurazione del rischio tendono ad essere anticiclici, ci\u00f2 pu\u00f2 comportare una minore elasticit\u00e0 ai rapidi cambiamenti dello scenario macroeconomico. Al 31 marzo 202355, il rapporto tra capitale economico creditizio (inclusivo di una componente a copertura del rischio di migrazione) e la relativa esposizione creditizia \u00e8 pari a 2,13%.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bd0840a8211f1b6e288ceac6d16d6f04", "text": "2.2 Rischi di mercato Il rischio di mercato deriva dall\u2019effetto che variazioni nelle variabili di mercato (tassi d\u2019interesse, prezzi dei titoli, tassi di cambio, ecc.) possono generare sul valore economico del portafoglio del Gruppo che comprende le attivit\u00e0 detenute sia nel Portafoglio di negoziazione, sia quelle iscritte nel Portafoglio bancario, ovvero l\u2019operativit\u00e0 connessa con la gestione caratteristica della banca commerciale e con le scelte d\u2019investimento strategiche. La gestione del rischio di mercato nel gruppo UniCredit ricomprende, perci\u00f2, tutte le attivit\u00e0 connesse con le operazioni di tesoreria e di gestione della struttura patrimoniale, sia nella Capogruppo, sia nelle singole societ\u00e0 che compongono il Gruppo stesso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ecaa4714310313924e0fb8287a3a4197", "text": "Dal punto di vista regolamentare, il rischio di mercato deriva da tutte le posizioni incluse nel portafoglio di negoziazione delle banche, nonch\u00e9 dalle posizioni di rischio su materie prime e su tassi di cambio nell'intero bilancio. Pertanto, i rischi soggetti ai requisiti di capitale per il rischio di mercato includono ma non sono limitati a: \u2022 rischio di default, rischio di tasso d\u2019interesse, rischio di spread creditizio, rischio azionario, rischio di cambio (FX) e rischio delle materie prime", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1ec3ceb390706e07c7740caba94896a0", "text": "(commodity) per gli strumenti del portafoglio di negoziazione; \u2022 rischio cambi e commodity per strumenti di portafoglio bancario.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a1e356c2f04e53ca49082d3e57b87e87", "text": "Da un punto di vista gestionale, il Gruppo estende la definizione di rischio di mercato per includere le attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value con impatto a Conto economico (ovvero FVtPL) e le attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva (ovvero FVtOCI, al netto delle coperture del fair value micro), che sono quindi monitorati e limitati attraverso un insieme di metriche specifiche del rischio di mercato. Anche i titoli a costo ammortizzato (AC) sono inclusi nell'ambito di applicazione allo scopo di verificare la coerenza con il piano di investimenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "068ce87ca4a76987177b6117c133693d", "text": "Il modello organizzativo in essere garantisce la capacit\u00e0 di indirizzo, coordinamento e controllo delle attivit\u00e0 di alcuni rischi aggregati (cosiddetti Portafogli Rischi), tramite centri di responsabilit\u00e0 dedicati (Gestori di Portafoglio Rischi), interamente focalizzati e specializzati su tali rischi, in ottica di Gruppo e inter-divisionale. In base a tale organizzazione la struttura di primo riporto al \u201cGroup Risk Management\u201d, dedicata al governo dei rischi di mercato, \u00e8 il dipartimento \u201cGroup Financial Risk\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cc872f8baf34a6e52c97d29c317b1cda", "text": "Strategie e processi di gestione del rischio Il Consiglio di Amministrazione della Capogruppo stabilisce le linee guida strategiche per l\u2019assunzione dei rischi di mercato definendo, in funzione della propensione al rischio e degli obiettivi di creazione di valore in rapporto ai rischi assunti, l\u2019allocazione del capitale per la Capogruppo stessa e le societ\u00e0 controllate. La Capogruppo ha definito le Global Rules per gestire e controllare il rischio di mercato, incluse le strategie e i processi da seguire. Le strategie per il rischio di mercato sono stabilite dalla Capogruppo con cadenza almeno annuale, rispecchiando la propensione al rischio complessiva del Gruppo, e riportate alle societ\u00e0 del Gruppo. La propensione al rischio di mercato \u00e8 anche fondamentale per lo sviluppo della strategia di business del Gruppo, assicurando la coerenza tra i ricavi iscritti a budget e la determinazione dei limiti del Valore a rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "de448bcf686fa97e4fbba0bb751f1005", "text": "In questo contesto, annualmente la funzione Market Risk Management di Capogruppo concorda con le funzioni di Market Risk locali i possibili cambiamenti al framework del Market Risk di Gruppo. Le modifiche al framework possono includere cambiamenti al perimetro per il calcolo delle metriche di rischio di mercato manageriali e cambiamenti metodologici nel sistema di monitoraggio dei limiti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c1d1c0232305c19e9b41dc53ab0cd837", "text": "A tale fine, Market Risk Management di Capogruppo raccoglie le informazioni necessarie per impostare la Market Risk Strategy di Gruppo per l\u2019anno successivo. In particolare, Market Risk Management riceve dalla funzione competente il Framework di Risk Appetite di Gruppo, che imposta, tra l\u2019altro, i relativi KPIs di Rischio di mercato, e dalle funzioni locali di Rischio di mercato, la lista delle societ\u00e0 di Gruppo/Business Lines autorizzate ad assumere le esposizioni al rischio di mercato, i livelli di severity dei relativi limiti e le proposte di revisione delle misure di rischio di mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "85ffdcf6707d6b17a15685b05ff88a81", "text": "55 Ultimi dati disponibili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "acc57b1f7b96701e6cb9d28c17f0a68d", "text": "172 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 172, "parent_id": "47cff726ec020fc25e17a12ca68cdbdc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "6c5487ddc9f116ad82cbec9ab0fc56c6", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "1e2c3befd757a43f6e4ac421639dcaa0", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "1e2c3befd757a43f6e4ac421639dcaa0", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "27ca50a9d174f0a3efcd16442d3680f3", "text": "Sulla base di questi input, la Market Risk Strategy di Gruppo \u00e8 definita includendo: \u2022 la proposta relativa alla Market Risk Takers Map; \u2022 la proposta dei limiti e dei Warning Levels per i risk takers presenti nella Market Risk Takers Map; \u2022 qualsiasi cambiamento occorso nel sistema dei limiti di rischio rispetto all\u2019anno precedente; \u2022 una panoramica sullo scenario macroeconomico e i relativi rischi per il Gruppo; \u2022 Market Risk RAF KPI; \u2022 la strategia di business e le iniziative chiave a sostegno della proposta del limite.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7667db713497de345f8c98ce58abda20", "text": "Dopo che gli Organismi rilevanti di Gruppo hanno approvato la Market Risk Strategy di Gruppo e fornito pareri non vincolanti (NBOs) per i limiti di rischio di mercato locali, ne viene data comunicazione alle funzioni locali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "59de87ca0207fc002ecda10979b1a99f", "text": "Per quanto riguarda il monitoraggio, le societ\u00e0 svolgono le attivit\u00e0 periodiche (es. monitoraggio giornaliero del VaR, monitoraggio settimanale del VaR Regolamentare, IRC e SVaR, monitoraggio mensile degli Stress Test Warning Level) sotto il coordinamento della funzione Market Risk Management di Capogruppo e gli sforamenti sono tempestivamente segnalati al Senior Management locale e alla Capogruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f55bb69d1ae36a354f4700edb27ddea0", "text": "Infine, \u00e8 opportuno evidenziare che sono adottate a livello di Gruppo Global Rules riguardanti la definizione della Market Risk Strategy, l\u2019impostazione dei limiti, il monitoraggio, l\u2019escalation ed il reporting.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "50dac485a05b7750627084b714cb9194", "text": "Portafoglio di negoziazione Conformemente a quanto previsto dalla Capital Requirements Regulation, e come definito dalla policy \u201cGovernance guidelines di Gruppo per il rischio di mercato\u201d, il Portafoglio di negoziazione \u00e8 definito come l'insieme delle posizioni in strumenti finanziari e su materie prime detenute per la negoziazione o per la copertura del rischio inerente a posizioni detenute a fini di negoziazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5637738f4257d7a59ed933d50ba8e992", "text": "I book detenuti con finalit\u00e0 di negoziazione sono composti da: \u2022 posizioni derivanti dal servizio alla clientela e dal market making; \u2022 posizioni destinate ad essere rivendute a breve termine; \u2022 posizioni destinate a beneficiare di differenze di prezzo effettive o previste a breve termine tra i prezzi di acquisto e di vendita o di altre variazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c76d04babcea173b57a9392b0a822834", "text": "di prezzo o di tasso di interesse.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e1beb88a5f2b74a3677658dc04efe77c", "text": "Inoltre, il Portafoglio di negoziazione pu\u00f2 includere derivati di copertura interni o infra-gruppo trasferendo il rischio dal Portafoglio bancario al Portafoglio di negoziazione abilitati a gestire il relativo rischio e aventi accesso al mercato dei derivati. Il requisito essenziale per l\u2019assegnazione al Portafoglio di negoziazione di vigilanza \u00e8 un chiaro \u201cintento di negoziazione\u201d, come definito sopra, a cui un trader deve attenersi e che deve confermare in modo continuativo. In aggiunta, i cosiddetti requisiti di \u201cnegoziabilit\u00e0\u201d, \u201ccommerciabilit\u00e0\u201d e \u201ccopertura\u201d devono essere considerati al fine di valutare l\u2019appropriatezza dell\u2019assegnazione al Portafoglio di negoziazione: \u2022 la \u201cnegoziabilit\u00e0\u201d si riferisce alle posizioni esenti da restrizioni e coerentemente rappresentate nel \u201cTrader Mandate\u201d del \u201crisk taker\u201d; \u2022 la \u201ccommerciabilit\u00e0\u201d riguarda posizioni per le quali un affidabile Fair Value sia determinabile in misura pi\u00f9 ampia possibile sulla base di parametri", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6ea7d861695b85522bcf93bb1b2cabcc", "text": "di mercato osservabili e verificabili in modo indipendente;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "65843134be39271420c3850804667aa8", "text": "\u2022 la \u201ccopertura\u201d riguarda le posizioni per le quali vi \u00e8 la possibilit\u00e0 di copertura. La copertura \u00e8 intesa a riguardare i rischi \u201cmateriali\u201d di una posizione il che implica che non necessariamente tutte le varie caratteristiche di rischio debbano essere coperte.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d2477bb14ffc8bfa5597f6b12e515358", "text": "Per l\u2019apertura di un nuovo book, il book manager effettua la proposta di gestire il book all\u2019interno del Portafoglio di negoziazione oppure del Portafoglio bancario sulla base dell\u2019attivit\u00e0 di negoziazione prevista. Questo deve essere conforme con le norme interne della Banca e con i criteri stabiliti per l\u2019assegnazione al Portafoglio di negoziazione o al Portafoglio bancario. Deve chiaramente dichiarare l\u2019intento di negoziazione e quindi spiegare la strategia di business sottostante la richiesta di assegnazione al Portafoglio di negoziazione. \u00c8 anche responsabile per tutte le posizioni incluse nel suo book e che i criteri per l\u2019assegnazione al Portafoglio di negoziazione siano rispettati nel continuo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8d25e6ffabcdcaf531cca9b04c788abe", "text": "Relativamente alla fase di monitoraggio, per dimostrare l\u2019adeguatezza dell\u2019intento di negoziazione i seguenti criteri minimi devono essere rispettati e verificati almeno trimestralmente: \u2022 almeno 5 operazioni durante gli ultimi 90 giorni lavorativi; \u2022 minimo del 5% del volume di ogni portafoglio deve essere movimentato negli ultimi 90 giorni lavorativi con riferimento all\u2019ultimo giorno del periodo. Nel caso di sforamenti, viene valutata la possibilit\u00e0 di riclassificare il book.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "83b8a902c407559d517a11ace30be126", "text": "Con riferimento alla metodologia utilizzata per assicurare che le policy e le procedure implementate per la gestione del Portafoglio di negoziazione siano appropriate, occorre evidenziare che ogni nuova/aggiornata normativa \u00e8 preliminarmente condivisa con le principali funzioni/societ\u00e0 impattate al fine di collezionare il loro feedback. Inoltre, la funzione di Gruppo di competenza valuta il rischio di conformit\u00e0 con riferimento alle normative riguardanti il suo perimetro di competenza. Infine, prima dell\u2019emissione, la rule \u00e8 sottoposta al competente organo/funzione per l\u2019approvazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5e982ff99d68a4a7b5fe14b2beeba7d5", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 173", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 173, "parent_id": "18250a42131f8319295688c52827912d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "fdf18f7ac0a39e35db40ec3ec69ebcd8", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "60dd7518846f94aa3ecee9f79a3b3cb9", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "60dd7518846f94aa3ecee9f79a3b3cb9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "230c9064ae7a12973b271fe73aefc4ea", "text": "Gli strumenti finanziari (attivit\u00e0 o passivit\u00e0, liquidit\u00e0 o strumento derivato) detenuti dal Gruppo sono esposti a cambi di valore nel tempo dovuti a variazioni dei fattori di rischio di mercato. Tali fattori di rischio sono classificati nelle seguenti cinque categorie standard: \u2022 Rischio di credito: rischio che il valore di uno strumento decresca per la variazione di spread creditizi, correlazione tra emittenti, tassi di recupero; \u2022 Rischio di corso azionario: rischio che il valore di uno strumento decresca per l\u2019aumento/diminuzione dei prezzi di indici/azioni, della volatilit\u00e0 dei", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2b12845df9624f7740318c9d88c2c2e6", "text": "titoli azionari, della correlazione implicita;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "27824aab2021d19269d3dd3121cc30d2", "text": "Rischio di tasso d'interesse: rischio che il valore dello strumento decresca per la variazione di tassi di interesse, rischio base, volatilit\u00e0 degli stessi; \u2022 Rischio di tasso di cambio: rischio che il valore di uno strumento decresca per la variazione dei tassi di cambio e della volatilit\u00e0 sui tassi di cambio; \u2022 Rischio di prezzo delle materie prime: rischio che il valore di uno strumento decresca a causa della variazione dei prezzi delle materie prime, per", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cb8ee67f71028bb6970fb7f826683a95", "text": "esempio oro, petrolio greggio, o della variazione della volatilit\u00e0 dei prezzi delle materie prime.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b148f082a45466c8296298d568b2de6d", "text": "Il rischio di mercato nel gruppo UniCredit \u00e8 definito e limitato essenzialmente attraverso due tipologie di misure: misure complessive di rischio di mercato e misure granulari di rischio di mercato. \u2022 Misure complessive di rischio di mercato: queste misure hanno lo scopo di stabilire un limite all'assorbimento del capitale regolamentare e alla perdita economica accettata per le esposizioni FVtOCI e/o FVtPL. Le limitazioni delle misure complessive di rischio di mercato devono essere riviste almeno una volta l'anno nel contesto della stesura delle Group e Local Market Risk Strategies e devono essere coerenti con il budget assegnato dei ricavi, la capacit\u00e0 di assunzione del rischio definita (processo ICAAP) e gli indicatori chiave di prestazione del Gruppo. Le limitazioni relative alle misure complessive di rischio di mercato assegnate ad uno specifico market risk taker devono essere coerenti tra loro. Questa coerenza deve essere verificata ogni volta che un livello per una misura complessiva di rischio di mercato viene definito. La funzione di Market Risk della singola societ\u00e0 deve fornire evidenza di tale coerenza quando richiesto. Le misure complessive sono: - Value at Risk (\u201cVaR\u201d): rappresenta la potenziale perdita giornaliera di valore di un portafoglio per un intervallo di confidenza del 99% calcolato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b78fa1410bd5b218b4b175301f0441ba", "text": "attraverso la simulazione storica in rivalutazione totale, usando le ultime 250 osservazioni giornaliere, equamente pesate;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f0df0baf871a36781c1cf95f5a288d4a", "text": "Stressed VaR (\u201cSVaR\u201d): rappresenta il potenziale VaR di un portafoglio calcolato usando un periodo di 250 giorni di particolare stress finanziario; - Incremental Risk Charge (\u201cIRC\u201d), che rappresenta l\u2019ammontare di patrimonio regolamentare necessario a contrastare eventi creditizi negativi (rischi di migrazione e di default) che possono colpire un portafoglio in un periodo di un anno e con un intervallo di confidenza del 99,9%;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b69f06376bec064f577b760ec7a5f19e", "text": "- PL a 60 giorni, definito come la perdita/il profitto accumulata/o in una finestra mobile di 60 giorni, senza azzeramento a fine anno; la limitazione di questa metrica si chiama Loss Warning Level (\u201cLWL\u201d);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "53274b3036293f53e26724fab65bb9db", "text": "- Worst Stress test result, che rappresenta la peggiore perdita condizionale di valore di un portafoglio, risultante dall\u2019applicazione di scenari predeterminati; la limitazione di questa metrica si chiama Stress Test Warning Level (\u201cSTWL\u201d); per tutti gli STWL inseriti nella Market Risk Taker Map, il monitoraggio effettuato dalla Capogruppo si basa su un insieme di scenari definiti nella Strategia di rischio di mercato di Gruppo; le societ\u00e0 possono aggiungere scenari specifici ai fini del monitoraggio locale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "df8792b894665b4946e6682e71f395ba", "text": "Il Gruppo ha iniziato una revisione progressiva del perimetro delle misure di rischio di mercato e, dal 2019, Warning Levels per le PL a 60 giorni e il Worst Stress test result sono stati definiti sui perimetri FVtPL e FVtOCI.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5fc93f2743da83231a13e0c2c90532ea", "text": "\u2022 Misure granulari di rischio di mercato: rispetto alle misure complessive di rischio di mercato, queste misure consentono un controllo pi\u00f9", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ea4b9231d7222a0f342285f70cb25e3f", "text": "dettagliato e stringente delle esposizioni al rischio. Le limitazioni sulle misure granulari di rischio di mercato (chiamate Limiti Granulari di Mercato, GMLs) sono limiti specifici per fattori di rischio individuali o gruppi di fattori di rischio: - sensitivities: rappresentano la variazione nel valore di mercato di uno strumento finanziario a causa dei movimenti dei fattori di rischio di mercato rilevanti. Tra i quali particolarmente importanti, anche se non gli unici, sono le Sensitivity in punti base che, considerata la struttura di attivit\u00e0 e passivit\u00e0 della banca commerciale, misurano i cambiamenti del valore attuale delle posizioni sensibili ai tassi di interesse per via di shift paralleli delle curve di tasso pari ad 1pb, e i Credit Point Value - Sensitivity, che misurano i cambiamenti del valore attuale delle posizioni sensibili al rischio di credito per via di shift paralleli dei credit spread pari ad 1pb (per emittente, rating o settore);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "41e4413a09b011880519be72166ab35e", "text": "- stress scenarios, che rappresentano i cambiamenti del valore di mercato degli strumenti finanziari causati da profondi movimenti dei fattori di rischio di mercato rilevanti;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8c2c21a966899da1126f758a6a317331", "text": "nominali, i quali sono calcolati sulla base del nozionale dell\u2019esposizione. Gli obiettivi principali dei limiti granulari di mercato sono: - supportare il management nella gestione del rischio di mercato; - assicurare che il desk si focalizzi su esposizioni a rischi che rientrano nel proprio mandato; - limitare il rischio di concentrazione, ovvero prevenire l\u2019accumulo di posizioni che, seppur coerenti con i limiti di VaR assegnati, potrebbe diventare", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c21ad8395fdc36e3149f5bcbff993594", "text": "problematico dismettere in caso di turbolenze sul mercato e nel caso di ridotta liquidit\u00e0;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5015aa97176b9f846a87c49ba6ca92b2", "text": "integrare la gestione del rischio di mercato quando il VaR non copre adeguatamente uno specifico fattore di rischio; - agevolare l\u2019interazione con i trader, i quali gestiscono le proprie posizioni in base alle sensitivities o ad analisi di scenario; - limitare la volatilit\u00e0 dei guadagni/perdite dovuti ad uno specifico fattore di rischio; - integrare il quadro normativo di riferimento (ad esempio Volcker rule e il German Trennbanken act). I limiti granulari di mercato devo essere coerenti con le misure complessive di rischio di mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "93985241155332ef082766a86d5413f0", "text": "Al fine di monitorare anche i titoli a costo ammortizzato, la Market Risk Strategy definisce limiti granulari di nozionale e CPV sul perimetro del Portafoglio bancario regolamentare. In questo modo si garantisce il monitoraggio del rischio di Credit Spread nel Portafoglio bancario, che deriva principalmente dagli investimenti in titoli di stato detenuti ai fini di liquidit\u00e0. Il contributo principale all\u2019esposizione di credit spread \u00e8 legato al rischio Sovrano italiano per gli investimenti del perimetro Italia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bb327771af0791664c03ceca3a6c6e0f", "text": "174 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 174, "parent_id": "33cbde262b2830195283cb31053d2e0f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "792f4ee7c3e8cde6474bc5848e5f08d3", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "c85b404fba9e3b47dbe668d63ee7f1f4", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "c85b404fba9e3b47dbe668d63ee7f1f4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "46d4bb72c81a5ca6f50c271364e7b663", "text": "Per quanto riguarda il Rischio di Cambio del Portafoglio bancario, la Policy Globale \u201cFX Management & Control\u201d vigente richiede a ciascuna societ\u00e0 del Gruppo di impostare processi e controlli locali per trasferire le esposizioni di rischio di cambio transazionale ad una singola Unit, generalmente nel Dipartimento Treasury, incaricata di gestire l'esposizione aperta entro i limiti assegnati e la propensione generale al rischio di mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a08025f835ef253e45cb6b6462c664c1", "text": "Infine, il Gruppo \u00e8 esposto al rischio FX in relazione alla detenzione di societ\u00e0 controllate, collegate e joint venture che presentano i loro bilanci in valute diverse dall'euro (Rischio di cambio Strutturale). Per limitare gli impatti dei movimenti del cambio sui coefficienti di capitale, a livello di Gruppo \u00e8 stabilito un RAF KPI sul rischio di cambio strutturale che identifica il livello di rischio che la Banca \u00e8 disposta a mantenere per il quale in caso di superamento delle soglie stabilite \u00e8 previsto un meccanismo di escalation La strategia FX pu\u00f2 prevedere la gestione del rischio FX a livello di singola societ\u00e0 o mediante l\u2019assunzione da parte della Capogruppo di posizioni deliberatamente prese per proteggere dalla volatilit\u00e0 del cambio il coefficiente di capitale totale. Su base annuale, la strategia viene presentata ai comitati di Gruppo rilevanti e approvata dal CdA. La potenziale perdita derivante dalla strategia \u00e8 limitata tramite metriche di rischio di mercato. La politica generale \u00e8 quella di coprire l'esposizione relativa a dividendi e agli utili in corso di formazione in valuta estera, tenendo conto del costo di copertura e delle condizioni di mercato. L'esposizione FX \u00e8 coperta con contratti forward e opzioni. Tale regola generale \u00e8 valida per la Capogruppo. La strategia di copertura \u00e8 valutata dai comitati di rischio pertinenti su base periodica.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "a389085d2331030520226c63b814e6bd", "text": "Portafoglio bancario Le principali componenti del rischio di mercato del Portafoglio bancario sono: rischio di Credit Spread, rischio di cambio ed il rischio di tasso d\u2019interesse.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a407f8c65512ded191b7a2334a788c2b", "text": "Per le prime due componenti (rischio di Credit Spread e rischio di cambio), si rimanda a quanto riportato all\u2019interno del presente paragrafo nella sezione relativa al Portafoglio di negoziazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4601cbd9c7ae85aaecfe80246192a8c5", "text": "Per la terza componente (rischio tasso di interesse), l\u2019esposizione \u00e8 misurata in termini di sensitivit\u00e0 al valore economico e al margine d\u2019interesse.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9e98c076e1bb182343399b3a89f3f4c3", "text": "Il Comitato Group Financial and Credit Risk (GFRC) \u00e8 responsabile di definire la strategia di gestione del rischio tasso del Portafoglio bancario, inclusa la strategia di gestione del capitale e del gap strutturale tra attivit\u00e0 e passivit\u00e0 non sensibili al tasso di interesse.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b477ea04c16adc1aa13b942921b7ae22", "text": "La gestione del rischio tasso di interesse del Portafoglio bancario \u00e8 volta a garantire la riduzione degli impatti negativi sul margine di interesse, in orizzonte pluriennale, dovuto alla volatilit\u00e0 dei tassi di interesse al fine di conseguire un flusso di utili e una redditivit\u00e0 del capitale coerente con il piano strategico. La strategia non prevede nessun posizionamento direzionale o discrezionale volto a generare utili addizionali, se non approvato dagli organi competenti e monitorato separatamente. Unica eccezione \u00e8 per le funzioni autorizzate ad assumere posizioni sui tassi di interesse all\u2019interno dei limiti approvati dai Comitati di Rischio. Le funzioni di tesoreria gestiscono il rischio tasso derivante dalle transazioni commerciali mantenendo l\u2019esposizione entro i limiti fissati dai Comitati di Rischio. Giornalmente l\u2019esposizione \u00e8 monitorata e misurata dalle funzioni di Risk Management. La strategia di gestione del rischio tasso \u00e8 fissata considerando anche i principali impatti derivanti dagli aspetti comportamentali della clientela, che possono impattare sul valore dei margini di interesse e del valore economico del portafoglio bancario quali ad esempio i rimborsi anticipati dei finanziamenti erogati (\u201cprepayment\u201d) e stabilit\u00e0 delle poste a vista.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7f803b80995249f99abc40a4da5bf1c4", "text": "Il rischio di prepayment viene gestito modificando il profilo contrattuale sulla base del comportamento dei clienti dedotto dai dati storici. In UniCredit S.p.A., UniCredit Bank AG, UniCredit Bank Austria AG e UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia A.S. il tasso di prepayment \u00e8 modellato considerando anche, se rilevante, l\u2019incentivo finanziario legato all\u2019andamento dei tassi di interesse. Il rischio di prepayment \u00e8 considerato anche nei portafogli di crediti di AO UniCredit Bank e UniCredit Bank Hungary ZRT.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "553bd20c6243a3f3733a3829400d6c56", "text": "La stabilit\u00e0 delle poste a vista viene valutata attraverso un modello interno che stima il volume stabile e quello non sensibile ai tassi di interesse. A partire da questi volumi \u00e8 costruita una strategia di copertura consistente con il profilo di scadenza approvato dal Comitato Group Financial and Credit Risk e coerente con la strategia di gestione del rischio tasso del Portafoglio bancario. L\u2019adozione di modelli interni applicati alle poste a vista \u00e8 presente all\u2019interno di tutte le banche del gruppo, ad eccezione di UniCredit International Bank (Luxembourg) S.A. La strategia di copertura viene attuata tramite posizioni a tasso fisso con scadenza a medio lungo termine quali finanziamenti commerciali, titoli governativi, o alternativamente tramite strumenti derivati come \u201cInterest Rate Swap\u201d. La composizione del portafoglio di copertura in termini di prodotti e scadenze dipende dalla disponibilit\u00e0 degli stessi e dalla loro liquidit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c6731f64d1a72050a11ffe7e6de9e13b", "text": "Struttura ed organizzazione Group Financial Risk \u00e8 responsabile, a livello di Gruppo, di definire le strategie di gestione dei rischi finanziari del Gruppo da sottoporre alle competenti funzioni/Organi (ossia il rischio di liquidit\u00e0, di tasso di interesse del bilancio, di mercato e di controparte), assicurando che le attivit\u00e0 di controllo dei rischi assunti da Filiali Estere di UniCredit S.p.A. siano monitorate e rendicontate al Group Chief Risk Officer ed al vertice aziendale. Inoltre, la struttura governa le attivit\u00e0 del Gruppo volte ad assicurare il controllo indipendente del processo e sui parametri rilevanti di Front Office, per il calcolo del fair value. Infine, la struttura \u00e8 direttamente responsabile dell\u2019approvazione del piano di revisione della normativa interna proposto dalla struttura di Group Financilal Risk incaricata e della supervisione del corretto avanzamento dello stesso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "db5ff2470a9a8ce3b22f8a65a7e1386c", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 175", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 175, "parent_id": "8ea553f252e42ded4efa5a596f924560", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "f4c79eef0db13f5aa28ae0cf329625f8", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "fa395a7afe0ce61e7d95d8188878a2c7", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "390a0c5732d487fb46290d51a118d6a7", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "fa395a7afe0ce61e7d95d8188878a2c7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d1177c0303e394276c78991d8c713ec8", "text": "La struttura si articola come sotto indicato:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "390a0c5732d487fb46290d51a118d6a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "text": "GROUP FINANCIAL RISK", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "fa395a7afe0ce61e7d95d8188878a2c7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "dc711e6d3275afeaf95b4f8c9e2f72ed", "text": "\u201cValuation Models and Methodologies & Market Risk Management\u201d, responsabile di definire e implementare modelli, metodologie e architetture per la corretta misurazione dei rischi finanziari e l\u2019adeguata valutazione degli strumenti finanziari del Portafoglio bancario e di negoziazione. Inoltre, \u00e8 responsabile di governare e controllare il rischio di mercato sia a livello di Gruppo sia di UniCredit S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "46f68ed27137ee6e89a7fa83d448f629", "text": "\u201cStructured Entities and Counterparty Credit Risks\u201d, responsabile di governare e controllare sia a livello di Gruppo sia di UniCredit S.p.A. (incluse le filiali estere) e di Regional Center Italy (quando applicabile) i rischi relativi alle esposizioni verso Entit\u00e0 Strutturate e il rischio e di controparte.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b091302fbcc6b8347f5b20ee1345ad16", "text": "\u201cLiquidity and Interest Rate Risk Management\u201d, responsabile di governare e controllare il rischio di liquidit\u00e0 e il rischio di tasso d\u2019interesse del bilancio, sia a livello di Gruppo sia di UniCredit S.p.A. (incluse le filiali estere) e Country Italy (quando applicabile).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "47ffa897e5f226c211ea19dedc5a4b4b", "text": "I Comitati rilevanti di riferimento sono: \u2022 Group Financial and Credit Risks Committee (GFRC) - Market Risk session; \u2022 Group Executive Committee (GEC) - Risk Session.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "922e2c251190f13b45b6e1326f14052f", "text": "Il \u201cGroup Financial and Credit Risks Committee (GFRC) - Market Risk session\u201d si riunisce mensilmente ed \u00e8 responsabile per l\u2019approvazione delle strategie, policy e metodologie di Market Risk e per il monitoraggio dei rischi, con l\u2019obiettivo di ottimizzare l\u2019utilizzo di risorse finanziarie (ossia, capitale) in coerenza con il Risk Appetite e le strategie di Business. \u00c8 inoltre responsabile della valutazione dell\u2019impatto delle operazioni che incidono significativamente sul profilo di portafoglio rischio di mercato complessivo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3e49dba48c875b7dd468097fe16f6b5a", "text": "Il \u201cGroup Executive Committee (GEC) - Risk Session\u201d con funzioni approvative, propositive e consultive, si riunisce mensilmente e supporta il CEO nell\u2019indirizzo, coordinamento e controllo di tutte le categorie di rischio (incluso compliance risk), nella gestione e supervisione del Sistema dei Controlli Interni anche a livello di Gruppo nonch\u00e9 per la discussione e approvazione di temi di rischio di rilevanza strategica quali Risk Appetite Framework di Gruppo, ICAAP, ILAAP, SREP, evidenze \u201cchiave\u201d riguardanti il Sistema dei Controlli Interni, NPE, ESG.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "56e1e5986e29410bb3242acc2f3b94d0", "text": "Il Comitato Group Financial and Credit Risk (GFRC) \u00e8 coinvolto nella definizione delle strategie, delle policy, delle metodologie e dei limiti (ove applicabili) per il rischio di liquidit\u00e0 e del rischio di tasso di interesse del Portafoglio bancario, nelle decisioni di trasferimento interno dei capitali, del Piano di Finanziamento e del Contingency Funding Plan e nell\u2019attivit\u00e0 di monitoraggio. Garantisce inoltre la consistenza tra i processi e le metodologie in merito alla liquidit\u00e0 e del tasso di interesse del Portafoglio bancario tra le funzioni di business e le societ\u00e0 del Gruppo, al fine di ottimizzare l\u2019utilizzo delle risorse finanziarie (es. la liquidit\u00e0 e il capitale) in linea con il Risk Appetite Framework e le strategie di business.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "3f5dfd7d857ea9e60a84130c736488a1", "text": "La funzione del Comitato nella gestione del rischio di tasso di interesse riguarda: \u2022 la definizione della struttura dei limiti granulari sul tasso di interesse del Portafoglio bancario; \u2022 l\u2019approvazione originaria e di eventuali modifiche di fondo del sistema di calcolo e controllo del rischio di tasso di interesse del Portafoglio bancario", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "093bc98a5adb7aa7b2718792df99f20b", "text": "con il supporto della funzione di validazione interna (ove necessario);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d358834c190dd73bdd520cd465d549e9", "text": "l\u2019ottimizzazione del profilo di rischio di tasso di interesse del Portafoglio bancario di Gruppo; \u2022 la definizione delle strategie operative (per esempio il portafoglio di replica) e l\u2019applicazione dei tassi interni di trasferimento all\u2019interno del", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "578153f0f05d5189585dcc78db4b8db4", "text": "perimetro italiano;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6bcc185a2dac2adc29f5ed3f15769d90", "text": "\u2022 la funzione di consulenza e supporto al Comitato Group Financial and Credit Risk in ambito di Risk Appetite Framework, definizione della Global Policy sul tasso di interesse del Portafoglio bancario, aggiornamenti dei modelli comportamentali di tasso di interesse del Portafoglio bancario e altre tematiche critiche con impatti potenziali sul tasso di interesse del Portafoglio bancario.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "2bd8b33a0ad2e395b0ac042a55f60dbe", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "201bc191d9c1ff0c47e59de505fdefe8", "text": "Sistemi di misurazione e di reporting", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "fa395a7afe0ce61e7d95d8188878a2c7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "01c6f8b2c71768d4246b51850cb159ef", "text": "Portafoglio di negoziazione Nel primo semestre del 2023, il gruppo UniCredit ha continuato a migliorare e consolidare i modelli di rischio di mercato al fine di misurare, rappresentare e controllare opportunamente il profilo di rischio del Gruppo, adeguando i sistemi di reportistica. In merito ai sistemi di misurazione, maggiori dettagli si possono ritrovare nel paragrafo \u201cModello interno per i rischi di prezzo, tasso di interesse e tasso di cambio per il Portafoglio di negoziazione di Vigilanza\u201d, mentre i processi di reportistica giornaliera e mensile vengono periodicamente aggiornati all\u2019interno delle Global Process Regulation.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "201bc191d9c1ff0c47e59de505fdefe8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d179c3788595d7e891c09865355ea3cc", "text": "176 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 176, "parent_id": "201bc191d9c1ff0c47e59de505fdefe8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "74c8f1c55888b3e533fa32f0558f4654", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "8eb509d60a66b062b5dd08130b605248", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7ae0b4a125e7c8969d9e4f7ee807dd86", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "8eb509d60a66b062b5dd08130b605248", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fe4af957e5a243b442b1991dfd4084df", "text": "All\u2019interno del contesto organizzativo descritto in precedenza, la politica seguita dal gruppo UniCredit nell\u2019ambito della gestione del rischio di mercato \u00e8 finalizzata ad una progressiva adozione ed utilizzo di principi, regole e processi comuni in termini di propensione al rischio, definizione dei limiti, sviluppo dei modelli, pricing e disamina dei modelli di rischio. Il dipartimento Group Financial Risk \u00e8 specificamente chiamato a garantire che principi, regole e processi siano in linea con la miglior prassi di settore e coerenti con le norme e gli usi dei diversi paesi in cui vengono applicati. Il principale strumento utilizzato dal gruppo UniCredit per la misurazione del rischio di mercato sulle posizioni di trading \u00e8 il Valore a Rischio (VaR), calcolato secondo l\u2019approccio della simulazione storica. Per ulteriori dettagli sui modelli di valutazione del rischio si veda il capitolo successivo. Il Group Financial Risk definisce gli standard di reportistica sui rischi di mercato, in termini sia di contenuti sia di frequenza, e fornisce puntualmente informazioni al Top Management ed alle autorit\u00e0 di vigilanza sul profilo di rischio di mercato a livello consolidato. In aggiunta al VaR ed alle misure di rischio di Basilea 2, gli stress test sono un efficace strumento di gestione del rischio, in quanto forniscono ad UniCredit l\u2019indicazione di quanto capitale potrebbe servire per assorbire perdite in caso di forti shock finanziari. Lo stress testing \u00e8 parte integrante dell\u2019Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP), dove si richiede ad UniCredit di eseguire uno stress testing rigoroso e forward-looking al fine di identificare possibili eventi o cambiamenti nelle condizioni di mercato che possano ripercuotersi in maniera sfavorevole per la Banca.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "7ae0b4a125e7c8969d9e4f7ee807dd86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "59a8e33660070d73285c8631ebee0151", "text": "Portafoglio bancario La responsabilit\u00e0 primaria per il monitoraggio ed il controllo della gestione del rischio di mercato del Portafoglio bancario risiede presso gli organi competenti della Banca. Per esempio, la Capogruppo \u00e8 responsabile per il processo di monitoraggio del rischio di mercato sul Portafoglio bancario a livello consolidato. In quanto tale, definisce la struttura, i dati rilevanti e la frequenza per un adeguato reporting a livello di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "7ae0b4a125e7c8969d9e4f7ee807dd86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "77e8007644ea8ec7ca202a508368f0f1", "text": "La misura di rischio di tasso di interesse per il Portafoglio bancario riguarda il duplice aspetto di valore economico e di margine d\u2019interesse. In particolare, le due prospettive sono complementari e riguardano: \u2022 Valore Economico: variazioni nei tassi di interesse che possono ripercuotersi sul valore economico di attivo e passivo. Il valore economico della banca pu\u00f2 essere visto come il valore attuale dei flussi di cassa netti attesi della banca, cio\u00e8 i flussi attesi dell\u2019attivo meno quelli del passivo; una misura di rischio rilevante \u00e8 la sensitivit\u00e0 del valore economico per bucket temporale per una variazione dei tassi di 1pb. Questa misura \u00e8 riportata ai comitati competenti al fine di valutare l'impatto sul valore economico di possibili cambiamenti nella curva dei rendimenti;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "7ae0b4a125e7c8969d9e4f7ee807dd86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "de3b1747bca5643a8ec4c6f4a588569e", "text": "\u2022 Margine d\u2019interesse: variazioni nei tassi di interesse che possono ripercuotersi sui proventi da interessi netti. Una misura di rischio rilevante \u00e8 la sensitivit\u00e0 al margine d\u2019interesse per una variazione parallela dei tassi. Questa misura \u00e8 riportata ai comitati competenti al fine di valutare l\u2019impatto che tale variazione avrebbe sul margine d\u2019interesse nel corso dei prossimi 12 mesi. Vengono calcolati e monitorati anche scenari che includono il rischio base e scenari non-paralleli con ipotesi di aumento o diminuzione dei livelli dei tassi di interesse sotto ipotesi di portafoglio costante.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "7ae0b4a125e7c8969d9e4f7ee807dd86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5c4aaca01f6431cb3b56d482b5a080e5", "text": "Inoltre, le sensitivit\u00e0 del valore economico e del margine d\u2019interesse sono calcolate anche per gli scenari regolamentari \u201cSupervisory Outlier Test\u201d (\u201cSOT\u201d) previsti nella normativa EBA/GL/2022/14.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "7ae0b4a125e7c8969d9e4f7ee807dd86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4ea3d37595a4aa0f7be48bb578d8777b", "text": "Per quanto riguarda le altre fonti di rischio, quali rischio di Credit Spread e rischio cambio, si rimanda a quanto riportato nel paragrafo Strategie e processi di gestione del rischio, relativo alla sezione Portafoglio di negoziazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "7ae0b4a125e7c8969d9e4f7ee807dd86", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c4969b173230ce91d3eb6ab5b073ace8", "text": "Politiche di copertura e di attenuazione del rischio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "8eb509d60a66b062b5dd08130b605248", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "33f94531ab352a97deec3560c56d7a64", "text": "Portafoglio di negoziazione Il rischio del Portafoglio di negoziazione viene mitigato attraverso la Market Risk Strategy, che definisce i limiti complessivi e granulari. L\u2019effettivo utilizzo del limite viene riportato al \u201cGroup Financial and Credit Risks Committee\u201d (attraverso il report Market Risk Overview) e i relativi sforamenti di limite sono comunicati all\u2019organismo competente, in base alla severity assegnata dalla Market Risk Strategy. Il processo di \u201cescalation\u201d, disciplinato dalla Policy Globale \"Governance guidelines di Gruppo per il rischio di mercato\", definisce la natura delle varie soglie/limiti applicati, cos\u00ec come gli organismi competenti da coinvolgere per stabilire il pi\u00f9 appropriato piano di azione per ricondurre le esposizioni nei limiti approvati. Su base trimestrale un insieme di indicatori di rischio \u00e8 fornito anche al Group Executive Committee (e successivamente all\u2019Internal Control & Risk Committee e al CdA) attraverso il Group Risk Appetite Framework (RAF) and Integrated Risk Report (IRR). Un focus, se richiesto, \u00e8 fornito ai comitati competenti su specifici business line/desk al fine di assicurare il pi\u00f9 elevato livello di comprensione e di discussione dei rischi in date aree che sono ritenute meritevoli di particolare attenzione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "c4969b173230ce91d3eb6ab5b073ace8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "311021cb2e8188481fa3afea5c656b89", "text": "Portafoglio bancario La funzione Risk Management di Gruppo riporta su base mensile al Comitato Group Financial and Credit Risk le misure di rischio relative al Portafoglio bancario sotto un\u2019ottica di margine d\u2019interesse e di valore economico. Tale funzione propone e monitora i limiti e le soglie di attenzione che sono stati preventivamente approvati dai rilevanti organi competenti. Violazioni dei limiti e delle soglie di attenzione, se presenti, vengono riportati agli organi suddetti. Di conseguenza, il procedimento di escalation si attiva in linea con le procedure descritte nella relativa Policy, al fine di implementare le misure pi\u00f9 appropriate per riportare l\u2019esposizione all\u2019interno dei limiti approvati. Le operazioni strutturali di copertura dal rischio di tasso di interesse al fine di attenuare l\u2019esposizione verso il business della clientela sono eseguite dalle funzioni di Tesoreria. Le operazioni strategiche del Portafoglio bancario sono gestite dal dipartimento di \u201cAsset and Liability Management\u201d, ALM.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "c4969b173230ce91d3eb6ab5b073ace8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d353a49602a9e581f85f3b4feef86454", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 177", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 177, "parent_id": "c4969b173230ce91d3eb6ab5b073ace8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "35ec83fe7f53adcb99a5bd8bf9d56e9a", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "32738ed40e8b56656a8e265588087246", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "32738ed40e8b56656a8e265588087246", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "95b58c73363d39f3b7516f80f7a1025b", "text": "Modello interno per i rischi di prezzo, tasso di interesse e tasso di cambio per il Portafoglio di negoziazione regolamentare L\u2019attuale modello interno per i rischi di mercato si basa sul calcolo del VaR (Valore a rischio), integrato con altre misure di rischio: Incremental Risk Charge (IRC) e Stressed VaR (SVaR) con lo scopo di ridurre la prociclicit\u00e0 dei requisiti minimi di capitale per il rischio di mercato, in linea con le direttive europee vigenti. Tutti i requisiti regolamentari all\u2019interno del contesto del Market Risk sono stati recepiti tramite lo sviluppo interno di modelli e di strutture IT necessarie, invece di ricorrere all\u2019acquisizione di soluzioni esterne gi\u00e0 \u201cpronte\u201d. Questo ha consentito ad UniCredit di creare soluzioni che per molti aspetti possono essere considerate all\u2019estremo pi\u00f9 sofisticato dello spettro di soluzioni che possono essere trovate in questo settore. In merito a questo, un elemento distintivo della struttura implementata per il rischio di mercato (e controparte) in UniCredit \u00e8 il \u201cfull revaluation approach\u201d che utilizza le medesime librerie di Pricing del Front Office. Il gruppo UniCredit calcola VaR e VaR Stressato per il rischio di mercato su posizioni di negoziazione attraverso il metodo della simulazione storica. Tale metodo prevede la rivalutazione giornaliera (in full revaluation approach) delle posizioni sulla base dell\u2019andamento dei prezzi di mercato su un opportuno intervallo temporale di osservazione. La distribuzione empirica di utili/perdite che ne deriva viene analizzata per determinare l\u2019effetto di movimenti estremi del mercato sui portafogli. Dato un portafoglio, una probabilit\u00e0 e un orizzonte temporale, il VaR \u00e8 definito in modo che la probabilit\u00e0 che la perdita data dal mark-to-market su un portafoglio, per un determinato orizzonte temporale, non ecceda tale valore ad un livello di confidenza stabilito (assumendo nessuna negoziazione nel portafoglio). I parametri utilizzati per il calcolo del VaR sono i seguenti: intervallo di confidenza del 99%; orizzonte temporale di 1 giorno; distribuzione a pesi costanti di utili/perdite ottenute da uno scenario storico che copre gli ultimi 250 giorni. Gli scenari storici sono costruiti basandosi su shock proporzionali per rischi di prezzo e di cambio, e su shock assoluti per i rischi di tasso e di credit spread. Il modello VaR di UniCredit simula tutti i fattori di rischio, sia in riferimento al rischio generale sia a quello specifico, fornendo cos\u00ec una diversificazione in un approccio diretto. Il modello \u00e8 ricalibrato giornalmente. L\u2019utilizzo di un orizzonte temporale di 1 giorno consente un confronto immediato con gli utili/perdite realizzati, e tale confronto \u00e8 il cuore del back-testing.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f2518ae492b63085f5e03dc434f0bb98", "text": "Il VaR \u00e8 una misura consistente tra tutti i portafogli ed i prodotti in quanto: \u2022 permette un confronto del rischio tra business diversi; \u2022 fornisce uno strumento di aggregazione e di netting di posizioni all\u2019interno di un portafoglio in grado di riflettere la correlazione e le compensazioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c4664020fb1de2dd212f82b2823afb49", "text": "tra asset class diversi;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "655a5762228a394298e039b7bc59bc4a", "text": "\u2022 semplifica il confronto del rischio di mercato sia nel tempo che per i risultati giornalieri.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "562428c17ab593d8d424eda6febacf04", "text": "Sebbene il VaR sia un prezioso indicatore di rischio, deve essere utilizzato consapevolmente dei suoi limiti: \u2022 la simulazione storica si basa sugli eventi passati per prevedere potenziali perdite. In caso di deviazioni estreme potrebbe non essere appropriato; \u2022 la lunghezza della finestra usata per generare la stimata distribuzione includer\u00e0 necessariamente un trade-off tra la reattivit\u00e0 delle metriche alle", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fb1266abb3b25c419e86f151a556c52b", "text": "recenti evoluzioni del mercato (finestra breve) e lo spettro di scenari che vorr\u00e0 includere (finestra lunga); \u2022 assumendo un orizzonte costante di 1/10 giorni non si discrimina tra differenti fattori di rischio di liquidit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e6d0fd3f4af11c9b55605940abf074b4", "text": "Il computo dello Stressed VaR \u00e8 basato sulla stessa metodologia e architettura del VaR, ed \u00e8 analogamente calcolato con un livello di confidenza al 99% e un orizzonte temporale di un giorno su base settimanale, ma su un periodo stressato di osservazione di 250 giorni. Il periodo storico scelto identifica un intervallo di osservazione di un anno che produce la misura pi\u00f9 alta per il portafoglio attuale. Le finestre di Stressed VaR sono ricalibrate su base mensile e sono personalizzate per il portafoglio di ogni societ\u00e0 del Gruppo soggetta a modello interno, e per il Gruppo stesso che \u00e8 rilevante per il calcolo delle attivit\u00e0 di rischio ponderate a livello consolidato. La finestra temporale di stress utilizzata a livello di Gruppo e per UniCredit S.p.A. individuale \u00e8 il periodo di \u201cSovereign Tension\u201d (2011-2012), mentre per UniCredit Bank AG e UniCredit Bank Austria AG corrisponde al periodo della \u201cCrisi Lehman\u201d (2008-2009). Il requisito a 10 giorni di VaR e VaR Stressato per il calcolo del capitale regolamentare \u00e8 tuttavia ottenuto estendendo le misure ad 1 giorno a 10 giorni prendendo il massimo della radice quadrata delle misure riscalate e l\u2019approccio di convoluzione che converte la distribuzione a 1 giorno nella distribuzione a 10 giorni. Le misure giornaliere sono invece usate attivamente per la gestione del rischio di mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b8447d178169729d2294db706fc19bbd", "text": "Al fine di convalidare la coerenza dei modelli interni di VaR impiegati per il calcolo dei requisiti patrimoniali sui rischi di mercato, sono effettuati test retrospettivi (back-testing) confrontando le previsioni di rischio del modello interno con i risultati a posteriori dei profitti e perdite del portafoglio, al fine di verificare se le misure di rischio al 99esimo percentile effettivamente coprano il 99% dei risultati del Portafoglio di negoziazione. L\u2019esercizio si basa sugli ultimi dodici mesi di dati (250 osservazioni giornaliere). Qualora il numero di eccezioni nell\u2019anno precedente superi quanto previsto dal livello di confidenza scelto, \u00e8 attivata una revisione dei parametri e delle assunzioni del modello. Market, Operational & Pillar II Risks Validation ha eseguito una validazione periodica del framework di VaR/SVaR per verificarne la conformit\u00e0 ai requisiti regolamentari, includendo un\u2019analisi di back-testing indipendente per la quale sono definiti parametri diversi, e approfondendo i risultati per un sottoinsieme di portafogli rappresentativi del business della Banca.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ca5c6c17eb77207703184de39532edb0", "text": "L\u2019IRC cattura sia il rischio di default che quello di migrazione per i prodotti non cartolarizzati tenuti nel Portafoglio di negoziazione. Il Modello interno sviluppato, usando una versione multivariata del modello di tipo Merton, simula l\u2019evento di migrazione di rating di tutti gli emittenti rilevanti per le posizioni del Portafoglio di negoziazione del Gruppo su un orizzonte temporale di un anno. Le probabilit\u00e0 di migrazione e le correlazioni di settore sono calibrate su base storica, mentre le correlazioni idiosincratiche sono derivate dalla formula di correlazione IRB.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6a7dc8f7e47bfff928bb50255d8a3446", "text": "178 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 178, "parent_id": "a8e03a333ec7a96b6b7244171734a022", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "4d75155b0992ab811fd2dc56b4a5250e", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ffc88e4edfac67aad901f8ce09abb63c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0e26b5696712e8fbf2d7a5d3cc139ee4", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "ffc88e4edfac67aad901f8ce09abb63c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ff3fdc41ecf6b336dc13a5a108c05abe", "text": "Le migrazioni simulate sono convertite in scenari di credit spread mentre gli eventi di default sono associati a un simulato tasso di recupero. Cos\u00ec facendo, si assume l\u2019ipotesi di una posizione costante e che a tutti i prodotti sia conservativamente attribuito un comune orizzonte di liquidit\u00e0 di un anno. In ogni scenario tutto l\u2019insieme di prodotti rilevanti \u00e8 valutato tramite tale spread e default producendo una distribuzione simulata di utili e perdite che riflette pienamente la convessit\u00e0, il rischio base, gli effetti di portafoglio e il rischio di concentrazione del portafoglio. In questo modo un alto numero di simulazioni Monte Carlo genera una distribuzione di utili e perdite per il Gruppo (e ogni foglia del suo albero di portafoglio). L\u2019IRC \u00e8 definito come il 99,9 percentile di tale distribuzione. Il capitale addizionale per prodotti di credito e cartolarizzazioni non coperte da IRC \u00e8 calcolato attraverso l\u2019approccio standardizzato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0e26b5696712e8fbf2d7a5d3cc139ee4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "09adbee483095fab735240b1f7449975", "text": "La seguente tabella riassume le caratteristiche principali delle misure che definiscono i requisiti di capitale per il rischio di mercato in UniCredit.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0e26b5696712e8fbf2d7a5d3cc139ee4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "4ba559c3956e69f58185da5087c22857", "text": "MISURA TIPO DI RISCHIO ORIZZONTE QUANTILE SIMULAZIONE VaR Tutti i fattori di Rsichio di Mercato 10g 99% Storica SVaR Tutti i fattori di Rsichio di Mercato 10g 99% Storica Migrazione Rating e Default 1a 99,9% Monte Carlo", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>MISURA</th><th>TIPO DI RISCHIO</th><th>ORIZZONTE</th><th>QUANTILE</th><th>SIMULAZIONE</th><th>CALIBRAZIONE</th></tr></thead><tbody><tr><td>VaR</td><td>Tutti i fattori di Rsichio di Mercato</td><td>10g</td><td>99%</td><td>Storica</td><td>1 anno finestra, pesati equamente</td></tr><tr><td>SVaR</td><td>Tutti i fattori di Rsichio di Mercato</td><td>109</td><td>99%</td><td>Storica</td><td>1 anno finestra, pesati equamente</td></tr><tr><td>IRC</td><td>Migrazione Rating e Default</td><td>1a</td><td>99,9%</td><td>Monte Carlo</td><td>Through-the-cycle (min 8 anni)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0e26b5696712e8fbf2d7a5d3cc139ee4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a33eaf94820e70ef26a1dc45d4f83eb9", "text": "CALIBRAZIONE", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "ffc88e4edfac67aad901f8ce09abb63c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "73a61fd8178e427f0f6fcdae601b87f9", "text": "1 anno finestra, pesati equamente", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "ffc88e4edfac67aad901f8ce09abb63c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5e51e80e39074012f952f0e8d9e699b1", "text": "1 anno finestra, pesati equamente", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "ffc88e4edfac67aad901f8ce09abb63c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "629e6d95dec6d8d6ed0be39ca1f631c9", "text": "IRC", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "ffc88e4edfac67aad901f8ce09abb63c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0fc84f1b7fc60bb0ee907df0685808d7", "text": "Through-the-cycle (min 8 anni)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "ffc88e4edfac67aad901f8ce09abb63c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6f9b2370621b3a65df083caf1619fd1e", "text": "Il modello di IRC \u00e8 sottoposto a un programma trimestrale di Stress test atto a valutare la robustezza del modello. I parametri rilevanti come i Tassi di Recupero, le Probabilit\u00e0 di Transizione, le Correlazioni Idiosincratiche, gli shock di Credit Spread sono sottoposte a stress e gli impatti sono calcolati sulle misure di IRC.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0fc84f1b7fc60bb0ee907df0685808d7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "14f6e725cdcfebb0db4f23d168a22274", "text": "L'unit\u00e0 di \"Market, Operational & Pillar II Risks Validation\u201d ha svolto le sue attivit\u00e0 di validazione sulla robustezza metodologica dei modelli di IRC, per integrare le analisi disponibili svolte in fase di sviluppo e verificare l\u2019adeguatezza dell\u2019ambiente di risk management ai requisiti regolamentari rilevanti e agli standard interni. Come gi\u00e0 evidenziato dalle stesse Autorit\u00e0 di Vigilanza, metodologie di back-testing basate sulla verifica di solidit\u00e0, dati un intervallo di confidenza del 99,9% e un orizzonte temporale di un anno, non possono essere estese alle metriche di IRC dato l\u2019orizzonte temporale di un anno della misura di rischio. Di conseguenza, da una parte la validazione dei modelli di IRC ha fatto molto affidamento su metodologie indirette (tra le quali stress test, analisi di sensitivity e di scenario), dall\u2019altra, al fine di verificare la ragionevolezza qualitativa e quantitativa dei modelli, un\u2019attenzione particolare \u00e8 stata posta sull\u2019analisi specifica del comportamento dei portafogli di UniCredit.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0fc84f1b7fc60bb0ee907df0685808d7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "564bfb55685ea92987b5d8064e1e42ec", "text": "L'unit\u00e0 di \"Market, Operational & Pillar II Risks Validation\" ha mantenuto un ambito di analisi il pi\u00f9 ampio possibile, al fine di ricomprendere le diverse problematiche che si possono configurare nello sviluppo di tali modelli (disegno generale del modello, adeguatezza regolamentare, implementazione computazionale, spiegazione delle risultanze). Market, Operational & Pillar II Risks Validation ha effettuato un ampio spettro di analisi di validazione sulla misura di IRC utilizzando le sue librerie di replica interna. Tale replica consente una semplice verifica dei risultati ottenuti nell\u2019ambiente di produzione e, inoltre, un\u2019implementazione pi\u00f9 dinamica e su misura dei test necessari. Lo spettro di analisi comprende la stabilit\u00e0 Monte Carlo, analisi e stress di correlazione, valutazione della concentrazione del portafoglio, il calcolo della sensitivit\u00e0 dei parametri, analisi dei contributi marginali e paragoni con modelli alternativi. Tutti i principali parametri sono stati analizzati, quali matrici di correlazione, matrici di probabilit\u00e0 di transizione, shock di transizione, tassi di recupero, probabilit\u00e0 di fallimento, numero di scenari. Al fine di capire la performance complessiva del modello nel replicare i fenomeni reali di migrazione e fallimento, Market, Operational & Pillar II Risks Validation ha effettuato anche un esercizio di performance storiche confrontando le migrazioni e i fallimenti predetti dal modello IRC di UniCredit con quelli realmente osservati dal 1981 (per disponibilit\u00e0 dei dati).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0fc84f1b7fc60bb0ee907df0685808d7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "33260c856c850860caa4429d9746199e", "text": "La Banca d\u2019Italia ha autorizzato il gruppo UniCredit all\u2019uso dei modelli interni per il calcolo dei requisiti di capitale per il rischio di mercato. Ad oggi le societ\u00e0 del Gruppo con sede nei paesi CEE sono quelle che principalmente stanno utilizzando un approccio standardizzato per il calcolo dei requisiti di capitale concernenti posizioni di negoziazione. Comunque, il VaR \u00e8 in uso per la gestione del rischio di mercato nelle suddette societ\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0fc84f1b7fc60bb0ee907df0685808d7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ddfed09dd830808efc4fce14707f23d9", "text": "Per il VaR del Portafoglio di negoziazione la Banca distingue tra una vista regolamentare ed una gestionale. Le misure gestionali sono usate per il monitoraggio del rischio e la guida del business come descritto nella Market Risk Framework: in particolare i limiti di VaR rappresentano la metrica principale che permette di trasportare il Risk Appetite all\u2019interno del Market Risk Framework.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0fc84f1b7fc60bb0ee907df0685808d7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ed223a8918cc0b4ce2323a0aa86736ff", "text": "Il VaR manageriale ha un perimetro pi\u00f9 ampio di applicazione: \u00e8 utilizzato sia per il monitoraggio del Portafoglio di negoziazione che per quello bancario (precisamente posizioni FVtPL e FVtOCI), includendo anche le societ\u00e0 del Gruppo per le quali il Metodo Standard \u00e8 applicato a fini regolamentari, ai fini di avere una vista completa del rischio con impatto a Conto economico e sul capitale. Inoltre, l\u2019esposizione derivante dalle coperture delle sensitivity XVA \u00e8 esclusa dal monitoraggio del VaR manageriale ma viene inclusa nei limiti di VaR Regolamentare per una corretta gestione degli RWEA di mercato; in aggiunta, le rispettive sensitivities sono costantemente monitorate contro il rischio XVA.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0fc84f1b7fc60bb0ee907df0685808d7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f594b4114cfaa63b80b1f0fe5b31beb8", "text": "Il metodo di misurazione standardizzato si applica anche al calcolo del capitale che copre il rischio dell\u2019esposizione a valute estere nel Portafoglio bancario di UniCredit S.p.A., in quanto il Modello Interno per la simulazione del rischio cambio non \u00e8 stato approvato. Relativamente a questo il rischio cambio, sia per il Portafoglio di negoziazione sia per il Portafoglio bancario, \u00e8 incluso nel VaR e SVaR ai fini regolamentari per quelle societ\u00e0 del Gruppo per le quali \u00e8 stato approvato (UniCredit Bank AG e UniCredit Bank Austria AG); per quanto riguarda la vista manageriale l\u2019FX Risk del Portafoglio bancario \u00e8 incluso nel perimetro complessivo (Portafoglio di negoziazione e Portafoglio bancario).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0fc84f1b7fc60bb0ee907df0685808d7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1e5350379f50a345b35d568f20635f5e", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 179", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 179, "parent_id": "0fc84f1b7fc60bb0ee907df0685808d7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "ce85819652d17c3616e446870879b7cc", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "1d8dccb3e506acc463fabd8ca2570611", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8fba20a916b878d4b22330fbcd093a49", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "1d8dccb3e506acc463fabd8ca2570611", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "14e3a83e8b6b5e36d6a7812c6f355d55", "text": "Il modello interno di UniCredit \u00e8 integrato dal framework del Risk Not in model Engine, che stima la completezza dei risk factor inclusi in VaR, SVaR e IRC. Il framework RNIME conferma che il modello interno di UniCredit cattura adeguatamente i rischi principali. A scopo prudenziale, tuttavia, UniCredit calcola un add-on di capitale attraverso Stress Test a partire dal quarto trimestre 2019. Riassumendo si pu\u00f2 dire che il modello interno \u00e8 usato a fini regolamentari per UniCredit S.p.A., UniCredit Bank AG, UniCredit Bank Austria AG and UniCredit Bank Austria sub-group, mentre \u00e8 usato per tutte le societ\u00e0 del Gruppo (comprese le CEE) per fini manageriali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "8fba20a916b878d4b22330fbcd093a49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cd4feee4c9e7e3d5eaf3f285df145051", "text": "Infine i Portafogli di negoziazione sono sottoposti a Stress test in base a un\u2019ampia serie di scenari semplici e complessi. Gli scenari semplici, che prevedono lo shock di singole asset classes, sono definiti nel contesto di Rischio di tasso/Rischio di prezzo/Rischio di cambio/Rischio di Credit Spread Sensitivity. Gli scenari complessi applicano variazioni simultanee a pi\u00f9 risk factors. Entrambi gli scenari semplici e complessi sono applicati a tutto il Portafoglio di negoziazione. Descrizioni dettagliate sono incluse all\u2019interno del paragrafo Stress test.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "8fba20a916b878d4b22330fbcd093a49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ddfe970085ec712739eb323ea3be8b0f", "text": "I risultati degli Stress test sono calcolati nel sistema di Group Market Risk, cos\u00ec da assicurare un approccio metodologico comune nel Gruppo. I risultati sono calcolati applicando l\u2019approccio di full revaluation, il che significa che tutte le posizioni vengono rivalutate sotto condizioni di stress; nessun modello ad hoc o funzione di prezzo viene applicato per lo stress testing.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "8fba20a916b878d4b22330fbcd093a49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f18acc83418956e2f529a76bc61dcfee", "text": "Conformemente alla regolamentazione nazionale, alcuni scenari rilevanti sono inoltre materia di reporting regolamentare su base trimestrale. Inoltre, un set di scenari viene generato mensilmente su tutto il perimetro di Gruppo, cos\u00ec da coprire sia le posizioni del Portafoglio di negoziazione sia quelle del Portafoglio bancario. I risultati sono discussi mensilmente nel Market Risk Stress Test Open Forum che include rappresentati della funzione di Rischi di Mercato di tutte le societ\u00e0 del Gruppo e rappresentanti del Business. I risultati sono analizzati a fondo nel report mensile \u201cMonthly Overview on Market Stress Test\u201d. Gli Stress Test Warning Levels sono monitorati mensilmente. Maggiori dettagli sui Warning Levels e sulle Strategie sono forniti all\u2019interno del paragrafo Strategie e Processi di Gestione del Rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "8fba20a916b878d4b22330fbcd093a49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3ecb3dfe85cff2a0ec4d344058c0c862", "text": "VaR, SVaR e IRC VaR, SVaR e IRC diversificati sono calcolati considerando la diversificazione proveniente dalle posizioni di differenti societ\u00e0 appartenenti al perimetro I-mod (cio\u00e8 per le quali \u00e8 approvato l\u2019uso del modello interno per il calcolo del rischio). Ci\u00f2 nonostante, la misura di VaR \u00e8 in vigore per tutte le societ\u00e0 del Gruppo e il suo valore \u00e8 riportato nella sezione del VaR manageriale, a titolo informativo. Il trend decrescente del VaR osservato nel primo trimestre del 2023 \u00e8 dovuto principalmente ad una modifica del modello interno volto a perfezionare una funzione di prezzo che influisce sulla classe di rischio relativo alle materie prime. Il trend decrescente dello SVaR osservato nel primo trimestre del 2023 \u00e8 dovuto principalmente ad una modifica del modello interno volto a perfezionare una funzione di prezzo che influisce sulla classe di rischio relativo alle materie prime e a causa di attivit\u00e0 a supporto della clientela che hanno avuto maggior impatto sul rischio di tasso di interesse nel portafoglio di negoziazione di UniCredit Bank AG. Il trend crescente dell\u2019IRC osservato nel primo semestre del 2023 \u00e8 dovuto principalmente ad una maggiore esposizione rispetto al credit spread della Repubblica Italiana nel Portafoglio di negoziazione di UniCredit S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "8fba20a916b878d4b22330fbcd093a49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d7814e8f61796496bc19767011aad066", "text": "Rischiosit\u00e0 del portafoglio di negoziazione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "1d8dccb3e506acc463fabd8ca2570611", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "eca3c57e3ba7ce7637fe69e9779925bc", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "1d8dccb3e506acc463fabd8ca2570611", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": 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"element_id": "0179ae6820ad34a97d6e2eeb89bd8811", "text": "IRC portafoglio di negoziazione regolamentare(*)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "1d8dccb3e506acc463fabd8ca2570611", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "71a55151897d9bab024fc7f0eaa48f71", "text": "MEDIA ULTIME 12 SETTIMANE 2023 2022 PERIMETRO I-MOD 29 GIUGNO 2023 MEDIA MASSIMO MINIMO MEDIA Diversificato gruppo UniCredit 92,9 121,1 97,1 218,4 56,7 108,2", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">PERIMETRO I-MOD</th><th rowspan=\"2\">29 GIUGNO 2023</th><th>MEDIA ULTIME 12</th><th colspan=\"3\">2023</th><th rowspan=\"2\">2022 MEDIA</th></tr><tr><th>SETTIMANE</th><th>MEDIA</th><th>MASSIMO</th><th>MINIMO</th></tr></thead><tbody><tr><td>Diversificato gruppo UniCredit</td><td>92,9</td><td>121,1</td><td>97,1</td><td>218,4</td><td>56,7</td><td>108,2</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "0179ae6820ad34a97d6e2eeb89bd8811", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6ed9ddd4f81a75ac7ef91eafec5ce13a", "text": "Nota: (*) La data di fine mese delle metriche regolamentari a differenza di quelle gestionali fanno riferimento all'ultimo gioved\u00ec del mese.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "0179ae6820ad34a97d6e2eeb89bd8811", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "73f995db14ba0d11a2f6c595330786b2", "text": "180 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 180, "parent_id": "0179ae6820ad34a97d6e2eeb89bd8811", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "2298a47ea5f9275b5435c34c446985cc", "text": "EMARKET SDIR e / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], 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loss\u201d per il Gruppo (perimetro I-Mod). Durante il primo semestre del 2023, si sono verificati due sforamenti a livello del gruppo UniCredit: \u2022 20/03/2023 (hypotetical): lo sforamento di VaR \u00e8 causato da una combinazione di movimenti di mercato associati a fattori di rischio appartenenti a diverse asset class, guidati principalmente da tassi d\u2019interesse in EUR, volatilit\u00e0 dei tassi d\u2019interesse, il calendar spread del carbon e dai tassi repo delle equity;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 181, "parent_id": "c905a9ce972c36c06f8eb7f01ca98fe6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4498dc2537129b0a9956bc3afc5d5ab5", "text": "\u2022 01/06/2023 (hypotetical e actual): lo sforamento di VaR \u00e8 causato da movimenti di mercato significativi del calendar spread dell\u2019alluminio, combinato con uno restringimento del credit spread italiano.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 181, "parent_id": "c905a9ce972c36c06f8eb7f01ca98fe6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "3c0d09b252074b7a25aefade45f6c75e", "text": " 40  ) \u20ac     i  d     i  n o   30  i l i  m  (   20   10   -  -10  -20  -30  -40  VaR 1d  Hypothetical P&L ", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 181, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "af53fcdaccb4b1d88e52e8ba70042398", "text": "VaR Gestionale Di seguito si riportano i valori a fine giugno 2023 del VaR Gestionale diversificato del Portafoglio di negoziazione a livello di Gruppo e Regional Center e il VaR Gestionale non diversificato del Portafoglio di negoziazione a livello di Gruppo, calcolato sommando i valori di tutte le societ\u00e0 del Gruppo (senza tener conto dell\u2019effetto di diversificazione). Le differenze con il VaR Regolamentare sono state descritte in precedenza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 181, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0fbe9fc265b682c8fe126935b93f8b8e", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 181, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f23baa0b1f48b1f3dee60410058c1bef", "text": "VaR giornaliero portafoglio di negoziazione gestionale", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 181, "parent_id": "0fbe9fc265b682c8fe126935b93f8b8e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "eef15d662889d9288acfc6d31b499601", "text": "PORTAFOGLIO DI NEGOZIAZIONE Diversificato gruppo UniCredit come da modello interno Germania Italia Europa Centrale Austria Repubblica Ceca Ungheria Slovenia Europa Orientale Bosnia Bulgaria Croazia Romania Russia 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riportati i valori di CVA in termini di requisiti di capitale per il Gruppo (come somma delle singole Societ\u00e0 del Gruppo in quanto il beneficio di diversificazione non viene considerato). I requisiti di capitale identificano la volatilit\u00e0 degli spread creditizi che impattano il CVA regolamentare. Si compone di un VaR calcolato sulla finestra corrente (CVA VaR) e un VaR calcolato su una finestra stressata (CVA SVaR). Per le esposizioni non coperte dal modello CCR interno (utilizzato per il calcolo dei profili di esposizione CVA) viene utilizzato il metodo standardizzato (SA). Per la copertura dell\u2019esposizione XVA all\u2019interno del gruppo UniCredit \u00e8 stato predisposto un CVA Desk specializzato, con lo scopo di fornire un servizio di Front Office centralizzato responsabile del pricing e della gestione dell\u2019esposizione XVA per i derivati OTC. Il CVA Desk copre attivamente l\u2019esposizione ai fattori di rischio nel rispetto dei limiti prestabiliti in UniCredit S.p.A., UniCredi Bank AG e UniCredit Bank Austria AG. Globalmente l\u2019RWEA da CVA \u00e8 rimasto relativamente stabile rispetto al primo trimestre del 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "6fbbefa62160f09a0bde088099e8acd3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e561251b11ac3a30072341a575899658", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "0a12dfe8ad2b65de412f9b0a5357e8b5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "fb756aaedb913216e4eb0c71798bc889", "text": "Requisito di Capitale Regolamentare da CVA", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "0a12dfe8ad2b65de412f9b0a5357e8b5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "9d683d4990d31782d9756c9979ed4b4a", "text": "2023 2022 1\u00b0 TRIM 2\u00b0 TRIM 4\u00b0 TRIM CVA 90,9 94,8 98,8 CVA VaR 14,7 17,2 16,2 CVA SVaR 39,2 35,3 43,6 CVA SA 36,9 42,3 39,0", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>2023</th><th rowspan=\"2\">2022 4\u00b0 TRIM</th></tr><tr><th></th><th>TRIM 2\u00b0 TRIM</th></tr></thead><tbody><tr><td>CVA</td><td>90,9 94,8</td><td>98,8</td></tr><tr><td>CVA VaR</td><td>14,7 17,2</td><td>16,2</td></tr><tr><td>CVA SVaR</td><td>39,2 35,3</td><td>43,6</td></tr><tr><td>CVA SA</td><td>36,9 42,3</td><td>39,0</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "fb756aaedb913216e4eb0c71798bc889", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9eabc0d7b85a2ca52d77c43b62730aa9", "text": "2.2.1 Rischio di tasso di interesse e rischio di prezzo - Portafoglio di negoziazione di vigilanza", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "0a12dfe8ad2b65de412f9b0a5357e8b5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "870bef85597eb6298a1a58ab2db168b6", "text": "Informazioni di natura qualitativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "9eabc0d7b85a2ca52d77c43b62730aa9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "45b5970f8669e06685b31a3d4744fc99", "text": "Rischio di tasso", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "9eabc0d7b85a2ca52d77c43b62730aa9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9ec2bdeb9283a27c9d989d4efc1daa94", "text": "A. Aspetti generali Il rischio di tasso di interesse deriva da posizioni finanziarie assunte dai centri specialistici di detenzione del rischio di mercato del Gruppo entro i limiti e le autonomie assegnati. A prescindere dall\u2019utilizzo dei modelli interni nel calcolo dei requisiti patrimoniali, le posizioni di rischio nel Gruppo sono monitorate e soggette a limiti attribuiti ai portafogli sulla base delle responsabilit\u00e0 manageriali e non puramente su criteri regolamentari.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "9eabc0d7b85a2ca52d77c43b62730aa9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ee68248948202a7c50f77967eea88076", "text": "B. Processi di gestione e metodi di misurazione del rischio Per quanto riguarda sia la descrizione dei processi interni di controllo e gestione del rischio che l\u2019illustrazione delle metodologie utilizzate per l\u2019analisi della rischiosit\u00e0, si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo introduttivo riguardo ai modelli interni. Per quanto riguarda gli Stress Test si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo Strategie e Processi di Gestione del Rischio e per la descrizione degli scenari complessi al paragrafo Stress Test.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "9eabc0d7b85a2ca52d77c43b62730aa9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b3572a0c257d2e7d5b5ee291504ad480", "text": "182 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 182, "parent_id": "9eabc0d7b85a2ca52d77c43b62730aa9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "ede6bd1d7b3fcd9e84dd24a404ab23c4", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "34cbcb094dbded3ebc2ed2d657b731ac", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "34cbcb094dbded3ebc2ed2d657b731ac", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7cacb61997202622c4f56e58df2201cb", "text": "Oltre al monitoraggio dei Granular Market Limits, Group Market Risk procede con periodicit\u00e0 almeno mensile al calcolo di sensitivity analysis, ovvero effetto di Conto economico conseguente alla variazione di valore di singoli fattori di rischio o di pi\u00f9 fattori di rischio dello stesso tipo. Oltre la sensitivity degli strumenti finanziari rispetto alle variazioni del fattore di rischio sottostante, si procede altres\u00ec al calcolo della sensitivity rispetto alla volatilit\u00e0 di tassi di interesse ipotizzando una variazione negativa e positiva del 30% delle curve o matrici di volatilit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "757c1d876466e44905ba3c3250efee96", "text": "Rischio di prezzo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f5469c05e0fa0c6e0a57a60dec1dd189", "text": "A. Aspetti generali La rischiosit\u00e0 di prezzo riferita ad azioni, commodity, O.I.C.R. e relativi prodotti derivati presenti nel Portafoglio di negoziazione, origina da posizioni assunte dai centri specialistici di detenzione del rischio di mercato del Gruppo entro i limiti e le autonomie assegnati. Il rischio di prezzo derivante dalla negoziazione in conto proprio di tali strumenti viene gestito con strategie sia direzionali che di relative value attraverso la compravendita diretta di titoli, derivati regolamentati e OTC e il ricorso al security lending. Strategie di trading di volatilit\u00e0 sono perseguite utilizzando prodotti opzionali e derivati complessi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8907e51850256c6594f149e04b4da8d3", "text": "B. Processi di gestione e metodi di misurazione del rischio Per quanto riguarda sia la descrizione dei processi interni di controllo e gestione del rischio, che l\u2019illustrazione delle metodologie utilizzate per l\u2019analisi della rischiosit\u00e0, si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo introduttivo riguardo ai modelli interni. Per quanto riguarda gli stress test si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo \u201cStrategie e processi di gestione del rischio\u201d e per la descrizione degli scenari complessi al paragrafo \u201cStress test\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f35d18ae24655634bbaa26b252a39cef", "text": "Informazioni di natura quantitativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e59ff84460410d81b34c7e59d7a78508", "text": "1. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: distribuzione per durata residua (data di riprezzamento) delle attivit\u00e0 e delle passivit\u00e0 finanziarie per cassa e dei derivati finanziari La presente tabella non \u00e8 stata redatta in quanto vengono riportate le sensitivity al tasso di interesse in base al modello interno.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "16460d56d89f021e034e8852de1d81d9", "text": "2. Portafoglio di negoziazione di vigilanza: distribuzione delle esposizioni in titoli di capitale e indici azionari per i principali Paesi del mercato di quotazione La presente tabella non \u00e8 stata redatta in quanto vengono riportate le sensitivity al rischio di prezzo in base al modello interno.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "579109cba22d4b486a541dfda9752ad2", "text": "3. Portafoglio di negoziazione di vigilanza - modelli interni e altre metodologie per l\u2019analisi di sensitivit\u00e0 Per quanto riguarda sia la descrizione dei processi interni di controllo e gestione del rischio che l\u2019illustrazione delle metodologie utilizzate per l\u2019analisi della rischiosit\u00e0, si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo introduttivo riguardo ai modelli interni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8fb6509b4f4bf52f45601557842e1d9e", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 183", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 183, "parent_id": "26ba4fe8c202dcb8761ad03e7405351c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "d50f88a74c20b5f5bb4e4b3aa6ce2934", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 184, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "584f9c68f4a8fa313221b30e46dae992", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 184, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4ffa9d560764e48b0d8e32c17b435279", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 184, "parent_id": "584f9c68f4a8fa313221b30e46dae992", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "117a25d7d1dd67eb5a705c79194ddb93", "text": "Rischio di tasso", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 184, "parent_id": "4ffa9d560764e48b0d8e32c17b435279", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8b153385d9bc293653b487c0c868f887", "text": "Sensitivity ai tassi di interesse La sensitivity ai tassi di interesse \u00e8 calcolata ipotizzando sia movimenti paralleli delle curve di tasso, sia variazioni della relativa inclinazione. Per quanto riguarda i movimenti paralleli si analizzano gli effetti dovuti a movimenti delle principali curve per \u00b11pb/\u00b110pb/\u00b1100pb. Ad uno spostamento della curva di 1pb, viene calcolata la sensitivity in corrispondenza di diversi time-bucket. Per le variazioni nell'inclinazione delle curve dei tassi, si riporta la sensitivity a variazioni delle stesse sia in senso orario (\u201cclockwise turning\u201d - Turn CW), rappresentativa di un incremento dei tassi a breve termine e di una contemporanea diminuzione di quelli a lungo termine, sia in senso antiorario (\u201ccounter-clockwise turning\u201d - Turn CCW), rappresentativa di una diminuzione dei tassi a breve e di un corrispondente incremento di quelli a lungo termine. In particolare, la rotazione oraria e anti-oraria attualmente implementata prevede rispettivamente le seguenti variazioni in termini assoluti: \u2022 +50pb/-50pb in corrispondenza del bucket a 1 giorno; \u2022 0pb in corrispondenza del bucket a 1 anno; \u2022 -50pb/+50pb in corrispondenza del bucket a 30 anni e oltre; \u2022 per bucket compresi tra quelli indicati, lo spostamento da applicare \u00e8 ricavato per interpolazione lineare.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 184, "parent_id": "4ffa9d560764e48b0d8e32c17b435279", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "933f0959e870256297beded41893240b", "text": "Il Gruppo procede altres\u00ec al calcolo della sensitivity rispetto alla volatilit\u00e0 del tasso interesse ipotizzando, in particolare, una variazione negativa e positiva del 30% delle curve o matrici di volatilit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 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0,5 0,0 -0,3 -2,5 -1,8 -3,8 -6,1 6,6 di cui: EUR 0,0 0,3 0,1 -0,6 -0,7 0,4 0,0 -0,4 -1,7 2,2 5,8 27,5 9,4 USD -0,0 -0,0 -0,0 0,0 0,1 0,1 0,0 0,1 -0,7 0,7 -7,0 6,6 -2,8 GBP 0,0 -0,0 -0,0 -0,0 0,0 0,0 -0,0 0,1 -0,7 0,7 -8,1 7,0 -1,2 CHF 0,0 -0,0 0,0 0,0 -0,0 -0,0 0,0 -0,0 0,2 -0,2 2,5 -2,2 0,6 JPY -0,0 0,0 -0,0 0,1 -0,0 -0,0 0,0 0,0 -0,1 0,1 -1,3 1,3 0,3", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>TASSI DI INTERESSE</th><th>+1PB INFERIORE A 1 MESE</th><th>+1 PBDA 1 MESEA6 MESI</th><th>+1 PB DA 6 MESIA1 ANNO</th><th>+1PBDA 1 _ AS5ANNI</th><th>+1 PB DA 5 A 10 ANNI</th><th>+1 PB DA 10 A 20 ANNI</th><th>+1 PB OLTRE 20</th><th>+1 PB _ TOTALE|</th><th>-10 PB</th><th>+10 PB</th><th>__ -100 PB</th><th>__ +100 PB</th><th>cw</th><th>CCw</th></tr></thead><tbody><tr><td>Totale</td><td>0,0</td><td>0,3</td><td>0,0</td><td>-0,6</td><td>-0,6</td><td>0,5</td><td>0,0</td><td>-0,3</td><td>-2,5</td><td>-1,8</td><td>-3,8</td><td>-6,1</td><td>6,6</td><td>4,4</td></tr><tr><td colspan=\"15\">di 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"element_id": "9855baaa264397f6e81fd2db5ba4dac9", "text": "Sensitivity ai corsi azionari La sensitivity rispetto ai corsi azionari \u00e8 espressa in due modalit\u00e0: \u2022 come \u201cDelta cash-equivalent\u201d, ovvero come controvalore in euro della quantit\u00e0 di sottostante che esporrebbe la Banca allo stesso rischio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 184, "parent_id": "e33c73827019324d84b95687666eb9c5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bc67e6ec0b17e7c0fc821044a650632d", "text": "derivante dal portafoglio reale;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 184, "parent_id": "e33c73827019324d84b95687666eb9c5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "19a49f2bdff9af57576bab57bf450287", "text": "\u2022 come risultato economico derivante dall\u2019aumento e diminuzione dei prezzi spot del 1%, 10% e 20%.", "metadata": {"filetype": 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Le sensitivity rispetto a variazioni del 10% e 20% sono calcolate esclusivamente per totale. Il Gruppo procede altres\u00ec al calcolo della sensitivity rispetto alla volatilit\u00e0 delle equity ipotizzando, in particolare, una variazione negativa e positiva del 30% delle curve o matrici di volatilit\u00e0. In aggiunta si procede anche al calcolo della sensitivity ai prezzi delle materie prime secondo i criteri sopra indicati. Quest\u2019ultima, considerata la secondariet\u00e0 dell\u2019esposizione rispetto a quella verso le altre tipologie di rischio, \u00e8 articolata in un\u2019unica categoria.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 184, "parent_id": "e33c73827019324d84b95687666eb9c5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0f419ed166b30b52cd1bc8fa9ea0bf69", "text": "184 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 184, "parent_id": "e33c73827019324d84b95687666eb9c5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "8714d58b830def0ac23781fb6747c75f", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "3fe048295681d2c59540b5b7bd979603", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7ddb37db247b4df45784d62ca9d3dfa8", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "3fe048295681d2c59540b5b7bd979603", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fbdbb9a9250b5d15ae980013b0e1308d", "text": "Le tabelle sottostanti mostrano le sensitivity per il Portafoglio di negoziazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "7ddb37db247b4df45784d62ca9d3dfa8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5020917d294a55190b2f4403035abcbd", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "3fe048295681d2c59540b5b7bd979603", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "644e7f0593472c8d165fa469abb9f840", "text": "AZIONI TUTTI I MERCATI DELTA CASH-EQUIVALENT -20% -10% -1% +1% +10% +20% Europa 9,0 - - - 0,1 - - USA 15,4 - 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Aspetti generali, procedure di gestione e metodi di misurazione del rischio di tasso d\u2019interesse e del rischio di prezzo a) Il rischio tasso di interesse si riferisce al rischio attuale o prospettico per il capitale e gli utili della Banca derivante da movimenti sfavorevoli dei tassi di interesse che influiscono sulle posizioni della Banca. Quando i tassi di interesse cambiano, il valore attuale e la tempistica dei flussi di cassa futuri cambiano e questo, a sua volta, cambia il valore sottostante delle attivit\u00e0, passivit\u00e0 e voci fuori bilancio di una banca e quindi il suo valore economico. Le variazioni dei tassi di interesse influiscono anche sulla formazione del margine di interesse e, pertanto, sugli utili della Banca. Il monitoraggio e le procedure di gestione del rischio tasso di interesse sono applicati a tutte le posizioni sensiibili alla variazione dei tassi di interesse, escludendo:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "6e2963cec8b875c7ecd1deff81510cb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bbc2af85cb6bf6aabd74719eb68b9f84", "text": "il portafoglio di negoziazione; \u2022 Defined Benefit Obligations (DBO) portfolio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "6e2963cec8b875c7ecd1deff81510cb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7fca414f95d0a7f3b29ec8d5bf290727", "text": "Le fonti principali del rischio di tasso di interesse si possono classificare come segue:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "6e2963cec8b875c7ecd1deff81510cb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "998d389ff210c8c53357eb5eb782e013", "text": "\u2022 rischio di \u201cgap\u201d: nasce dalla struttura a termine del portafoglio bancario; trattasi del rischio che emerge dalla tempistica delle variazioni di tasso sullo strumento. La misura della variazione del \u201cgap\u201d dipende anche dal fatto se la variazione della struttura a termine dei tassi avviene in modo consistente su tutta la curva dei tassi (rischio parallelo) o in modo differenziato per periodo (rischio non parallelo). Il rischio di \u201cgap\u201d include anche il rischio di riprezzamento, ovvero il rischio di cambiamenti nel margine di interesse quando il tasso di un contratto finanziario viene rifissato; lo stesso si riferisce anche al rischio della curva dei rendimenti che si verifica quando uno spostamento della curva di tasso impatta il valore economico delle attivit\u00e0 e passivit\u00e0 sensibili al rischio di tasso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "6e2963cec8b875c7ecd1deff81510cb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d652c4b6ec9a167a1c6550c56f2cca39", "text": "\u2022 rischio base: pu\u00f2 essere suddiviso in due tipi di rischio:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "6e2963cec8b875c7ecd1deff81510cb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "266026f242b1f136d48869e54b75db6b", "text": "rischio \u201ctenor\u201d: deriva dalla mancata corrispondenza tra scadenza dello strumento e variazione dei tassi di interesse; - rischio valuta: deriva dalla potenziale mancata compensazione tra le sensitivit\u00e0 al tasso di interesse emergenti da diverse valute;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "6e2963cec8b875c7ecd1deff81510cb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "42caad329bcc4d2b77793d664acdbd6a", "text": "\u2022 rischio delle opzioni, deriva da posizioni in derivati o dagli elementi opzionali incorporati in molte attivit\u00e0, passivit\u00e0 e voci fuori bilancio della Banca, dove o la Banca o il cliente hanno la facolt\u00e0 di modificare l\u2019ammontare e la tempistica dei flussi di cassa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "6e2963cec8b875c7ecd1deff81510cb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d9ba7da1cd60261399dab0ca52058644", "text": "b) Il Comitato Group Financial and Credit Risk \u00e8 responsabile di definire la strategia operativa di gestione del rischio tasso del portafoglio bancario, inclusa la strategia di gestione del capitale e del gap strutturale tra attivit\u00e0 e passivit\u00e0 non sensibili al tasso di interesse. La gestione del rischio tasso di interesse del portafoglio bancario \u00e8 volta a garantire la riduzione degli impatti negativi sul margine di interesse, in orizzonte pluriennale, dovuto alla volatilit\u00e0 dei tassi di interesse al fine di conseguire un flusso di utili e una redditivit\u00e0 del capitale coerente con il piano strategico. La strategia non prevede nessun posizionamento direzionale o discrezionale volto a generare utili addizionali, se non approvato dagli organi competenti e monitorato separatamente. Unica eccezione riguarda le funzioni autorizzate ad assumere posizioni sui tassi di interesse all\u2019interno dei limiti approvati dai Comitati di Rischio. Le funzioni di tesoreria gestiscono il rischio tasso delle transazioni commerciali mantenendo l\u2019esposizione nei limiti fissati dai Comitati di Rischio. Limiti e soglie d\u2019allerta sono definiti, per ogni Banca o Societ\u00e0 del Gruppo in termini di sensibilit\u00e0 al valore economico o al margine d\u2019interesse. L\u2019insieme di metriche \u00e8 definito a seconda del livello di complessit\u00e0 del business della Societ\u00e0. Ciascuna delle banche o societ\u00e0 del Gruppo ha la responsabilit\u00e0 di gestire l'esposizione al rischio di tasso di interesse entro i limiti definiti. A livello consolidato, la funzione del Group Risk Management \u00e8 incaricata della misurazione del rischio di tasso di interesse, che riporta al Comitato Asset & Liability Management le esposizioni e le analisi del rischio tasso di interesse del portafoglio bancario, con frequenza mensile.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "6e2963cec8b875c7ecd1deff81510cb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "832190ebd6c65f700a81261ebda3d01e", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 185", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 185, "parent_id": "6e2963cec8b875c7ecd1deff81510cb3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a9075741471017d63e503ef2f33eaabd", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "be08cee2f428b36a67cce7a829f1e550", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "be08cee2f428b36a67cce7a829f1e550", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ef5d510ea1649460f0780c5f3f800bc3", "text": "La strategia di gestione del rischio tasso \u00e8 fissata considerando anche i principali impatti derivanti dagli aspetti comportamentali della clientela, che possono impattare sul valore dei margini di interesse e del valore economico del portafoglio bancario quali ad esempio i rimborsi anticipati dei finanziamenti erogati (\u201cprepayment\u201d) e stabilit\u00e0 delle poste a vista. L\u2019attivit\u00e0 di monitoraggio \u00e8 seguita da una costante attivit\u00e0 di Stress Test mirata a verificare il rispetto dei limiti sotto scenari di stress pi\u00f9 severi di quelli attesi e presenti sul mercato. La calibrazione degli scenari di monitoraggio e di stress test deve avvenire almeno con frequenza annuale. Le funzioni di Internal Validation effettuano periodicamente una autonoma valutazione della corretta applicazione delle metodologie di misurazione applicate dalle funzioni di rischio sull\u2019interno perimetro di monitoraggio del portafoglio bancario incluso le ipotesi comportamentali. Le funzioni di Audit assicurano l\u2019adeguatezza ed il rispetto della regolamentazione interna e regolamentare, su base almeno annuale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b9c0eabb3a1f313725e2e4a0fa2c320a", "text": "c) Il rischio tasso di interesse \u00e8 monitorato giornalmente in termini di sensibilit\u00e0 del valore economico, per uno shock istantaneo e parallelo di +1 punto base della struttura a termine dei tassi di interesse. La funzione responsabile della gestione del rischio di tasso di interesse, verifica su base giornaliera l'utilizzo dei limiti per l\u2019esposizione al rischio tasso di interesse a seguito di uno shock di 1pb. Attraverso le rispettive metriche di \u201cIR Basis\u201d ed \u201cIR Vega\u201d sono anche considerati giornalmente anche il rischio di base ed il rischio derivante delle opzionalit\u00e0. Su base mensile sono monitorate la sensibilit\u00e0 del Valore Economico per gli shock, paralleli e non, pi\u00f9 severi sulla struttura a termine dei tassi e quella del Margine di interesse, descritti al paragrafo precendente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "ec950a4d14df2d0ea17bd946f77cf024", "text": "d) La misurazione del rischio di tasso di interesse include: \u2022 l\u2019analisi di sensibilit\u00e0 dei proventi da interessi netti alla variazione dei tassi d\u2019interesse: un\u2019analisi di bilancio costante (presupponendo che le", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4edb63ff67908111f631ec49a417a5ac", "text": "posizioni rimangano costanti durante il periodo), e una simulazione di impatto sul margine di interesse per l'attuale periodo, considerando anche le ipotesi di elasticit\u00e0 per le poste a vista. Inoltre, con un'analisi di simulazione, si valuta l'impatto sul reddito di shock diversi delle curve dei tassi d\u2019interesse, inclusi gli scenari del Supervisory Outlier Test richiesti dalle linee guida EBA (EBA/GL/2022/14) e altri scenari di shock istantanei e paralleli. Scenari aggiuntivi sono simulati per considerare il rischio base e altri shock non paralleli;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "548ed3454bf9f9d52bb1051854cc84cf", "text": "\u2022 l\u2019analisi di sensibilit\u00e0 del Valore Economico alla variazione dei tassi d\u2019interesse: include il calcolo delle misure di duration, sensibilit\u00e0 del valore economico delle poste di bilancio per i diversi punti della curva, cos\u00ec come l'impatto sul valore economico derivante da grandi variazioni dei tassi di mercato, in linea con gli scenari SOT richiesti dalle linee guida EBA di cui sopra.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a7039d871d405f4717448ccfb77efd26", "text": "e) Le assunzioni ed i parametri dei modelli comportamentali utilizzate per i sistemi di misurazione interni sono gli stessi utilizzati per generare le esposizioni regolamentari pubblicate nella tabella EU IRRBB1.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ccecf1fb529e638fa44f3b3d2c74de94", "text": "f) La mitigazione del rischio di tasso di interesse e le attivit\u00e0 di copertura del portafoglio bancario sono effettuate attraverso l\u2019uso di derivati regolamentati oppure Over the Counter (OTC) con sottostante tasso di interesse. L\u2019ottimizzazione del natural hedge delle poste attive con le poste passive della Banca viene gestito dalla funzione di Tesoreria di Gruppo e dalle singole societ\u00e0. Il rischio tasso di interesse viene trasferito principalmente all\u2019interno del portafoglio di negoziazione di UniCredit Bank AG, che ottimizza di costi di hedging del gruppo UniCredit e li esternalizza sul mercato. I contratti derivati a copertura del rischio tasso del portafoglio bancario e non detenuti per negoziazione sono iscritti in contabilit\u00e0 come coperture di flussi finanziari (cash flow hedge) oppure coperture di fair value (cosiddetto fair value hedge).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "640ed9600c5e0f90950c3b93dba30f74", "text": "g) La presenza e gli effetti delle opzioni comportamentali nello Stato patrimoniale vengono presi in considerazione attraverso lo sviluppo e l'applicazione di modelli comportamentali. Il profilo delle scadenze, nonch\u00e9 la scadenza media di riprezzamento dei depositi a scadenza, tengono conto dell'identificazione della quota \"stabile\" dei saldi, ovvero dell'importo del deposito che potrebbe rappresentare una fonte stabile di finanziamento nonostante la breve scadenza contrattuale, nonch\u00e9 dell'identificazione della parte \"core\" dei saldi, ovvero l'importo del deposito che \u00e8 stabile e difficilmente rivalutabile anche in presenza di variazioni significative del contesto dei tassi di interesse, determinato tramite la valutazione statistica della stabilit\u00e0 del volume e dell'elasticit\u00e0 del tasso del cliente (ovvero il parametro beta). Il profilo di scadenza nonch\u00e9 la scadenza media di riprezzamento dei mutui e dei prestiti al dettaglio tengono conto dell'opzionalit\u00e0 del pagamento anticipato, che viene valutata tramite la stima statistica del CPR (tasso di rimborso anticipato condizionato) sul portafoglio prestiti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "381e4370681f03fb92e5510b09b3be03", "text": "h) Gli scenari utilizzati nella tabella EU IRRBB1 relativamente alla variazione del valore economico corrispondono agli scenari del Supervisory Outlier Test richiesti dalle linee guida EBA (EBA/GL/2022/14).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "51052312c49f7e0813e400f628984d1a", "text": "i) La scadenza media di riprezzamento del portafoglio dei depositi a vista \u00e8 2,4 anni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4a10f9257ae7adfb12a610b4f5777555", "text": "j) La scadenza pi\u00f9 lunga di riprezzamento del portafoglio dei depositi a vista \u00e8 20 anni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8fe41f0bde5c46b39d4c204456512bed", "text": "186 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 186, "parent_id": "b595a50ab9ec8c9634d2548ed252c8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "bd266bdb806699be71664e778cdf585c", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "b06bd908d8c5ee77af4759ecef39f1b9", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "343dcf347e59e3fda46e873a8bd8c57f", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "b06bd908d8c5ee77af4759ecef39f1b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b224cf9be4f7af77719744223ae9eb5b", "text": "Rischio di prezzo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "343dcf347e59e3fda46e873a8bd8c57f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4c0d56e7b0d6c78c8a9235e98b0953e2", "text": "A. Aspetti generali, procedure di gestione e metodi di misurazione del rischio di prezzo Il rischio di prezzo del portafoglio bancario si origina principalmente dalle partecipazioni detenute dalla Capogruppo e dalle sue controllate con finalit\u00e0 di stabile investimento, nonch\u00e9 dalle quote di OICR non comprese nel Portafoglio di negoziazione in quanto detenute anch\u2019esse con finalit\u00e0 di stabile investimento. Per quanto riguarda gli Stress test si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo Strategie e Processi di Gestione del Rischio e per la descrizione degli scenari complessi al paragrafo Stress test.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "343dcf347e59e3fda46e873a8bd8c57f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "710bd08fbdd3b98963a23fee2c5db05a", "text": "2. Portafoglio bancario: modelli interni e altre metodologie di analisi della sensitivit\u00e0", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "b06bd908d8c5ee77af4759ecef39f1b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1716e2cdc1586e7dafc3473feddb14aa", "text": "Rischio di tasso La sensibilit\u00e0 ad una variazione istantanea e parallela dei tassi (\u201cparallel shift\u201d) di +200pb e -200pb del valore economico del patrimonio al 30 giugno 2023 era rispettivamente pari a -4.299 milioni e 1.309 milioni. La sensibilit\u00e0 ad una variazione dei tassi al peggiore dei sei scenari \u201cSupervisory Outlier Test\u201d, come previsto dalle linee guida emesse da EBA il 20 ottobre 2022 e applicabili al 30 giugno 2023 (EBA/GL/2022/14), era pari a -4.411 milioni. La sensibilit\u00e0 del margine di interesse ad una variazione istantanea e parallela dei tassi di +100pb era pari a +345 milioni, mentre la variazione istantanea e parallela dello scenario di ribasso ai tassi di -100pb era pari a -471 milioni. La tabella EU IRRBB1 sotto riportata, contiene le esposizioni delle metriche di rischio tasso d\u2019interesse al 30 giugno 2023 ed al 31 dicembre 2022. Per la descrizione degli scenari si rimanda alla sezione Informazioni di natura qualitativa - Rischio di tasso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "710bd08fbdd3b98963a23fee2c5db05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f7fbe8010d6362911a66979320c7485c", "text": "Tabella EU IRRBB1 - Rischi di tasso di interesse delle posizioni non detenute nel portafoglio di negoziazione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "710bd08fbdd3b98963a23fee2c5db05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7f9bc3bfe56c7692d79475b7456f6e0b", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "b06bd908d8c5ee77af4759ecef39f1b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "4fee989fa0794dd9add999eeef98613d", "text": "a b c d VARIAZIONI DEL VALORE ECONOMICO DEL CAPITALE PROPRIO VARIAZIONI DEI PROVENTI DA INTERESSI NETTI 30.06.2023 (4.411) 1.341 31.12.2022 (5.141) 1.898 30.06.2023 382 (1.438) 31.12.2022 - - 1 Parallelo verso l'alto (Parallel up) 2 Parallelo verso il basso (Parallel down) Incremento della pendenza della curva (Steepener) 3 4 Appiattimento della curva (Flattener) 5 Rialzo dei tassi a breve (Short rates up) 6 Ribasso dei tassi a breve (Short rates down) 753 (1.900) (2.887) 1.122 577 (1.628) (2.874) 1.137 - - - - - - - -", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th></th><th>b</th><th>c</th><th>d</th></tr><tr><th></th><th></th><th>ECONOMICO DEL PROPRIO</th><th colspan=\"2\">VARIAZIONI DEI PROVENTI DA INTERESSI NETTI</th></tr><tr><th>S</th><th>CENARI PRUDENZIALI DI SHOCK</th><th>31.12.2022</th><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>1</td><td>_ |Parallelo verso l'alto (Parallel up)</td><td>(5.141)</td><td>382</td><td></td></tr><tr><td>2 _</td><td>|Parallelo verso il basso (Parallel down)</td><td>1.898</td><td>(1.438)</td><td></td></tr><tr><td>3</td><td>Incremento della pendenza della curva |(Steepener)</td><td>577</td><td></td><td></td></tr><tr><td>4__</td><td>|Appiattimento della curva (Flattener)</td><td>(1.628)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>5</td><td>|Rialzo dei tassi a breve (Short rates up)</td><td>(2.874)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>6</td><td>|Ribasso dei tassi a breve (Short rates down)</td><td>1.137</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "7f9bc3bfe56c7692d79475b7456f6e0b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "text": "SCENARI PRUDENZIALI DI SHOCK", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "b06bd908d8c5ee77af4759ecef39f1b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ea227c8cd7abcb6582d33e74efc23448", "text": "Nota: La tabella sopra \u00e8 predisposta sulla base del Regolamento (UE) 631/2022 del 13 aprile 2022 che modifica le norme tecniche di attuazione stabilite dal Regolamento di esecuzione (UE) 637/2021 per quanto riguarda l\u2019informativa sulle esposizioni al rischio di tasso di interesse su posizioni non detenute nel portafoglio di negoziazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "455eeee68a3158672f621e8c4fc92b40", "text": "Le variazioni di sensibilit\u00e0 del valore economico nel primo semestre del 2023, osservabili nella tabella EU IRRBB1 riportata sopra, sono dovute alla riduzione della scadenza media del portafoglio di replica delle poste a vista.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "59ca1785026adb14e644c80550c19c80", "text": "Fino a dicembre 2022, la sensibilit\u00e0 dei proventi da interessi netti riportata nella tabella EU IRRBB1 sopra, era calcolata secondo una metodologia interna. A partire dal secondo trimestre 2023, l\u2019EBA ha richiesto l\u2019applicazione delle nuove Linee Guida (EBA/GL/2022/14) con riferimento alla sensitivit\u00e0 relativia al Net Interest Income (NII). Nello specifico, le Linee Guida hanno introdotto i \u201cSupervisory Outlier Tests\u201d finalizzati a identificare gli enti che, nel contesto di uno scenario di shock, subirebbero un forte declino del NII.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b99de8c361b0d6ac7eb5b7ce12986dc7", "text": "Le principali modifiche metodologiche, che spiegano l'asimmetria tra gli spostamenti paralleli (up/down), si riferiscono a: \u2022 uno spostamento parallelo pi\u00f9 ampio delle curve dei tassi di interesse Euro: +/-200 pb rispetto ai precedenti +100 pb o anche meno nello scenario", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0b2346cef1e5ec05e31f7da35fc6c62f", "text": "parallel down;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bf7b9e264b1408d28dd83061328fa11f", "text": "\u2022 un nuovo limite al contributo di spostamento NII positivo: 50% invece dell'effetto completo come incorporato nel profilo di riprezzamento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2f5712b63e849bad39ea819067bca8e0", "text": "I valori del secondo trimestre 2023 (+382 milioni/-1.438 milioni) differiscono da quelli del quarto trimestre 2022 (+314 milioni/-129 milioni)56 principalmente nello scenario parallel down; tale delta, come sopra riportato, \u00e8 dovuto soprattutto allo shift per EUR (da -25 pb nel quarto trimestre 2022 in linea con il RAF, a -200 pb nel secondo trimestre 2023) e altre valute che hanno uno shift nel quarto trimestre 2022 inferiore a -100 pb (ad es. HRK e HUF -50 pb).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2ec0823b1feb53dfc4ba9fdb190e8615", "text": "56 Dati relativi al precedente periodo che, ancorch\u00e8 precedentemente pubblicati, non vengono riesposti nella tabella EU IRRBB1 in quanto non comparabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7066b15467dff873ef29aeb525819398", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 187", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 187, "parent_id": "ffd232e1ffdd7a29fe859d6af6ca74a7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "821b9cf3898108bffb27f8b39fe56407", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "652a941a5e049eabd18d3220208af023", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b26a5ecf2ad0d2741a528da3619474ff", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "652a941a5e049eabd18d3220208af023", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "56907b8904b8f5f2238b7ffd67108e46", "text": "Sensibilit\u00e0 dei proventi da interessi netti agli scenari +100bps e +/-50bps", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "b26a5ecf2ad0d2741a528da3619474ff", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "fb2d2ec4401ffec10a1339b2ce257dc2", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "652a941a5e049eabd18d3220208af023", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "fae2dbf702eaec9a357e3befa52e23e0", "text": "a b VARIAZIONI DEI PROVENTI DA INTERESSI NETTI SCENARI DI RISCHIO TASSO D\u2019INTERESSE 30.06.2023 345 188 (173) 31.12.2022 314 169 (279) 1 NII +100bps 2 NII +50bps (RAF Parallel Up) 3 NII -50bps (RAF Parallel Down)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th></th><th colspan=\"2\" rowspan=\"2\">a b VARIAZIONI DEI PROVENTI DA INTERESSI NETTI</th></tr><tr><th></th><th></th></tr><tr><th>SCENARI</th><th>DI RISCHIO TASSO D\u2019INTERESSE</th><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>1_</td><td>|NII +100bps</td><td>345</td><td>314</td></tr><tr><td>2</td><td>|NII +50bps (RAF Parallel Up)</td><td>188</td><td>169</td></tr><tr><td>3 _</td><td>|NII -50bps (RAF Parallel Down)</td><td>(173)</td><td>(279)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "fb2d2ec4401ffec10a1339b2ce257dc2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b380a3e899155e6c53846c56832efebb", "text": "Sensibilit\u00e0 dei proventi da interessi netti allo scenario +100bps", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "652a941a5e049eabd18d3220208af023", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bf6a163a52fce0051fe4f6ce1c55f012", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "652a941a5e049eabd18d3220208af023", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "1240e55602827b1bd0a3df498914f656", "text": "a b VARIAZIONI DEI PROVENTI DA INTERESSI NETTI SCENARIO PER DIVISA 30.06.2023 345 259 4 19 64 1 Totale 2 Euro (EUR) 3 Corona Ceca (CZK) 4 Fiorino Ungherese (HUF) 5 Altre divise", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th></th><th colspan=\"2\" rowspan=\"2\">a b VARIAZIONI DEI PROVENTI DA INTERESSI NETTI</th></tr><tr><th colspan=\"2\"></th></tr><tr><th></th><th>SCENARIO PER DIVISA</th><th>30.06.2023</th><th rowspan=\"2\">31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>1</td><td>Totale</td><td></td></tr><tr><td>2</td><td>Euro (EUR)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>3</td><td>Corona Ceca (CZK)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>4</td><td>Fiorino Ungherese (HUF)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>5</td><td>Altre divise</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "bf6a163a52fce0051fe4f6ce1c55f012", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "93f90d9978303aea82841474e703252e", "text": "31.12.2022 314 205 1 14 95", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "bf6a163a52fce0051fe4f6ce1c55f012", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f1849a9b14242b1c42a685309436a797", "text": "Nota: Con riferimento alle informazioni pubblicate al 31 dicembre 2022, la divisa Kuna Croata \u00e8 stata riclassificata nella voce \u201cAltre divise\u201d a seguito dell\u2019adozione da parte della Croazia della valuta Euro a partire dall\u20191 gennaio 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "bf6a163a52fce0051fe4f6ce1c55f012", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "093582da488d01fbbca7b6ee7e61dd6a", "text": "2.2.3 Rischio di cambio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "652a941a5e049eabd18d3220208af023", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2fce94f7c592f3b69373b28b1e40dcae", "text": "Informazioni di natura qualitativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "652a941a5e049eabd18d3220208af023", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1cacaf4506601dc0515b6d1063682fa9", "text": "A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio di cambio Il rischio di cambio in UniCredit si origina sia dalla presenza nel Gruppo di banche che operano in aree valutarie diverse dall\u2019Area Euro, sia da posizioni assunte dai centri specialistici di detenzione del rischio di mercato del Gruppo, entro i limiti e le autonomie assegnati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "2fce94f7c592f3b69373b28b1e40dcae", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a8242e2cd26e9d656667a77f52fd1fc4", "text": "Il rischio derivante dalla negoziazione in conto proprio di tali strumenti viene gestito con strategie sia direzionali che di \u201crelative value\u201d attraverso la compravendita diretta di titoli, derivati regolamentati e OTC. Strategie di trading di volatilit\u00e0 sono perseguite utilizzando prodotti opzionali. Il rischio viene costantemente monitorato e misurato utilizzando i modelli interni sviluppati dalle societ\u00e0 che compongono il Gruppo. Per quanto riguarda sia la descrizione dei processi interni di controllo e gestione del rischio che l\u2019illustrazione delle metodologie utilizzate per l\u2019analisi della rischiosit\u00e0, si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo introduttivo riguardo ai modelli interni. Tali modelli vengono inoltre utilizzati nel calcolo dei requisiti patrimoniali sui rischi di mercato a fronte dell\u2019esposizione a tale tipologia di rischio. Per quanto riguarda gli stress test si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo \u201cStrategie e processi di gestione del rischio\u201d e per la descrizione degli scenari complessi al paragrafo \u201cStress test\u201d.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "2fce94f7c592f3b69373b28b1e40dcae", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "631db0d680d4809fb68b9fe29acdf34b", "text": "B. Attivit\u00e0 di copertura del rischio di cambio L\u2019attivit\u00e0 di copertura del rischio cambio all\u2019interno del Portafoglio di negoziazione \u00e8 finalizzata al rispetto dei Limiti Granulari e Globali definiti. Per il Portafoglio bancario il Gruppo attua una politica di copertura economica sia degli utili che dei dividendi provenienti dalle controllate non appartenenti all\u2019Area Euro, tenendo in considerazione le condizioni di mercato nell\u2019implementazione di tali strategie.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "2fce94f7c592f3b69373b28b1e40dcae", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5c256ae7fafc59d4267ea64f7b6fb286", "text": "Rischio di credit spread", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "652a941a5e049eabd18d3220208af023", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e541a1dfa05dd3f439b8c43be01a904f", "text": "Informazioni di natura qualitativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "5c256ae7fafc59d4267ea64f7b6fb286", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "854e500b249d8c0a642c6520aca2bfc8", "text": "A. Aspetti generali Il rischio relativo ai credit spread e relativi prodotti derivati presenti nel Portafoglio di negoziazione si origina da posizioni assunte dai centri specialistici di detenzione del rischio di mercato del Gruppo entro i limiti e le autonomie assegnati. Il rischio derivante dalla negoziazione in conto proprio di tali strumenti viene gestito con strategie sia direzionali che di relative value attraverso la compravendita diretta di titoli, derivati regolamentati ed OTC.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "5c256ae7fafc59d4267ea64f7b6fb286", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "abf9eb59764c5d52287c8b5d3cef5a57", "text": "188 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 188, "parent_id": "5c256ae7fafc59d4267ea64f7b6fb286", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a89eb7781425292f996dd87e25bde3bc", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 189, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ae715ca4adbc5be017f504137cddac6c", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 189, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bec78b8df21ac72ca6a9d98f1767746c", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 189, "parent_id": "ae715ca4adbc5be017f504137cddac6c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f0bff35050c15e945b93fbfd164f8d41", "text": "B. Processi di gestione e metodi di misurazione del rischio Per quanto riguarda sia la descrizione dei processi interni di controllo e gestione del rischio che l\u2019illustrazione delle metodologie utilizzate per l\u2019analisi della rischiosit\u00e0, si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo introduttivo riguardo ai modelli interni, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, 2.2 Rischio di mercato. Per quanto riguarda gli Stress Test si rimanda a quanto gi\u00e0 esposto nel paragrafo \u201cStrategie e processi di gestione del rischio\u201d e per la descrizione degli scenari complessi al paragrafo \u201cStress Test\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, 2.2 Rischio di mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 189, "parent_id": "bec78b8df21ac72ca6a9d98f1767746c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3315f4781eb32d09fab236dc05b584db", "text": "Informazioni di natura quantitativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 189, "parent_id": "bec78b8df21ac72ca6a9d98f1767746c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9770e568ec6fc14ebe216699048d3f6e", "text": "Sensitivity ai Credit Spread Le sensitivity ai credit spread sono calcolate ipotizzando un peggioramento del merito di credito risultante in un movimento parallelo delle curve di credit spread per +1pb/+10pb/+100pb. Tali sensitivity sono calcolate sia a livello complessivo, ipotizzando un movimento parallelo di tutte le curve di credit spread sia in corrispondenza di specifiche classi di rating e di settori economici.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 189, "parent_id": "bec78b8df21ac72ca6a9d98f1767746c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "308839281b7344bb4fa20cbdb61226e3", "text": "La tabella sottostante mostra le sensitivity per il Portafoglio di negoziazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 189, "parent_id": "bec78b8df21ac72ca6a9d98f1767746c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a44543b7f02da6f704b4a2909b3e0601", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 189, "parent_id": "bec78b8df21ac72ca6a9d98f1767746c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "7589d7083e559419e1d2409016f86501", "text": "+1 PB INFERIORE A 1 MESE -0,0 +1 PB DA 1 MESE A 6 MESI 0,0 +1 PB DA 6 MESI A 1 ANNO 0,0 +1 PB DA 1 A 5 ANNI 0,7 +1 PB DA 5 A 10 ANNI -1,2 +1 PB DA 10 A 20 ANNI 0,5 +1 PB OLTRE 20 ANNI 0,0 +1 PB TOTALE 0,1 +10PB 1,0 +100PB 9,2 Totale Rating AAA -0,0 0,0 -0,0 0,0 -0,1 -0,0 0,1 -0,0 -0,1 -0,7 -0,0 -0,0 0,0 -0,0 -0,2 0,2 -0,2 -0,1 -1,1 -10,2 AA -0,0 -0,0 -0,0 0,1 -0,1 -0,0 -0,0 -0,1 -0,7 -5,8 A -0,0 0,0 0,0 0,6 -0,7 0,3 0,1 0,3 2,9 27,1 BBB -0,0 0,0 -0,0 0,0 -0,0 -0,0 -0,0 -0,0 -0,1 -0,7 BB 0,0 -0,0 -0,0 -0,0 -0,0 0,0 0,0 -0,0 -0,0 -0,3 B 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,0 -0,3 CCC and NR Settore Governativi e Relativi -0,0 -0,0 -0,0 0,4 -1,0 0,5 0,0 -0,2 -1,7 -16,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 ABS e MBS -0,0 0,0 0,1 -0,0 -0,1 -0,1 0,0 -0,0 -0,4 -3,1 Servizi Finanziari -0,0 0,0 -0,0 0,3 -0,0 0,0 0,0 0,3 3,0 28,7 Tutte le imprese Materie Prime Comunicazioni 0,0 0,0 -0,0 0,0 -0,0 -0,0 0,0 0,0 0,3 2,8 0,0 0,0 -0,0 0,1 -0,0 0,0 0,0 0,1 0,6 5,7 -0,0 -0,0 -0,0 0,0 -0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 2,4 Beni di consumo ciclici Beni di consumo non ciclici Energia Tecnologia Industriale Servizi Pubblici Tutti le altre imprese 0,0 -0,0 -0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 0,7 6,9 0,0 0,0 -0,0 0,0 -0,0 -0,0 0,0 0,0 0,2 2,0 0,0 -0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,6 0,0 0,0 -0,0 0,0 -0,0 0,0 0,0 0,0 0,4 3,8 0,0 -0,0 -0,0 0,1 -0,0 0,0 0,0 0,0 0,5 4,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,0 -0,1", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>+PB INFERIORE A 1 MESE</th><th>+1 PB DA 1MESE A6MESI</th><th>+1 PB DA 6 MESI _A 1ANNO</th><th>+1 PB DA 1 AS5ANNI</th><th>+1 PB DA 5 _ A10 ANNI</th><th>+1 PB DA 10 _A 20 ANNI</th><th>+1 PB OLTRE 20 ANNI</th><th>+1 PB TOTALE</th><th>+10PB</th><th>+100PB</th></tr></thead><tbody><tr><td>Totale</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,7</td><td>-1,2</td><td>0,5</td><td>0,0</td><td>0,1</td><td>1,0</td><td>9,2</td></tr><tr><td colspan=\"11\">Rating</td></tr><tr><td>AAA</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,1</td><td>-0,0</td><td>0,1</td><td>-0,0</td><td>-0,1</td><td>-0,7</td></tr><tr><td>AA</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,2</td><td>0,2</td><td>-0,2</td><td>-0,1</td><td>-1,1</td><td>-10,2</td></tr><tr><td>A</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>0,1</td><td>-0,1</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,1</td><td>-0,7</td><td>-5,8</td></tr><tr><td>BBB</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,6</td><td>-0,7</td><td>0,3</td><td>0,1</td><td>0,3</td><td>2,9</td><td>27,1</td></tr><tr><td>BB</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,1</td><td>-0,7</td></tr><tr><td>B</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,3</td></tr><tr><td>CCC and NR</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,3</td></tr><tr><td colspan=\"11\">Settore</td></tr><tr><td>Governativi e Relativi</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>0,4</td><td>-1,0</td><td>0,5</td><td>0,0</td><td>-0,2</td><td>-1,7</td><td>-16,5</td></tr><tr><td>ABS e MB$</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td></tr><tr><td>Servizi Finanziari</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,1</td><td>-0,0</td><td>-0,1</td><td>-0,1</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,4</td><td>-3,1</td></tr><tr><td>Tutte le imprese</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,3</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,3</td><td>3,0</td><td>28,7</td></tr><tr><td>Materie Prime</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,3</td><td>2,8</td></tr><tr><td>Comunicazioni</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,1</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,1</td><td>0,6</td><td>5,7</td></tr><tr><td>Beni di consumo ciclici</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,2</td><td>2,4</td></tr><tr><td>Beni di consumo non ciclici</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>0,1</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,1</td><td>0,7</td><td>6,9</td></tr><tr><td>Energia</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,2</td><td>2,0</td></tr><tr><td>Tecnologia</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,1</td><td>0,6</td></tr><tr><td>Industriale</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,4</td><td>3,8</td></tr><tr><td>Servizi Pubblici</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,0</td><td>0,1</td><td>-0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,5</td><td>4,6</td></tr><tr><td>Tutti le altre imprese</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>0,0</td><td>-0,0</td><td>-0,1</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 189, 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politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "3d2d4dfd143d4652de447a8931d55a05", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "68da8a40d0c456b09e09c9222e579ff7", "text": "Stress test Gli Stress test costituiscono una metrica di rischio complementare al VaR e all\u2019analisi di sensitivity e permettono l\u2019esame dei rischi potenziali da una differente prospettiva. L\u2019esercizio di Stress testing prevede la valutazione di portafoglio all\u2019interno sia di scenari semplici (costruiti variando i fattori di rischio singolarmente), sia di scenari complessi (costruiti variando i fattori di rischio sistematicamente).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "78ba562a196d8af59abb899288a1d9b5", "text": "Di seguito sono riportate le descrizioni degli scenari complessi, che combinano movimenti di tassi di interesse, prezzi, tassi di cambio, credit-spread. Per le descrizioni degli scenari semplici si vedano i paragrafi precedenti. Per quanto riguarda gli scenari complessi, diversi scenari sono stati applicati al Portafoglio di negoziazione e al Portafoglio bancario (in particolare posizioni FVtPL e FVtOCI) su base mensile e riportati al Top Management.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9e1f07c79576978f090b5c875aa9463a", "text": "Recession Scenario In questo scenario, si assume che un'escalation del conflitto in Ucraina porti a una completa interruzione dell'offerta di gas della Russia, che aggrava gli shock negativi nel mercato del gas naturale liquefatto (LNG - liquefied natural gas) e nelle altre fonti di approvisionamento. Il prezzo dell'energia sale vertiginosamente mentre quello del cibo e di altre materie prime sale fortemente, alimentando l'inflazione. L'elevata incertezza, l'erosione del reddito reale e l'ulteriore interruzione dell'offerta oltre a quelle legate al Covid-19 spingono l'economia europea in recessione. Le aspettative di inflazione a breve termine aumentano fortemente, ma, soprattutto, si presume che le aspettative a medio-lungo termine rimangano ben ancorate e addirittura diminuiscano man mano che la debolezza economica si fa strada attraverso l'economia, influenzando la formazione dei prezzi e la fissazione dei salari. La BCE risponde allo shock negativo della crescita tagliano i tassi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bf194315e436ea3af2c9e041fbd22212", "text": "Il PIL dell'Eurozona si contrarrebbe del 3% circa nel 2023 (circa 3 punti percentuali in meno rispetto al valore di riferimento) e ristagnerebbe nel 2024 (1 punto percentuale in meno rispetto al valore di riferimento). Si prevede una moderata ripresa nel 2025 a un ritmo appena superiore all'1% quando la dipendenza energetica dalla Russia cesserebbe e riprender\u00e0 la fornitura da fonti alternative.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2c682c5201c01eee3b636128a52331f9", "text": "L'inflazione dell'Eurozona salirebbe all'8% nel 2023 e rallenterebbe gradualmente in seguito, poich\u00e9 la debolezza della domanda e l'ampliamento dell'output gap mitigano gli effetti dell'interruzione dell'offerta. Le aspettative di inflazione che rimangono ben ancorate su scadenze pi\u00f9 lunghe aiutano a evitare effetti di secondo impatto. In questo scenario, l'inflazione rimarrebbe al di sopra del target del 2% della BCE sia nel 2024 (4,0%) che nel 2025 (2,5%), ma con la prospettiva di scendere al di sotto del target negli anni successivi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "26f9042463eb5da7ae531efd7e53a4e3", "text": "La normalizzazione della politica monetaria si interrompe prima rispetto allo scenario baseline, poich\u00e9 le banche centrali esaminano il picco dell'inflazione a breve termine e si concentrano maggiormente sul danno alla crescita e sulle sue implicazioni per la stabilit\u00e0 dei prezzi nell'orizzonte rilevante per la politica monetaria. La BCE smette di alzare i tassi a met\u00e0 2023 e inizia un un ciclo di allentamento che dura oltre l'orizzonte di previsione. Negli Stati Uniti il tasso sui fondi federali raggiunge un picco al 4.75%. I tassi in questo scenario sarebbero di 100-150 punti base pi\u00f9 bassi rispetto al valore di riferimento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d2446077323b2636c36f6147f7cf91f4", "text": "Gli spread del credito sovrano sarebbero sottoposti a pressioni di allargamento moderate a causa di prospettive di crescita inferiori, solo in parte contrastate da una politica monetaria accomodante. Si prevede che i BTP allarghino di 100 punti base in Asset Swap una volta che lo shock si materializza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4f430b50839f96bc289eaef0e24d49fa", "text": "Anche gli spread creditizi societari sarebbero sottoposti a pressioni crescenti, soprattutto all'estremit\u00e0 inferiore della scala di rating. I settori farmaceutico e delle telecomunicazioni dovrebbero beneficiare da una dipendenza energetica inferiore e da forti metriche creditizie.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "38bd2a9cea65d987a3bd20236868fbdc", "text": "Si prevede che i mercati azionari registrino perdite significative, di circa il 15-25%, riflettendo il contesto recessivo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ef3f9d012a2363fb497eb10ea62ebc60", "text": "In FX, si prevede che l'euro sia sotto pressione dato che lo shock della crescita \u00e8 pi\u00f9 severo nell\u2019Eurozona e dato l\u2019aumento generalizzato dell'avversione al rischio. Si prevede un deprezzamento del 10% rispetto al dollaro una volta che lo shock si materializzer\u00e0. Allo stesso modo, in questo scenario ci si aspetta un rafforzamento del franco svizzero e dello Yen, che sono le tipiche valute rifugio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d1e6b5b82033ff493ad9f8dbc3a2d4c1", "text": "Hawkish Scenario In questo scenario, si ipotizza che il conflitto in Ucraina si intensifichi, l'incertezza aumenti e i flussi di energia dalla Russia si fermino completamente. Inoltre, gravi shock negativi colpiscono il mercato del gas naturale liquefatto (LNG - liquefied natural gas) e le altre fonti di approvvigionamento di gas. Questo fa sprofondare l'economia europea in una profonda recessione mentre l'inflazione sale tra gli shock dei prezzi delle materie prime e l'interruzione delle catene di approvvigionamento. Ci\u00f2 aggrava la disfunzionalit\u00e0 correlata al Covid-19 sul lato dell'offerta ancora in atto. Le aspettative di inflazione reagiscono allo shock dei prezzi e si disancorano, contribuendo a una significativa ripresa della crescita salariale. Una crescita salariale pi\u00f9 rapida non impedisce un forte calo del reddito disponibile reale e contribuisce a mantenere l'inflazione ben al di sopra dei livelli obiettivo per un periodo di tempo prolungato, innescando una risposta vigorosa da parte delle banche centrali. Condizioni finanziarie pi\u00f9 rigide intensificano la pressione al ribasso sull'attivit\u00e0 economica e determinano spread creditizi pi\u00f9 ampi. Ci\u00f2 \u00e8 in parte mitigato dal presupposto che l'Europa attui uno schema di sostegno paneuropeo simile a NGEU.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1a8e4dbc8818697121722fa1d5d0cf00", "text": "190 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 190, "parent_id": "a5f9fba788f129602ac62a9e4d7c669e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "7f163461bec80252ec004f3236fba62c", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "c2159ab1fc05ceafd30ea0f915bb8136", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0c643462acc54eabcb56a80be8ef4e76", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "c2159ab1fc05ceafd30ea0f915bb8136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e9099066dfd0ceb057ae70ebcff3789c", "text": "L'inflazione diventa radicata. La deriva al rialzo delle aspettative di inflazione gioca un ruolo chiave in questo processo, alimentando effetti di secondo ordine e accelerando notevolmente l\u2019aumento dei salari rispetto al valore di riferimento. Le imprese cambiano la loro gestione delle catene di approvvigionamento, mirando a rafforzare la loro resilienza a scapito dell'efficienza. Ci\u00f2 aumenta strutturalmente i costi delle imprese, che vengono poi scaricati sui consumatori finali. Nella zona euro, l'inflazione \u00e8 in media del 8% nel 2023 e \u00e8 prevista al 5% nel 2024 e al 3,5% nel 2025, ancora sostanzialmente superiore al target della BCE.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "0c643462acc54eabcb56a80be8ef4e76", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5f32064a4a800220b5f81931b597285b", "text": "La crescita del PIL dell'Eurozona rallenterebbe del 4,3% nel 2023 (-4,3 punti percentuali rispetto al valore di riferimento) e del 1,7% nel 2024, tornando a espandersi solo nel 2025 (+1,1%). Gli shock di crescita per Germania e Austria sono in linea con quelli dell'Eurozona, mentre in Italia lo shock \u00e8 pi\u00f9 ampio a causa dell'intensificarsi della pressione sugli spread sovrani.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "0c643462acc54eabcb56a80be8ef4e76", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c446b4532fb1e8bb5a474b7c10b0de33", "text": "La politica monetaria risponde con forza allo shock, sacrificando la crescita per riprendere il controllo delle aspettative di inflazione. La BCE aumenterebbe il tasso sui depositi a 4,75% entro la fine del 2023 e taglierebbe solo moderatamente al 4,5% nel 2024 (circa 200 punti base al di sopra del valore di riferimento) e a un altro restrittivo 3,5% nel 2025. La Fed seguirebbe un percorso simile, alzando il tasso sui fondi federali al 6,25% nel 2023, prima di diminuirlo al 5,75% nel 2024 e al 4,25% nel 2025. Condizioni finanziarie pi\u00f9 rigide esercitano ulteriori pressioni al ribasso sull'attivit\u00e0 economica. Si ipotizza che lo spread sovrano dell'Italia non sfugga fuori controllo grazie al ruolo fondamentale svolto dal Transmission Protection Instrument (TPI) della BCE.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "0c643462acc54eabcb56a80be8ef4e76", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6b16c782e4dd0b9c9e4366b17569dda1", "text": "Si prevede che gli spread del credito sovrano subiscano una forte pressione, a causa di una combinazione di rallentamento della crescita e di un inasprimento della politica monetaria aggressiva. Si prevede un ampliamento degli spread BTP Asset Swap di 130 punti base una volta che lo shock si materializza. In combinazione con il movimento previsto per i Bund tedeschi, il BTP-Bund si allargherebbe di 150 punti base una volta che lo shock si materializza. Il TPI \u00e8 un fattore importante che mitiga l'eccessivo ampliamento dello spread.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "0c643462acc54eabcb56a80be8ef4e76", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0919acff487c7f6bbd09aae638379d28", "text": "Gli spread creditizi societari sarebbero soggetti a una forte pressione al rialzo, soprattutto all'estremit\u00e0 inferiore della scala di rating. I settori energetico e industriale dovrebbero essere sottoposte a pressioni pi\u00f9 forti in questo scenario, a causa dei crescenti squilibri della catena di approvvigionamento e dell'aumento dei prezzi dell'energia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "0c643462acc54eabcb56a80be8ef4e76", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "709964254058412f4b221862d54f7a82", "text": "In FX, si prevede che l'euro sia sotto pressione dato che lo shock della crescita \u00e8 pi\u00f9 severo nell\u2019Eurozona e dato l\u2019aumento generalizzato dell'avversione al rischio. Si prevede un deprezzamento del 16% rispetto al dollaro una volta che lo shock si materializza. Allo stesso modo, in questo scenario ci si aspetta un rafforzamento del franco svizzero e dello Yen, che sono le tipiche valute rifugio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "0c643462acc54eabcb56a80be8ef4e76", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e597a1ff0a5d225136198a489a8892ae", "text": "Si prevede che i mercati azionari registrino perdite molto significative del 30-40% circa, riflettendo il contesto recessivo e tassi di interesse pi\u00f9 elevati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "0c643462acc54eabcb56a80be8ef4e76", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6b13bb5a3d2d5bdde88311b312207477", "text": "Stress Test sul Portafoglio di negoziazione(*)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "c2159ab1fc05ceafd30ea0f915bb8136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d5b3e9682f2094ac77e3fad93bc5bf18", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "c2159ab1fc05ceafd30ea0f915bb8136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "791f2a4bf7c1ab9255d96546914f6301", "text": "29 GIUGNO 2023 RECESSION SCENARIO HAWKISH INFLATION Totale gruppo UniCredit 53 16 Germania 65 38 Italia -1 -7 Europa Centrale -7 -10 Europa Orientale -2 -5", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">29 GIUGNO 2023</th></tr><tr><th></th><th>RECESSION SCENARIO</th><th>HAWKISH INFLATION</th></tr></thead><tbody><tr><td>Totale gruppo UniCredit</td><td>53</td><td>16</td></tr><tr><td>Germania</td><td>65</td><td>38</td></tr><tr><td>Italia</td><td>-1</td><td>7</td></tr><tr><td>Europa Centrale</td><td>7</td><td>-10</td></tr><tr><td>Europa Orientale</td><td>-2</td><td>-5</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "d5b3e9682f2094ac77e3fad93bc5bf18", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9274db7156c7ac01366c4b54e1039ff1", "text": "Nota: (*) La data di fine mese per i risulati di Stress Test fa riferimento all'ultimo gioved\u00ec del mese.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "d5b3e9682f2094ac77e3fad93bc5bf18", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e55f601ce0440bca63a8d542e03569af", "text": "Sono stati riportati i risultati ipotetici del Portafoglio di negoziazione manageriale, come definito sopra. I profitti ipotetici provengono principalmente da UniCredit Bank AG e sono causati dall\u2019apprezzamento dell\u2019FX USD che impatta le opzioni FX nella linea di business Fixed Income, Currencies & Commodities. I profitti ipotetici sono in parte compensati nello scenario Hawkish dalle perdite ipotetiche nella linea di business Equity & Brokerage Trading causate dagli shock negativi sull\u2019Equity e sui fondi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "d5b3e9682f2094ac77e3fad93bc5bf18", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "08cb72acd383cedb9ea5dd4eacfb81b3", "text": "2.4 Rischio di liquidit\u00e0", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "c2159ab1fc05ceafd30ea0f915bb8136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "41045dc54c36171fe97101f0c2a5763d", "text": "Informazioni di natura qualitativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "c2159ab1fc05ceafd30ea0f915bb8136", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "dbabc39e388dbe3947c8724109675d94", "text": "A. Aspetti generali, processi operativi e metodi di misurazione del rischio di liquidit\u00e0 Il rischio di liquidit\u00e0 identifica l\u2019eventualit\u00e0 che il Gruppo possa trovarsi nella condizione di non riuscire a far fronte agli impegni di pagamento (per cassa o per consegna) attuali e futuri, previsti o imprevisti senza pregiudicare l\u2019operativit\u00e0 quotidiana o la propria condizione finanziaria.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "41045dc54c36171fe97101f0c2a5763d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9072f061595e6e79a4f3dc2cd9b4cbc4", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 191", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 191, "parent_id": "41045dc54c36171fe97101f0c2a5763d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "3027615010fc5df498afef722340c5b2", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "d1bad4dd002e276f130412ba0675a07b", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ecb099873a031d5282eb35f6276f84fe", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "d1bad4dd002e276f130412ba0675a07b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "text": "I principi chiave", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "d1bad4dd002e276f130412ba0675a07b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "410bb1fd0f198e46458537e2d96d45ba", "text": "Le liquidity reference banks L\u2019obiettivo del Gruppo \u00e8 mantenere la liquidit\u00e0 ad un livello che consenta di condurre le principali operazioni in sicurezza, finanziare le proprie attivit\u00e0 alle migliori condizioni di tasso in normali circostanze operative e rimanere sempre nella condizione di far fronte agli impegni di pagamento. A tale scopo, il Gruppo si attiene scrupolosamente alle disposizioni normative e regolamentari imposte dalle Banche Centrali e dalle autorit\u00e0 nazionali dei vari paesi in cui opera.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3d4f1dc4e09740ad56680ba990030ac6", "text": "Oltre a soddisfare i requisiti legali e regolamentari locali, la Capogruppo, sotto la supervisione del Group Risk Management, ha definito politiche e metriche da adottare a livello di Gruppo, al fine di garantire che la posizione di liquidit\u00e0 di ciascuna societ\u00e0 risponda ai requisiti dello stesso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "aa6d009aa11a72183556d26019d0f15c", "text": "Per tali ragioni, l\u2019organizzazione del Gruppo \u00e8 basata su criteri di tipo manageriale, definiti coerentemente con il concetto di liquidity reference bank. Le liquidity reference banks sono societ\u00e0 che operano come sub-holding nella gestione della liquidit\u00e0. Esse: \u2022 intervengono nel processo di gestione e concentrazione dei flussi di liquidit\u00e0 delle varie societ\u00e0 che ricadono all\u2019interno del loro perimetro; \u2022 sono responsabili dell\u2019ottimizzazione del processo di funding effettuato nei principali mercati locali e del coordinamento dell\u2019accesso ai mercati di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7db27c1e82dc7178d24d870538bd74c3", "text": "breve e di lungo termine da parte delle societ\u00e0 del Gruppo sottostanti appartenenti al loro perimetro;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "43c0fa81aae1c69414b20a551b4eff8d", "text": "\u2022 infine, sono responsabili, a livello locale, dell\u2019implementazione delle regole sulla liquidit\u00e0 di Gruppo, in conformit\u00e0 con le Linee guida di governance di Gruppo e con le vigenti norme locali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b7ff55cc9f91e01fff5d9ad1000b647f", "text": "Un ruolo particolarmente importante \u00e8 svolto dalla Capogruppo, in qualit\u00e0 di soggetto responsabile della supervisione e del controllo del Gruppo. In tema di liquidit\u00e0 tale ruolo consiste nel guidare, coordinare e controllare tutti gli aspetti riguardanti la liquidit\u00e0 dell\u2019intero Gruppo. La Capogruppo ha la responsabilit\u00e0 di definire il risk appetite di Gruppo e di sub-allocare i limiti, in accordo con le liquidity reference banks e/o le singole societ\u00e0. In particolare, la Capogruppo \u00e8 responsabile per le seguenti funzioni: \u2022 definire le strategie per la gestione del rischio di liquidit\u00e0 su tutto il perimetro di Gruppo; \u2022 sviluppare metriche e metodologie per il rischio di liquidit\u00e0; \u2022 determinare limiti specifici per le esposizioni al rischio di liquidit\u00e0, in linea con il risk appetite di Gruppo; \u2022 ottimizzare l\u2019allocazione della liquidit\u00e0 fra le varie societ\u00e0, in ottemperanza alla normativa locale e ai limiti alla libera circolazione dei fondi; \u2022 coordinare l\u2019accesso ai mercati finanziari per la gestione della liquidit\u00e0; \u2022 definire il piano di finanziamento ordinario e di contingenza per il Gruppo, coordinare e monitorare la sua realizzazione; \u2022 valutare l\u2019adeguatezza delle riserve di liquidit\u00e0, sia a livello di singola societ\u00e0, che di Gruppo; \u2022 coordinare le operazioni di rifinanziamento con la Banca Centrale Europea; \u2022 definire e rivedere periodicamente l\u2019ILAAP di Gruppo e approvare i Report ILAAP di Gruppo con cadenza annuale;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6de1b668e975c1f255d6a7107bf98566", "text": "Inoltre, la Capogruppo agisce come liquidity reference bank per il perimetro Italia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d6e1d70e2d6a04fb76b8d455c32ddc11", "text": "Il principio di \u201cautosufficienza\u201d Questo tipo di organizzazione favorisce la self-sufficiency del Gruppo accedendo ai mercati locali e globali in modo controllato e coordinato. Coerentemente alle politiche di Gruppo, i surplus di liquidit\u00e0 strutturale possono essere trasferiti alla Capogruppo a meno che non sussistano impedimenti legali. La liquidit\u00e0 disponibile a livello di singolo Paese pu\u00f2 essere assoggettata a restrizioni di tipo legale, regolamentare e politico. Il cosiddetto \u201clarge exposure regime\u201d, valido in Europa, oltre a norme specifiche valide a livello nazionale come il \u201cGerman Stock Corporation Act\u201d, sono esempi di vincoli legali alla libera circolazione di fondi nell\u2019ambito di un Gruppo bancario transnazionale57.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d6f57a39f11c13c5cb9a676250129ed2", "text": "Come principio generale, il large exposure regime, regolato dalla CRR No 575/2013 (dall\u2019articolo 387 in avanti) parzialmente modificata dalla CRR No 976/2019, limita le esposizioni interbancarie ad un ammontare massimo pari al 25% del capitale Tier 1 dell\u2019istituto bancario: questa regola si applica anche alle esposizioni infragruppo. Tuttavia, tale direttiva \u00e8 stata implementata in maniera non uniforme nei vari paesi Europei. In alcuni paesi CE&EE \u00e8 valido il limite massimo del 25% del capitale, ma in altri paesi sono presenti regole pi\u00f9 stringenti; in Austria, sulla base della normativa nazionale, il limite massimo del 25% del capitale non si applica alle esposizioni verso la societ\u00e0 madre, se domiciliata in un paese dell\u2019Area Economica Europea; infine, in Germania l\u2019Autorit\u00e0 di Vigilanza nazionale ha previsto una procedura per un\u2019esenzione dall\u2019obbligo di rispetto del limite previsto dal large exposure regime per le esposizioni infragruppo. In assenza di limiti ufficiali validi a livello nazionale, le Autorit\u00e0 di Vigilanza austriaca e tedesca si riservano la facolt\u00e0 di valutare il livello di esposizione caso per caso. Nell\u2019attuale contesto economico, in alcuni dei Paesi in cui il Gruppo opera, le autorit\u00e0 di vigilanza adottano misure volte a ridurre l\u2019esposizione del proprio sistema bancario nazionale verso altre giurisdizioni con potenziali impatti negativi sulla capacit\u00e0 del Gruppo di finanziare le proprie attivit\u00e0. In tale contesto \u00e8 previsto nell\u2019ambito della \u201cLiquidity Management & Control Group Policy\u201d un ulteriore principio per migliorare la sana e prudente gestione della liquidit\u00e0; ad ogni societ\u00e0, con accesso al mercato deve migliorare la sua autosufficienza dal punto di vista della liquidit\u00e0, favorendo in questo modo lo sfruttamento dei suoi punti di forza. Inoltre, la normativa di Gruppo prevede che ciascuna societ\u00e0 (inclusa la liquidity reference bank)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "71483c1a0df6ac69c37ce556ab6f14f0", "text": "57 Anche le disposizioni di Banca d\u2019Italia, Circolare 285, prevedono che il gruppo debba assicurare il mantenimento nel tempo di riserve adeguate presso tutte le unit\u00e0, in modo da tenere conto di eventuali vincoli di natura normativa (Parte Prima, Titolo IV, capitolo 6, Sezione III, paragrafo 7).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9c06d13214eac513d9831f1490d26562", "text": "192 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 192, "parent_id": "575d89fa16c284da39033a632775c384", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "876e615dbd7e7264e1a6e0d0972a3fcf", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "1f3f7382689bd22232a944b8e54affce", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "1f3f7382689bd22232a944b8e54affce", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "aa7220616b810c0a7dce343217225d55", "text": "dovrebbe essere autosufficiente dal punto di vista della liquidit\u00e0 sulla sua valuta locale, sia indipendentemente sia facendo leva sulla liquidity reference bank. Questo principio di autosufficienza \u00e8 riflesso in una specifica \u201cstruttura dei limiti\u201d: i limiti sono definiti sia a livello di Gruppo sia a livello individuale, con l\u2019obiettivo di evitare/controllare sbilanci importanti tra le societ\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "673c8f247f459a7726d3b257cbd56f6c", "text": "Questo tipo di organizzazione garantisce che le societ\u00e0 appartenenti al Gruppo siano auto-sufficienti, accedendo ai mercati della liquidit\u00e0, globali e locali, in maniera controllata e coordinata. In tal modo si rende possibile ottimizzare i) i surplus e i deficit di liquidit\u00e0 tra le societ\u00e0 appartenenti al Gruppo ii) il costo complessivo del funding a livello di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fe53167e4eb41418cfbf73ef55bb9fb4", "text": "L\u2019adozione da parte del Gruppo del \u201cSingle Point of Entry\u201d implica che la Capogruppo fornisca MREL interno a tutte le altre sussidiarie all\u2019interno dell\u2019Europa, rappresentando l\u2019unica eccezione al principio di autosufficienza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2ead7ab0ecea0ebf803d0043c4132c19", "text": "Ruoli e responsabilit\u00e0 Sono state identificate a livello di Gruppo, tre strutture principali per la gestione della liquidit\u00e0: la competence line del Group risk management, la competence line del Group Finance, e la funzione di Gruppo \u201cTesoreria\u201d (inclusa nella business unit \u201cMarkets\u201d), ognuna con ruoli e responsabilit\u00e0 differenti. In particolare, le funzioni operative sono proprie di Finanza e Tesoreria, mentre la funzione Risk Management ha responsabilit\u00e0 di controllo e reportistica indipendente rispetto alle funzioni operative (in linea con quanto stabilito dalla vigente normativa di Banca d\u2019Italia).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6ee87d829a74b1666f6be3cbc64c07cb", "text": "Pi\u00f9 specificamente, la funzione di Group risk management \u00e8 responsabile per il controllo indipendente del rischio di liquidit\u00e0, del rischio di tasso e del rischio di cambio a livello di Gruppo e per gli stress test interni e regolamentari. In dettaglio: \u2022 definire le politiche e le metodologie per la misurazione e il controllo del rischio di liquidit\u00e0, sviluppare, aggiornare e presentare alle funzioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "82b06a68427cfce9ae45cc59ede29b46", "text": "competenti report indipendenti sul rischio (controlli di secondo livello);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7f2592d74b90f6f13418880514174035", "text": "\u2022 definire le regole e i controlli volti a impostare e a monitorare i limiti in vigore per gestire il rischio di liquidit\u00e0 in linea con la propensione al rischio della banca al fine di monitorare i diversi fattori materiali del rischio di liquidit\u00e0;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4cc49d723dbd73b1dc210c8338d24666", "text": "contribuire alla definizione del risk appetite framework; \u2022 valutare e monitorare le tendenze dell\u2019esposizione al rischio di liquidit\u00e0 a livello di Gruppo e di paese confrontandoli con i rispettivi limiti e triggers; \u2022 verificare la corretta implementazione delle mapping rules concordate; \u2022 supervisionare le attivit\u00e0 collegate all\u2019esecuzione del Piano di finanziamento ordinario e di emergenza di Gruppo, nonch\u00e9 il monitoraggio della loro", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e98f1e8abfff904f812c600984f52a09", "text": "esecuzione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "fdcb527189ad6736b44286d21c0efa86", "text": "\u2022 sviluppare e performare gli stress test per il rischio di liquidit\u00e0 a livello di Gruppo, analizzando il risultato, delineando nuovi scenari da analizzare e coordinare il piano di azione inerente ai risultati dello stress test; \u00e8 inoltre responsabile di rivedere periodicamente la struttura degli stress test di liquidit\u00e0;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c83893a713eb992f66e2b838115509cd", "text": "\u2022 monitorare il rischio di liquidit\u00e0 e la produzione periodica dei report relativi al rischio su base consolidata in linea con i principi di Basilea \u201cPrinciples for effective risk data aggregation and risk reporting\u201d, definire l\u2019insieme di standard comuni in termini di presentazione e comunicazione dei report.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6e9a5c80bf9fbf839baba67ffe190981", "text": "compiere le attivit\u00e0 di validazione interna a livello di Gruppo sui sistemi per la misurazione del rischio di liquidit\u00e0, sui rispettivi processi, di qualit\u00e0", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "20f005413517d67a4afa0c6e95e2e3d7", "text": "del dato e delle componenti informatiche per le societ\u00e0 rilevanti e sui modelli per la definizione del prezzo di strumenti finanziari per controllare che questi siano conformi con i requisiti regolamentari e gli standard interni;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "77160f7c5351b58341e2dae25e282139", "text": "sviluppare e fare il back-testing dei modelli comportamentali per la misurazione del rischio di liquidit\u00e0; \u2022 validare, controllando l\u2019implementazione e rilasciando giudizi indipendenti sui modelli di mappatura del profilo di liquidit\u00e0 dei cespiti patrimoniali", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e2bdb96ac7cf1e51f05367dba609d376", "text": "(i.e. stickiness dei depositi, rimborso anticipato, modelli comportamentali, etc.).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "76b918635139a70896d674e9443f2823", "text": "La Tesoreria di Gruppo agisce come organo di coordinamento nella gestione dei flussi finanziari infra-gruppo, derivanti dai deficit/surplus di liquidit\u00e0 delle varie societ\u00e0 appartenenti al Gruppo, e applica gli appropriati tassi di trasferimento alle transazioni infra-gruppo. Eseguendo tali funzioni, la Tesoreria garantisce un accesso al mercato disciplinato ed efficiente. La competence line di Group Finance \u00e8 responsabile del coordinamento del processo di pianificazione finanziaria a livello di Gruppo, di liquidity reference banks e delle societ\u00e0 pi\u00f9 rilevanti, al fine di assicurare efficientemente la stabilit\u00e0 e la sostenibilit\u00e0 della struttura finanziaria nel tempo, gestendo la composizione e le scadenze delle attivit\u00e0 e delle passivit\u00e0, nel rispetto dei limiti e dei triggers definiti per la liquidit\u00e0 e le metriche di bilancio. \u00c8 inoltre responsabile per l\u2019esecuzione della strategia di finanziamento a medio lungo termine del Gruppo (incluse le operazioni di cartolarizzazione), per il coordinamento dell\u2019accesso ai mercati nazionali ed internazionali per tutti le liquidity reference banks e le societ\u00e0 rilevanti, sfruttando le opportunit\u00e0 dei mercati locali, al fine di ridurre i costi di finanziamento e diversificare le fonti di liquidit\u00e0. In aggiunta a questo, la funzione esegue controlli di primo livello sulle posizioni gestite da Group Finance e Group Treasury con l\u2019obiettivo di assicurare un appropriato flusso di informazioni di conto economico e liquidit\u00e0 relativamente alle varie operazioni e definisce le condizioni e le regole per l\u2019applicazione dei prezzi di trasferimento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fd5e6f3f0978568efeec3e121ea26436", "text": "Tutte le questioni pi\u00f9 rilevanti in tema di rischio di liquidit\u00e0 vengono discusse nel comitato GFRC (Group Financial & Credit Risks Committee - Sessione ALCO). Il comitato \u00e8 responsabile per l\u2019approvazione delle strategie, policy e metodologie per i Rischi Finanziari e per il monitoraggio dei rischi relativi al Fund Transfer Pricing, tra banche di riferimento della liquidit\u00e0, funzioni business e singole societ\u00e0, con l\u2019obiettivo di ottimizzare l\u2019utilizzo di risorse finanziarie (i.e. liquidit\u00e0 e capitale) in coerenza con l\u2019appetito al rischio e le strategie di Business. E\u2019 inoltre responsabile per l\u2019approvazione del Piano Finanziario, Piano di generazione della Counterbalancing Capacity ordinaria e Piano di Finanziamento in contingenza da sottoporre al Consiglio di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3374364630a19837eddedc90f62322d6", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 193", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 193, "parent_id": "590d6400ed5506dacb00040ca5c6df7e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "6fd919dc105264344adcdb543836335f", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "bfe3cc4a8f720e30847efc0e9edf016a", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1a9733bcb92f026427616690c2f2882a", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "bfe3cc4a8f720e30847efc0e9edf016a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d220ed5a6ebb8dc77e7cf53c961b0ca2", "text": "Amministrazione da parte dell\u2019Amministratore Delegato cos\u00ec come della valutazione dell\u2019impatto delle operazioni che incidono significativamente sul profilo di rischio finanziario complessivo a livello di portafoglio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "1a9733bcb92f026427616690c2f2882a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f5328e723acd0f7d6e500093224f2a7d", "text": "L\u2019ottimizzazione del rischio di liquidit\u00e0 \u00e8 perseguita stabilendo limiti specifici per l\u2019attivit\u00e0 bancaria standard di trasformazione delle scadenze a breve, medio e lungo termine. Tale processo \u00e8 implementato nel rispetto delle disposizioni normative e regolamentari di ciascun Paese e delle policy e regole interne delle societ\u00e0 del Gruppo tramite modelli di gestione adottati nelle liquidity reference banks.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "1a9733bcb92f026427616690c2f2882a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8dc73b1070c0c4d7339328b7b563ce77", "text": "I modelli sono sottoposti ad analisi condotte dal Risk Management locale o dalla struttura equivalente con le stesse responsabilit\u00e0, di concerto con la funzione di risk management del Gruppo al fine di garantire il rispetto delle metriche e degli obiettivi definiti dal liquidity framework del Gruppo. Inoltre, le regole regionali devono essere conformi ai requisiti normativi e regolamentari nazionali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "1a9733bcb92f026427616690c2f2882a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "text": "Sistemi di misurazione e reporting del rischio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "bfe3cc4a8f720e30847efc0e9edf016a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b914121d44c6f3b33bfc6b05b5e13ca7", "text": "Tecniche di misurazione del rischio I diversi tipi di liquidit\u00e0 gestiti dalla Banca sono: \u2022 il rischio di liquidit\u00e0 di breve termine si riferisce al rischio di non-conformit\u00e0 tra gli ammontari e/o le scadenze dei flussi di cassa in entrata ed in", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0b8448a629a607abcccb90abb0ec50c4", "text": "uscita nel breve termine (inferiore all\u2019anno);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "63845bb6842415c1780f5e32470c350b", "text": "\u2022 il rischio di liquidit\u00e0 di mercato \u00e8 il rischio che la Banca possa fronteggiare un cambiamento di prezzo notevole e avverso, generato da fattori esogeni ed endogeni che comportino delle perdite, nella vendita di attivi considerati liquidi. Nel caso peggiore, la Banca potrebbe non essere capace di liquidare queste posizioni;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f3d18aba038ff47fe6ddc11dafd23428", "text": "\u2022 il rischio di liquidit\u00e0 intra-giornaliero emerge quando un\u2019istituzione finanziaria non pu\u00f2 onorare i pagamenti o le obbligazioni di liquidazione in maniera tempestiva sia in condizioni normali sia in condizioni di stress;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "db9d0efcb89aa0489f725ddf43eb0f44", "text": "\u2022 il rischio di liquidit\u00e0 strutturale \u00e8 definito come l\u2019incapacit\u00e0 della Banca di procurarsi, in modo stabile e sostenibile, i fondi necessari per mantenere un rapporto adeguato tra le attivit\u00e0 e le passivit\u00e0 a medio/lungo termine (oltre l\u2019anno) ad un prezzo ragionevole senza impattare le operazioni giornaliere o la situazione finanziaria della Banca. Potrebbe avere un potenziale impatto sul costo del finanziamento (credit spread della Banca o di mercato) con conseguenze sui risultati dell\u2019istituzione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "534ba96d921f64ae3a1128bf00932ff1", "text": "\u2022 il rischio di stress o contingenza \u00e8 legato alle obbligazioni future ed inattese (per esempio l\u2019utilizzo di linee di credito irrevocabili, prelievo di depositi, aumento nelle garanzie prestate) e potrebbe richiedere alla Banca un ammontare maggiore di liquidit\u00e0 rispetto a quanto considerato necessario per gestire il business ordinario;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1af4f531ca18f7563a0aafe6d28df2d7", "text": "il rischio di liquidit\u00e0 intra-gruppo ha origine da un\u2019eccessiva esposizione o dipendenza verso/da una controparte del Gruppo; \u2022 il rischio di concentrazione delle passivit\u00e0 emerge qualora una banca faccia leva su un numero limitato di fonti di finanziamento, la cui importanza", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0278010abf7cf775c2d094b0cc951284", "text": "diviene tale che il ritiro di una di esse potrebbe generare problemi di liquidit\u00e0;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "97380d9304f1934e7008970b894ea581", "text": "\u2022 il rischio di liquidit\u00e0 in valuta estera, generato dai disallineamenti tra flussi di cassa in entrata ed in uscita attuali o prospettici in valuta estera (rischio di rifinanziamento in valuta estera) o relativi alla distribuzione delle scadenze degli attivi e dei passivi in valuta estera (rischio di mismatch strutturale di valuta).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e7c57063808e55fa9aadc333582844b3", "text": "L\u2019esposizione del Gruppo e delle sue societ\u00e0 ad ognuno di questi rischi \u00e8 misurata associando ad ognuno di essi una metrica o un insieme di metriche. Ogni societ\u00e0 del Gruppo \u00e8 esposta ai rischi sopra indicati in modo differente: per definire il perimetro di gestione e controllo del rischio di liquidit\u00e0 si esegue un\u2019analisi di materialit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4b824fed851f453408288707ae9976f9", "text": "Il rischio di liquidit\u00e0, per la sua particolare natura, \u00e8 affrontato tramite tecniche di analisi dei gap, stress test della liquidit\u00e0 e misure complementari (principalmente una serie di indicatori, come: gap prestiti-depositi, liquidity coverage ratio). In particolare, le analisi dei gap sono elaborate entro due orizzonti temporali distinti: \u2022 giornalmente, una metodologia basata sul mismatch degli sbilanci di liquidit\u00e0 controlla il rischio di liquidit\u00e0 di breve termine derivante da scadenze", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "64b00963d70f47df0b2cbfe7419783aa", "text": "dall\u2019overnight fino a 12 mesi;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3a0be793d1936133ae35f3b64025f48a", "text": "\u2022 mensilmente, i gap ratio controllano il rischio dal medio al lungo termine (liquidit\u00e0 strutturale) per le scadenze pari all\u2019anno o superiori.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ce0afbbab6234e94c0724da12298b96a", "text": "Il framework di gestione del rischio di liquidit\u00e0 Il liquidity framework del Gruppo si basa sul Liquidity Risk Mismatch Model, caratterizzato dai seguenti principi fondamentali: \u2022 gestione del rischio di liquidit\u00e0 sul breve termine (liquidit\u00e0 operativa) che considera gli eventi che avrebbero un impatto sulla posizione di liquidit\u00e0 del Gruppo da un giorno fino ad un anno. L\u2019obiettivo primario \u00e8 quello di conservare la capacit\u00e0 del Gruppo di far fronte agli impegni di pagamento ordinari e straordinari minimizzandone contestualmente i costi;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d3bac74bc5e0b511c69ce0d9d67f1e2e", "text": "\u2022 gestione del rischio di liquidit\u00e0 strutturale (rischio strutturale) che considera gli eventi i quali avrebbero un impatto sulla posizione di liquidit\u00e0 del Gruppo oltre l\u2019anno. L\u2019obiettivo primario \u00e8 quello di mantenere un adeguato rapporto tra passivit\u00e0 a medio/lungo termine e attivit\u00e0 a medio/lungo termine, finalizzato ad evitare pressioni sulle fonti di finanziamento, attuali e prospettiche, a breve termine, ottimizzando contestualmente il costo del funding;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7dd24e96d36548842f1b8345960eaba4", "text": "\u2022 stress test: il rischio di liquidit\u00e0 \u00e8 un evento di scarsa probabilit\u00e0 e di forte impatto. Pertanto, le tecniche di stress testing rappresentano un eccellente strumento per valutare le potenziali vulnerabilit\u00e0 del bilancio. La Banca riproduce diversi scenari, spaziando dalla generale crisi di mercato alla crisi idiosincratica e loro combinazioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "00c021d57fcabc3423f23c7ca8b9b144", "text": "194 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 194, "parent_id": "4e37c98cd4d8614b2a69f82909457c5c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "51cc787cb904acbf76acdb066f08c79c", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "b4888b7173a0beaf7b7a0e87317b671a", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "b4888b7173a0beaf7b7a0e87317b671a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b886b3e2cb13a7ea086225dff1507b56", "text": "In tale contesto, i modelli per la gestione della liquidit\u00e0 considerano tutte le attivit\u00e0, passivit\u00e0, posizioni fuori bilancio ed eventi presenti e futuri che generano flussi di cassa certi o potenziali per il Gruppo, proteggendo cos\u00ec le Banche/Societ\u00e0 appartenenti allo stesso dai rischi correlati alla trasformazione delle scadenze. Inoltre, il rischio di liquidit\u00e0 \u00e8 incluso nel risk appetite framework attraverso una serie di indicatori specifici.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2bbbc7296b8155c534d96469c69567f2", "text": "Gestione della liquidit\u00e0 di breve termine L\u2019obiettivo della gestione della liquidit\u00e0 consolidata di breve termine \u00e8 di garantire che il Gruppo resti nella condizione di far fronte agli impegni di pagamento, previsti o imprevisti, focalizzandosi sulle esposizioni relative ai primi dodici mesi. Le misure standard adottate a tal fine sono: \u2022 gestione dell\u2019accesso ai sistemi di pagamento (gestione della liquidit\u00e0 operativa); \u2022 gestione dei pagamenti da effettuare e monitoraggio delle riserve di liquidit\u00e0 e del livello di utilizzo delle stesse (analisi e gestione attiva della", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9cf062fed0767a5b0df907dcfb58779a", "text": "maturity ladder).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ff110218c629e32b823fa1805d62e806", "text": "Questi principi sono applicabili a livello di Gruppo e a livello di ciascuna liquidity reference bank.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7d0c88657013d3a63b3a3bb8261889de", "text": "La operative maturity ladder \u00e8 composta dai flussi di cassa netti (in/outflows) contrattuali che impattano la posizione di liquidit\u00e0 presso le Banche Centrali e il conto Nostro. Si tratta di flussi che impattano direttamente la \u201ccore liquidity\u201d della Banca, su predefiniti bucket temporali. La operative maturity ladder \u00e8 composta da: \u2022 primary gap, \u00e8 il fabbisogno netto di rifinanziamento wholesale nei diversi bucket temporali; \u2022 counterbalancing capacity, \u00e8 l\u2019ammontare di titoli non impegnati accettati come garanzia dalle Banche Centrali o dalle controparti di mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b7851cdc8cec3eb2892792e2b27b681f", "text": "L\u2019ammontare di counterbalancing capacity \u00e8 rappresentata al cosiddetto \u201cliquidity value\u201d (il market value meno l\u2019haircut applicabile);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1bf26b306182f4c725ae231f21af2196", "text": "cumulative gap, \u00e8 la somma dei componenti precedenti; \u2022 riserva per flussi inattesi, rappresenta aggiustamenti di liquidit\u00e0 della operative maturity ladder per considerare un buffer che pu\u00f2 essere utilizzato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1feb94e083f031de7de84673d18b0f49", "text": "dalla Tesoreria per rifinanziare deflussi imprevisti che incidono sulla posizione della Banca Centrale (incluso nei bucket a breve termine). La riserva per flussi inattesi tiene conto della volatilit\u00e0 dei bisogni di finanziamento del portafoglio di attivit\u00e0 commerciali, la volatilit\u00e0 delle fonti di finanziamento commerciali, compresi gli effetti potenziali di concentrazione, la variazione di valore della counterbalancing capacity dovuta a cambiamenti dei prezzi di mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8819bcfbb3dd857531be30fc311cb6e6", "text": "La operative maturity ladder \u00e8 inclusa nel risk appetite framework di Gruppo, con un limite di 0 sul bucket a 3 mesi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fc60080f01364186aa6b09e2ebb086e9", "text": "Il Gruppo adotta anche il \u201ccash horizon\u201d come indicatore sintetico dei livelli di rischio relativi alla posizione di liquidit\u00e0 a breve termine. Il cash horizon identifica il numero di giorni al termine dei quali la societ\u00e0 in esame non \u00e8 pi\u00f9 in grado di onorare le proprie obbligazioni, cos\u00ec come rappresentate nella operative maturity ladder, una volta esaurita la counterbalancing capacity disponibile.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bb61aa238111b497f60368b032fe27ae", "text": "Gestione della liquidit\u00e0 strutturale L\u2019obiettivo della gestione della liquidit\u00e0 strutturale del Gruppo \u00e8 di limitare le esposizioni al rifinanziamento sulle scadenze superiori all\u2019anno, riducendo cos\u00ec i bisogni di rifinanziamento sul pi\u00f9 breve termine. Il mantenimento di un adeguato rapporto tra le attivit\u00e0 e le passivit\u00e0 di medio/lungo termine mira ad evitare pressioni sulle fonti, attuali e prospettiche, a breve termine. Le misure standard adottate a tal fine sono: \u2022 la distribuzione delle scadenze delle operazioni di finanziamento, per ridurre le fonti di funding meno stabili, ottimizzando contestualmente il costo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "481814de5080202cda439c4320e517c6", "text": "della raccolta (gestione integrata della liquidit\u00e0 strategica e della liquidit\u00e0 tattica);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "18302fdd5c43d288833b13a7e6723508", "text": "il finanziamento della crescita tramite attivit\u00e0 strategiche di funding, stabilendo le scadenze pi\u00f9 appropriate (piano di finanziamento annuale); \u2022 la conciliazione di requisiti di finanziamento a medio-lungo termine con l\u2019esigenza di minimizzare i costi diversificando le fonti, i mercati nazionali,", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a02fd32e60a17fc9f813b97a00d74a2e", "text": "le valute di emissione e gli strumenti impiegati (realizzazione del piano di finanziamento annuale).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ca1f0f6d7fec930560330817fd5d7501", "text": "La metrica principale utilizzata per misurare la posizione a medio lungo termine \u00e8 stato il net stable funding ratio, nella versione prescritta dal CRR2. In generale, il net stable funding ratio \u00e8 calcolato come il rapporto tra passivit\u00e0 e attivit\u00e0. Tutte le voci di bilancio sono mappate con riferimento alla loro scadenza contrattuale. Inoltre, ad ognuna delle poste \u00e8 assegnato un peso che riflette, per le passivit\u00e0, il loro grado di stabilit\u00e0 all\u2019interno del bilancio e, per le attivit\u00e0, la porzione che a scadenza \u00e8 rinnovata dalla Banca o che, pi\u00f9 in generale, non pu\u00f2 essere negoziata sul mercato per reperire un giusto rifornimento di liquidit\u00e0 alla Banca. Il limite interno, fissato al 102,30% per il 2023, significa che le passivit\u00e0 stabili devono coprire totalmente il fabbisogno di finanziamento generato dalle attivit\u00e0 di bilancio. In aggiunta alla prospettiva regolamentare offerta dal net stable funding ratio, una metrica interna, denominata structural liquidity ratio, \u00e8 monitorata per rafforzare la gestione del rischio di liquidit\u00e0 strutturale da un punto di vista economico, i.e. considerando il rischio di liquidit\u00e0 originato dalle diverse poste di bilancio sotto la prospettiva dei modelli interni. Un\u2019altra metrica strutturale chiave, dedicata alla misurazione delle necessit\u00e0 di finanziamento generate dall\u2019attivit\u00e0 commerciale della Banca \u00e8 il loans to deposits ratio. Esso misura la necessit\u00e0 di finanziamento che la Banca ha nel mercato interbancario. L'indicatore, presente nel risk appetite framework, ha l'obiettivo di monitorare e gestire il livello di finanziamento dei crediti netti verso la clientela, proveniente da fonti di finanziamento non ottenute esclusivamente attraverso l'attivit\u00e0 di Tesoreria/Finanza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "362c4be15d72fb4ee78d444e6b257aa7", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 195", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 195, "parent_id": "e488b1dc04606b1ed840021934627e42", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "d0ae2bd0185885d9b7214e4726c5896a", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "701263d663a0ce5c50b041ac18cba16a", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "701263d663a0ce5c50b041ac18cba16a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f954ce07c0dab3ec6d9e9eb2cf3bf082", "text": "Liquidit\u00e0 in condizioni di stress Lo Stress test \u00e8 una tecnica di gestione del rischio impiegata per valutare i potenziali effetti che uno specifico evento e/o movimento, in una serie di variabili finanziarie, esercitano sulla condizione finanziaria di un\u2019istituzione. Trattandosi di uno strumento previsionale, lo stress test della liquidit\u00e0 diagnostica il rischio di liquidit\u00e0 di un\u2019istituzione. In particolare, i risultati degli stress test sono utilizzati per: \u2022 valutare l\u2019adeguatezza dei limiti di liquidit\u00e0 sia in termini quantitativi che qualitativi; \u2022 pianificare e attuare operazioni di finanziamento alternative al fine di controbilanciare i deflussi di cassa; \u2022 strutturare/modificare il profilo di liquidit\u00e0 degli asset del Gruppo; \u2022 fornire supporto allo sviluppo del liquidity contingency plan.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c36c95de26ac0f659431d89e4d9c2984", "text": "Al fine di eseguire stress test uniformi in tutte le liquidity reference banks, il Gruppo adotta una metodologia centralizzata di Stress testing in base alla quale ogni liquidity reference bank \u00e8 tenuta a riprodurre lo stesso scenario sotto il coordinamento del Group risk management tramite l\u2019attivazione di procedure locali. Periodicamente, il Gruppo riproduce scenari di liquidit\u00e0 e conduce analisi di sensitivit\u00e0. Queste ultime valutano l\u2019impatto esercitato sulla condizione finanziaria di un\u2019istituzione da un movimento in un particolare fattore di rischio, mentre i test di scenario tendono a considerare le ripercussioni di movimenti simultanei in diversi fattori di rischio, definendo chiaramente un evento di stress ipotetico e consistente.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6bca3f419add67024fb30873619ef460", "text": "Il Gruppo identifica tre diversi tipi di potenziale crisi di liquidit\u00e0: \u2022 di mercato (sistemica, globale o settoriale): market downturn scenario. Tale scenario consiste in un\u2019improvvisa turbolenza in un mercato monetario e di capitali che potrebbe essere causata dalla chiusura (o dall\u2019accesso limitato) al sistema di mercato/regolamento, da eventi politici critici, crisi regionale, credit crunch, etc.;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ca11ea83c04cded5d12c7fcb2b5dcc8e", "text": "\u2022 specifica del Gruppo o di parte di esso (idiosincratico): crisi sul nome; il presupposto potrebbe essere il rischio operativo, eventi connessi ad un aumento del rischio reputazionale del Gruppo e ad un declassamento del rating di UniCredit S.p.A. o altre societ\u00e0 del Gruppo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "091093d0dbc91324e7656b612718868b", "text": "\u2022 una combinazione della crisi di mercato e di quella specifica: scenario combinato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cb535ec7e73e1c6aa998abba542e20c7", "text": "Questi scenari causano una sostanziale riduzione nella raccolta proveniente da clienti rating-sensitive, da investitori di CD/CP e dal mercato interbancario. In aggiunta, \u00e8 considerato un possibile maggior ricorso alle linee di credito non utilizzate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6440500a0caaea8dc4b367a029661942", "text": "Il Combined Scenario prevede un generale contesto negativo del sistema bancario abbinato ad un problema specifico o di mercato riguardante il Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3ba41eef8338f87243152e89ce11750f", "text": "Nella prima met\u00e0 del 2023 il risultato degli stress test di liquidit\u00e0 del Gruppo nel combined scenario \u00e8 stato sempre positivo sull\u2019orizzonte temporale rilevante ai fini del sistema dei limiti interni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fc69ff8c2d0f702b5b6dc1fcfe9ef5b5", "text": "In aggiunta allo stress test interno, la Banca adotta e monitora il liquidity coverage ratio (LCR). Il coefficiente di copertura della liquidit\u00e0 \u00e8 calcolato secondo le disposizioni del Regolamento di Esecuzione (UE) 2016/322 in vigore a partire dall\u20191 ottobre 2016 come rivisto da DR (EU) 2018/1620. Questo \u00e8 il rapporto tra gli attivi liquidi di alta qualit\u00e0 (HQLA) ed i flussi di cassa netti attesi per i prossimi 30 giorni, sotto condizioni di stress. Il rispetto di questo requisito regolamentare \u00e8 costantemente monitorato impostando, all\u2019interno del risk appetite framework, delle limitazioni interne superiori al livello minimo vincolante di 100%.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 196, "parent_id": "e38b68f4124474e8d9a6eef08759403b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "98e93cf8c819b4f8a0c8dc85a6caa655", "text": "Tra i flussi di liquidit\u00e0 in uscita che avvengono in situazioni di stress, la Banca monitora con cadenza mensile l'impatto in termini di addizionali garanzie collaterali che la banca dovrebbe fornire in caso di downgrade del suo rating creditizio. A tal fine sono presi in considerazione i rating forniti da tutte le principali agenzie di rating. I controlli sono effettuati a livello di singola societ\u00e0. \u00c8 effettuata, inoltre, un\u2019attivit\u00e0 di reportistica a livello consolidato, per consentire la valutazione dell'impatto a livello di Gruppo. 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I limiti a valere sulla liquidit\u00e0 a breve termine sono oggetto di monitoraggio e di reporting su base giornaliera. Gli indici di liquidit\u00e0 strutturale e l\u2019eventuale mancato rispetto dei limiti sono oggetto di monitoraggio e di reporting su base mensile. 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I processi e le pratiche di gestione incluse nella \u201cLiquidity management & control Group Policy\u201d, che definisce i principi che la Capogruppo e le Societ\u00e0 devono applicare per coprire e mitigare questo rischio e i ruoli interpretati dai vari comitati e funzioni. In aggiunta ad avere un liquidity buffer per far fronte a deflussi di cassa inaspettati e stress test solidi, aggiornati periodicamente e condotti di frequente, i principali fattori di mitigazione della liquidit\u00e0 per il Gruppo sono: \u2022 un\u2019accurata pianificazione della liquidit\u00e0 sul breve e medio-lungo termine sottoposta ad un\u2019attivit\u00e0 di monitoraggio mensile; \u2022 un\u2019efficiente Contingency Liquidity Policy caratterizzata da un Contingency Action Plan, fattibile e aggiornato, da attuare in caso di crisi; \u2022 un insieme di indicatori di early warning utili ad intercettare potenziali crisi di liquidit\u00e0, dando cos\u00ec al Gruppo il tempo necessario per ristabilire un", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 197, "parent_id": "25da42d2a666624b49c2931b2c4b98cc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e77cdb428a47ac0f91ff688741c6da95", "text": "solido profilo di liquidit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 197, "parent_id": "25da42d2a666624b49c2931b2c4b98cc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c1e084deee63892b4f7313cdde5dcf1d", "text": "Piano di funding Il Funding Plan ricopre un ruolo fondamentale nella gestione generale della liquidit\u00e0, influenzando sia la posizione di breve termine che la posizione strutturale. Il Funding Plan, definito a tutti i livelli (es. di Gruppo, di liquidity reference bank e di societ\u00e0), \u00e8 sviluppato in coerenza con una analisi sostenibile di utilizzi e fonti sia sulla posizione a breve, sia strutturale. Uno degli obiettivi dell\u2019accesso ai canali di medio-lungo termine \u00e8 quello di evitare pressioni sulla posizione di liquidit\u00e0 a breve termine. Il funding plan deve essere aggiornato almeno annualmente e deve essere approvato dal Consiglio di Amministrazione. Inoltre, deve essere allineato con il processo di definizione del budget e con il risk appetite framework. La Capogruppo \u00e8 responsabile per l\u2019accesso al mercato per gli strumenti di capitale di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 197, "parent_id": "25da42d2a666624b49c2931b2c4b98cc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bcab797e5827a31c34dc7c766eacfdc1", "text": "La Capogruppo coordina l\u2019accesso al mercato da parte delle liquidity reference banks e delle societ\u00e0, mentre le liquidity reference banks coordinano l\u2019accesso delle societ\u00e0 che appartengono al proprio perimetro. Ogni societ\u00e0 o liquidity reference bank pu\u00f2 accedere ai mercati per il finanziamento di medio e lungo temine, in modo da incrementare l\u2019autosufficienza, sfruttare le opportunit\u00e0 di mercato e la specializzazione funzionale, tutelando l\u2019ottimizzazione del costo dei finanziamenti del Gruppo. 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Una crisi di liquidit\u00e0 pu\u00f2 essere classificata come sistemica (es. evento di crollo complessivo del mercato monetario e di capitali) o specifica (es. specifica della banca) o una combinazione di entrambe. La capacit\u00e0 di agire tempestivamente \u00e8 essenziale per ridurre al minimo le conseguenze potenzialmente distruttive di una crisi di liquidit\u00e0. Le analisi degli stress test rappresenteranno un valido strumento per l\u2019individuazione delle conseguenze attese e la definizione anticipata delle azioni pi\u00f9 adeguate per affrontare uno specifico scenario di crisi. In combinazione con gli early warning indicators, il Gruppo pu\u00f2 addirittura riuscire ad attenuare gli effetti negativi di liquidit\u00e0 gi\u00e0 nelle prime fasi della crisi. Pertanto, \u00e8 stato definito un modello operativo specifico per situazioni di crisi, che pu\u00f2 essere attivato efficacemente, sulla base di una procedura approvata. Per poter agire tempestivamente, \u00e8 stata predefinita una serie di azioni di mitigazione. A seconda della situazione, alcune di queste azioni possono essere approvate per l\u2019esecuzione. L\u2019obiettivo delle regole di contingency liquidity management di Gruppo \u00e8 di assicurare l\u2019attuazione tempestiva di interventi efficaci fin dal principio (dalle prime ore) di una crisi di liquidit\u00e0, attraverso la definizione di linee guida specifiche su attivazione delle fasi, convocazione di meetings, decisioni, azioni e procedure di comunicazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 197, "parent_id": "25da42d2a666624b49c2931b2c4b98cc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1e1acca0728bc9be475b6c20a41c588d", "text": "Tale scopo \u00e8 raggiunto attraverso: \u2022 una serie di early warning indicators che possono aiutare ad identificare una potenziale crisi emergente di liquidit\u00e0; \u2022 l\u2019attivazione di un modello operativo straordinario e di governo della liquidit\u00e0, collegato a indicatori inclusi sia nel risk Appetite che nel Recovery", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 197, "parent_id": "25da42d2a666624b49c2931b2c4b98cc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "34c3a120eec127ee23f12627561516ca", "text": "Plan;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 197, "parent_id": "25da42d2a666624b49c2931b2c4b98cc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b929f16df482814cc71e73f1448d1e45", "text": "una serie di azioni disponibili in stand-by per mitigare gli effetti negativi sulla liquidit\u00e0; \u2022 una coerente comunicazione interna ed esterna.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 197, "parent_id": "25da42d2a666624b49c2931b2c4b98cc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7c73183440f67f070fee898fc3edd7e4", "text": "Una parte fondamentale della contingency liquidity management \u00e8 costituita dal contingency funding plan. Questo piano consiste in un insieme di azioni di gestione potenziali ma concrete da attuare in una fase di crisi. Tali azioni sono dettagliate in termini di strumenti, importi e tempi di esecuzione volti a migliorare la posizione di liquidit\u00e0 della Banca durante la fase di crisi. Il contingency funding plan \u00e8 sviluppato sulla base del Piano di Finanziamento annuale. Il Gruppo e le principali societ\u00e0 sono dotate di un sistema di early warning indicators, finalizzato a monitorare su base continuativa le situazioni di stress, le quali possono essere originate dal mercato, dal settore o da eventi idiosincratici. Questi indicatori sono basati su variabili macroeconomiche o di mercato che riflettono l\u2019andamento della politica monetaria delle Banche Centrali, o, ancora, su specifiche metriche interne.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 197, "parent_id": "25da42d2a666624b49c2931b2c4b98cc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2617020d926ec87d1cd3b169c75f33ab", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 197", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 197, "parent_id": "25da42d2a666624b49c2931b2c4b98cc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b48aff29cef03b7f62bfd8e87f13e423", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "e2b6a23be76370b6e39a7ca5e3b21449", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "e2b6a23be76370b6e39a7ca5e3b21449", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6182087d1a4769606be16c53c9f826ac", "text": "Il sistema di early warning indicators aiuta ad intercettare possibili crisi di liquidit\u00e0 o potenziali difficolt\u00e0 di rifinanziamento del Gruppo, attivando una serie di decisioni prese dal senior management. Per ogni indicatore, si \u00e8 adottato un sistema \u201ca semaforo\u201d, tale da garantire sufficiente tempo per informare il senior management e mettere in piedi adeguate azioni correttive volte a riportare la liquidit\u00e0 del Gruppo ai livelli ordinari.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4c35771cdb58a95891ee5a8b59a6d4e9", "text": "Adeguatezza del Liquidity Risk Management Durante il processo annuale di ILAAP, \u00e8 richiesto ai dirigenti di pi\u00f9 alto livello di dare un giudizio di adeguatezza sulla posizione di liquidit\u00e0 e sulla stabilit\u00e0 delle fonti di finanziamento, all\u2019interno di un documento definito Liquidity Adequacy Statement (LAS). Questo giudizio ha l\u2019obiettivo di mostrare quali sono i principali motivi di variazione della posizione di liquidit\u00e0 nell\u2019ultimo anno e di fornire spiegazioni anche sull\u2019evoluzione delle metriche principali usate per indirizzare i differenti aspetti del rischio di liquidit\u00e0. Nella prima met\u00e0 del 2023, la situazione di liquidit\u00e0 del Gruppo \u00e8 reputata adeguata e l\u2019organizzazione della gestione del rischio di liquidit\u00e0 dell\u2019istituzione assicura che i sistemi di gestione del rischio di liquidit\u00e0 in uso sono adeguati al profilo e alla strategia dell\u2019istituzione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2a15425077677738e3179067cc6af4d1", "text": "I sistemi di misurazione e dei limiti in essere hanno l\u2019obiettivo di assicurare che il Gruppo abbia sempre un buffer o riserva di liquidit\u00e0 che consente di far fronte a pagamenti attesi e inattesi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "745d1624dbb2568b7bd3ee21d4e82aa3", "text": "Nell\u2019operativit\u00e0 giornaliera della Tesoreria, la riserva gestionale di liquidit\u00e0 \u00e8 rappresentata dalla counterbalancing capacity (CBC). La Tesoreria di Gruppo, nel suo ruolo di funzione operativa per la gestione della liquidit\u00e0, \u00e8 incaricata a monetizzare anche le obbligazioni che fanno parte dei portafogli di negoziazione (Trading books), quando ci\u00f2 si rende necessario per ripristinare la posizione di liquidit\u00e0, prevalendo su qualsiasi attivit\u00e0/disposizione gi\u00e0 vigente o strategia di gestione del rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "32fb4a4bd4b151fa0bf3d554fc9bad8d", "text": "Da un punto di vista regolamentare, la riserva di liquidit\u00e0 \u00e8 rappresentata dall\u2019ammontare di high quality liquid assets (HQLA). Essi rappresentano il numeratore del liquidity coverage ratio (LCR), composto da strumenti che possono essere facilmente e prontamente convertiti in denaro liquido senza perdite significative di valore, anche in periodi di severi shock idiosincratici e di mercato. Questi strumenti devono essere disponibili, ossia liberi da qualsiasi tipo di onere legale, regolamentare, contrattuale che non consenta alla Banca di liquidarli, venderli, trasferirli o assegnarli.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1e58acec55f56000f7390c935fa54430", "text": "L\u2019adeguatezza della riserva sotto entrambe le prospettive \u00e8 monitorata e controllata attraverso le limitazioni imposte sia sulla operative maturity ladder (gestionale) sia sul LCR (regolamentare), come descritto sopra.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b998b3f06ce3d28861680ef85720312a", "text": "Nel primo semestre del 2023 l\u2019operative maturity ladder del Gruppo, misurata considerando gli impedimenti al trasferimento della liquidit\u00e0 tra le varie societ\u00e0, \u00e8 stata costantemente sopra il trigger del Risk Appetite, definito a un livello che assicura che il Gruppo abbia liquidit\u00e0 sufficiente per sopravvivere a un periodo di stress.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7bd9a53f4087274f0718cf7258d9cb2e", "text": "Allo stesso modo il liquidity coverage ratio \u00e8 stato sempre al di sopra del trigger (fissato a un livello superiore rispetto al requisito regolamentare del 100%), confermando che la riserva di liquidit\u00e0 \u00e8 sufficientemente dimensionata per coprire le ipotesi di stress su base mensile disegnate dai regolatori.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f7a52ba3598f82650f4342eb1d5ad1be", "text": "Mentre l\u2019operative maturity ladder e LCR garantiscono che le riserve di liquidit\u00e0 siano adeguate, il rispetto dei limiti sul funding gap e sulle altre metriche di liquidit\u00e0 strutturale assicurano che la Banca mantenga un equilibrio appropriato tra attivit\u00e0 e passivit\u00e0 nel medio-lungo termine (oltre l\u2019anno), prevenendo ulteriore pressione sulla posizione di liquidit\u00e0 di breve periodo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1a63aba83503a57da51bc26501172276", "text": "Nel primo semestre del 2023, il net stable funding ratio e lo structural liquidity ratio sono stati sopra le limitazioni imposte nel risk appetite framework, confermando in questo modo la relativa stabilit\u00e0 delle fonti di finanziamento del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "d0342f0943ffce9f3e20edc0530a3559", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bfe62353bfd39aeebc4d5ae1fab78dde", "text": "2.5 Rischi operativi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "e2b6a23be76370b6e39a7ca5e3b21449", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "aad20d53d28cfd26df2b52f3919ebbbf", "text": "Informazioni di natura qualitativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "e2b6a23be76370b6e39a7ca5e3b21449", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e584396a1b18d4a875d11b3da7535caf", "text": "A. Aspetti generali, processi di gestione e metodi di misurazione del rischio operativo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "aad20d53d28cfd26df2b52f3919ebbbf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "55da560fc6aed5ab00ffa4a6d112baeb", "text": "Definizione di rischio operativo Si definisce rischio operativo il rischio di perdite dovute ad errori, violazioni, interruzioni, danni causati da processi interni, personale, sistemi o danni causati da eventi esterni. Tale definizione include il rischio legale e di Compliance, ma esclude quello strategico e reputazionale. Ad esempio, possono essere definite operative le perdite derivanti da frodi interne o esterne, rapporto di impiego e sicurezza sul lavoro, reclami della clientela, distribuzione dei prodotti, multe e altre sanzioni derivanti da violazioni normative, danni ai beni patrimoniali dell\u2019azienda, interruzioni dell\u2019operativit\u00e0 e disfunzione dei sistemi, gestione dei processi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "aad20d53d28cfd26df2b52f3919ebbbf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4f730da97f5419ed876f6c08473b3d11", "text": "Framework di Gruppo per la gestione dei rischi operativi Il gruppo UniCredit ha definito sistema di gestione dei rischi operativi l\u2019insieme di normative e procedure per l\u2019identificazione, la valutazione e la misurazione, la gestione e la mitigazione, il monitoraggio e la reportistica dei rischi operativi nel Gruppo e nelle societ\u00e0 controllate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "aad20d53d28cfd26df2b52f3919ebbbf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f129ef5131ac3c6f2830a6633ca7e81d", "text": "198 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 198, "parent_id": "aad20d53d28cfd26df2b52f3919ebbbf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c56ebe45ee993d5ff65f949e0b85a4e0", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "e0fd70ea890c24446bf7b729799db125", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "e0fd70ea890c24446bf7b729799db125", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f19826c88d3729bfb251c91108483612", "text": "Le normative di rischio operativo, applicabili a tutte le societ\u00e0 del Gruppo, sono principi comuni che stabiliscono il ruolo degli organi aziendali, della funzione di controllo dei rischi, nonch\u00e9 le interazioni con le altre funzioni coinvolte nel processo. La Capogruppo coordina le societ\u00e0 del Gruppo secondo quanto stabilito nella normativa interna e nel manuale di Gruppo del controllo dei rischi operativi. Un comitato rischi dedicato, il Group Non-Financial Risks and Controls Committee (GNFRC) \u00e8 costituito per monitorare l\u2019esposizione, le azioni di mitigazione, le metodologie di misurazione e di controllo di Gruppo. In riferimento a UniCredit S.p.A., in particolare, il comitato \u201cItaly Non- Financial Risks and Controls Committee (INFRCC) supporta il Responsabile di Italy nel ruolo di indirizzo e controllo dei Rischi Non-Finanziari (NFRs) a livello Italia, anche supervisionando il relativo Sistema dei Controlli Interni (ICS). Le metodologie di classificazione e controllo di completezza dei dati, analisi di scenario, indicatori di rischio, monitoraggio e reporting, misurazione del capitale di rischio, self-assessment su rischi e controlli e strategie di mitigazione dei rischi sono responsabilit\u00e0 della struttura Group Non Financial Risks di Capogruppo (GNFR) e sono applicate dalle societ\u00e0 del Gruppo. Elemento cardine del sistema di controllo \u00e8 l\u2019applicativo informatico a supporto per la raccolta dei dati, il controllo dei rischi e la misurazione del capitale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5b7d2ecd6c6d66a645a64bdddf95a586", "text": "La conformit\u00e0 del sistema di controllo e misurazione dei rischi operativi alla normativa esterna e agli standard di Gruppo \u00e8 valutata attraverso un processo di convalida interna, responsabile di questo processo \u00e8 il Group Internal Validation Department della Capogruppo, struttura indipendente da Group Non-Financial Risks.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "201e918e6f90f20dd994c5b8fdf30693", "text": "Dal mese di marzo 2008 il gruppo UniCredit utilizza il modello AMA (Advanced Measurement Approach) per il calcolo del capitale a fronte dei rischi operativi. L\u2019utilizzo di tale metodo \u00e8 stato esteso alle principali societ\u00e0 del Gruppo in base ad un piano di roll out.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fbe23a17035115562464bb9a56c3a467", "text": "Struttura organizzativa L\u2019Alta Direzione \u00e8 responsabile per l\u2019approvazione di tutti gli aspetti rilevanti del framework di Gruppo dei rischi operativi, per la verifica dell\u2019adeguatezza del sistema di misurazione e controllo; viene informata regolarmente circa le variazioni del profilo di rischio e l\u2019esposizione ai rischi operativi, con l\u2019eventuale supporto di appositi comitati rischi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3607ffa2cc985d1b32e35052b2ec5e6e", "text": "Il Comitato \u201cGroup Non-Financial Risks and Controls\u201d (GNFRC) supporta il CEO nel ruolo di indirizzo e controllo dei Rischi \u201cNon-Finanziari\u201d (NFRs) a livello Gruppo, anche supervisionando il correlato Sistema dei Controlli Interni (ICS). Il Comitato permette il coordinamento delle \u201ctre linee di difesa\u201d con l\u2019obiettivo di identificare e condividere le priorit\u00e0 di Gruppo riguardanti i Rischi \u201cNon-Finanziari\u201d (e.g. eventi, normative o rischi emergenti), valutando e monitorando l\u2019efficacia delle iniziative poste in essere al fine di un loro indirizzamento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "21dfd19863caa2819ca22bb46c2f4034", "text": "In particolare, fatto salvo il ruolo riservato al Consiglio di Amministrazione dalle disposizioni vigenti, il Comitato, al fine di supportare il CEO nell\u2019implementazione delle linee guida strategiche e delle politiche generali di gestione dei Rischi di Gruppo, \u00e8 responsabile di: \u2022 definire e approvare policies, limiti operativi e metodologie per la misurazione, la gestione e il controllo dei Rischi \u201cNon-Finanziari\u201d, anche con", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cbcf72d305fe608b8aecfcb208a1086a", "text": "riferimento ai Rischi \u201cNon-Finanziari\u201d (Rischi Operativi e Reputazionali) che impattano sul capitale interno;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f6789508e86dbcd20ab7e20c3692199b", "text": "\u2022 promuovere il processo di autovalutazione manageriale annuale e valutarne i risultati, al fine di assicurare un approccio sistematico alla valutazione dei rischi operativi e la supervisione del Sistema dei Controlli Interni;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "390ccd8d0c0b7f39760c0294a75cb4ca", "text": "\u2022 supervisionare il profilo dei Rischi \u201cNon-Finanziari\u201d di Gruppo, le minacce emergenti e la robustezza del Sistema dei Controlli Interni a livello Gruppo, attraverso il monitoraggio dei pi\u00f9 rilevanti eventi e incidenti, debolezze e carenze, anche indirizzando e prioritizzando, quando necessario, potenziali azioni correttive;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ad6581f2c75884a0b11ce09c8e85f8af", "text": "\u2022 valutare e definire linee guida per la gestione dei rischi rilevanti (e.g. reputational, security, data protection) in transazioni di singolo cliente o per contratti con \u201cterze parti\u201d, e per la definizione e implementazione dei piani di continuit\u00e0 operativa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "dde3bd44820d07b50c26788fb6759ce7", "text": "In particolare con riferimento al rischio operativo GNFRC si riunisce sia con funzioni approvative che con funzioni consultive per: 1) Approvare: \u2022 policies generali di governance delle differenti tipologie di NFRs; \u2022 policies e metodologie di Gruppo per la misurazione, gestione e controllo dei NFRs nonch\u00e9 per la misurazione e monitoraggio del relativo capitale", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3997d9d380899057c4ad4578a3f3da5e", "text": "interno;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b1a5f3d401ae7b04137ea221c139e208", "text": "\u2022 strategie assicurative di Gruppo proposte dalle competenti funzioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6bc02a09d6f21397de533bba7d916de6", "text": "2) Consulenza e informazione inerente: \u2022 i principali NFRs, per il settore e per il Gruppo, e complessive strategie per la loro ottimizzazione; \u2022 le questioni significative a livello di Gruppo e di societ\u00e0 del Gruppo locali (anche emergenti dalle attivit\u00e0 condotte dai Comitati Non-Financial Risk", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2d275c8f5bf10a5e9d5157b30fa23ccd", "text": "locali) riguardanti temi NFR e ICS,valutando debolezze e carenze e, se necessario, raccomandando e prioritizzando azioni correttive, e monitorando le principali milestones dei relativi piani di implementazione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2b6904e225c6c65915d78b64c1f7a975", "text": "\u2022 gli eventi esterni aventi potenziale impatto sul profilo dei NFRs di Gruppo, e \u201cbest practices\u201d e/o \u201clessons learned\u201d derivanti da eventi, valutazioni e piani di azione definiti dalle Societ\u00e0 del Gruppo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8148d31973aa1893bc48de288941315e", "text": "\u2022 il reporting periodico predisposto dalla funzione Risk Management sulle perdite operative (con particolare focus sugli eventi aventi impatti finanziari significativi), \u201cmancati incidenti\u201d, Risk Weighted Exposure Amounts/RWEA, Indicatori e Analisi di Scenario;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fb284bb207af6ed0e2a753c9682049a6", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 199", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 199, "parent_id": "a46691201326d23e74e612e2bd261190", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "427cf971c32fb0f5e508b1f13ab139b4", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "7a72db846abf2e078cc943f752308ee8", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "7a72db846abf2e078cc943f752308ee8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "64a70c8135133dba67b599d518c2aab8", "text": "\u2022 le evidenze dei controlli di secondo livello svolti da Compliance e Risk Management, nonch\u00e8 evidenze degli impatti correnti e attesi derivanti dalle normative monitorate;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a8f37500317fefa726ec7555e1ce7654", "text": "\u2022 i rischi significativi a livello Gruppo/criticit\u00e0 evidenziate dalla funzione Internal Audit, per casi specifici e in relazione a specifiche aree o geografie; le linee guida strategiche a proposte di Group Risk Appetite inclusi target di capitalizzazione e criteri di capital allocation per i Rischi Non- Finanziari di Gruppo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2a239c271dfc3f65c2ffbd72313bcab2", "text": "\u2022 il monitoraggio dei flussi informativi sull\u2019esercizio dei poteri sub delegati e sulle nuove sub deleghe conferite dall\u2019Amministratore Delegato, in accordo con la vigente Delega dei Poteri da parte del Consiglio di Amministrazione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "85876464a7712e21f3ab1a876a9e5e3b", "text": "\u2022 il Report Regolamentare annuale di Internal Validation sul rischio operativo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c7a82426a37c7cc5bb8f960c1122b603", "text": "Al fine di valutare la robustezza e le potenziali problematiche riguardanti il Sistema dei Controlli Interni di Gruppo, il GNFRC valuta gli elementi significativi o critici emergenti dalle analisi e report prodotti anche dai Regulator esterni (i.e. ECB, SSM, Bank of Italy, Consob, etc.), da altre Funzioni di Gruppo con compiti di controllo o operanti nell\u2019ambito del Sistema dei Controlli Interni (e.g. ICT, Security, Operations, Procurement and Cost Management) e Auditor esterni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4994390784926cdbfc3ff24149e94c63", "text": "La struttura Group Non Financial Risks (GNFR) \u00e8 responsabile della gestione e controllo dei rischi operativi e reputazionali (ivi inclusi i rischi operativi di confine con il rischio di credito alias rischi Cross Credit) del Gruppo e della valutazione dell\u2019esposizione ai rischi operativi e reputazionali, di fornire frameworks, metodologie e coordinare le attivit\u00e0 di valutazione del rischio, garantendo su di essi un presidio continuativo e indipendente. La struttura \u00e8 inoltre responsabile di definire le strategie per la mitigazione di tali rischi e per il contenimento delle relative perdite e delle attivit\u00e0 ponderate per il rischio. La struttura \u00e8 responsabile di assicurare analisi e reporting integrato, coinvolgendo e allineando le altre funzioni di controllo (e.g. Compliance, Audit) sui principali rischi operativi e reputazionali di Gruppo. La struttura \u00e8 inoltre responsabile per il governo e il controllo dei Rischi IT e Digital Security, tramite la definizione del framework per la gestione dei rischi IT e Digital Security, il coordinamento e il monitoraggio delle Societ\u00e0 del Gruppo nella sua implementazione, la misurazione, la valutazione e il controllo dei rischi IT e Digital Security per UniCredit S.p.A. nonch\u00e9 per la cooperazione con la struttura di \u201cGroup Digital Security\u201d nel ridurre la superficie d\u2019attacco dei sistemi informativi, valutando l\u2019appropriatezza delle azioni di contenimento ed il loro monitoraggio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "fbcfb24a138e564b36346f38b08894a4", "text": "La struttura \u00e8 articolata come segue: \u2022 Operational Risk Analytics and Oversight responsabile di definire i principi e le regole a livello di Gruppo per l\u2019identificazione, la valutazione, il controllo e il reporting del rischio operativo, monitorandone la corretta applicazione da parte delle Societ\u00e0 del Gruppo . La struttura \u00e8 anche responsabile della definizione delle metodologie per la misurazione del capitale di rischio operativo e reputazionale, conducendo analisi dell\u2019esposizione del Gruppo ai rischi operativi anche sulla base di modelli di analisi dei rischi operativi. La struttura \u00e8 inoltre responsabile della definizione delle metriche di Risk Appetite Framework/RAF per i rischi di competenza, nonch\u00e9 del relativo monitoraggio periodico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "03ebc6480ad2e573d3d95480ad48bba1", "text": "\u2022 Reputational & Operational Risks Strategies & Mitigation responsabile di definire le aree strategiche prioritarie di rischio operativo, coordinando e monitorando la definizione e la pianificazione delle relative azioni di mitigazione dei rischi rilevanti da parte delle Societ\u00e0 del Gruppo. La struttura definisce e fornisce metodologie per la valutazione dei rischi operativi e dei controlli (e.g. Risk and Control Self Assessment -RCSA) sui processi, prodotti e progetti svolti dalle Societ\u00e0 del Gruppo. La struttura \u00e8 inoltre responsabile della definizione delle metodologie di valutazione del rischio reputazionale connesso alle attivit\u00e0 svolte dal Gruppo, fornendo valutazioni del rischio reputazionale per UniCredit S.p.A. e Non-Binding opinions per le altre Societ\u00e0 del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c7ee2d0820362e06996196f497916943", "text": "\u2022 Operational Risk Processes Assessment responsabile di presidiare i rischi operativi per il perimetro delle funzioni Holding e Global, supportando l'identificazione, la gestione e il monitoraggio dei rischi operativi, anche attraverso il coordinamento di specifiche attivit\u00e0 di risk assessment su processi, prodotti e progetti. La struttura \u00e8 inoltre responsabile del governo, dell'identificazione e del monitoraggio del rischio di credito operativo per il Gruppo (\u201ccross credit risk\u201d), coordinando e supportando risk assessment dedicati sui processi di business e governance e la relativa comunicazione all'interno dei comitati di Gruppo e locali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e0c0adf2c1d34f5fe3f565405cd09ea3", "text": "\u2022 Digital Risk responsabile di definire le aree pi\u00f9 rilevanti all'interno dell'Operational Risk Framework che attengono al perimetro di attivit\u00e0 Digital & Information, in coerenza con il Risk Appetite Framework e gli obiettivi strategici di Gruppo; nonch\u00e9 definire le linee guida per il controllo dei rischi IT e Digital Security svolto dalle Societ\u00e0 del Gruppo e monitorarne l\u2019esecuzione. La struttura ha inoltre il compito di identificare, valutare e controllare i rischi IT e Digital Security nell\u2019ambito della definizione dei processi appartenenti alla Divisione Digital & Information nonch\u00e9 nell\u2019ambito dell\u2019implementazione degli stessi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3c39185874759ed92711a43f76a99808", "text": "Processo di Convalida interna In ottemperanza ai requisiti regolamentari \u00e8 stato istituito, sia presso la Capogruppo sia presso le pertinenti societ\u00e0 del Gruppo, un processo di convalida interna del sistema di controllo e misurazione dei rischi operativi, al fine di verificarne la rispondenza alle prescrizioni normative ed agli standard di Gruppo. Questo processo \u00e8 di responsabilit\u00e0 del department Group Internal Validation. Le metodologie di Gruppo per la misurazione e allocazione del capitale a rischio e i sistemi IT sono convalidate a livello di Capogruppo dal department sopracitato, cos\u00ec come l\u2019implementazione del sistema di controllo e gestione dei rischi operativi nelle societ\u00e0 controllate, che in prima istanza \u00e8 valutata sulla base di un\u2019autovalutazione, eseguita dalle funzioni locali di Non Financial Risk Management seguendo le istruzioni e linee guida emesse dal Group Internal Validation department. I risultati delle valutazioni locali sono rivisti annualmente dal Group Internal Validation department che esegue ulteriori analisi su dati e documentazione. Tali evidenze sono la base per l\u2019emissione di specifici report di convalida alle societ\u00e0. I report di autovalutazione locale, insieme alla opinion del Group Internal Validation department e al report dell\u2019Internal Audit, sono presentati ai competenti organi delle societ\u00e0 controllate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "343721cfa61a50b11e8d991936f22281", "text": "200 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 200, "parent_id": "4757e9bcd6d41aa0b7572d5c89a40bc6", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "bd5a9315d9e2d5489f4dc20a8294f262", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "45ad220638b100de04e7b1ea2da50a71", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "45ad220638b100de04e7b1ea2da50a71", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4d9896b94eef58e9c8b8f273ddc8e403", "text": "I risultati dell\u2019attivit\u00e0 di convalida, sia a livello di Capogruppo sia delle singole societ\u00e0, sono consolidati annualmente nel Group Validation report che, insieme alla relazione annuale dell\u2019Internal Audit, \u00e8 presentato al Consiglio di Amministrazione di UniCredit.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2b14c85bb68b5c80f171b915218ec72a", "text": "Reporting \u00c8 stato sviluppato dalla Capogruppo un sistema di reporting per mantenere regolarmente informati l\u2019Alta Direzione e l\u2019organo di gestione sull\u2019esposizione ai rischi operativi del Gruppo e sulle azioni intraprese per mitigarli. In particolare, con periodicit\u00e0 settimanale viene fornito un report sull\u2019andamento delle perdite operative e le principali iniziative intraprese per prevenire o mitigare i rischi operativi nelle varie aree di business e sui principali eventi. Le stime del capitale a rischio e il monitoraggio delle metriche RAF sono fornite trimestralmente. I report relativi alle perdite operative, portati al comitato Group Non-Financial Risks and Controls vengono periodicamente forniti ai Regulator.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0d49c5fe2136ab9b577ae9b4e4f85ac6", "text": "Indirizzo e mitigazione del rischio L\u2019obiettivo di ridurre e controllare i rischi operativi e reputazionali viene perseguito da GNFR e dalle funzioni locali di gestione del Non-Financial Risk (NFR), nonch\u00e9 da altre funzioni rilevanti coinvolte (ad esempio, funzioni di business/supporto, competence lines), tramite la definizione delle priorit\u00e0 di rischio e l\u2019identificazione delle connesse azioni per mitigarle. L\u2019identificazione delle Strategie di Mitigazione del Rischio Operativo e Reputazionale di Gruppo e delle societ\u00e0 del Gruppo (ORRMS di Gruppo e societ\u00e0) \u00e8 svolta da GNFR e dalle funzioni locali di gestione del NFR attraverso una serie di attivit\u00e0 annuali ricorrenti a livello locale e di Gruppo per definire le azioni di mitigazione pi\u00f9 appropriate nel loro ambito al fine d\u2019indirizzare e ridurre le priorit\u00e0 di rischio operativo e reputazionale identificate. Le ORRMS di Gruppo vengono sottoposte al competente Comitato di Gruppo per approvazione. Le ORRMS di Gruppo approvate vengono quindi inviate alle societ\u00e0 per loro informativa e condivisione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2ed4e930c3795ee7b8b078ed07a72f2e", "text": "Le ORRMS di Gruppo e a livello locale sono definite tramite: \u2022 la definizione delle Priorit\u00e0 di Rischio Operativo e Reputazionale di Gruppo, che si basano su un\u2019analisi integrata condotta da GNFR e", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5c4afae58a8e13f562b28821909566a9", "text": "costituiscono la lista delle aree di rischio prioritarie da gestire per l\u2019anno successivo;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "7b020a75e7543fb122b3793bece5db6d", "text": "\u2022 la definizione delle Priorit\u00e0 di Rischio Operativo e Reputazionale locali e delle relative ORRMS locali, definite attraverso l\u2019analisi della rilevanza di ogni Priorit\u00e0 prevista da GNFR, in base alla metodologia fornita. Inoltre, le funzioni locali di gestione del NFR devono identificare e valutare le priorit\u00e0 aggiuntive che influenzano le loro Societ\u00e0, considerate rilevanti sulla base degli andamenti del mercato locale, delle evidenze di business dello scorso anno e delle specificit\u00e0 della Societ\u00e0, ed indirizzarle tramite azioni di controllo di secondo livello definite che rappresentano le ORRMS locali;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d75e5fa73461f52d7148579b8c7c17e0", "text": "\u2022 l\u2019identificazione delle ORRMS di Gruppo, che hanno lo scopo di assicurare la mitigazione delle priorit\u00e0 di rischio operativo e reputazionale attraverso l\u2019adozione di azioni strutturate di secondo livello. La lista di azioni include le misure, finalizzate a ridurre, prevenire, evitare o trasferire l\u2019esposizione al rischio, evitando cos\u00ec una potenziale perdita o riducendone l\u2019impatto.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a62cfb34572ba3745da5c90557e9c42c", "text": "Durante l\u2019anno, lo stato delle azioni di mitigazione collegato alle ORRMS di Gruppo e Locali \u00e8 monitorato su base regolare, seguendo un approccio basato sul rischio. In particolare, il monitoraggio \u00e8 svolto attraverso: \u2022 i Controlli di secondo Livello, allo scopo di verificare che le azioni definite all\u2019interno delle ORRMS siano eseguite efficacemente e", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4e9f14b5af53fb64961667dcaa876aa1", "text": "tempestivamente ed in caso di modifiche significative della tempistica di realizzazione, dell\u2019efficacia dell\u2019azione di mitigazione o dell\u2019esposizione al rischio, la funzione locale di gestione del NFR deve ingaggiare il principale responsabile del rischio per implementare un adeguato piano di recupero ed informare tempestivamente GNFR.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "bb665239c98c12314a3ee8f63eb3d790", "text": "\u2022 l\u2019oversight, durante il quale GNFR verifica le azioni pianificate e discute le potenziali criticit\u00e0 individuate durante la fase di monitoraggio delle ORRMS locali e di Gruppo, con l\u2019obiettivo di definire (se esistenti) le azioni di recupero e/o (se presenti) le escalation ai Comitati Rischi competenti a livello locale o di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a4992c3004c5faa70f2af84b37fb05c3", "text": "Operational Risk Permanent Workgroup (PWG) La \u201cGlobal Operational Regulation Strategie di Mitigazione del Rischio Operativo e Reputazionale di Gruppo\u201d regola il PWG, un gruppo di lavoro inter-funzionale costituito all\u2019interno delle Societ\u00e0 con lo scopo d\u2019identificare la fonte dei Rischi Operativi e ridurre l\u2019esposizione ai Rischi Operativi delle Societ\u00e0 del Gruppo , facendo leva principalmente sull\u2019esperienza delle funzioni di gestione del NFR e delle altre funzioni competenti (ad esempio, Compliance, Security, le funzioni di Business, ecc.) coinvolte di volta in volta. Le riunioni, che hanno frequenza almeno trimestrale, contribuiscono ad identificare i rischi, a proporre le azioni di mitigazione ed a monitorare il loro stato d\u2019implementazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3b00785a405c8f2e52ddb489e04490f2", "text": "Assicurazione come mitigazione del rischio GNFR/la funzione locale di gestione del NFR \u00e8 coinvolta nel processo decisionale relativo alle assicurazioni, fornendo analisi sull\u2019esposizione ai rischi operativi, l\u2019efficacia delle franchigie e dei limiti delle polizze. Tali funzioni informano regolarmente il management sulle tematiche assicurative legate ai rischi operativi. Il ruolo di GNFR e della funzione locale di gestione del NFR nella gestione delle assicurazioni \u00e8 definito nella \u201cGlobal Operational Regulation Strategie di Mitigazione del Rischio Operativo e Reputazionale di Gruppo\u201d. Qualsiasi cambiamento rilevante alla strategia di trasferimento del rischio tramite assicurazione \u00e8 sottoposto alle funzioni/Organi competenti per approvazione. I rischi operativi generalmente assicurati nel Gruppo sono quelli sui beni materiali, frodi e responsabilit\u00e0 verso terzi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c6ef87faddf250a41304f996cbb64869", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 201", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 201, "parent_id": "607fa9012426ad8690cf012615435463", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c316d1338575a8f3268abf6eefe0cad6", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "51e87bbf689362a2a699da340fd01146", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "51e87bbf689362a2a699da340fd01146", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3c4cad1f8eb63975b6d87520064c1306", "text": "In base alla classificazione del rischio, il Gruppo ha in essere contratti assicurativi nelle seguenti forme: \u2022 frodi interne: polizza \u201cBankers Blanket Bond\u201d (BBB), nella clausola assicurativa infedelt\u00e0 dei dipendenti; \u2022 frodi esterne: polizza BBB nelle clausole assicurative per perdita valori e trasporto valori (inclusa la perdita di propriet\u00e0 derivante da furto e", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "13daa3028bf20d7a71277de682e6e2c1", "text": "rapina), contraffazione o alterazione, criminalit\u00e0 informatica, inclusi i casi di \u201cimpersonificazione fraudolenta\u201d di controparte finalizzati all\u2019esecuzione di transazioni fraudolente (ad esempio, le cosiddette \u201cfrodi del CEO\u201d);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cd045d5d19c8d9625de3fe687d794115", "text": "\u2022 violazioni informatiche: polizza Cyber, copertura per responsabilit\u00e0 verso terzi in caso di reclamo/azione legale (inclusi spese legali e costi di notifica alla clientela) e costi legati all\u2019interruzione dell\u2019operativit\u00e0 dei sistemi (inclusi danni al gruppo UniCredit causati dall\u2019interruzione di sistemi di fornitori IT esterni). La copertura si estende anche a responsabilit\u00e0 per i multimedia del Gruppo (cio\u00e8 violazione dei diritti di copyright, diffamazione e negligenza generica in corso di pubblicazione);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "56e58732fb3dd9ff2131dfa0b77f462a", "text": "copertura responsabilit\u00e0 manageriale degli amministratori, spese legali incluse: polizza Directors and Officers Liability (D&O); \u2022 responsabilit\u00e0 verso dipendenti: copertura responsabilit\u00e0 civile della Banca per eventuali danni arrecati ai dipendenti (equiparati a terzi); \u2022 responsabilit\u00e0 verso terzi: copertura responsabilit\u00e0 civile generale della Banca per eventuali danni arrecati a terzi; \u2022 eventi esterni: polizze \u201cproperty all risks\u201d e informatica \u201call risks\u201d, a protezione di fabbricati e beni, estese agli eventi naturali e catastrofali, atti", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4f4850b385e798673588d05ae4d92987", "text": "vandalici e terrorismo, polizza Fine Art a protezione degli oggetti d\u2019arte affidati o di propriet\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f0f34e2c21d66fe4dfed741f4ba66139", "text": "AMA integra l\u2019effetto della copertura assicurativa BBB su ET1 (\u201cEvent Type 1\u201d) \u201cFrodi interne\u201d. In particolare, il suo impatto viene riconosciuto tramite l\u2019applicazione dei seguenti \u201ccoefficienti di scarto\u201d (allo scopo di considerare l\u2019incertezza e gli elementi di disallineamento teoricamente connessi ad un\u2019assicurazione), che sono aggiornati su base annuale: \u2022 termine residuo di Polizza - maggiore di 1 anno al fine di mantenere stabilit\u00e0 di copertura; \u2022 termini di cancellazione - maggiore di 1 anno al fine di mantenere stabilit\u00e0 di copertura (come per il termine residuo); \u2022 probabilit\u00e0 di Recupero Assicurativo (PoIR) - il suo calcolo indirizza l\u2019incertezza e la capacit\u00e0 di risposta delle polizze assicurative inerenti le", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "74a3cd1d083c0cca0c850625f1e278c5", "text": "\u201cdiscrepanze di copertura\u201d;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d1cdeb18df3fbf9626df1995100bd65e", "text": "\u2022 tasso di recupero - considera la ripartizione delle multe ed ammende nelle perdite interne (altre deviazioni dal pieno recupero sono gi\u00e0 incluse nella PoIR);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ebf4240f24f6391b5c00a25ccf58a097", "text": "\u2022 probabilit\u00e0 d\u2019Insolvenza degli Assicuratori - contribuisce a stimare la capacit\u00e0 dell\u2019assicuratore di pagare tempestivamente, considerando il potenziale rischio di credito associato all\u2019assicurazione in questione ed il relativo ritardo temporale stimato;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5672027248d1ab7caefd64070914fca9", "text": "\u2022 fattore di sconto - applicato ai recuperi, tiene conto che il pagamento finale \u00e8 atteso con un ritardo definito dal ritardo temporale stimato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a12c471ae58e085811b4d336e5779226", "text": "Non-Financial Risks Appetite (NFRs Appetite) Le metriche di appetite ai rischi Non-Financial (Indicatori chiave di performance - KPIs) sono rivisti annualmente e monitorati trimestralmente; i KPIs sono calati a livello di Societ\u00e0 (in linea con il perimetro definito da Group Risk Appetite Framework - RAF). L'ELOR (perdite attese su ricavi) \u00e8 una metrica che comprende tutti i NFRs nel framework RAF; in aggiunta, i rischi Cyber, ICT, Crimini Finanziari, Outsourcing & Terze Parti e Reputazionale sono monitorati attraverso KPIs dedicati e/o statement qualitativi che coprono i principali fattori di rischio identificati. L\u2019ELOR \u00e8 un rapporto stimato mediante un modello statistico basato sulle serie storiche di perdite operative e alcuni fattori forward-looking, a numeratore, e i ricavi a budget, a denominatore. L\u2019ELOR \u00e8 monitorato sulla base dei dati effettivi di perdite e ricavi alla chiusura di trimestre. Il confronto tra le soglie stimate all\u2019inizio dell\u2019anno e il valore attuale calcolato ogni trimestre permette un attento monitoraggio da parte della Capogruppo di interventi e reazioni attivate dalle societ\u00e0 per ridurre e prevenire i rischi. Queste analisi sono anche utilizzate per valutare l\u2019impatto delle azioni di mitigazione realizzate nel passato e come base per future strategie e attivit\u00e0 di mitigazione nonch\u00e9 per il miglioramento di quelle esistenti. Un approccio strutturato per il monitoraggio delle perdite attese e l\u2019implementazione delle azioni correttive assicura congruenza con gli standard della best practice di riferimento, favorendo l\u2019attribuzione di responsabilit\u00e0 e l\u2019allineamento tra le funzioni di business e quelle deputate al presidio del rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f8ea1efa663369f7d5f64db1117acfd1", "text": "Stress test Dal 2017, il Gruppo effettua con regolarit\u00e0 analisi di stress per i rischi operativi. Tra queste, si annovera l\u2019esercizio di stress test per l\u2019intero Gruppo, teso a verificare, attraverso l\u2019utilizzo di un modello statistico-econometrico, l\u2019impatto in termini di perdite operative, nonch\u00e9 le ripercussioni conseguenti sul capitale a rischio, dei cambiamenti nei fattori macro-economici sottostanti, utilizzando articolati scenari congiunturali discussi e definiti dal Group Stress Test Council su proposta del Research Department. Tale esercizio viene svolto due volte l\u2019anno, o a richiesta, ogni qual volta si necessiti di un\u2019analisi di questo tipo, per valutare i rischi derivanti da possibili peggioramenti del contesto macro-economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2755bd639a4f0fec2b8115ebd6826021", "text": "Sistema di misurazione e allocazione del capitale Il gruppo UniCredit ha sviluppato un modello interno per la misurazione del requisito di capitale. Questo \u00e8 calcolato tenendo conto dei dati di perdita interni, dei dati di perdita esterni (raccolti dal consorzio internazionale ORX - Operational Riskdata eXchange Association), dei dati di perdita ipotizzati tramite analisi di scenario e degli indicatori di rischio. Il requisito patrimoniale \u00e8 calcolato a livello di Gruppo considerando le classi di rischio. Per ogni classe di rischio, l\u2019impatto e la frequenza delle perdite sono stimati separatamente per ottenere la distribuzione delle perdite annue.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a5aee70bfa017943c5ca183315d4d1f9", "text": "202 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 202, "parent_id": "396e06087d5bb82d924e01d224ae6664", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "3a75380e8589878fa4f9a4582a3fea08", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "04c3e8138d43a20f2e616ca522f0ec8b", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "04c3e8138d43a20f2e616ca522f0ec8b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cac4cf9ae33b42ced3727ca5bacbcb63", "text": "La distribuzione di impatto viene stimata su dati interni, esterni e di scenario, mentre la frequenza viene determinata utilizzando solo i dati interni. La distribuzione di impatto \u00e8 selezionata da un portafoglio di distribuzioni parametriche (lognormale troncata, Weibull troncata, loglogistica troncata, Pareto generalizzata, lognormale traslata) applicando un albero decisionale sui dati interni per individuare la distribuzione/soglia pi\u00f9 adatta a descrivere i dati interni di coda per ogni classe di rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "44906d50c3dcab0e03335e5c6808060a", "text": "La frequenza dei dati di perdita \u00e8 modellata con una distribuzione di Poisson. Per ogni classe di rischio, la distribuzione delle perdite annua \u00e8 ottenuta dalle distribuzioni di impatto e di frequenza mediante simulazione Monte Carlo. Un aggiustamento per gli indicatori di rischio (key Operational risk indicators) si applica alla distribuzione di perdita annua stimata per ogni classe di rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9fc4d296819ac1cfdb62e4814d8d4079", "text": "Le distribuzioni di perdita annua delle classi di rischio sono aggregate considerando la correlazione tra le perdite mensili delle classi di rischio. La correlazione \u00e8 stimata mediante una funzione copula t-Student e la distribuzione complessiva delle perdite annue si ottiene mediante simulazione Monte Carlo, tenendo conto della copertura assicurativa. Il requisito patrimoniale AMA di Gruppo \u00e8 calcolato sulla distribuzione aggregata delle perdite annue con un livello di confidenza del 99,9% a fini regolamentari per fini di calcolo del capitale economico. La perdita attesa per classe di rischio \u00e8 calcolata come il minimo tra la mediana della distribuzione delle perdite e gli accantonamenti specifici disponibili relativi a dati perdita interni ordinari. La deduzione per la perdita attesa \u00e8 calcolata sommando le perdite attese delle classi di rischio senza eccedere la mediana della distribuzione delle perdite aggregate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f37a342a126d9bf7228dc42903ddb2f7", "text": "I requisiti di capitale delle singole Societ\u00e0 del Gruppo sono ottenuti mediante un meccanismo di allocazione che riflette l\u2019esposizione ai rischi operativi di ognuna di esse. Il meccanismo di allocazione si basa su due fasi: \u2022 il requisito di capitale di Gruppo viene allocato ai model Hubs (gruppi di societ\u00e0 simili in termini di area geografica o tipo di business) in", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "10ed8a4f251b263ce43ab017645583f5", "text": "e il requisito di capitale di Gruppo viene allocato ai model Hubs (gruppi di societ\u00e0 simili in termini di area geografica o tipo di business) in proporzione al peso relativo del requisito Standardised Approach (TSA), alle perdite storiche e alla misura di capitale di rischio stand-alone;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1fe6b8f539883672777fad5933ab7e8a", "text": "proporzione al peso relativo del requisito Standardised Approach (TSA), alle perdite storiche e alla misura di capitale di rischio stand-alone; \u2022 il requisito di capitale di ogni singolo Hub \u00e8 successivamente allocato alle societ\u00e0 individuali che ne fanno parte in base al peso relativo del loro", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b6f5c9a3ccc998a82ff755ce0f848181", "text": "requisito TSA, al profilo di rischio storico e alle analisi di scenario.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "78b20c2b5bd6b67ca2373e00dde8c6a2", "text": "L\u2019Advanced Measurement Approach (AMA) validato dalle autorit\u00e0 di Vigilanza nel 2008 \u00e8 stato aggiornato e rivisto, a partire dalla segnalazione riferita alla data del 30 giugno 2014, attraverso la definizione di un modello di seconda generazione approvato dalle autorit\u00e0 competenti nel 2014. La risoluzione dei rilievi sul modello di seconda generazione ha condotto all\u2019ultima versione del modello, utilizzata a partire dalla segnalazione riferita al 31 dicembre 2015. L\u2019aggiustamento per gli indicatori di rischio \u00e8 stato oggetto di un fine-tuning, a partire dalla segnalazione riferita al 31 dicembre 2017, al fine di recepire alcune osservazioni contenute nella lettera di BCE di luglio 2016 \u201cfollow-up review of AMA 2 findings\u201d. Una modifica del modello \u00e8 stata applicata dalla segnalazione riferita al 31 dicembre 2018 al fine di migliorare l'accuratezza e la sensibilit\u00e0 al rischio del calcolo del requisito di capitale, includendo un add-on durante il periodo in cui l'autorit\u00e0 di vigilanza stava completando le verifiche. Questa modifica di modello \u00e8 stata finalizzata a partire della segnalazione del 30 giugno 2019, al fine di indirizzare i rilievi dell'Autorit\u00e0 di vigilanza, rimuovere l\u2019add-on e rendere il modello conforme alle norme tecniche di regolamentazione dell'UE (Normativa UE 2018/959 del 14 marzo 2018). Le societ\u00e0 non ancora autorizzate all\u2019utilizzo dei metodi avanzati contribuiscono al requisito patrimoniale consolidato sulla base del metodo Standardised Approach (TSA) o Basic Indicator Approach (BIA).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c5cc327eee175f4da7e3022f5d624034", "text": "B. Rischi derivanti da pendenze legali Sussistono numerosi procedimenti giudiziari pendenti nei confronti della capogruppo UniCredit S.p.A. e di altre societ\u00e0 appartenenti al gruppo UniCredit. In particolare, al 30 giugno 2023 sussistevano 50.371 procedimenti giudiziari, di cui 7.578 riferiti alla capogruppo UniCredit S.p.A. (diversi da quelli giuslavoristici, fiscali e attinenti al recupero del credito nell\u2019ambito dei quali siano proposte domande riconvenzionali o sollevate eccezioni relativamente alle ragioni di credito delle societ\u00e0 del Gruppo) pendenti nei confronti della capogruppo UniCredit S.p.A. e di altre societ\u00e0 appartenenti al gruppo UniCredit. Inoltre, di volta in volta, amministratori, esponenti e dipendenti, anche cessati, possono essere coinvolti in cause civili e/o penali i cui dettagli il gruppo UniCredit potrebbe non essere legittimato a conoscere o a comunicare. \u00c8 anche necessario che il Gruppo adempia in modo appropriato ai diversi requisiti legali e regolamentari in relazione a diversi aspetti della propria attivit\u00e0 quali le norme in materia di conflitti di interesse, questioni etiche, anti-riciclaggio, sanzioni irrogate dall\u2019Unione Europea, dagli Stati Uniti d\u2019America e a livello internazionale, beni dei clienti, concorrenza, privacy e sicurezza delle informazioni ed altre normative. Il mancato adempimento effettivo o asserito a tali disposizioni potrebbe comportare ulteriori contenziosi e indagini, nonch\u00e9 rendere il Gruppo soggetto a richieste di risarcimento del danno, multe irrogate dalle Autorit\u00e0 di Vigilanza, altre sanzioni e/o danni reputazionali. Inoltre, occorre segnalare che una o pi\u00f9 societ\u00e0 del Gruppo e/o i loro amministratori attualmente in carica e/o cessati sono, o potrebbero in futuro essere, soggetti ad indagini e/o procedimenti da parte delle competenti Autorit\u00e0 di Vigilanza o procure nei diversi Paesi in cui operano. Tali indagini e/o procedimenti riguardano, inter alia, aspetti dei sistemi informativi e dei controlli interni e casi di effettive o potenziali violazioni della normativa regolamentare da parte delle societ\u00e0 del Gruppo e/o dei propri clienti. Considerata la natura delle attivit\u00e0 del gruppo UniCredit e la riorganizzazione che nel corso del tempo lo ha interessato, vi \u00e8 il rischio che richieste o questioni inizialmente relative a una sola delle societ\u00e0 possano coinvolgere o produrre effetti anche nei confronti di altre societ\u00e0 del Gruppo. In molti casi vi \u00e8 una notevole incertezza circa il possibile esito dei procedimenti e l\u2019entit\u00e0 dell\u2019eventuale perdita. Ove sia possibile stimare in modo attendibile l\u2019entit\u00e0 dell\u2019eventuale perdita e tale perdita sia ritenuta probabile, vengono effettuati accantonamenti in bilancio nella misura ritenuta congrua a giudizio della capogruppo UniCredit S.p.A., o della societ\u00e0 del Gruppo coinvolta, secondo le circostanze e coerentemente con i Principi Contabili Internazionali (IAS).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9999fc883ca9273d76e218c6a9061842", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 203", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 203, "parent_id": "a6d268cb27eccfda571eaa1267220cb5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "5c959dbe8605cda3880fd36a154bc279", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "90c99713549328f1fe6de802ab397571", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "29bc1a46a5fef95ef4bf461c4b2d16d2", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "parent_id": "90c99713549328f1fe6de802ab397571", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "dc6ec70e2c5c3e014753dce6db1bac0e", "text": "A presidio delle eventuali passivit\u00e0 e costi che potrebbero scaturire dai procedimenti giudiziari pendenti (diversi da quelli giuslavoristici e fiscali), il gruppo UniCredit ha in essere, al 30 giugno 2023, un fondo per rischi ed oneri pari a 588,82 milioni di euro, di cui 274,1 milioni di euro riferiti alla capogruppo UniCredit S.p.A. Al 30 giugno 2023 il petitum complessivo riferito ai procedimenti giudiziari diversi da quelli giuslavoristici, fiscali e attinenti al recupero del credito era pari a circa 8 miliardi di euro, di cui circa 5,8 miliardi di euro riferiti alla capogruppo UniCredit S.p.A. Tale dato risente tanto della natura disomogenea dei contenziosi pendenti, quanto della molteplicit\u00e0 delle diverse giurisdizioni e delle relative peculiarit\u00e0 in cui societ\u00e0 del gruppo UniCredit sono coinvolte in contenziosi passivi. La stima delle predette obbligazioni che potrebbero ragionevolmente scaturire nonch\u00e9 l\u2019entit\u00e0 del predetto fondo sono basati sulle informazioni attualmente disponibili ma implicano anche, a causa delle numerose incertezze scaturenti dai procedimenti giudiziari, significativi elementi di giudizio. Pertanto, gli eventuali accantonamenti potrebbero risultare insufficienti a far fronte interamente agli oneri, alle spese, alle sanzioni ed alle richieste risarcitorie e restitutorie connesse alle cause pendenti. Si riportano di seguito alcune sintetiche informazioni incluse, ove rilevanti e/o indicate, quelle relative ai singoli petita con riferimento alle questioni significative che coinvolgono il gruppo UniCredit e che non sono reputate del tutto infondate o normali nel contesto dell\u2019attivit\u00e0 delle societ\u00e0 del Gruppo. Il presente paragrafo contiene, tra l\u2019altro, una descrizione dei procedimenti pendenti nei confronti della capogruppo UniCredit S.p.A. e/o di altre societ\u00e0 appartenenti al gruppo UniCredit e/o di dipendenti (anche se ex dipendenti) che la capogruppo UniCredit S.p.A. considera rilevanti ai fini della presente informativa ma che, allo stato attuale, non rappresentano ancora richieste definite o non sono ancora quantificabili. Salvo ove diversamente specificato, le controversie giuslavoristiche e fiscali o attinenti al recupero del credito sono sinteticamente descritte, all\u2019interno di note inserite in altre sezioni del documento e, pertanto, sono escluse dalla presente sezione. In conformit\u00e0 con quanto previsto dallo IAS37, informazioni che potrebbero pregiudicare in maniera significativa la posizione della societ\u00e0 coinvolta nella controversia potrebbero essere omesse.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "parent_id": "29bc1a46a5fef95ef4bf461c4b2d16d2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "32c196f957de78d5c8a99cabe156530d", "text": "Contenziosi che coinvolgono la capogruppo UniCredit S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "parent_id": "90c99713549328f1fe6de802ab397571", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "656fbb5129f62b46e62405afac56f806", "text": "Madoff La capogruppo UniCredit S.p.A. e diverse societ\u00e0 controllate dalla stessa direttamente o indirettamente (le \u201cSociet\u00e0\u201d) erano state convenute quando emerse lo schema di Ponzi messo in opera da Bernard L. Madoff attraverso la sua societ\u00e0 Bernard L. Madoff Investments Securities LLC (\u201cBLMIS\u201d), svelato nel dicembre 2008. Le Societ\u00e0 erano legate a Madoff principalmente nel ruolo di gestore degli investimenti e/o consulente in materia di investimenti (investment manager and/or investment adviser) per Primeo Fund Ltd (ora in liquidazione) e altri fondi di fondi non statunitensi che avevano investito in altri fondi non statunitensi con conti presso BLMIS. In particolare, le Societ\u00e0 (unitamente a numerosi altri soggetti) sono state convenute in giudizio in numerosi procedimenti (sia negli Stati Uniti che in giurisdizioni non-statunitensi) in cui sono state avanzate richieste di risarcimento danni per un importo totale complessivo di pi\u00f9 di 6 miliardi di dollari (da quantificarsi successivamente in corso di giudizio). Allo stato, la maggior parte delle azioni avviate dinanzi a tribunali statunitensi e relative alle Societ\u00e0 sono state respinte senza possibilit\u00e0 di impugnazione o di essere riproposte. Tuttavia, il curatore fallimentare di BLMIS (il \u201cSIPA Trustee\u201d) responsabile della liquidazione della societ\u00e0 di Madoff continua a coltivare le azioni relative ai trasferimenti di denaro effettuati prima del fallimento da BLMIS in favore di una societ\u00e0 collegata, BA Worldwide Fund Management Ltd (\u201cBAWFM\u201d), e altri soggetti in analoga posizione. L\u2019eventuale pretesa risarcitoria nei confronti di BAWFM non \u00e8 significativa e, pertanto, il procedimento non presenta peculiari profili di rischio per le Societ\u00e0. Inoltre, taluni soggetti (attualmente e precedentemente) collegati chiamati in causa come convenuti in un procedimento negli Stati Uniti potrebbero chiedere di essere indennizzati dalle Societ\u00e0 e da soggetti affiliati alle stesse. Al 30 giugno 2023, pendevano numerosi procedimenti civili nei confronti di UniCredit Bank Austria AG (\u201cUCB Austria\u201d) con richieste di risarcimento danni per un importo totale complessivo di 4,8 milioni di euro. Sebbene nella gran parte dei casi siano state rese sentenze favorevoli a UCB Austria, l\u2019impatto dei restanti casi non pu\u00f2 essere previsto con certezza e vi potrebbero essere decisioni future negative per UCB Austria. UCB Austria ha predisposto accantonamenti in una misura reputata idonea in relazione alla vicenda Madoff.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "parent_id": "32c196f957de78d5c8a99cabe156530d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "09819bec0910ddc53a1b3ec99bf880ff", "text": "Azioni conseguenti all\u2019acquisizione di UniCredit Bank AG (\u201cUCB AG\u201d) da parte della capogruppo UniCredit S.p.A. e alla riorganizzazione del Gruppo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "parent_id": "32c196f957de78d5c8a99cabe156530d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "563c691205e5eefb230e27f480f687ea", "text": "Squeeze-out dei soci di minoranza di UCB AG (Appraisal Proceeding) Nel 2008, circa 300 ex azionisti di minoranza di UCB AG hanno depositato, dinanzi alla Corte Distrettuale di Monaco di Baviera, una richiesta di revisione del prezzo versato da parte della capogruppo UniCredit S.p.A. in sede di squeeze out (cosiddetta \u201cAppraisal Proceeding\u201d), pari a 38,26 euro per azione. Oggetto di contestazione \u00e8 la valutazione di UCB AG, che rappresenta la base per il calcolo dell\u2019ammontare dovuto da parte della capogruppo UniCredit S.p.A. agli ex azionisti di minoranza. In data 22 giugno 2022 la competente Corte di Monaco ha respinto tutte le istanze volte a ottenere una remunerazione maggiore di quella pagata dalla capogruppo UniCredit S.p.A. agli ex azionisti di minoranza di UCB AG, respingendo, pertanto, tutti i ricorsi. Alcuni attori hanno appellato la decisione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "parent_id": "32c196f957de78d5c8a99cabe156530d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "aa7eeb96c7abbbf9f9d3a8851237cf18", "text": "Squeeze-out degli azionisti di minoranza di UCB Austria (Appraisal Proceeding) Nel 2008, circa 70 ex soci di minoranza di UCB Austria, ritenendo non adeguato il prezzo versato in sede di squeeze out pari a 129,4 euro per azione, hanno avviato, avanti la Corte Commerciale di Vienna, un procedimento con il quale chiedono alla corte di verificare l\u2019adeguatezza dell\u2019importo loro riconosciuto (Appraisal Proceeding). Allo stato il procedimento \u00e8 pendente in primo grado. Parallelamente, sono ancora pendenti due cause nelle quali gli attori chiedono il risarcimento danni per importi non significativi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "parent_id": "32c196f957de78d5c8a99cabe156530d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ab60ff1281fcaf3498713b18c5b2a77a", "text": "204 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 204, "parent_id": "32c196f957de78d5c8a99cabe156530d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "a993ed0a36d534bc584b0b3286f6dab4", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "da1d2b700b7c211fde267e683fdcff2a", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ad63100c4e16e7de3023abf0c22b0232", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "parent_id": "da1d2b700b7c211fde267e683fdcff2a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "752d3fd524e45b04e466c9f41817345d", "text": "Arbitrati Fino Nel luglio 2022 Fino 1 Securitization S.r.l. (\u201cFino 1\u201d) ha promosso un arbitrato ICC chiedendo, tra l\u2019altro, il risarcimento dei danni in relazione alla pretesa violazione di alcune dichiarazioni e garanzie incluse in un contratto di cessione di crediti concluso nel 2017. Il procedimento \u00e8 in corso. Nel marzo 2023 anche Fino 2 Securitization S.r.l. (\u201cFino 2\u201d) ha promosso un arbitrato ICC chiedendo il risarcimento dei danni in relazione a un altro contratto di cessione di crediti anch\u2019esso concluso nel 2017. Il procedimento \u00e8 in corso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "parent_id": "ad63100c4e16e7de3023abf0c22b0232", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b80ed131cc111810bfc4775c63ecb67c", "text": "Titoli di stato denominati in Euro emessi da paesi dell\u2019Unione Europea In data 31 gennaio 2019, la capogruppo UniCredit S.p.A. e UCB AG hanno ricevuto uno \u201cStatement of Objections\u201d dalla Commissione Europea nell'ambito dell'indagine della Commissione Europea su presunte violazioni della normativa antitrust in relazione a titoli di Stato europei. L\u2019indagine si riferisce ad alcuni periodi tra il 2007 e il 2011 e copre attivit\u00e0 di UCB AG tra settembre e novembre 2011. La Commissione Europea ha concluso la sua indagine con l\u2019adozione della sua decisione del 20 maggio 2021. La decisione prevede l\u2019imposizione di una sanzione pecuniaria pari a 69,4 milioni di euro nei confronti della capogruppo UniCredit S.p.A. e UCB AG. La capogruppo UniCredit S.p.A. e UCB AG contestano le risultanze della Commissione Europea e il 30 luglio 2021 hanno presentato un ricorso per l\u2019annullamento della decisione di quest\u2019ultima al Tribunale dell\u2019Unione Europea.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "parent_id": "ad63100c4e16e7de3023abf0c22b0232", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "74086f77ecf75a77b90786f3b48d4ce3", "text": "In data 11 giugno 2019, UCB AG e UniCredit Capital Markets LLC sono state nominate, unitamente ad altre istituzioni finanziarie, come convenute in un\u2019azione collettiva putativa gi\u00e0 pendente presso la United States District Court for the District of the Southern District of New York. L\u2019atto di citazione cos\u00ec come risultante dalla terza modifica, depositata in data 3 dicembre 2019, riguarda una presunta cospirazione tra rivenditori di titoli di stato europei denominati in Euro volta a fissare e manipolare i prezzi di tali titoli di stato, anche attraverso l\u2019ampliamento dello spread tra domanda e offerta quotato ai clienti. La classe putativa \u00e8 costituita da chiunque abbia acquistato o venduto titoli di stato europei denominati in Euro negli Stati Uniti nel periodo compreso tra il 2007 e il 2012. In data 23 luglio 2020, il Tribunale ha accolto le richieste di archiviazione (\u201cmotion to dismiss\u201d) dell\u2019atto di citazione formulate da alcuni convenuti, fra cui UCB AG e UniCredit Capital Markets LLC. In data 9 febbraio 2021, gli attori hanno depositato la quarta modifica all\u2019atto di citazione, insistendo per le proprie domande nei confronti di UCB AG, UniCredit Capital Markets LLC e altre istituzioni finanziarie. Come i precedenti atti, la quarta modifica dell\u2019atto di citazione non comprende una quantificazione dei danni richiesti. Lo scambio di corrispondenza sulle richieste di archiviazione (\u201cmotion to dismiss\u201d) \u00e8 stato completato e, nel giugno 2021, le parti convenute hanno presentato alla corte la richiesta di fissazione dell\u2019udienza di archiviazione (\u201cpre-motion conference\u201d). In data 14 marzo 2022, il Tribunale ha accolto la richiesta di archiviazione di UniCredit Capital Markets LLC e ha respinto quella presentata da UCB AG. Il Tribunale ha poi respinto l\u2019istanza di revisione di UCB AG, quest\u2019ultima ha pertanto depositato la propria comparsa di risposta ed \u00e8 iniziata la fase della cosiddetta discovery. In data 7 novembre 2022, gli attori hanno chiesto di poter depositare la quinta modifica dell\u2019atto di citazione, che vedrebbe ancora UCB AG (ma non UniCredit Capital Markets LLC) come convenuta. Nel maggio 2023 UCB AG ha raggiunto un accordo transattivo con gli attori e la classe putativa e in data 16 maggio 2023 il Tribunale ha approvato l\u2019accordo in via preliminare. Il Tribunale decider\u00e0 in merito all\u2019approvazione definitiva dell\u2019accordo all\u2019udienza fissata per il prossimo 5 gennaio 2024.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "parent_id": "ad63100c4e16e7de3023abf0c22b0232", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d3ae342c88f5edb719022715d76d0797", "text": "Contenzioso legato a certe forme di operazioni bancarie Il gruppo UniCredit \u00e8 soggetto a numerosi contenziosi passivi relativi a fenomeni collegati alle proprie operazioni con la clientela che non riguardano specificamente il gruppo UniCredit, ma coinvolgono il sistema finanziario nel suo complesso. Al riguardo, al 30 giugno 2023, si segnalano (i) il contenzioso relativo al fenomeno dell\u2019anatocismo, tipico del mercato italiano, con riferimento al quale il petitum complessivo nei confronti della capogruppo UniCredit S.p.A. risultava pari a 954 milioni di euro, comprensivo delle mediazioni; (ii) il contenzioso legato ai prodotti derivati, relativo principalmente al mercato italiano (con riferimento al quale il petitum complessivo nei confronti della capogruppo UniCredit S.p.A. risultava pari a 355 milioni di euro, comprensivo delle mediazioni) e tedesco (con riferimento al quale il petitum complessivo nei confronti di UCB AG risultava pari a 26 milioni di euro); nonch\u00e9 (iii) il contenzioso connesso ai finanziamenti in valute straniere, principalmente relativo ai Paesi della CE&EE (con riferimento al quale il petitum complessivo risultava pari a circa 207 milioni di euro).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "parent_id": "ad63100c4e16e7de3023abf0c22b0232", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "65a2227f06c52a94e57ebfafc1e787c8", "text": "Il contenzioso relativo al fenomeno dell\u2019anatocismo riguarda la richiesta, da parte della clientela, di danni conseguenti alla presunta illegittimit\u00e0 delle modalit\u00e0 di calcolo e dell\u2019ammontare degli interessi passivi relativi a determinati rapporti bancari. Ad oggi, la capogruppo UniCredit S.p.A. ha riconosciuto accantonamenti ritenuti congrui a coprire il rischio di causa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "parent_id": "ad63100c4e16e7de3023abf0c22b0232", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4185c06e9cc134152e802bba94bb22e9", "text": "Con riguardo al contenzioso connesso a prodotti derivati si segnala che diverse istituzioni finanziarie, comprese societ\u00e0 facenti parte del gruppo UniCredit, hanno concluso una molteplicit\u00e0 di contratti derivati, sia con investitori istituzionali, sia con clienti non istituzionali. In Germania e Italia sono pendenti contenziosi contro societ\u00e0 del Gruppo connessi a contratti derivati promossi da investitori istituzionali e non istituzionali. La promozione di questi contenziosi colpisce il sistema finanziario in generale e non specificatamente la capogruppo UniCredit S.p.A. e le societ\u00e0 del Gruppo. Allo stato la capogruppo UniCredit S.p.A. e le societ\u00e0 del Gruppo interessate hanno predisposto, sulla base della miglior stima dell\u2019impatto derivante da queste iniziative giudiziarie, accantonamenti ritenuti congrui.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "parent_id": "ad63100c4e16e7de3023abf0c22b0232", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9fa7012ddf38e9429f40b3445f372b41", "text": "Per quanto riguarda le controversie relative ai finanziamenti in valute straniere (\u201cFX\u201d), si evidenzia che negli ultimi dieci anni, un significativo numero di clienti nell\u2019Europa centrale e orientale ha contratto tali tipi di mutui e prestiti in una valuta straniera. In molti casi i clienti o le associazioni di consumatori che agiscono per loro conto, hanno cercato di rinegoziare le condizioni di tali prestiti e mutui FX, ivi compreso che il capitale e i pagamenti degli interessi connessi al prestito fossero ridefiniti nella valuta locale al momento dell\u2019erogazione del finanziamento e che il tasso d\u2019interesse passasse retroattivamente da variabile a fisso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "parent_id": "ad63100c4e16e7de3023abf0c22b0232", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ba6a4fbda1fb9c0a8e1e87bd4ffc46b2", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 205", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 205, "parent_id": "ad63100c4e16e7de3023abf0c22b0232", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "fee3a1c0d8b26238ba2f3f66edd9d745", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 206, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "3f159fd296da308474e20ea9f7cb4df8", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 206, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2f29267b54723953f2f56e55343de3b2", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 206, "parent_id": "3f159fd296da308474e20ea9f7cb4df8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3f47c13358bad0ef264dc0d654e2380d", "text": "Inoltre, in diversi Paesi sono state proposte o sono state approvate normative che hanno un impatto sui prestiti FX. Tali sviluppi hanno provocato l\u2019insorgere di contenziosi contro societ\u00e0 controllate dalla capogruppo UniCredit S.p.A. in diversi Paesi dell\u2019area CEE tra cui Croazia, Slovenia e Serbia. Nel 2015, la Repubblica di Croazia ha emanato delle modifiche alla Legge sul Credito al Consumo e alla Legge sugli Istituti di Credito, imponendo, con efficacia retroattiva, la conversione dei finanziamenti che avevano come valuta di riferimento il franco svizzero (CHF) in finanziamenti aventi come valuta di riferimento l\u2019Euro (la \u201cLeggi sulla Conversione\u201d). Nel 2019 la Corte Suprema della Repubblica di Croazia ha stabilito l\u2019invalidit\u00e0 della clausola valutaria in franchi svizzeri (CHF) contenuta nella documentazione relativa ai mutui ed ai prestiti. Pertanto, nel corso dell\u2019esercizio 2019, le decisioni giurisprudenziali, le prassi dei tribunali in relazione alla materia FX, congiuntamente alla decorrenza della prescrizione per il promovimento di cause individuali in merito all\u2019invalidit\u00e0 della clausola sugli interessi, hanno portato a un aumento significativo delle nuove cause contro Zagrebacka banka d.d. (\u201cZaba\u201d). Nel marzo 2020 la Corte Suprema ha stabilito che i contratti conclusi successivamente alle Leggi sulla Conversione sulla base dei quali i clienti hanno convertito i loro mutui o prestiti denominati in franchi svizzeri in Euro sono validi e che non \u00e8 dovuto alcun ulteriore pagamento. Nel maggio 2022, la Corte di Giustizia ha emesso una pronuncia pregiudiziale in relazione alla domande pendenti e ha statuito che: (i) la Corte di Giustizia ha giurisdizione solo in relazione all\u2019accordo di conversione concluso dopo l\u2019accesso della Croazia all\u2019Unione Europea; (ii) la Direttiva concernente le clausole abusive nei contratti stipulati con i consumatori non si applica ai casi in cui la conversione si basava sul diritto nazionale; e (iii) tutte le richieste di pagamento nei confronti di Zaba in relazione a clausole abusive contenute nel contratto di finanziamento originario non posso essere basate sulla direttiva citata. La Corte di Giustizia ha anche demandato alle corti locali le decisioni definitive sugli accordi di conversione e i relativi effetti. Nel marzo 2021 la Corte Costituzionale croata ha respinto la domanda di Zaba sulla validit\u00e0 della clausola FX. Nel dicembre 2022 la Corte Suprema ha statuito che i clienti che avevano effettuato la conversione sulla base delle Leggi sulla Conversione hanno il diritto di ricevere gli interessi di mora sui loro pagamenti in eccesso (e cio\u00e8 sulla differenza, da un lato, fra le annualit\u00e0 denominate in franchi svizzeri pagate prima della conversione e, dall\u2019altro, le annualit\u00e0 che avrebbero pagato se il prestito fosse stato denominato in euro). A fronte di tali vicende, sono stati predisposti accantonamenti ritenuti congrui. Il termine di prescrizione per promuovere azioni individuali in relazione all\u2019invalidit\u00e0 della clausola valutaria facente riferimento al franco svizzero \u00e8 scaduto il 14 giugno 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 206, "parent_id": "2f29267b54723953f2f56e55343de3b2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b47ede9fba9b3e2d5f8a2e9bbda61708", "text": "Ditta individuale Paolo Bolici Nel maggio 2014 la ditta individuale Bolici Paolo ha citato la capogruppo UniCredit S.p.A. dinanzi al Tribunale di Roma, chiedendo la restituzione di circa 12 milioni di euro di interessi anatocistici (con asserita componente usuraria), oltre a circa 400 milioni di euro a titolo di risarcimento danni. La ditta \u00e8 successivamente fallita. La capogruppo UniCredit S.p.A. ha vinto il giudizio di primo grado e, nel corso dell\u2019appello promosso dalla controparte, le parti hanno raggiunto un accordo transattivo e il giudizio si \u00e8 chiuso in via definitiva, anche in seguito alla declaratoria di inamissibilit\u00e0 dell\u2019intervento spiegato dalla Signora Beatrice Libernini, altro socio della ditta Paolo Bolici. In data 31 luglio 2020 UniCredit S.p.A. ha ricevuto la notifica di un atto di citazione da parte della signora Libernini, avente ad oggetto richieste risarcitorie fondate su analoghe fattispecie a quelle gi\u00e0 poste a fondamento della richiesta del 2014. La sentenza di primo grado, favorevole alla Banca, \u00e8 stata impugnata. Pende giudizio d\u2019appello. Nel febbraio 2023 i Sigg. Bolici e Libernini hanno promosso una nuova causa dinanzi al Tribunale di Roma, nella quale, nel richiamare gran parte delle richieste gi\u00e0 avanzate da entrambi e individuando la Banca quale principale artefice del tracollo finanziario del Gruppo, richiedono ulteriori danni a vario titolo, richiamando nuove allegazioni la cui fondatezza \u00e8 in corso di valutazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 206, "parent_id": "2f29267b54723953f2f56e55343de3b2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ed5c0003ab9025d384e206d997a95b0c", "text": "Giovanni Lombardi Stronati Con ricorso depositato dinanzi al Tribunale di Roma notificato nel giugno 2023, il Sig. Giovanni Lombardi Stronati chiede che venga accertata la responsabilit\u00e0 contrattuale della Banca per aver disposto la vendita dei titoli al medesimo intestati, oggetto di sequestro preventivo nell\u2019ambito di un procedimento penale che lo vedeva imputato e poi assolto per appropriazione indebita e per bancarotta fraudolenta. La richiesta di risarcimento ammonta a 420 milioni di euro ed \u00e8 motivata da allegazioni la cui fondatezza \u00e8 in corso di valutazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 206, "parent_id": "2f29267b54723953f2f56e55343de3b2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "96e1d9c479b42c14ad3521d78aff2ad0", "text": "Mazza Nel 2005, la capogruppo UniCredit S.p.A. ha sporto denuncia penale contro un notaio, il Dott. Mazza, i legali rappresentanti di certe societ\u00e0 e alcuni dipendenti infedeli della capogruppo UniCredit S.p.A. in relazione ad alcune operazioni creditizie illecite in favore di alcuni clienti per circa 84 milioni di euro. Il procedimento penale si \u00e8 concluso in primo grado con l\u2019assoluzione degli imputati pronunciata dal Tribunale di Roma. Tale sentenza \u00e8 stata riformata a seguito dell\u2019Appello proposto dalla Banca con la condanna a vario titolo di tutti gli imputati. A seguito del successivo ricorso in Cassazione, pur rilevando l\u2019intervenuta prescrizione per alcune posizioni, sono state confermate le condanne disposte in appello circa le statuizioni civili. A seguito di ci\u00f2 la Banca nel mese di maggio 2022 ha ottenuto il rimborso da parte della Compagnia assicurativa dell\u2019indennizzo previsto dalla polizza, pari a 33,5 milioni di euro derivante dal danno subito. A seguito della sentenza assolutoria nel primo grado del procedimento penale, il Dott. Mazza e altri soggetti coinvolti nel procedimento penale hanno avviato due azioni di risarcimento danni contro la capogruppo UniCredit S.p.A.: (i) la prima (instaurata dal Dott. Mazza, con un petitum di circa 15 milioni di euro), decisa dal Tribunale di Roma a favore della capogruppo UniCredit S.p.A. con sentenza passata in giudicato; (ii) nella seconda (instaurata da Como S.r.l. e dal Sig. Colella, con un petitum di circa 379 milioni di euro) il Tribunale di Roma ha deciso in favore di UniCredit S.p.A. La decisione \u00e8 stata appellata da controparte con riduzione del petitum a 100 milioni di euro.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 206, "parent_id": "2f29267b54723953f2f56e55343de3b2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2fca9229ad8d6f45f7c4dbe1ae823c91", "text": "206 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 206, "parent_id": "2f29267b54723953f2f56e55343de3b2", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "43ab73ee33f6126f8d6ce258d8e3ef58", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "5f4ea697ecced9fd86d66aae16ef0d39", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "be1948072d5dccd45d1ed5c809603f5b", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "parent_id": "5f4ea697ecced9fd86d66aae16ef0d39", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "73ab5e3dd27a428def86264863ebfec7", "text": "Procedimenti penali Alcune societ\u00e0 del gruppo UniCredit e alcuni suoi esponenti (anche cessati), sono coinvolti in diversi procedimenti penali e/o, per quanto a conoscenza della capogruppo UniCredit S.p.A., oggetto di indagini da parte delle autorit\u00e0 competenti in merito a diverse fattispecie legate all\u2019operativit\u00e0 bancaria. Sino ad oggi tali procedimenti penali non hanno comportato impatti negativi rilevanti sulla situazione economico, patrimoniale e/o finanziaria della capogruppo UniCredit S.p.A., tuttavia sussiste il rischio che, qualora la capogruppo UniCredit S.p.A. e/o le altre societ\u00e0 del gruppo UniCredit ovvero loro esponenti (anche cessati), venissero condannati, tale circostanza possa avere degli impatti dal punto di vista reputazionale per la capogruppo UniCredit e/o per il gruppo UniCredit. In relazione al procedimento penale relativo all\u2019offerta di diamanti si rimanda al paragrafo \u201cE. Altre contestazioni della clientela - Offerta di diamanti\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, Sezione 5 - Rischi operativi, Informazioni di natura qualitativa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "parent_id": "be1948072d5dccd45d1ed5c809603f5b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4a8b18c8446d5c0036004c2853014c81", "text": "Altri contenziosi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "parent_id": "5f4ea697ecced9fd86d66aae16ef0d39", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "07b99696a31c865448a071371830e84b", "text": "Procedimenti legati a crediti fiscali Il 31 luglio 2014 il Supervisory Board di UCB AG ha concluso le proprie indagini interne relative alle operazioni cosiddette \u201ccum-ex\u201d (la negoziazione di azioni in prossimit\u00e0 delle date di pagamento dei dividendi e le richieste relative a crediti fiscali) di UCB AG. In tale contesto, sono state condotte indagini penali nei confronti di attuali o ex dipendenti di UCB AG e UCB AG stessa in qualit\u00e0 di parte ancillare da parte delle Procure di Francoforte sul Meno, Colonia e Monaco. Con riferimento a UCB AG, tutte i procedimenti promossi da tale Procure si sono chiusi in via definitiva con il pagamento di una sanzione o con una confisca. Nel dicembre 2018, nell\u2019ambito di un\u2019indagine in corso nei confronti di altri istituti finanziari e di ex dipendenti, UCB AG \u00e8 stata informata da parte della Procura di Colonia dell\u2019avvio di un nuovo procedimento amministrativo in relazione a operazioni \u201ccum-ex\u201d su Exchange-Traded Funds (\u201cETF\u201d). Nell\u2019aprile 2019, tali indagini sono state estese alle cosiddette operazioni Ex/Ex, in cui \u00e8 stato prospettato un coinvolgimento della Banca nell\u2019origine di operazioni \u201ccum-ex\u201d di altri partecipanti al mercato alla ex-dividend date. UCB AG sta analizzando i fatti internamente e collaborando con le Autorit\u00e0. In data 28 luglio 2021 il Tribunale Penale Federale (BGH) ha emesso una sentenza con la quale, per la prima volta, ha statuito che le strutture cum- ex costituiscono un reato. Con decisioni del 6 aprile e 17 novembre 2022, il BGH ha confermato due sentenze penali del Tribunale Regionale di Bonn in altri casi cum-ex, consolidando ancora, pertanto, la propria giurisprudenza. Nel giugno 2023, le autorit\u00e0 fiscali di Monaco hanno concluso le verifiche fiscali nei confronti di UCB AG, in relazione agli anni dal 2013 al 2016, che includono, tra l\u2019altro, l\u2019analisi di operazioni di negoziazione di azioni in prossimit\u00e0 delle date di pagamento dei dividendi (cosiddette operazioni cum- cum). Nel corso di tali anni UCB AG ha eseguito, tra l\u2019altro, operazioni di prestito titoli (securities lending) con diverse controparti domestiche, come ad esempio operazioni cum-cum. Non \u00e8 ancora chiaro se, e a quali condizioni, crediti fiscali o rimborsi di imposte possano essere applicati ai diversi tipi di operazioni cum/cum. Alcune delle imposte accreditate dalle transazioni cum/cum non sono attualmente riconosciute ai fini tributari dalla verifica fiscale. UCB AG si riserva il diritto di impugnare tale determinazione. Inoltre, non si pu\u00f2 escludere che, con riferimento alle operazioni cum/cum per le quali la controparte di UCB AG ha richiesto crediti fiscali in passato, UCB AG possa essere esposta a pretese da parte di terzi in base alle norme civilistiche. UCB AG ha predisposto accantonamenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "parent_id": "4a8b18c8446d5c0036004c2853014c81", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "76f6be9a97471f0d70c48f64ca82839c", "text": "Domande con riferimento a un prestito sindacato UCB AG e diverse altre istituzioni finanziarie sono state convenute in procedimenti avviati negli Stati Uniti nel luglio 2021 dall\u2019amministratore giudiziario e rappresentante estero di un conglomerato brasiliano del settore oil and gas presso la Corte del Southern District di New York. Gli attori lamentano danni in relazione alla restituzione di un prestito sindacato nel quale ha partecipato UCB AG per due perforatrici che i convenuti avrebbero pretestuosamente illecitamente ottenuto.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "parent_id": "4a8b18c8446d5c0036004c2853014c81", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "052cf68860ff613608490f26599461d2", "text": "VIP 4 Medienfonds Diversi investitori nel fondo denominato \u201cFilm & Entertainment VIP Medienfonds 4 GmbH & Co. KG\u201d, ai quali UCB AG aveva finanziato la partecipazione in detto fondo, hanno promosso azioni legali nei confronti di UCB AG. Gli attori lamentano che la banca, nel contesto della conclusione dei contratti di finanziamento, avrebbe fornito un\u2019informativa inadeguata rispetto alla struttura del fondo e alle relative conseguenze fiscali. \u00c8 stato raggiunto un accordo con la grande maggioranza degli attori. Non \u00e8 stata ancora emessa la decisione finale circa la responsabilit\u00e0 da prospetto di UCB AG nel procedimento ai sensi del Kapitalanleger-Musterverfahrensgesetz, attualmente all\u2019esame dell\u2019Alta Corte Regionale di Monaco, che comunque \u00e8 relativa soltanto ad alcuni casi pendenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "parent_id": "4a8b18c8446d5c0036004c2853014c81", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f01cde8be63058dc3717598f1fc612a2", "text": "Alpine Holding GmbH I procedimenti civili nei confronti di UCB Austria derivarono dalle domande degli obbligazionisti formulate nel giugno/luglio 2013. Tali domande scaturirono dal fallimento di Alpine Holding GmbH (una societ\u00e0 a responsabilit\u00e0 limitata), in quanto UCB Austria aveva agito in qualit\u00e0 di \u201cjoint-lead manager\u201d, insieme con un\u2019altra banca, nel collocamento delle emissioni obbligazionarie di Alpine Holding GmbH nel 2010 e 2011. Le domande degli obbligazionisti fanno riferimento alla responsabilit\u00e0 da prospetto dei \u201cjoint-lead manager\u201d e, solo in una minoranza di casi, anche ad una pretesa consulenza illecita in materia di investimenti. Il petitum complessivo ammonta a 18,7 milioni di euro. Tali cause civili sono perlopi\u00f9 pendenti in primo grado e potrebbero avere conseguenze negative per UCB Austria.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "parent_id": "4a8b18c8446d5c0036004c2853014c81", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "320f76804b5f9a9a33dac973c27d53aa", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 207", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 207, "parent_id": "4a8b18c8446d5c0036004c2853014c81", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "cfecd33c921adda0ffdc92302e301d16", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "0b8c097fbf5079529e0f4d09c1da5958", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "698a4c5577bdc9eaa0d5c201c5d8b1cb", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "parent_id": "0b8c097fbf5079529e0f4d09c1da5958", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "eca26b57a90b66504d63dd999fc0e3fc", "text": "Nell\u2019ambito dei procedimenti, il consulente tecnico nominato dal Tribunale nella maggior parte dei procedimenti civili aveva reso una relazione largamente favorevole a UCB Austria e alle altre banche emittenti. Gli investitori sostenevano una diversa interpretazione della relazione e, come le banche emittenti, avevano chiesto che il consulente tecnico rispondesse a quesiti supplementari. Nel frattempo, sono state rese disponibili le risposte del consulente tecnico a tali quesiti supplementari, che lasciano sostanzialmente invariate le principali conclusioni della relazione originaria. Si \u00e8 pertanto in attesa delle decisioni di primo grado. In aggiunta ai procedimenti gi\u00e0 pendenti nei confronti di UCB Austria in seguito all\u2019insolvenza di Alpine, sono state minacciate e in futuro potrebbero essere avviate ulteriori azioni relative ad Alpine. Le azioni pendenti e quelle future potrebbero avere conseguenze negative per UCB Austria. Nonostante la menzionata consulenza tecnica favorevole, \u00e8, al momento, impossibile stimare le tempistiche e gli esiti dei vari procedimenti, n\u00e9 l\u2019importo dell\u2019eventuale responsabilit\u00e0.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "parent_id": "698a4c5577bdc9eaa0d5c201c5d8b1cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "136974d91f38a6bce7ac6dfe6a55ee9a", "text": "Causa Bitminer nella Repubblica Serba di Bosnia ed Erzegovina Nel 2019, un cliente locale, Bitminer Factory d.o.o. Gradi\u0161ka (\"Bitminer\"), ha promosso una causa presso la Sezione Commerciale del Tribunale di Banja Luka, chiedendo il risarcimento dei danni che avrebbe patito in seguito alla chiusura pretestuosamente ingiustificata dei propri conti correnti da parte di UniCredit Bank a.d. Banja Luka (\"UCBL\"), societ\u00e0 controllata dalla capogruppo UniCredit S.p.A. nella Repubblica Serba di Bosnia ed Erzegovina. Bitminer asserisce che la chiusura dei propri conti avrebbe ostacolato la propria initial-coin offering (ICO) in relazione a un progetto start-up nel settore del mining di criptovalute con energie rinnovabili in Bosnia ed Erzegovina. In data 30 dicembre 2021, il Tribunale di primo grado ha accolto la maggior parte delle domande di Bitminer e ha condannato UCBL a risarcire i danni per un importo di 256.326.152 marchi bosniaci (circa 131,2 milioni di euro) (la \u201cSentenza\u201d). UCBL ha appellato la decisione nel gennaio 2022. In data 18 aprile 2023, il Tribunale di secondo grado ha riformato integralmente la Sentenza pronunciando una decisione definitiva, esecutiva e vincolante (la \u201cSentenza di Secondo Grado\u201d). In particolare, il Tribunale di secondo grado ha dichiarato l\u2019infondatezza della domanda di Bitminer e l\u2019assenza di responsabilit\u00e0 per danni di UCBL. Bitminer ha depositato un\u2019istanza di revisione, un mezzo di impugnazione straordinario, presso la Corte Suprema della Repubblica Serba di Bosnia ed Erzegovina. Il procedimento di revisione non sospende, n\u00e9 ha alcun effetto sul carattere definitivo ed esecutivo della Sentenza di Secondo Grado.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "parent_id": "698a4c5577bdc9eaa0d5c201c5d8b1cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b6163038f1bfea1d4924dd3c7cb30ada", "text": "C. Rischi derivanti da cause giuslavoristiche UniCredit \u00e8 parte di contenziosi di natura giuslavoristica. In generale, tutte le cause di natura giuslavoristica sono assistite da accantonamenti adeguati a fronteggiare eventuali esborsi e in ogni caso UniCredit non ritiene che le eventuali passivit\u00e0 correlate all'esito delle vertenze in corso possano avere un impatto rilevante sulla propria situazione patrimoniale, economica e/o finanziaria.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "parent_id": "698a4c5577bdc9eaa0d5c201c5d8b1cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "87285e551c9ceef60d3cc377ad778e04", "text": "Cause promosse contro UniCredit S.p.A. da iscritti al Fondo ex Cassa di Risparmio di Roma Pendono in Cassazione cause decise nei gradi precedenti in favore della Banca in cui viene chiesta in via principale la ricostituzione del patrimonio del Fondo della ex Cassa di Risparmio di Roma e l\u2019accertamento e la quantificazione delle singole posizioni previdenziali individuali riferibili agli iscritti. Il petitum di queste cause con riferimento alla domanda principale \u00e8 quantificabile in 384 milioni. Non sono stati fatti accantonamenti in quanto si ritengono questi ricorsi infondati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "parent_id": "698a4c5577bdc9eaa0d5c201c5d8b1cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "342ea570f902c2b0b3e31266465bb86d", "text": "D. Rischi derivanti da contenziosi di natura tributaria L\u2019informativa che segue concerne le controversie pi\u00f9 rilevanti sorte nel primo semestre 2023 nonch\u00e9 quelle gi\u00e0 in essere per le quali si sono avute decisioni ovvero altre definizioni. Per quanto non viene in questa sede menzionato, si rinvia ai precedenti bilanci.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "parent_id": "698a4c5577bdc9eaa0d5c201c5d8b1cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "58031336c30252a3c124faab7a2097bf", "text": "Pendenze sopravvenute In relazione ai nuovi contenziosi si segnalano: Contenzioso instaurato dalla Banca innanzi alla Corte di Giustizia Tributaria di primo grado di Roma a seguito del diniego tacito opposto all\u2019istanza di rimborso dell\u2019imposta sostitutiva dell\u2019IRES e dell\u2019IRAP (e relative addizionali), relativa alla rivalutazione delle quote di partecipazione al capitale di Banca d\u2019Italia in relazione all\u2019anno di imposta 2014, valore di lite 399,6 milioni, in attesa di udienza di trattazione. Contenzioso instaurato dalla Banca, in qualit\u00e0 di incorporante di Pioneer Global Asset Management S.p.A., innanzi alla Corte di Giustizia Tributaria di primo grado di Milano a seguito del diniego tacito opposto all\u2019istanza di rimborso dell\u2019IRAP sui dividendi in relazione all\u2019anno di imposta 2014, valore di lite 2,6 milioni, in attesa di udienza di trattazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "parent_id": "698a4c5577bdc9eaa0d5c201c5d8b1cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d28975786fc4a9cbd2b2c74fea912f17", "text": "Aggiornamenti su contenziosi pendenti e verifiche fiscali Il giudizio instaurato da UniCredit a seguito del diniego parziale opposto all\u2019istanza di rimborso IRES in relazione agli anni d\u2019imposta 2007, 2008 e 2009, valore complessivo 1,9 milioni, si \u00e8 concluso in primo grado in senso sfavorevole. La Banca ha interposto appello avverso la sentenza di primo grado, l\u2019udienza di trattazione gi\u00e0 fissata per il 18 gennaio 2023 \u00e8 stata rinviata al 18 luglio 2023. I giudizi instaurati da UniCredit S.p.A. in qualit\u00e0 di incorporante UniCredit Services S.C.p.A., a seguito del diniego opposto alle istanze di rimborso IVA in relazione agli anni d\u2019imposta 2016 e 2017 (OGSE), valore di lite complessivo 5,3 milioni, si \u00e8 concluso in secondo grado con sentenza depositata il 10 marzo 2023 che ha rigettato l\u2019appello della banca con condanna alle spese di lite. Pendono i termini per il ricorso in Cassazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "parent_id": "698a4c5577bdc9eaa0d5c201c5d8b1cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "eb9eb9e95e7d303266bbdae012882fea", "text": "208 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 208, "parent_id": "698a4c5577bdc9eaa0d5c201c5d8b1cb", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "777806a02a955eec049428e4b439ca8a", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "70f71d4a09ac712a38cb3d65a590f355", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "70f71d4a09ac712a38cb3d65a590f355", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8a71ef626e211ce1fdbcaaaf0b1afe8d", "text": "Nell\u2019ambito del gruppo di cause attive in carico ad UniCredit S.p.A. a seguito della retrocessione, in data 29 giugno 2020, dei crediti a suo tempo ceduti alla societ\u00e0 Banca Farmafactoring. S.p.A., per quanto concerne, si segnala che: \u2022 Diniego di rimborso di credito IRPEG 1989 della ex Cassa di Risparmio Reggio Emilia, valore 1,89 milioni a titolo di IRPEG e 1,82 milioni per", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cdabdf07867a1d1eb28c18f170b4ba77", "text": "interessi: la CTR Emilia Romagna, con sentenza depositata il 3 gennaio 2022, ha respinto l\u2019appello dell\u2019Ufficio confermando il diritto della Banca al rimborso di 1,9 milioni. L\u2019Ufficio ha fatto ricorso in Cassazione e la Banca ha depositato il controricorso con ricorso incidentale. In attesa fissazione udienza di trattazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "419ac21abfd3a5bd9f6deb3f3cd73a36", "text": "\u2022 Diniego di rimborso di credito IRPEG 1997 della ex Banca di Roma S.p.A. di complessivi 43,5 milioni: La Corte di Giustizia Tributaria di secondo grado del Lazio ha respinto l\u2019appello della Banca che impugner\u00e0 la sentenza sia in Cassazione che con ricorso per revocazione dinanzi alla stessa Corte di Giustizia di secondo grado.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "82e12f8ac8412641f4b2ba97226fa76f", "text": "\u2022 Diniego di rimborso di credito IRPEG anni 1994-1997 e ILOR 1996, valore 31 milioni dell\u2019ex Banca Mediterranea S.p.A.: all\u2019udienza del 22 ottobre 2021, la CTR Basilicata ha ordinato all'Agenzia delle Entrate di depositare i Processi Verbali che dettero origine agli avvisi di accertamento indicati negli atti di causa e relativi ai periodi di imposta nei quali si sarebbero realizzati ed indicati in dichiarazione dei redditi i crediti oggetto di giudizio. L\u2019udienza di trattazione si \u00e8 tenuta il 24 giugno 2022. Non \u00e8 ancora stata depositata la sentenza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "de64b7eb1900862bc5c4fcab90c919ed", "text": "In relazione ai contenziosi definiti, si segnala che: \u2022 Il giudizio introdotto da UniCredit S.p.A., in qualit\u00e0 di incorporante di UniCredit Banca S.p.A. avverso avviso di accertamento in materia di IVA in relazione a costi sostenuti per conventions aziendali, valore di lite 2,27 milioni, \u00e8 stato deciso dalla Corte di Giustizia di secondo grado dell\u2019Emilia Romagna, in sede di rinvio, in senso favorevole all\u2019Ufficio. Per tale contenzioso, la Banca presenter\u00e0 domanda di definizione agevolata delle liti pendenti ai sensi della L. n.197/2022 cos\u00ec da conseguire un abbattimento di oltre il 60% della pretesa impositiva.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9951c6d97bd03522eb3331ca1e178d6b", "text": "\u2022 Il contenzioso introdotto dall\u2019ex \"Banco di Sicilia S.p.A.\u201d (poi UniCredit) avverso il silenzio-rifiuto formatosi sull\u2019istanza di rimborso di ulteriori interessi, rispetto a quanto riconosciuto dall'Amministrazione Finanziaria, sul credito di imposta per ILOR per l\u2019anno 1993 (gi\u00e0 rimborsato in linea capitale), valore 3,5 milioni, \u00e8 stato parzialmente accolto dalla Corte di Giustizia Tributaria di secondo grado della Sicilia che ha riconosciuto la spettanza solo del minor importo di 90 mila circa.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "80524a3e5c4532498a831d884555c8b6", "text": "\u2022 Per i contenziosi instaurati nel 2008 dall\u2019UniCredit S.p.A., in qualit\u00e0 di incorporante la Banca Popolare del Molise, per il recupero dei crediti di imposta IRPEG-ILOR anni di imposta 1983, 1985, 1986, 1987 e 1988, valore complessivo in linea capitale 1,85 milioni, la Corte di Giustizia Tributaria di secondo grado nel giudizio di rinvio dalla Cassazione, con sentenza deposita il 6 dicembre 2022, ha riconosciuto il diritto della Banca al rimborso dei crediti per le annualit\u00e0 1983,1985 e 1986, valore 1,66 milioni. Le sentenze sono passate in giudicato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4e312c562b53c76666fbe24dc642b75f", "text": "\u2022 Il contenzioso introdotto dalla UniCredit S.p.A. avverso il silenzio rifiuto formatosi sull\u2019istanza di rimborso dell\u2019imposta sostitutiva anno di imposta 2000 si \u00e8 concluso con sentenza definitiva della Corte di Cassazione depositata il 26 giugno 2022 che ha riconosciuto il diritto della Banca al rimborso di 3,09 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f215ec7b99a7911f065d23063f14da35", "text": "\u2022 Il contenzioso introdotto da UniCredit S.p.A. avverso la cartella di pagamento notificata a UniCredit Banca S.p.A. per IRAP relativa al periodo d\u2019imposta 2003 si \u00e8 definitivamente concluso con sentenza della Cassazione che ha annullato la predetta cartella, valore di lite 5,72 milioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "79d9fd003cae9c93ab00267141b3309c", "text": "Il contenzioso introdotto da UniCredit S.p.A. relativo a ruolo e cartella di pagamento in materia di IRES CFC anno di imposta 2005, valore di lite 1,31 milioni, si \u00e8 concluso con sentenza della Cassazione depositata il 17 marzo 2023 che ha accolto il ricorso dell\u2019Ufficio e annullato la cartella di pagamento in relazione alle sole sanzioni, pari a 261 mila. Non ci sono al momento verifiche fiscali in corso. Al 31 dicembre 2022, l\u2019importo complessivamente accantonato da UniCredit S.p.A. a copertura di rischi fiscali per contenziosi e verifiche fiscali ammontava a 178,77 milioni, di cui 2,56 milioni per spese legali. Al 30 giugno 2023 il fondo rischi ed oneri ammonta a 172,29 milioni, di cui 2,42 milioni per spese legali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0ee9fe291505bd1554bd0b249fb1c059", "text": "Procedimenti fiscali in Germania Non si registrano aggiornamenti sui contenziosi relativi a UniCredit Bank Ag. Si precisa che a seguito della verifica fiscale per le annualit\u00e0 2009-2012 erano stati formulati alla Banca alcuni rilievi per i quali \u00e8 in corso la fase amministrativa precontenziosa. In estrema sintesi, i versamenti effettuati nell'ambito del procedimento tributario sono: (i) Imposta sul reddito delle societ\u00e0/Imposta Commerciale: ripartizione costi operazioni cum/ex e \u201cCaso Roth\u201d riferito alla branch di Londra 14,8 milioni (ii) tre contenziosi di modesta entit\u00e0 0,5 milioni (iii) calcolo del pro-rata di detraibilit\u00e0 IVA non accettato 22,2 milioni. Pur non trattandosi di un procedimento fiscale, per completezza di informazioni si segnala che nel primo semestre del 2023 si \u00e8 conclusa anche la verifica fiscale per le annualit\u00e0 2013-2016 con l\u2019emissione di alcuni rilievi da parte delle autorit\u00e0. Di conseguenza \u00e8 stata rilasciata a conto economico la parte di accantonamento eccedente l\u2019importo da regolare.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e6f610adf71362679f65d2b4ff47ada6", "text": "E. Altre contestazioni della clientela La funzione di Compliance, a supporto del business, presidia l\u2019evoluzione del contesto normativo in materia di prodotti e servizi bancari, relativamente a tematiche quali ad esempio trasparenza, prestazione di servizi d\u2019investimento e di consulenza, e usura. In tale ambito, in qualit\u00e0 di funzione di controllo, elabora regole, verifica procedure, prassi e monitora l\u2019evoluzione dei reclami. La funzione di Compliance, unitamente alla funzione Legal, supporta altres\u00ec le fasi di analisi e valutazione dell'adeguatezza di possibili azioni di \"customer care\" o altre iniziative atte a comporre situazioni particolari nelle quali UniCredit S.p.A. potrebbe essere coinvolta, al fine della migliore definizione delle stesse.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3b0a4b33fd3d1d711320bd3b571b724b", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 209", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 209, "parent_id": "0b745580ef1e063af1178098f39e5216", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "f1783eebf651a672b9f30f7eb76ed144", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "b45db026c06087e556c7f7b849ee3638", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "b45db026c06087e556c7f7b849ee3638", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d0ba29cd0178f4c0a71eabb692d9d1e2", "text": "Tenuto conto della complessit\u00e0 del quadro normativo di riferimento e di interpretazioni non sempre omogenee al riguardo, UniCredit S.p.A. valuta l\u2019iscrivibilit\u00e0 tempo per tempo di fondi per rischi e oneri atti a fronteggiare esborsi, ritenuti probabili, in un contesto che ha registrato un incremento della \u201clitigiosit\u00e0\u201d a livello di sistema bancario.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d8bd9cb9b85bfbffef7893fb0e2162e0", "text": "Con riferimento al finanziamento del credito al consumo, la Direttiva UE 2008/48 stabilisce che \u201cil consumatore ha il diritto in qualsiasi momento di adempiere, in tutto o in parte, agli obblighi che gli derivano dal contratto di credito. In tal caso, egli ha diritto a una riduzione del costo totale del credito, che comprende gli interessi e i costi dovuti per la restante durata del contratto\u201d. In esito alla decisione del settembre 2019 della Corte di Giustizia europea (sentenza C-383/18 riferita al caso \u201cLexitor\u201d) e della comunicazione della Banca d\u2019Italia emessa nel dicembre successivo, UniCredit S.p.A. ha provveduto ad adeguarsi alla pi\u00f9 recente interpretazione di tale normativa, anche in esito alla declaratoria di incostituzionalit\u00e0 della legge 106 del 2021.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "93fa3407eec73006cdf14ff8d042176e", "text": "Il 27 aprile 2021, la Corte Federale di Giustizia Tedesca (Bundesgerichtshof) ha deciso in una sentenza contro un altro istituto finanziario che, nei contratti in corso, le condizioni tariffarie e le condizioni generali possono essere modificate nei confronti dei consumatori solo se il cliente dichiara il suo consenso. Finora l'industria finanziaria aveva presunto, sulla base di una disposizione comune nelle condizioni generali di contratto, che fosse sufficiente che il cliente fosse informato delle modifiche e non si opponesse entro due mesi. La banca ha esaminato gli effetti della sentenza sui propri rapporti contrattuali. Per una parte dei contratti sono inefficaci gli adeguamenti alle condizioni tariffarie effettuati in passato ai sensi di tale disposizione, per cui potrebbero sorgere obblighi di rimborso. La banca sta chiedendo ai clienti interessati di dichiarare il proprio consenso alle tariffe e alle condizioni generali vigenti. La stragrande maggioranza dei clienti ha gi\u00e0 accettato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1076c097fea07ce50247e35e9c047697", "text": "Offerta di diamanti Nel corso degli anni, nell\u2019ambito della diversificazione degli investimenti a cui indirizzare il patrimonio disponibile e considerando in tale contesto anche quelli con caratteristiche del cosiddetto \u201cbene rifugio\u201d con un orizzonte temporale di lungo periodo, diversi clienti di UniCredit S.p.A. hanno storicamente investito in diamanti per il tramite di societ\u00e0 di intermediazione specializzata, con cui la Banca ha stipulato, fin dal 1998, un accordo di collaborazione in qualit\u00e0 di \u201cSegnalatore\u201d, al fine di disciplinare appunto le modalit\u00e0 di \u201csegnalazione\u201d dell\u2019offerta dei diamanti da parte della stessa societ\u00e0 ai clienti UniCredit S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0115ad0c8e05bff52a033f01046ccede", "text": "Dalla fine del 2016, la liquidit\u00e0 disponibile sul mercato per assolvere le richieste dei clienti che intendevano disinvestire le proprie attivit\u00e0 in diamanti si \u00e8 molto contratta, fino ad annullarsi, con la sospensione del servizio da parte della societ\u00e0 d\u2019intermediazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1ecb8892617fa6b28a86de58fe7e0ba1", "text": "Nel corso del 2017 UniCredit S.p.A. ha avviato un\u2019iniziativa di \u201ccustomer care\u201d che prevede, al ricorrere di determinate condizioni, la disponibilit\u00e0 della Banca ad intervenire per il riconoscimento alla clientela dell\u2019originario costo sostenuto per l\u2019acquisto dei preziosi ed il conseguente ritiro delle pietre. L\u2019iniziativa \u00e8 stata adottata dalla Banca valutando l\u2019assenza di profili di responsabilit\u00e0 per il proprio ruolo di \u201cSegnalatore\u201d; tuttavia, l\u2019AGCM ha stabilito per UniCredit S.p.A. la responsabilit\u00e0 per pratica commerciale scorretta (confermata in appello dal Tribunale Amministrativo Regionale nel secondo semestre 2018), comminando, nel 2017, una sanzione di 4 milioni liquidata nello stesso anno. La Banca ha proposto ricorso al Consiglio di Stato. Con sentenza dell\u201911 marzo 2021 il Consiglio di Stato ha accolto parzialmente il ricorso proposto da UniCredit S.p.A. contro la sanzione comminata riducendo l\u2019importo di tale sanzione a 2,8 milioni e condannando AGCM alla restituzione di 1,2 milioni, rimborsata nel corso del mese di giugno 2021.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f2e4dbb16affd9b934250cc4bae3a7ae", "text": "Si segnala per completezza che in data 8 marzo 2018, \u00e8 intervenuta una specifica comunicazione da parte della Banca d\u2019Italia, avente ad oggetto le \u201cAttivit\u00e0 connesse esercitabili dalle banche\u201d, nel cui ambito \u00e8 stata data ampia attenzione all\u2019attivit\u00e0 di segnalazione presso gli sportelli bancari di operazioni di acquisto e vendita di diamanti da parte di societ\u00e0 terze specializzate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "357ea7aa23b72486c6781040a7a91526", "text": "Al 30 giugno 2023, UniCredit S.p.A. ha ricevuto richieste di rimborso per circa 415 milioni (controvalore degli acquisti originari effettuati dai clienti) da n.12.439 clienti che, da una preventiva analisi, presenterebbero i requisiti previsti dall\u2019azione di \u201ccustomer care\u201d; il perfezionamento di tali richieste di rimborso \u00e8 in corso di esecuzione al fine di valutarne l\u2019effettiva conformit\u00e0 con la citata iniziativa di \u201ccustomer care\u201d, ed eventualmente procedere al rimborso dove ne ricorrano le condizioni; in riferimento al perimetro suddetto (circa 415 milioni), ha gi\u00e0 rimborsato n.11.993 clienti per circa 406 milioni (controvalore degli acquisti originari), pari a circa il 98% delle predette richieste di rimborso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f3566edff121b5e2519397143d641ef0", "text": "Al fine di fronteggiare i probabili rischi di perdita connessi ai riacquisti dei diamanti, \u00e8 stato costituito un apposito Fondo per rischi ed oneri, alla cui determinazione hanno contribuito anche i risultati di uno studio peritale indipendente sulla valorizzazione delle pietre (commissionato a primaria societ\u00e0 terza). Infine, in linea con la strategia che ne prevede la dismissione nel breve periodo, le pietre acquistate sono iscritte per circa 54 milioni alla voce \u201c130. Altre attivit\u00e0\u201d dello Stato patrimoniale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f266878d08921767180a25822e728cc7", "text": "Il 19 febbraio 2019 il Giudice per le Indagini Preliminari presso il Tribunale di Milano aveva ordinato, nei confronti di UniCredit S.p.A. e di altri istituti, il sequestro preventivo finalizzato: (i) alla confisca diretta in relazione all'ipotesi di reato di truffa aggravata, per un ammontare pari a 33 milioni nei confronti di UniCredit S.p.A. ed (ii) alla confisca per equivalente (nonch\u00e9 diretta) in relazione all'ipotesi di reato di autoriciclaggio, per un ammontare di 72 mila euro nei confronti di UniCredit S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cdc4a40556c041612deb1a1da4f31f85", "text": "210 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 210, "parent_id": "8efd8bf0ff3a74a63aabed37645a4255", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "7969c970d34a02859322d2b894de0423", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "a3cfc7a0e9f9b40f3824732b0458505f", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "a3cfc7a0e9f9b40f3824732b0458505f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "610520a8e56bc26c56460b47d34c614f", "text": "Dal predetto decreto, emergeva che \u00e8 in corso un'indagine nei confronti di UniCredit S.p.A. diretta ad accertare un'ipotesi di responsabilit\u00e0 amministrativa derivante dal reato di autoriciclaggio ai sensi dell'art. 25 octies del Decreto Legislativo n.231/2001. In data 2 ottobre 2019, la Banca e alcune persone fisiche avevano ricevuto l'avviso della conclusione delle indagini preliminari ai sensi dell'art.415- bis c.p.p. L'avviso aveva confermato il coinvolgimento di alcuni dipendenti ed ex dipendenti per le ipotesi di reato di truffa aggravata e autoriciclaggio. In particolare, quest'ultima fattispecie rappresenta un reato presupposto per la responsabilit\u00e0 amministrativa della Banca ai sensi del Decreto Legislativo n.231/2001. Nel settembre 2020 veniva notificato, a soggetti gi\u00e0 coinvolti nel procedimento penale, un nuovo avviso ex art.415-bis c.p.p. Per quanto concerne i nominativi riferiti a UniCredit S.p.A., l'ipotesi di reato contestata \u00e8 solo quella del reato di truffa. Tale nuova contestazione non aveva modificato l'impianto accusatorio gi\u00e0 rappresentato dalla Autorit\u00e0 inquirente con l'avviso notificato nell'autunno del 2019. Nel giugno 2021 il pubblico ministero richiedeva il rinvio a giudizio di alcuni dipendenti ed ex dipendenti. A seguito di un'eccezione di incompetenza territoriale sollevata dalla difesa delle persone fisiche, accolta dal Giudice, il fascicolo, precedentemente in fase di udienza preliminare, \u00e8 stato trasferito alla Procura della Repubblica presso il Tribunale di Trieste, regredendo cos\u00ec alla fase delle indagini preliminari. \u00c8 stato peraltro disposto ed eseguito il dissequestro delle somme di 33 milioni e 72 mila euro sequestrate nel febbraio 2019. Nel febbraio 2023, la Procura della Repubblica presso il Tribunale di Trieste ha formulato la richiesta di archiviazione nei confronti delle persone fisiche con riferimento all'accusa di autoriciclaggio, e ha emesso il decreto di archiviazione nei confronti della Banca. Il provvedimento \u00e8 gi\u00e0 stato sottoposto all'approvazione del Procuratore Generale presso la Corte d'Appello di Trieste, il quale ha ratificato l'azione del PM, decretando cos\u00ec la definitiva conclusione della vicenda per la Banca. Per quanto riguarda l'accusa di autoriciclaggio, il caso \u00e8 chiuso, in quanto il Giudice per le Indagini Preliminari ha emesso il relativo decreto di archiviazione, accogliendo la richiesta del Pubblico Ministero. Per quanto riguarda l'accusa di truffa ai danni di persone fisiche, il fascicolo \u00e8 stato rinviato alla Procura della Repubblica di Milano. Si \u00e8 in attesa delle determinazioni del nuovo PM assegnatario dello stesso.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4190ee56d3c7f0c5e339a0f4c0b412e2", "text": "Informazioni di natura quantitativa Il gruppo UniCredit utilizza principalmente il metodo avanzato (AMA) per il calcolo del capitale a fronte dei rischi operativi. Le societ\u00e0 non ancora autorizzate all\u2019utilizzo del metodo avanzato contribuiscono al requisito patrimoniale consolidato sulla base del metodo Standardised Approach (TSA) o Basic Indicator Approach (BIA).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "a43966500c6a21be9a7aad7a2cb754dc", "text": "Il grado di copertura dei diversi metodi, espresso come peso nell\u2019indicatore rilevante complessivo di Gruppo, \u00e8 il seguente: AMA 89,29%, TSA 8,15%, BIA 2,56%.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0289e00046bcefea87c2d1cdcc19f7b3", "text": "ll perimetro AMA include le principali societ\u00e0 del Gruppo in Italia, Germania e Austria. L\u2019approccio avanzato \u00e8 inoltre applicato alle principali societ\u00e0 dei paesi della CEE inclusi Slovenia, Repubblica Ceca, Slovacchia, Romania, Croazia, Bulgaria e Ungheria. Le principali societ\u00e0 a cui si applica il metodo TSA e BIA sono AO UniCredit Bank (Russia) e UniCredit Factoring S.p.A. Si riporta di seguito la composizione percentuale a livello di Gruppo delle fonti di rischio operativo per tipologia di evento, secondo quanto definito dal Nuovo Accordo di Basilea sul Capitale e recepito dalle Disposizioni di vigilanza per le banche emanate da Banca d\u2019Italia nel dicembre 2013 (Circolare n.285/2013 e successivi aggiornamenti).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8b1b327697f88a6b0fb149df169f4839", "text": "Le classi di riferimento per categoria di rischio sono le seguenti: \u2022 frode interna: perdite dovute ad attivit\u00e0 non autorizzata, frode, appropriazione indebita o violazione di leggi, regolamenti o direttive aziendali che", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2414799a763f77122d49276f14a1a0a1", "text": "coinvolgano almeno una risorsa interna della Banca;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5721eb46d42168697a118789526eec0a", "text": "frode esterna: perdite dovute a frode, appropriazione indebita o violazione di leggi da parte di soggetti esterni alla Banca; \u2022 rapporto di impiego e sicurezza sul lavoro: perdite derivanti da atti non conformi alle leggi o agli accordi in materia di impiego, salute e sicurezza", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "245bb212671922ae195f5326f62a2c8d", "text": "sul lavoro, dal pagamento di risarcimenti a titolo di lesioni personali o da episodi di discriminazione o di mancata applicazione di condizioni paritarie;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "8e97748155dac1f3fd24834f22b2d486", "text": "\u2022 clientela, prodotti e pratiche di business: perdite derivanti da inadempienze relative a obblighi professionali verso clienti ovvero dalla natura o dalle caratteristiche del prodotto o del servizio prestato;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e90268c91cf76de2ac81630caad70bc4", "text": "danni a beni materiali: perdite derivanti da eventi esterni, quali catastrofi naturali, terrorismo, atti vandalici; \u2022 interruzioni dell\u2019operativit\u00e0 e disfunzioni dei sistemi: perdite dovute a interruzioni dell\u2019operativit\u00e0, a disfunzioni o a indisponibilit\u00e0 dei sistemi; \u2022 esecuzione, consegna e gestione dei processi: perdite dovute a carenze nel perfezionamento delle operazioni o nella gestione dei processi,", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "628e6a25c090d4e6c28ab38673851af9", "text": "nonch\u00e9 perdite dovute alle relazioni con controparti commerciali, venditori e fornitori.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "886f43512f8e5dac683411ffc2c95dea", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 211", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 211, "parent_id": "c9274d354d85040db2fa2148a453c3ef", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "418ed5af11719f532ef9cf5882af0854", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "161b31defb00d8209e2aaecdd17d35f4", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "885cb891b1465102c26decfd66028dd6", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "parent_id": "161b31defb00d8209e2aaecdd17d35f4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "724bcd81768c022ad3486a2de83d329a", "text": "Perdite operative 1\u00b0 semestre 2023 per categoria di rischio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "parent_id": "161b31defb00d8209e2aaecdd17d35f4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "39ca6068590993ec3b0fa9860e7fcd99", "text": "1,3%  24,9%  66,2%  4,2%  1,7%  0,5%  1,2% ", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "2161020e7402c7e5cadf412cbf0e5d49", "text": "Pratiche di business", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4bbb76c9afe512c742492c5f0e0e549d", "text": "Frode esterna", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b80a661b5ca48822f1bbf9ec6ebab7ae", "text": "Esecuzione di processi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "ad98679773840e6c9ecf4c2b1e9b4592", "text": "Danni materiali", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2fde8aa2b534d9a0330935ea4459e642", "text": "Interruzione dell'attivit\u00e0 e guasti ai sistemi tecnologici Frode interna", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "parent_id": "ad98679773840e6c9ecf4c2b1e9b4592", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cddc18144be20db2ec9c4b08f1062834", "text": "Rapporto di lavoro", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "parent_id": "ad98679773840e6c9ecf4c2b1e9b4592", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4208df4f475ed06a4adc056ee9d98532", "text": "Nel corso del primo semestre 2023, la principale fonte di manifestazione di rischi operativi \u00e8 risultata essere la categoria \u201cclientela, prodotti e pratiche di business\u201d che include le perdite derivanti da inadempienze relative a obblighi professionali verso clienti ovvero dalla natura o dalle caratteristiche del prodotto o del servizio prestato. La seconda categoria per ammontare delle manifestazioni delle perdite si riferisce a \u201cesecuzione, consegna e gestione dei processi\u201d, legate a tematiche di carenza nel perfezionamento o gestione delle operazioni. Si sono altres\u00ec manifestate, in ordine decrescente di incidenza, perdite dovute a \u201cdanni a beni materiali\u201d, \u201cInterruzione dell'attivit\u00e0 e guasti ai sistemi tecnologici\u201d, \u201cfrode esterna\u201d, \u201crapporti di lavoro\u201d e \u201cfrodi interne\u201d. Ulteriori informazioni sui rischi operativi sono riportate nei paragrafi \u201cB. Rischi derivanti da pendenze legali\u201d, \u201cC. Rischi derivanti da cause giuslavoristiche\u201d e \u201cD. Rischi derivanti da contenziosi e verifiche di natura tributaria\u201d della presente Relazione finanziaria semestrale consolidata, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, Sezione 2 - Rischi del consolidato prudenziale, 2.5 Rischi operativi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "parent_id": "ad98679773840e6c9ecf4c2b1e9b4592", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0c9908d4d53a785b18accd844c9ebc73", "text": "2.6 Altri rischi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2762d3117f8c3e11af083f26ad673887", "text": "Altri rischi inclusi nel Capitale Economico Come riportato nel paragrafo \u201cPremessa\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, tra i rischi del Gruppo ce ne sono altri relativi al Secondo Pilastro, i quali sono il Rischio di Business, il Rischio Immobiliare, il Rischio di Investimenti Finanziari ed il Rischio Reputazionale (quest\u2019ultimo \u00e8 descritto nel paragrafo \u201cRischio Reputazionale\u201d, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, 2.6 Altri rischi). Per ogni rischio, il calcolo del Capitale Economico \u00e8 effettuato adottando un livello di confidenza pari al livello regolamentare (99,90%) e un orizzonte temporale di un anno.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "parent_id": "0c9908d4d53a785b18accd844c9ebc73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fd74c094b2d36ca4ec9b0a0ff93bb5ab", "text": "1. Rischio di business Il rischio di business \u00e8 definito come una variazione sfavorevole e imprevista del volume dell\u2019attivit\u00e0 e/o dei margini di guadagno su un orizzonte temporale di un anno; in questo contesto il margine \u00e8 definito come la differenza tra ricavi e costi che non \u00e8 spiegata da fattori di rischio gi\u00e0 altrove ricompresi, es. rischio di credito, di mercato, operativo. Pu\u00f2 avere origine innanzitutto da cambiamenti nella situazione concorrenziale o nel comportamento dei clienti, ma anche da cambiamenti del quadro normativo di riferimento. I dati di esposizione inclusi nel calcolo del rischio di business sono derivati dai conti economici delle Societ\u00e0 del Gruppo per le quali tale rischio risulta rilevante. Le volatilit\u00e0 e le correlazioni sono stimate sulla base delle serie storiche delle poste rilevanti di Conto economico. Il calcolo del Rischio di Business \u00e8 effettuato su base trimestrale a fini di monitoraggio e a fini di planning secondo le tempistiche relative.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "parent_id": "0c9908d4d53a785b18accd844c9ebc73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "45cef37163d284e92320f742652c43a4", "text": "212 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "parent_id": "0c9908d4d53a785b18accd844c9ebc73", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "50e5b632f45143cced4a3041fc6e1a12", "text": "m", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c87af15d09fc063ff7a91a0e1d211248", "text": "m", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "027b1156a618b234ae086f9f5c3e083d", "text": "H", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 212, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "3cacb7859326f29f577d6b7b69a2075b", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "55f11560ed4091a84728f7d1a0f26e4e", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "55f11560ed4091a84728f7d1a0f26e4e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "90e1dc673c58df2560ebc0d9614757ac", "text": "2. Rischio immobiliare Il rischio immobiliare \u00e8 definito come la perdita potenziale derivante dalle fluttuazioni dei valori di mercato del portafoglio immobiliare del Gruppo, incluse le societ\u00e0 veicolo immobiliari. Esso non considera le propriet\u00e0 detenute come garanzia, che sono incluse all\u2019interno del rischio di credito. I dati rilevanti per il calcolo del rischio immobiliare includono, oltre alle informazioni generali relative agli immobili, gli indici di area o regionali necessari per il calcolo di volatilit\u00e0 e correlazioni. Il calcolo del Rischio Immobiliare \u00e8 effettuato a scopo di monitoraggio su base trimestrale, con un portafoglio aggiornato semestralmente e a fini di planning secondo le tempistiche relative.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3d6bc544b7da577a1bffba546802dcb0", "text": "3. Rischio di investimenti finanziari Il rischio di investimenti finanziari deriva da partecipazioni in societ\u00e0 non appartenenti al perimetro di consolidamento di Gruppo e non incluse nel framework manageriale di Market Risk. Il portafoglio di riferimento include principalmente azioni quotate e non, private equity, quote di fondi comuni, hedge fund e fondi di private equity. Per tutte le esposizioni in equity del Gruppo, l\u2019assorbimento di capitale pu\u00f2 essere calcolato in base a un approccio PD/LGD o ad un approccio di mercato. Le partecipazioni quotate e i fondi, che rappresentano una componente del rischio di investimenti finanziari, sono trattate basandosi sull\u2019infrastruttura del Modello Interno di Rischio di Mercato.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cdd759be22116092d34d1f1b73a3e03f", "text": "La componente non quotata \u00e8 valutata nel Group Credit Portfolio Model (GCPM). Il calcolo del rischio si basa su di una misura di Valore a Rischio (VaR) calcolata con un livello di confidenza del 99.90% ed \u00e8 realizzato nei modelli di rischio credito e mercato a seconda della natura del portafoglio sottostante. Il Rischio di Investimenti Finanziari \u00e8 calcolato trimestralmente per il monitoraggio e a fini di planning secondo le tempistiche relative.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d36e2a4af0876de287bc414564f836ac", "text": "Metodi di misurazione del rischio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0daba804fa549f7a2b279f6ef2b195d6", "text": "1.Capitale Economico Come descritto nel paragrafo Premessa, Note illustrative, Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura, nell\u2019ambito del processo di valutazione interna dell\u2019adeguatezza patrimoniale (ICAAP), coerentemente con il principio di proporzionalit\u00e0 normato dal Secondo Pilastro di Basilea II, il profilo di rischio del Gruppo e delle principali societ\u00e0 del Gruppo \u00e8 calcolato per tutte le tipologie di rischio previste (rischi di Credito, Mercato, Operativo, Reputazionale, Business, Investimenti Finanziari e Immobiliare).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5f33fe848a04b6a0eb49cda06c0b374b", "text": "Il Capitale Economico rappresenta il capitale necessario a fronte delle possibili perdite relative alle attivit\u00e0 del Gruppo e prende in considerazione tutte le tipologie di rischio di Secondo Pilastro riportate sopra che sono quantificabili in termini di Capitale Economico. Viene anche considerato l\u2019effetto di diversificazione tra le tipologie di rischio (\u201cinter-diversificazione\u201d) e di diversificazione a livello di portafoglio (\u201cintra-diversificazione\u201d). Inoltre, un add-on di Capitale \u00e8 considerato come cushion prudenziale a fronte del Rischio Modello.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4d5eef7455c229d40f5ba86dfee8fbd5", "text": "Come per i componenti, Il Capitale Economico \u00e8 calcolato con un orizzonte temporale di un anno e ad un livello di confidenza pari al livello regolamentare (99,90%). A fini di controllo, il Capitale Economico \u00e8 calcolato trimestralmente e condiviso con il senior management trimestralmente attraverso il RAF Monitoring & Integrated Risk report; \u00e8 inoltre calcolato a fini di planning secondo le tempistiche relative.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1199698adeb9e83cf7dcfa39f00ecbd8", "text": "Coerentemente con il sistema di governance, la funzione di Strategic & Integrated Risk di UniCredit S.p.A. \u00e8 responsabile dello sviluppo della metodologia e della misurazione del Capitale Economico e della definizione e implementazione dei relativi processi di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "fa5a178fa94f172cf32042c86927d102", "text": "Le relative \u201cGroup Rules\u201d, dopo l\u2019approvazione, sono inviate alle Societ\u00e0 del Gruppo interessate, per l\u2019approvazione e l\u2019implementazione locali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5a076e769648f43ce0505795d599ce2c", "text": "2.Stress Test La natura multi dimensionale del rischio richiede di integrare la misurazione del capitale economico con analisi di stress test, non solo al fine di stimare le perdite in alcuni scenari, ma anche di cogliere l\u2019impatto delle determinanti delle stesse. Lo stress test \u00e8 uno degli strumenti utilizzati per il controllo dei rischi rilevanti al fine di valutare la vulnerabilit\u00e0 della Banca ad eventi eccezionali ma plausibili, fornendo informazioni aggiuntive rispetto alle attivit\u00e0 di monitoraggio. Le attivit\u00e0 di stress test, in coerenza con quanto richiesto dalle Autorit\u00e0 di Vigilanza, sono effettuate sulla base di un insieme di scenari di stress definiti internamente, che includono le principali geografie in cui il Gruppo \u00e8 presente e vengono effettuati almeno due volte l\u2019anno.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "af5106a0d9292dcde1b8867be2f3bab7", "text": "Nell\u2019ambito delle attivit\u00e0 di misurazione dei rischi effettuate secondo le prescrizioni del Secondo Pilastro, la metodologia di stress prevista dal Gruppo considera i diversi impatti sui vari rischi derivanti dalla materializzazione degli scenari macroeconomici avversi. Gli scenari di stress test vengono definiti analizzando sia eventi macroeconomici attuali che possibili eventi futuri che potrebbero manifestarsi e che siano considerati penalizzanti per il Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "605f92ebda2c139ee2f19af638ab66a4", "text": "L\u2019esercizio di stress test \u00e8 effettuato sia in riferimento alle singole tipologie di rischio, sia nel suo complesso e considerando quindi eventuali interazioni. I risultati dell\u2019esercizio sono rappresentati dalle perdite attese addizionali e dal livello di Capitale Economico stressato. I risultati complessivi considerano sia la variazione dell\u2019ammontare dei singoli rischi che l\u2019eventuale beneficio derivante dalla diversificazione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1003a2689d6ba97c42e3eac49dd81fec", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 213", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 213, "parent_id": "c1be388cb768c5868581bf6635030fa3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "aec69f76ff549b208e5a82d7c01d915f", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "7cc02bd20c4234ea586652b2a8419504", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "7cc02bd20c4234ea586652b2a8419504", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b56ea7e906f3151ae7735a01a31172e1", "text": "A partire dal 2017, due approcci complementari sono considerati nell\u2019ambito delle attivit\u00e0 di stress test: la cosiddetta \u201cNormative Perspective\u201d valuta gli impatti degli scenari avversi sulle metriche di capitale regolamentare, mentre la \u201cEconomic Perspective\u201d quantifica gli impatti degli scenari sul capitale economico.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "84513c689b7fb142e054f11e49fd9b6e", "text": "Il Top Management del Gruppo \u00e8 coinvolto negli esercizi di stress test Group-wide per le seguenti fasi: \u2022 nell\u2019approvazione degli scenari macroeconomici avversi usati per stimare gli impatti sul capitale sia regolamentare che economico; \u2022 a valle dell\u2019esercizio, con l\u2019approvazione dei risultati e degli impatti e l\u2019eventuale discussione delle azioni per rientrare nei limiti di capitale", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "13b0aa7056cfe3c1978a92438dce40a8", "text": "predefiniti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "75dd2dab887cadad90629a2646ae3a3e", "text": "L\u2019adeguatezza delle singole metodologie di misurazione dei rischi sottostanti l\u2019ICAAP, inclusi gli stress test e l\u2019aggregazione dei rischi, \u00e8 oggetto dell\u2019attivit\u00e0 di verifica da parte delle funzioni di validazione interna.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8baf6d2642f0e61b5dd09424b3e3b971", "text": "Rischio reputazionale Il rischio di reputazione \u00e8 definito come il rischio attuale o prospettico di flessione degli utili o del capitale derivante dalla percezione sfavorevole dell'immagine dell'istituto finanziario da parte di clienti, controparti (inclusi i debitori, gli analisti di mercato, altre parti interessate, quali ad esempio la Societ\u00e0 Civile, le ONG, i Media, ecc.), azionisti/investitori, autorit\u00e0 di controllo o dipendenti (parti interessate). Il rischio di reputazione \u00e8 un rischio secondario generato come effetto \"knock-on\" da altre categorie di rischio, come i rischi di credito, di mercato, operativi e di liquidit\u00e0 e tutti gli altri tipi di rischio (ad es. Rischio aziendale, rischio strategico, rischio ESG che considera gli aspetti di natura ambientale, sociale e di governance degli investimenti responsabili). Il rischio reputazionale potrebbe essere generato anche da eventi materiali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f556b8412d94064c569a69d2794f0a9c", "text": "Il gruppo UniCredit norma il rischio reputazionale dal 2010 e attualmente \u00e8 in vigore la policy Group Reputational Risk management che definisce un insieme di principi e di regole per la valutazione e il controllo del rischio reputazionale. In aggiunta alla policy globale, nel corso degli anni il Gruppo ha emesso una serie di policy per mitigare il rischio derivante dalla relazione con soggetti operanti in particolari settori. Le attuali policy disciplinano: \u201cIndustria Difesa\u201d, \u201cEnergia Nucleare\u201d, \u201cSettore minerario\u201d, \u201cInfrastrutture idriche (dighe)\u201d, \u201cCarbone termico\u201d, \u201cIndustria petrolifera e del gas\u201d. Nel 2022, la policy \"Industria Difesa\" \u00e8 stata rivista, i principali miglioramenti riguardano l'introduzione della classificazione dei clienti in base alla loro attivit\u00e0, l'inclusione esplicita di componenti e infrastrutture chiave nel perimetro di applicazione del regolamento, nonch\u00e9 l'aggiornamento dei Paesi vietati, ovvero il perfezionamento della linea guida secondo cui le transazioni non sono supportate se rivolte a Paesi coinvolti in un conflitto attivo o in una repressione interna contro la popolazione civile o soggetti a embargo, e l'aggiornamento delle lista armi controverse (ad esempio, uranio impoverito). Inoltre, \u00e8 stato aggiornato l'approccio della policy \"Settore minerario\", al fine di introdurre la classificazione dei clienti in linea con le altre policy dei settori sensibili, di valutarne l'adeguatezza al contesto attuale e alle esigenze climatiche e di chiarire meglio l'insieme dei principi che si riferiscono alle attivit\u00e0 estrattive, ai siti e ai comportamenti vietati, considerando sia le migliori prassi (ad esempio, il divieto di amianto) sia i principi enunciati in altre normative di Gruppo (ad esempio, il divieto di estrazioni artiche). Inoltre, nella prima met\u00e0 del 2022 \u00e8 stato emesso il documento \u201cImpegno sul Tabacco\u201d con le linee guida per l\u2019uscita dall\u2019industria del tabacco entro la fine del 2025. Nel 2023 \u00e8 in corso l\u2019armonizzazione della struttura per le le policy \u201cInfrastrutture idriche (dighe)\u201d e \u201cNucleare\u201d che saranno impostate in linea con la nuova classificazione delle controparti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "da0066900dee9faa63b4f55b5b336da6", "text": "La gestione del rischio reputazionale \u00e8 in carico al Dipartimento Group Non-Financial Risks di UniCredit S.p.A. e alle funzioni dedicate delle societ\u00e0 del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5741e182b943b50c56d70e1bd8a03310", "text": "Dal 2021 \u00e8 stato istituito il Group Non-Financial Risks and Controls Committee (GNFRC) - sessione Rischio Reputazionale. Tale Comitato si riunisce con funzioni approvative, secondo la normativa vigente, per i seguenti argomenti: \u2022 Policy di governance e linee guida per la gestione del rischio reputazionale su settori sensibili e relazioni con la clientela; \u2022 Binding Opinions (Pareri Vincolanti), in presenza di un rischio reputazionale rilevante su singole operazioni/rapporti specifici - come previsto dal", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f37bd9a55121f3f7d3fac40f840da803", "text": "Regolamento Interno - da fornire alle funzioni di UniCredit S.p.A;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6d5f21d07a13c2c235bb8ea6b8a5e55a", "text": "\u2022 Non Binding Opinions (Pareri non Vincolanti), in presenza di un rischio reputazionale rilevante su singole specifiche operazioni/rapporti - come previsto dal Regolamento Interno - su casi sottoposti da NFRC locale, da fornire alle altre legal entities del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7d71518003099a59ea9de4ade9225936", "text": "Il Comitato si riunisce con funzioni consultive e informative per i seguenti argomenti, valutando e fornendo linee guida con riferimento a: \u2022 Rischi reputazionali relativi a trends emergenti o eventi rilevanti, per le loro implicazioni su strategie, iniziative, transazioni, progetti, clienti o altre attivit\u00e0 di business del Gruppo e Locali, facendo leva su evidenze e valutazioni fornite da Risk Management, Compliance, Legal, Group ESG Strategy & Impact Banking, Group Institutional Affairs e Group Identity and Communication;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "54ebc2894b678005527e5613f1c3326d", "text": "\u2022 Rischi/criticit\u00e0 rilevanti per il Gruppo evidenziati dalla funzione Internal Audit, per casi specifici e in relazione a specifiche aree o geografie; \u2022 Reportistica periodica fornita dalle strutture competenti di Gruppo sulle attivit\u00e0 di business e sulle decisioni prese in relazione ai settori sensibili definiti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4baf7703986ab3f26c53713efeaa75fc", "text": "Inoltre, il gruppo UniCredit ha sviluppato una metodologia proprietaria per la quantificazione del rischio reputazionale e il conseguente calcolo del Value-at-Risk (VaR) per tale rischio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9b54af75a160a9bdaf85fdaf54a9a787", "text": "214 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 214, "parent_id": "e85084d46f123d8ff249ec2ebf57a623", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "19cf479e043342bb0e3308b84f20deeb", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 215, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "e6c9ee7a01609e82c46d8021bed1101f", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 215, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "152fe04b79c0e631e24c1979de0f2d49", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 215, "parent_id": "e6c9ee7a01609e82c46d8021bed1101f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d97c490d1aac86193990f745ff6b2089", "text": "La metodologia stima la semielasticit\u00e0 tra il \"media sentiment\" riferito a UniCredit (sintetizzato nel Media Tonality Index, fornito da una societ\u00e0 esterna, PRIME Research/CISION, qualificata in Reputation Intelligence e Media Monitoring) e le aspettative di mercato relative ai profitti futuri attesi dal Gruppo, che derivano dalle quotazioni azionarie attraverso il \u201creverse engineering\u201d di un \u201cdividend discount model\u201d, una volta sterilizzato dagli effetti che interessano l'intero settore bancario europeo. Il VaR reputazionale rappresenta la massima potenziale riduzione degli utili futuri (al 99,9% del livello di confidenza) come derivata dai parametri del modello stimato e dalla distribuzione del Media Tonality Index.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 215, "parent_id": "152fe04b79c0e631e24c1979de0f2d49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "308834ceab8f59561bb656be2e9a4d8f", "text": "Rischi principali ed emergenti In UniCredit, la gestione e il monitoraggio dei rischi si basa su un approccio dinamico; il Top Management \u00e8 tempestivamente informato sui principali rischi e/o rischi emergenti attraverso un rigoroso processo di monitoraggio integrato nel processo di valutazione del rischio. Il Risk Management identifica e stima tali rischi e li sottopone regolarmente al Senior/Top management e al Consiglio di Amministrazione che adottano le azioni appropriate per gestire e mitigare i rischi. I seguenti rischi principali e/o emergenti sono stati considerati rilevanti durante il 2023: 1. Conflitto Russia-Ucraina; 2. Sfide macroeconomiche e (geo-)politiche nel mondo; 3. Rischio di sicurezza informatica; 4. Rischi derivanti dagli attuali sviluppi normativi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 215, "parent_id": "152fe04b79c0e631e24c1979de0f2d49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b7da22c7cae1707526ac76f10cfbfc25", "text": "1. Conflitto Russia-Ucraina Uno dei rischi pi\u00f9 rilevanti emersi nel corso del 2022 e che persiste ancora nel 2023 riguarda il concretizzarsi del conflitto Russia-Ucraina che si \u00e8 riflesso nell\u2019imposizione di severe sanzioni alla Russia da parte degli Stati Uniti e dei paesi occidentali. Quest\u2019ultimo ha avuto conseguenze negative sull\u2019inflazione, la volatilit\u00e0 del mercato, il costo dell\u2019energia, particolarmente rilevanti per i paesi europei. Inoltre, devono essere considerati i seguenti effetti: 1) rotazione della politica energetica verso un accesso sicuro e diversificazione delle fonti; 2) intensificazione della concorrenza per materiali, attrezzature e materie prime critiche. Persiste un elevato livello di incertezza sull'evoluzione e sull'esito del conflitto insieme al rischio di escalation con potenziali impatti umanitari, politici ed economici su scala pi\u00f9 ampia che ostacolano la ripresa globale post-pandemia. Nel corso degli anni, l'Europa \u00e8 diventata fortemente dipendente dalle fonti energetiche russe: carbone, petrolio greggio, olio combustibile e, soprattutto, gas naturale. I paesi europei stanno agendo per abbassare ulteriormente la loro domanda aumentando le forniture di gas da paesi diversi dalla Russia, incrementando le importazioni di gas naturale liquefatto (GNL) e generando pi\u00f9 biocarburanti. Per ulteriori informazioni sull\u2019aggiornamento degli scenari macroeconomici e sui suoi effetti sulla valutazione degli asset del Gruppo si rimanda alla \u201cSezione 2 - Criteri generali di redazione\u201d, Note illustrative, Parte A - Politiche contabili. Gli attacchi informatici rimangono un importante fattore di rischio. Dall'inizio del conflitto, si sono verificati numerosi attacchi informatici. A seconda dell\u2019evoluzione del conflitto, si prevede che la minaccia informatica continuer\u00e0 ad essere rilevante.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 215, "parent_id": "152fe04b79c0e631e24c1979de0f2d49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9b518ecbbd2e57895a7369d39f4a79d0", "text": "2. Rischi macroeconomici e (geo-)politici Il contesto macroeconomico continua a mostrare segni di deterioramento a causa del conflitto tra Russia e Ucraina che ha fatto diminuire il sentiment delle imprese e la fiducia dei consumatori. Il protrarsi del conflitto e il rischio di escalation, la bassa crescita e l'elevata inflazione, la volatilit\u00e0 dei mercati e l'inasprimento della politica monetaria sono tra i principali svantaggi della ripresa economica. La resilienza delle famiglie beneficia ancora dell'aumento dei risparmi precauzionali, tuttavia, il reddito disponibile \u00e8 influenzato negativamente dall'aumento dell'inflazione. Le istituzioni finanziarie stanno procedendo con la graduale eliminazione delle facilitazioni delle banche centrali messe in atto nel 2020 per mitigare la crisi del Covid-19. Ulteriori potenziali svantaggi sono i seguenti: 1) vulnerabilit\u00e0 strutturali del settore dell\u2019intermediazione finanziaria non bancaria (NBFI) sotto forma di squilibrio di liquidit\u00e0 e leva finanziaria, considerando la stretta interconnessione con il sistema bancario; 2) progressi tecnologici nell\u2019intelligenza artificiale (IA) che potrebbere erodere la fiducia sociale e sconvolgere imprese e mercati; 3) impatto degli aumenti dei tassi sui mercati immobiliari residenziali e commerciali, in particolare nei paesi con un debito elevato e valori immobiliari sopravvalutati. Oltre a questi fattori, le seguenti tendenze e sfide sull'arena geopolitica continuano a essere rilevanti: \u2022 crisi delle relazioni Russia-Occidente nel conflitto Russia-Ucraina; \u2022 tensioni USA-Cina su Taiwan; \u2022 preoccupazioni per il ripristino dell\u2019accordo sul nucleare iraniano.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 215, "parent_id": "152fe04b79c0e631e24c1979de0f2d49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "2daedcba10f764cc1cdeffe5adfc1327", "text": "3. Rischio di sicurezza informatica Insieme alla continua digitalizzazione dei servizi bancari, che \u00e8 stata accelerata alla luce della pandemia Covid-19, sia il settore finanziario che i suoi clienti sono sempre pi\u00f9 esposti ai rischi informatici, minaccia che si \u00e8 ulteriormente intensificata a causa del conflitto Ucraina-Russia. Ci\u00f2 richiede una governance rafforzata con una continua forte attenzione sulla protezione dei dati e sulla sicurezza informatica. L'impatto dei rischi informatici pu\u00f2 causare interruzioni del servizio, nonch\u00e9 la perdita di integrit\u00e0 e disponibilit\u00e0 di dati e informazioni. Il gruppo UniCredit nel 2022 non ha subito alcun attacco informatico che abbia portato al furto di dati; negli anni passati il gruppo UniCredit \u00e8 stato oggetto di attacchi informatici che hanno portato, anche se solo in pochi limitati casi, al furto di dati; considerando la tipologia di danni rilevati, UniCredit ha svolto una ampia e approfondita valutazione, anche ai fini contabili, degli effetti che ne dovessero derivare. Per affrontare i rischi informatici, UniCredit potenzia continuamente il proprio programma di sicurezza informatica con l'obiettivo di rafforzare ulteriormente i controlli di sicurezza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 215, "parent_id": "152fe04b79c0e631e24c1979de0f2d49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "35c970b3139e357fb53f966a828480e1", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 215", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 215, "parent_id": "152fe04b79c0e631e24c1979de0f2d49", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "25c6d483d1afa9a02899d5a071188dc0", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "e0bacc23dd50e5d62aa4f7bdb9f46b75", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e0bacc23dd50e5d62aa4f7bdb9f46b75", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1888bce7160cbf9b39b97e424793ac33", "text": "4. Sviluppi nel contesto normativo Negli ultimi anni il quadro normativo in cui agiscono le istituzioni finanziarie \u00e8 diventato sempre pi\u00f9 complesso e pi\u00f9 rigoroso. Questa complessit\u00e0 \u00e8 ulteriormente aumentata in seguito all'introduzione di nuovi regolamenti finanziari, alcuni dei quali sono ancora in discussione, e al ruolo centrale della BCE nella vigilanza di gran parte del sistema bancario europeo. Tutti questi cambiamenti potrebbero influenzare significativamente UniCredit e introdurre ulteriori sfide per la redditivit\u00e0 del settore bancario generale e i requisiti patrimoniali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "b725d7f9b04cc12d172e8beb7a306df1", "text": "I cambiamenti pi\u00f9 rilevanti sono: \u2022 il 27 marzo 2020 l'organo di controllo del Comitato di Basilea, il gruppo dei governatori delle banche centrali e dei responsabili della vigilanza", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9d0f1c048ce8807f42b714b79fc9a87d", "text": "(Governors and Heads of Supervision - GHOS) ha cambiato la tempistica di attuazione degli standard di Basilea 3. In particolare, la data di attuazione degli standard di Basilea 3 finalizzata a dicembre 2017 e gennaio 2019 (rischio di credito e rischio operativo, output floor e rischio di mercato) \u00e8 stata rinviata di un anno all\u20191 gennaio 2023;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cb111e09cf5f4ae990ed251961eba5fe", "text": "dell\u2019accordo Basilea 3 nell'Unione Europea attraverso un pacchetto legislativo che introduce modifiche al Regolamento sui requisiti di capitale 2013/575/EU (CRR) alla Direttiva 2013/36/UE (Capital Requirements Directive) e propone infine una modifica della Capital Requirements Regulation relativamente all\u2019ambito Resolution (cosiddetto \u201cdaisy chain proposal\u201d). A giugno 2023, il Consiglio dell\u2019UE e il Parlamento Europeo hanno raggiunto un accordo preliminare circa le revisioni alla proposta della Commissione Europea. In linea con quanto previsto dagli standards di Basilea, i Co-legislatori si sono accordati nel limitare l'uso di modelli interni per misurare il rischio di credito su alcuni specifici portafogli e tornare ad un approccio standardizzato pi\u00f9 rigoroso, nonch\u00e9 di eliminare i modelli interni per i rischi operativi. Hanno altres\u00ec introdotto l\u2019output floor, applicato a livello di singola giurisdizione. A differenza del Comitato di Basilea, la maggior parte delle disposizioni presenti in CRR si applicheranno a partire dall\u20191 gennaio 2025. L\u2019accordo dimostra come i Co-legislatori abbiano tenuto conto di alcune importanti specificit\u00e0 europee che possono mitigare l\u2019impatto sul settore. Oltre all\u2019implementazione degli standards di Basilea, parte del pacchetto legislativo ha altres\u00ec l\u2019obiettivo di rafforzare la resilienza del settore bancario ai rischi ambientali, sociali e di governance (ESG) e migliorare il quadro valutativo Fit & Proper. Alcuni aspetti tecnici devono ancora essere discussi prima di trovare un accordo finale. L\u2019obiettivo della Commissione \u00e8 di pubblicare il pacchetto entro fine anno (entrata in vigore 20 giorni dopo la pubblicazione in Gazzetta Ufficiale), seppur rimane da monitorare l\u2019evoluzione delle discussioni tecniche (in caso di dissenso, l\u2019entrata in vigore potrebbe slittare ad inizio 2024);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a56ab80f605ea50721bfe4ba785b47e4", "text": "\u2022 nel maggio 2020 l'Autorit\u00e0 bancaria europea (EBA) ha pubblicato le sue linee guida sull'origine e il monitoraggio dei prestiti che prevedono che gli enti sviluppino standard solidi e prudenti per garantire che i prestiti di nuova origine siano valutati correttamente. Le linee guida mirano inoltre a garantire che le prassi delle banche siano allineate alle norme sulla protezione dei consumatori e rispettino un trattamento equo degli stessi. Le linee guida si applicano dal 30 giugno 2021. Le banche possono beneficiare altres\u00ec di una serie di disposizioni transitorie: (1) l'applicazione ai gi\u00e0 esistenti prestiti e anticipi che richiedono la rinegoziazione si applicano dal 30 giugno 2022 e (2) le banche sono autorizzate a colmare eventuali lacune nei dati e ad adeguare le loro strutture di monitoraggio e le loro infrastrutture fino al 30 giugno 2024;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f25360e51d9bf460cea65b4cb8a4451f", "text": "\u2022 l\u20191 luglio 2020 l'Autorit\u00e0 bancaria europea (EBA) ha pubblicato le sue linee guida finali sul trattamento delle posizioni valutarie strutturali, applicabili dall\u20191 gennaio 2022. Lo scopo di queste linee guida \u00e8 di stabilire un quadro armonizzato per l'applicazione della deroga strutturale FX e identificare criteri oggettivi per assistere le Autorit\u00e0 Competenti nella loro valutazione della natura strutturale di una posizione in valuta estera e per capire se tale posizione sia stata deliberatamente assunta per coprire il coefficiente di capitale;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "902dea05f38de3fa1ff3935591437e01", "text": "\u2022 entrata in vigore dei requisiti di liquidit\u00e0 previsti a Basilea 3: un indicatore a breve termine (coefficiente di copertura della liquidit\u00e0 o Liquidity Coverage Ratio - \u201cLCR\u201d), con l'obiettivo di avere banche che mantengano un buffer di liquidit\u00e0 per sopravvivere a un periodo di stress di 30 giorni, e un indicatore di liquidit\u00e0 strutturale (il rapporto di finanziamento stabile netto o Net Stable Funding Ratio - \"NSFR\") riferito a un orizzonte temporale superiore a un anno, introdotto per garantire che le attivit\u00e0 e le passivit\u00e0 abbiano una struttura sostenibile in termini di scadenza. Mentre l'LCR \u00e8 in vigore da tempo, l'NSFR \u00e8 stato introdotto come requisito nel CRR2 pubblicata a giugno 2019, con applicazione dal giugno 2021;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6762f40cae40aa3c97a10484d6263e6b", "text": "mantengano una quantit\u00e0 sufficiente di risorse finanziarie per assorbire le perdite e ricapitalizzare in caso di stress, \u00e8 stato attuato in Europa attraverso il CRR2/CRDV, pubblicato a giugno 2019. Il recepimento europeo del TLAC, ovvero il requisito minimo di \"Primo Pilastro\" per i fondi propri e le passivit\u00e0 ammissibili (MREL di Primo Pilastro) si applica a tutti i G-SII; l\u2019MREL \"Secondo Pilastro\" \u00e8 invece specifico per la Banca ed \u00e8 stato introdotto dalla BRRD nel 2014 e successivamente modificato nel giugno 2019 (BRRD2). MREL \u00e8 definito annualmente da parte delle Autorit\u00e0 di risoluzione europee, inclusa la sua componente subordinata, i.e. per incontrare gli strumenti subordinati. TLAC \u00e8 vincolante da giugno 2019 ed ha raggiunto il suo livello fully loaded di 18% di requisiti RWEA + requisito buffer combinato e 6.75% LRE nel gennaio 2022. MREL, invece, \u00e8 in fase di introduzione graduale e raggiunger\u00e0 il suo livello fully loaded nel gennaio 2024;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "54e608e88dddb9fabd694810031c8fc3", "text": "\u2022 discussione sul trattamento preferenziale dell'esposizione sovrana nel portafoglio bancario delle banche: le esposizioni bancarie verso il debito sovrano interno beneficiano attualmente di un fattore di rischio zero. Non esiste ancora una proposta concreta in consultazione, ma i responsabili delle politiche e i regolatori stanno discutendo quale approccio adottare, eventualmente, per rimuovere questo trattamento preferenziale (es. la revisione del trattamento dell'esposizione sovrana - RTSE - potrebbe prevedere l'applicazione di oneri di concentrazione);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "cb5c033e083b5f7747859d7e14fe9f1f", "text": "\u2022 come annunciato a luglio 2022, a gennaio 2023 l\u2019EBA ha avviato un nuovo esercizio di stress test con lo scopo di valutare la resilienza delle banche dell'UE ad una serie comune di shock economici negativi. I risultati saranno pubblicati entro fine luglio 2023;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "79acade776e7ea522d4c27240190a7a5", "text": "\u2022 aggiornamenti delle normative del rischio climatico e ambientale:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "99bd712d5e22481887293f816256262a", "text": "- la BCE ha pubblicato a novembre 2020 una Guida con aspettative di vigilanza, basata sulla normativa vigente, su come le banche dovrebbero incorporare i rischi legati al clima e ambientali nella strategia aziendale, governance, processo di concessione del credito, Risk Appetite Framework, framework di gestione del rischio, processi di liquidit\u00e0 e adeguatezza patrimoniale, attraverso scenari di stress testing dedicati;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a494a1fd82d96a5fbb5917b388b9917c", "text": "- la BCE ha condotto l\u2019esercizio di stress test nel 2022 esclusivamente sui rischi climatici con l\u2019obiettivo di valutare l\u2019esposizione del settore", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6da66a7867300e4cf87b2ceabbeb3b82", "text": "216 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 216, "parent_id": "e008f235821bca28c0bc54c4f2ce3fc3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "ee6f30f92c2950a64fc80c0d1a81a5a7", "text": "EMARKET SDIR ro /", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "9206584168eaeb1f858e0f313ce2a76a", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "9206584168eaeb1f858e0f313ce2a76a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "574256f57750f36ade528abcc9456fbe", "text": "finanziario dell\u2019eurozona ai disastri naturali (inondazioni o episodi di siccit\u00e0 e caldo intensi) e a una transizione ecologica pi\u00f9 rapida del previsto (ad es. rapido aumento del prezzo della CO2 a partire dal 2022). I risultati dello stress test sono stati integrati nella lettera del processo di revisione e valutazione prudenziale 2022 (SREP) come una valutazione qualitativa e non hanno un impatto quantitativo sui requisiti P2R;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9a92526243ce89480550e419ee3dc542", "text": "Regolamento sui requisiti di capitale 2013/575/EU (CRR) e alla Direttiva sui requisiti di capitale 2013/36/EU (CRD) pubblicata all\u2019interno del Pacchetto Bancario 2021, sono previste ulteriori misure per la gestione dei rischi climatici e ambientali. Di conseguenza, le banche sono tenute ad includere il rischio climatico nella valutazione delle garanzie fisiche e prendere in considerazione l\u2019impatto a lungo termine di questi rischi nella definizione della strategia e dei processi aziendali. Inoltre, all\u2019EBA sono stati assegnati diversi mandati per: i) emettere entro fine 2025 linee guida per gli stress test climatici (impatto potenziale su Pilastro 2), ii) definire standard minimi per le banche per valutare tali rischi nei loro portafogli, iii) proporre miglioramenti mirati per integrare i rischi climatici nell\u2019attuale quadro prudenziale (impatto su Pilastro 1) e iv) valutare, entro fine 2027, l\u2019effettiva rischiosit\u00e0 delle esposizioni impattate da fattori ambientali e definire un trattamento prudenziale dedicato associato a tali esposizioni (impatto su Pilastro 1);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "25cd6cf0d137de3c731bfd222153cda2", "text": "- il 30 novembre 2022, la Commissione Europea ha adottato gli standards sul terzo pilastro (Pillar 3) che richiede ai grandi istituti di credito di divulgare informazioni sui rischi ambientali, sociali e di governance (ESG). Le nuove norme mirano a garantire un'informativa quantitativa comparabile sui rischi legati ai cambiamenti climatici, compresi i rischi di transizione e fisici, nonch\u00e9 un'informativa qualitativa sull'inclusione dei fattori ESG nella governance e nelle strategie aziendali delle banche e prevedono un periodo transitorio per la divulgazione delle informazioni come segue: i) da gennaio 2023, le banche devono pubblicare le info qualitative relative all\u2019integrazione degli ESG risk nelle loro attivit\u00e0 e info quantitative relative alla qualit\u00e0 delle loro esposizioni; ii) da gennaio 2024 per le esposizioni verso controparti UE e famiglie sulle attivit\u00e0 allineate alla Tassonomia che contribuiscono agli obiettivi ambientali (Green Asset Ratio), mentre da gennaio 2025, su base volontaria, per esposizioni verso controparti extra UE e PMI (Banking Book Taxonomy Alignment Ratio); iii) e sulle emissioni di Scope 3 da giugno 2024;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b277c8d2eafa6044cc57cd9c0f0217a1", "text": "\u2022 aggiornamenti delle normative in materia di pagamenti e finanza digitale:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "609611e6f32733863e1d297d1a52e31f", "text": "- nel giugno del 2023, la Commissione europea ha pubblicato una proposta legislativa sulla creazione di un euro digitale (d\u20ac). In base alla proposta, i) le banche saranno obbligate a fornire gratuitamente servizi base di pagamento in euro digitale su richiesta dei loro clienti, ma saranno indennizzate per i costi sostenuti; ii) la BCE dovrebbe sviluppare strumenti per limitare l'uso del d\u20ac come riserva di valore, compresi limiti di detenzione, al fine di evitare rischi per la stabilit\u00e0 finanziaria. Nell'ottobre 2021, il Consiglio direttivo della BCE ha avviato una fase istruttoria, volta ad esplorare l'opportunit\u00e0 di emettere questa valuta. Nell'autunno 2023, il Consiglio direttivo annuncer\u00e0 se passer\u00e0 o meno a una fase di \"implementazione\", in cui verranno sviluppate e testate diverse soluzioni tecniche. Solo dopo questi passaggi, e solo dopo che il Parlamento europeo e il Consiglio avranno adottato la proposta legislativa della Commissione, la BCE prender\u00e0 la decisione finale sull'opportunit\u00e0 o meno di emettere un euro digitale;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "935f780737eeccc3d5e2174f1a7cd669", "text": "cittadini e le imprese titolari di un conto bancario nell'Unione Europea. La proposta obbliga tutti gli istituti bancari ad offrire (e ricevere) pagamenti istantanei a tutti i loro clienti attraverso tutti i canali (digitali e tradizionali) con cui \u00e8 offerto un bonifico \u201cstandard\u201d. Si propone altres\u00ec di allineare il costo dei bonifici istantanei a quello dei bonifici ordinari. Ai prestatori di servizio di pagamento si richiede il controllo della corrispondenza tra il nome del beneficiario e l\u2019IBAN (cosiddetto IBAN-name check) per proteggere i consumatori da frodi. Il Consiglio dell\u2019UE ed il Parlamento Europeo hanno approvato le loro rispettive revisioni al testo della Commissione ed a breve inizieranno le discussioni per trovare una posizione comune e terminare il processo legislativo. Ci si attende che il testo entri in vigore entro fine 2023 o inizio 2024. L\u2019applicazione \u00e8 prevista dopo alcuni mesi, in base alle singole disposizioni dell\u2019articolato;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6ecc8b4af56912fd3b8323cbf05d6310", "text": "artificiale (legge sull'intelligenza artificiale)\u201d, che creer\u00e0 un quadro normativo completo e armonizzato per l'intelligenza artificiale (AI) nell' UE, ma avr\u00e0 anche un impatto sull'uso e sullo sviluppo dei sistemi di IA a livello globale, anche nel settore dei servizi finanziari. Il regolamento, se introdotto nella sua forma attuale, introdurrebbe requisiti obbligatori molto stringenti per i sistemi di IA \"ad alto rischio\", come quelli utilizzati per valutare l'affidabilit\u00e0 creditizia delle persone fisiche. Secondo la proposta della CE, le multe per violazione delle regole possono arrivare fino al 6% del fatturato globale, o 30 milioni di euro per i soggetti privati. La proposta \u00e8 ora in discussione al Consiglio e al Parlamento dell'UE. Un accordo definitivo non \u00e8 previsto prima di fine 2023. Se cos\u00ec fosse, diventer\u00e0 applicabile non prima del 2026;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b2de92b97d13e941759e2f2d7ffcc471", "text": "\u2022 aggiornamento delle normative in materia di Mercato Unico dei Capitali:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "10a23ad6dd70cef23b50fe177aa35716", "text": "- a maggio 2023 la Commissione Europea ha pubblicato il pacchetto legislativo sulla strategia per gli investimenti al dettaglio (RIS), il cui obiettivo principale \u00e8 quello di garantire che il quadro giuridico per gli investimenti al dettaglio responsabilizzi sufficientemente i consumatori, incoraggi risultati migliori e pi\u00f9 equi sul mercato e, in ultima analisi, crei le condizioni necessarie per aumentare la partecipazione degli investitori al dettaglio ai mercati dei capitali. Il pacchetto \u00e8 composto da: i) una proposta di Direttiva omnibus recante modifiche alla Direttiva relativa ai mercati degli strumenti finanziari (MiFID II), alla Direttiva sulla distribuzione assicurativa (IDD), alla Direttiva Solvibilit\u00e0 II (Solvency II), alla Direttiva sugli organismi d'investimento collettivo in valori mobiliari (UCITS), alla Direttiva sui gestori di fondi di investimento alternativi (AIFMD); ii) un Regolamento che rivede il PRIIPs (regolamento relativo ai documenti contenenti le informazioni chiave per i prodotti d'investimento al dettaglio e assicurativi preassemblati). In particolare il pacchetto: i) introduce un divieto parziale sugli incentivi corrisposti dai realizzatori ai distributori in relazione alla ricezione e alla trasmissione di ordini o all'esecuzione di ordini a favore o per conto di clienti al dettaglio (in cui non vi \u00e8 alcun rapporto di consulenza tra l'impresa di investimento e il cliente; ii) Value for Money (VfM): modifica le norme in materia di governance e controllo del prodotto per garantire che non siano addebitati costi indebiti e che i prodotti offrano agli investitori al dettaglio un buon rapporto costi/benefici, con appositi parametri di riferimento (cosiddetto benchmark); iii) obbliga le imprese ad agire nel migliore interesse dei clienti, introducendo una nuova prova con criteri chiari che saranno applicati sia nella MiFID che nella IDD; iv) introduce revisioni alla valutazione di appropriatezza ed adeguatezza; v) prevede la standardizzazione dell\u2019informativa costi e oneri, con un maggior grado di dettaglio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e98c9e4da3ff8e5b0fc2d267571fe392", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 217", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 217, "parent_id": "4489c40305bc7247cbc7e895e6f17137", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "1c7cf2f783a6ac6526bd87d29ed5063b", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "5e69ddf9379fe7704dad931796a92aaf", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3a1403e4cdec8df354e0bd096aa1830a", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "5e69ddf9379fe7704dad931796a92aaf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "text": "I rischi climatici e ambientali", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "5e69ddf9379fe7704dad931796a92aaf", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f13f0f984c787ea9ac010ddce275f43d", "text": "UniCredit ESG Governance Guidata principalmente dalla volont\u00e0 di una sempre maggiore integrazione dei criteri ESG nella strategia industriale generale del Gruppo, negli ultimi anni la governance della sostenibilit\u00e0 di UniCredit ha subito una profonda evoluzione. I cambiamenti riguardano sia il Consiglio di Amministrazione che i livelli manageriali della governance di Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "4e57cf433ed0aa923cf61a61ee6725db", "text": "Il Consiglio di Amministrazione di UniCredit definisce la strategia generale della Banca, che integra la strategia ESG del Gruppo, e ne supervisiona l\u2019attuazione nel tempo. Il Consiglio approva il Risk Appetite Framework (RAF) della banca, che stabilisce il profilo di propensione al rischio rispetto agli obiettivi strategici a breve e lungo termine e al business plan. A scopo di monitoraggio, specifici KPI relativi al rischio climatico sono stati inseriti nel Risk Appetite Framework, consentendo alla Banca di vigilare sull'evoluzione dei rischi fisici e di transizione a cui \u00e8 esposta: (i) esposizione ai settori dei combustibili fossili; (ii) % di rischio di transizione elevato; (iii) portafoglio mutui esposto al rischio fisico. Questi indicatori sono monitorati e comunicati al Consiglio di Amministrazione su base trimestrale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "59616a367a8c981b4c022a98d8abfbeb", "text": "Il Comitato per i Controlli Interni & Rischi (IC&RC) fornisce supporto al Consiglio di Amministrazione nelle questioni relative alla gestione dei rischi e ai controlli: nello specifico, nella definizione e approvazione degli orientamenti strategici e delle politiche di gestione dei rischi, con particolare riferimento alla propensione e alla tolleranza al rischio, oltre che nella verifica della corretta attuazione delle strategie di rischio, delle politiche di gestione e del Risk Appetite Framework. Il suo lavoro copre anche i rischi climatici e ambientali che vengono affrontati congiuntamente con il Comitato ESG e sui quali viene regolarmente aggiornato dal Group Risk Management.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "341374995d0be286b4ee2d2e586f37bf", "text": "Il Comitato ESG (ESGC), supporta il Consiglio di Amministrazione nell'adempimento delle proprie responsabilit\u00e0 con riferimento ai fattori ESG considerati fondamentali per la strategia di business e la sostenibilit\u00e0 del Gruppo. Il Comitato ESG fornisce pareri e supporto agli altri Comitati consiliari al fine di garantire l\u2019allineamento delle Policy del Gruppo agli obiettivi e ai principi ESG di UniCredit. Inoltre, il Comitato svolge funzioni di supervisione in merito all\u2019evoluzione dei fattori ESG e della sostenibilit\u00e0, anche alla luce degli indirizzi e dei principi internazionali, nonch\u00e9 degli sviluppi del mercato, monitorando il posizionamento del Gruppo rispetto alle best practice nazionali e internazionali in ambito ESG.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "69993dcbd8a64c5fec645c4ab9cebaa6", "text": "Il Collegio Sindacale supervisiona la governance ESG e i relativi argomenti correlati.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e891bb873aafce2af6b1a4a3c4fc50fd", "text": "A livello di management, l\u2019esistenza di comitati dedicati e funzioni specializzate assicura l\u2019attuazione della strategia del Gruppo, con una gestione adeguata dei rischi legati al clima in linea con il RAF approvato, cogliendo al contempo le opportunit\u00e0 di business derivanti dalla transizione verso un\u2019economia a basse emissioni di carbonio.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "028ff1c482a4bfce1e878de1b8eec2b4", "text": "Tali funzioni sono: \u2022 Il Group Executive Committee (GEC) \u00e8 il comitato esecutivo del Gruppo di livello pi\u00f9 elevato ed \u00e8 presieduto dal CEO. Come parte della sua missione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "837942972f3ea32c9e6941a02efcb8f4", "text": "definisce la strategia ESG;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "1c7dba8a6c28a5f86a27ea1826a1bf78", "text": "\u2022 il Group Non-Financial Risks and Controls Committee (GNFRC) fornisce supporto al CEO nel compito di indirizzare e monitorare i Rischi Non Finanziari;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "dad8697e67bdbf540b8fe97169cc763b", "text": "\u2022 le funzioni Group Strategy & ESG e Group Stakeholder Engagement fungono insieme da CEO Office, che si occupa di tutte le aree fondamentali per il CEO, tra cui strategia, fusioni e acquisizioni, l'ulteriore integrazione di fattori ESG nel business dell'azienda, la gestione delle relazioni con gli stakeholder e gli aspetti regolamentari;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9f163a5e29f1f5a11dc501bdaf86e7f5", "text": "framework ESG sia in linea con i principi e gli obiettivi del Gruppo e in linea con standard e pratiche internazionali rilevanti. La funzione si articola in tre uffici: ESG Strategy and Implementation, ESG Service Excellence e ESG Metrics, Policies, and Disclosure. Quest\u2019ultimo ufficio \u00e8 responsabile della preparazione del Bilancio integrato del Gruppo e assicura il coordinamento nell'attuazione dei Principles for Responsible Banking - UNEP FI. Inoltre, in collaborazione con tutte le funzioni pertinenti della Banca \u00e8 parte della Governance del Progetto Net Zero, ed \u00e8 responsabile della preparazione dell'informativa finanziaria relativa al clima di UniCredit in conformit\u00e0 con le raccomandazioni della TCFD;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f6468ba753d45dc6469801a12db7bad1", "text": "\u2022 la funzione Group Risk Management supporta il CEO nella definizione della proposta di Risk Appetite del Gruppo, che deve essere condivisa con il Group Executive Committee e il Comitato per i Controlli Interni & Rischi e sottoposta all'approvazione del Consiglio di Amministrazione in parallelo e coerentemente con il piano di budget annuale e pluriennale. Nell'ambito della divisione Group Risk Management sono state create due Global Unit dedicate alla supervisione dei rischi climatici e ambientali e delle tematiche legate al clima; - La struttura Climate Risk and Risk Governance supervisiona i rischi climatici e ambientali. Fornisce guida e coordinamento centrale per assicurare", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5d87fe5e40e2b2017f99cec33f2a4af9", "text": "allineamento alle linee guida della BCE e lo svolgimento dei piani, promuove la definizione di una vista strategica relativa ai rischi climatici e supporta la definizione delle metodologie legate ai rischi climatici;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9fd0b8d33e8c643bf3094927d635fd7f", "text": "- La struttura Climate & Environmental Credit Analysis orchestra l'integrazione dei fattori climatici e ambientali (C&E) nelle diverse dimensioni e fasi del rischio di credito. Queste includono la tassonomia dei dati, strategie, implementazione dei processi, monitoraggio e reporting;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "50f202a496c275135ca84060112efca1", "text": "218 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 218, "parent_id": "0189ca19085f50662c3986382bd32f9a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "163157bc1ef12f74e9400bddcb46d4f6", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "c675b96a263e40503c0e67fdc1720b64", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "c675b96a263e40503c0e67fdc1720b64", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "3cf2af920f0e298d2682f486f75fa14f", "text": "\u2022 per quanto riguarda le opportunit\u00e0, l'ESG Advisory Team (parte di Group Client Solutions) \u00e8 un team di soluzioni multidisciplinare ed ha lo scopo di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "f24b5627d3406aae016e8acf42c50c9a", "text": "consentire ai clienti di creare valore per gli stakeholder a lungo termine integrando la sostenibilit\u00e0 nelle loro decisioni strategiche: - fornendo un\u2019eccellente consulenza indipendente volta a costruire la resilienza e l'adattabilit\u00e0 ai cambiamenti climatici sfruttando al contempo le", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d93c3c4a1f45ffea9a908b2b98394c20", "text": "opportunit\u00e0 di transizione;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "494ae63fb5dc53c278a6bf657963b166", "text": "- valutando l'impatto delle normative applicabili, dei principi e delle pratiche della finanza sostenibile, delle tendenze del mercato e delle aspettative delle parti interessate sul modello di business dei clienti;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "250140a939a53e57d68c1587a015d2ff", "text": "indirizzando la comunicazione sulla strategia tra la societ\u00e0 e gli investitori, fornendo consulenza sui rating ESG e reporting; - Individuando le soluzioni pi\u00f9 idonee in base al posizionamento strategico definito.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "430ff79a7d9cbcf5aeac0a43af87a6de", "text": "Infine, per sostenere i clienti nel cogliere le opportunit\u00e0 derivanti dalla transizione ecologica, in tutti i principali paesi in cui il Gruppo opera, sono presenti team dedicati incaricati di sviluppare e offrire nuovi prodotti e servizi ESG per aziende e privati in linea con gli obiettivi e le ambizioni del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5225a19643e335ec6b1ae59fa48a5f9d", "text": "UniCredit ESG Risk Management UniCredit ha elaborato una strategia di sostenibilit\u00e0 a lungo termine, integrando i fattori ESG nel proprio approccio di gestione del rischio. Il Gruppo conferma l\u2019impegno a valutare e gestire il rischio climatico e ambientale al fine di perseguire tre obiettivi principali: \u2022 soddisfare le attese delle autorit\u00e0 di regolamentazione relative alla strategia aziendale e ai processi di gestione del rischio delle banche; \u2022 mitigare i rischi climatici e ambientali; \u2022 individuare potenziali opportunit\u00e0 per il finanziamento della transizione climatica e ambientale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "da89f29e795f1379b56950d078a6e379", "text": "UniCredit ha adottato una serie di iniziative concrete per gestire e monitorare i processi relativi al rischio climatico ed ambientale cos\u00ec come il suo approccio ai settori controversi. In particolare \u00e8 stato implementato: \u2022 un processo di identificazione dei rischi, condotto su base annuale, per identificare in modo prospettico tutti i rischi a cui il Gruppo \u00e8 o potrebbe", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "5f56d67bd26fc097bd7a60a613ad5c54", "text": "essere esposto (inclusi i rischi climatici). L'output principale di questa attivit\u00e0 \u00e8 l'inventario dei rischi di UniCredit, che include l'elenco di tutti i rischi quantitativi e qualitativi a cui il Gruppo \u00e8 o potrebbe essere esposto. Attraverso il processo di identificazione dei rischi, UniCredit valuta quali rischi sono, o potrebbero essere, significativi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "68a99f542e7e4a09ace16f96934f6267", "text": "\u2022 un'analisi annuale di materialit\u00e0 volta a valutare la rilevanza dei driver di rischio legati al clima rispetto alle diverse famiglie di rischio considerate e il loro potenziale impatto per il Gruppo in prospettiva normativa ed economica sia di breve periodo che di medio/lungo termine;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e6bf0b1ffda9a39bc12b1fae273e9c25", "text": "KPI quantitativi relativi al rischio climatico e ambientale nel Risk Appetite dashboard che considera sia rischio di transizione che rischio fisico; \u2022 l'identificazione, misurazione, monitoraggio e mitigazione del Rischio di Transizione. Il rischio di transizione del portafoglio viene misurato con", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d7e7a549f6e22e153bd403c50a81d368", "text": "diverse metriche, tra cui anche la distribuzione del portafoglio per settore. A livello di singolo cliente, per porzioni specifiche del portafoglio, viene introdotto un questionario C&E dedicato e viene raccolto l'attestato di prestazione energetica (APE) per il portafoglio mutui;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "eaf5f507aca83a0f52b77f3167c3c42f", "text": "policy per settori sensibili all'ambiente; \u2022 una valutazione del rischio reputazionale che valuta il posizionamento dei clienti e di progetti specifici rispetto a temi legati al clima; \u2022 segnali di orientamento per settore, basati su fattori C&E rilevanti inclusi nel framework delle strategie di rischio di credito; \u2022 monitoraggio del rischio fisico sia delle controparti che dei singoli immobili. Viene considerato un elenco esteso di eventi fisici; \u2022 per quanto riguarda i rischi finanziari (Rischio di Mercato, Rischio di Liquidit\u00e0 e Rischio di Credito di Controparte):", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e3eb45de2fcf0f47e031f67acd8abccf", "text": "- \u00e8 stato definito un approccio metodologico per l'inclusione dei driver C&E all'interno del framework dei Rischi Finanziari facendo anche leva sulle metodologie di valutazione che la Banca sta attualmente applicando;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e3970086e9057d60605a1ac1337d88fd", "text": "- la valutazione dei driver C&E \u00e8 inclusa nel processo di valutazione di nuovi prodotti finanziari per i quali le societ\u00e0 del Gruppo devono anche verificare se eventuali rischi C&E sono incorporati nel payoff/struttura del prodotto e garantire la coerenza con la strategia ESG di Gruppo coinvolgendo, se necessario, la funzione locale competente;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "15c241720bec715e21e6048fe741c1a1", "text": "- miglioramento del framework di reporting e monitoraggio mensile attraverso l'inclusione dei rischi fisici e di transizione per il perimetro rilevante del rischio finanziario e l'inclusione degli stress test del rischio di mercato e di controparte.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "69d50524de9d57d25730b4adcf8be18f", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 219", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 219, "parent_id": "136bb9732c5764ce49f80feec592b073", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "775ebd23596dc6fc60e2fab40e42a1ae", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "2b133800b9e189d56db70761a70c8efc", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "text": "Parte E - Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "2b133800b9e189d56db70761a70c8efc", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "172fa0f1c0079e36d368ad7d6bd06cb3", "text": "Valutazione Climatica e Ambientale (C&A) Al fine di integrare i rischi climatici e ambientali nella nostra strategia di business, tenerne debitamente conto in tutte le fasi del processo di erogazione del credito e monitorare questo tipo di rischi nell'ambito del nostro portafoglio creditizio (come stabilito dalle Linee Guida della Banca Centrale Europea sui rischi climatici e ambientali), il Gruppo ha predisposto un questionario di valutazione dei Rischi Climatici e Ambientali per determinare a che punto del percorso di transizione si trovino i nostri clienti. Il questionario si articola attraverso domande valide per tutti i settori (in totale 11 considerando le diverse sezioni) e alcune specifiche per i diversi settori (altre 2 domande specifiche), misurando indicatori chiave qualitativi e quantitativi attuali e prospettici, attraverso tre dimensioni principali, per determinare in che misura le controparti di credito della banca sono esposte ai rischi climatici e ambientali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0b94c04953056c35eb0e950e41412660", "text": "I tre driver principali del questionario C&E sono: \u2022 Esposizione climatica e ambientale: le 5 domande consentono di analizzare l'attuale livello di esposizione del gruppo economico oggetto di", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a91f0e1ea1b6111d58261df6de51bce7", "text": "e Esposizione climatica e ambientale: le 5 domande consentono di anal izzare l'attuale livello di esposizione del gruppo economico oggetto di valutazione: (i) livello di emissione di GHG (Scope 1, 2 e 3); (ii) Consumo di acqua; (iii) consumo di energia; (iv) Produzione e riciclaggio dei rifiuti;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "044aad3e940f58a567ffd583110142cd", "text": "valutazione: (i) livello di emissione di GHG (Scope 1, 2 e 3); (ii) Consumo di acqua; (iii) consumo di energia; (iv) Produzione e riciclaggio dei rifiuti; \u2022 Vulnerabilit\u00e0 climatica e ambientale: le 4 domande consentono di analizzare il livello di maturit\u00e0 della gestione del cambiamento climatico su una base prospettica: (i) piano di investimenti dell'azienda per migrare verso un modello di business con livelli inferiori di emissioni; (ii) obiettivo di riduzione delle emissioni di gas serra;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f8729a4268706ee8c2059968722a171e", "text": "\u2022 Impatto economico: le 2 domande consentono di analizzare i potenziali impatti sulle performance finanziarie e industriali dei clienti in termini di costi e ricavi.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "38874a8432711b50969d8c8b62b4daaa", "text": "Il risultato della valutazione C&E integra i file presentati nei Comitati Crediti al fine di considerare correttamente i fattori C&E in fase di sottoscrizione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e71cf46b9b6de58eb1b2080cd799d996", "text": "Policy di settore Le valutazioni del rischio ambientale e sociale sono guidate dalle policy di Gruppo per i settori inerenti al rischio ambientale, sociale, operativo e di reputazione nonch\u00e9 dall\u2019impegno in tema di diritti umani e, laddove applicabili, gli Equator Principles (EP).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6814fec8e810b7d70fea2f1c5debaa85", "text": "Le seguenti policy e impegni sono attualmente in vigore: \u2022 settore minerario; \u2022 difesa/armamenti; \u2022 settore carbonifero; \u2022 energia nucleare; \u2022 settore Oil & Gas; \u2022 infrastrutture idriche; \u2022 impegni in materia di diritti umani; \u2022 impegni per le foreste pluviali; \u2022 impegni sul tabacco.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a310c42d217d97360b100d9ff86fc627", "text": "220 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 220, "parent_id": "8f6f0a375d7cada9bf7143620a21b327", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "9ff43a41621fe4bfc9e9ddf52df39b17", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "885a07229a9976a3346e16ee8ca1fd18", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "87b2599f075e27cdd90864becf9fdde0", "text": "Parte F - Informazioni sul patrimonio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "885a07229a9976a3346e16ee8ca1fd18", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "aae591a6c560f8bf6283d11ed262fdf5", "text": "Parte F - Informazioni sul patrimonio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "885a07229a9976a3346e16ee8ca1fd18", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "text": "Sezione 1 - Il patrimonio consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "885a07229a9976a3346e16ee8ca1fd18", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1b8bbd9c6c1d4a0c086717472b6714b1", "text": "A. Informazioni di natura qualitativa Il gruppo UniCredit assegna un ruolo prioritario alle attivit\u00e0 volte alla gestione e all\u2019allocazione del capitale in funzione dei rischi assunti, ai fini dello sviluppo dell\u2019operativit\u00e0 del Gruppo in ottica di creazione di valore. Le attivit\u00e0 si articolano nelle diverse fasi del processo di pianificazione e controllo del Gruppo e, in particolare: \u2022 nei processi di pianificazione e budget:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "0ad30920d52d54c3ec06c4259a60e02c", "text": "formulazione della proposta di propensione al rischio e degli obiettivi di patrimonializzazione; - analisi dei rischi associati ai driver del valore e allocazione del capitale alle linee di attivit\u00e0 e business unit; - assegnazione degli obiettivi di performance aggiustate per il rischio; - analisi dell\u2019impatto sul valore del Gruppo e della creazione di valore per gli azionisti; - elaborazione e proposta del piano del capitale e della dividend policy;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "47a37e38c4e1fc5598e56a6329d1aa73", "text": "\u2022 nei processi di monitoraggio:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4776c0c793c4160d0d361bbab9aef62c", "text": "analisi delle performance conseguite a livello di Gruppo e di business unit e preparazione dei dati gestionali per uso interno ed esterno; - analisi e controllo dei limiti; - analisi e controllo andamentale dei ratio patrimoniali di Gruppo e individuali.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "916ed3153d608ebea599bfb112f88173", "text": "Il Gruppo si pone l\u2019obiettivo di generare un reddito superiore a quello necessario a remunerare i rischi (cost of equity) e quindi di creare valore per i propri azionisti attraverso l\u2019allocazione del capitale alle differenti linee di attivit\u00e0 e business unit in funzione degli specifici profili di rischio. A supporto dei processi di pianificazione e controllo, il Gruppo adotta la metodologia di misurazione delle performance aggiustate per il rischio (RAPM) predisponendo una serie di indicatori in grado di unire e sintetizzare tra loro le variabili economiche, patrimoniali e di rischio da considerare.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "7e99af305f3b7e829423948b837a08fc", "text": "Il capitale di Gruppo e la sua allocazione, quindi, assumono un\u2019importanza rilevante nella definizione delle strategie di Gruppo perch\u00e9 da un lato esso rappresenta l\u2019investimento nel Gruppo da parte degli azionisti che deve essere remunerato in modo adeguato, dall\u2019altro \u00e8 una risorsa scarsa soggetta a limiti esogeni, definiti dalla normativa di vigilanza.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9d578612bcb816713b3b994e0100d7fd", "text": "Nel processo di allocazione, le definizioni di capitale utilizzate sono: \u2022 capitale di rischio o impiegato: \u00e8 la consistenza patrimoniale conferita dagli azionisti (capitale impiegato), che deve essere remunerata attraverso", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "a3aa6ee43250c9a07b0c688643b117d1", "text": "un profitto maggiore o almeno pari alle aspettative (costo dell\u2019equity);", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "484c99eb8867739e484f33ce520ec763", "text": "\u2022 capitale a rischio: \u00e8 la quota parte dei mezzi propri che fronteggia (a preventivo - capitale allocato) o ha fronteggiato (a consuntivo - capitale assorbito) i rischi assunti per perseguire gli obiettivi di creazione di valore.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bfac5a34d0e8dc2596faa679e48283a9", "text": "Se il capitale a rischio \u00e8 misurato tramite il cosidetto approccio di \u201csecondo pilastro\u201d che richiede alle banche di definire processi e sistemi per determinare il livello di capitale adeguato a fronteggiare ogni tipologia di rischio, non limitandosi alle categorie di rischio previste dalle regole relative ai requisiti di capitale (\u201cprimo pilastro\u201d), allora \u00e8 definito come capitale interno; se \u00e8 misurato secondo la normativa di vigilanza di \u201cprimo pilastro\u201d relativa ai requisiti di capitale, per rischi di credito di mercato e operativi, allora \u00e8 definito come capitale regolamentare. Le differenze tra il capitale interno ed il capitale regolamentare non sono limitate alle categorie di rischio coperte. Infatti, il primo quantifica direttamente l\u2019ammontare di capitale necessario a coprire eventi avversi con un livello di probabilit\u00e0 molto elevato mentre il secondo \u00e8 quantificato applicando ai RWEA il CET1 ratio target identificato nel contesto del processo di definizione del Risk Appetite. Il CET1 ratio target \u00e8 definito in base all\u2019appetito per il rischio del Gruppo e considera le aspettative delle Autorit\u00e0 di Vigilanza, le prospettive di evoluzione del contesto normativo, come il Gruppo intende confrontarsi con gli altri principali gruppi bancari Europei, e fattorizza le Strategie di Business prescelte. Il capitale allocato alle linee di Business \u00e8 quantificato in base al capitale regolamentare.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3924f0ffa37ddd44c284fdb5a2fc7c6e", "text": "Il gruppo UniCredit ha identificato un target di Common Equity Tier 1 Ratio target tra il 12,5% e il 13%, come annunciato durante l\u2019\u201cUniCredit Unlocked\u201d Strategy Day tenuto a Milano il 9 dicembre 2021 (https://www.unicreditgroup.eu/it/strategy.html).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1118544c5378e865ff96ed77176ccda4", "text": "In aggiunta alla definizione del livello target di capitalizzazione, le attivit\u00e0 di gestione del capitale includono la definizione del piano del capitale il monitoraggio dei ratio di capitale di primo pilastro (Common Equity Tier 1, Tier 1, Total Capital, TLAC, MREL, RWEA) e del capitale interno disponibile (secondo la definizione prevista dal secondo pilastro). Le attivit\u00e0 di gestione del capitale mirano ad indentificare dinamicamente gli investimenti pi\u00f9 appropriati e gli strumenti di capitale (azioni ordinarie e altri strumenti di capitale) per raggiungere i target definiti. Se vi \u00e8 un gap di capitale, si procede alla sua quantificazione e alla identificazione delle misure di capitale, il cui costo ed efficacia sono misurati secondo la metodologia RAPM. In questo contesto, l\u2019analisi di creazione del valore \u00e8 arricchita per considerare ogni aspetto rilevante, come, tra gli altri, le regole di vigilanza, i principi contabili, il contesto finanziario e di mercato, considerazioni fiscali, valutazioni di gestione del rischio e considerando anche gli aspetti evolutivi della regolamentazione in merito a questi aspetti. In questo modo, si possono effettuare le necessarie valutazioni e fornire tutte le indicazioni necessarie alle funzioni della Capogruppo o delle societ\u00e0 controllate chiamate a realizzare queste azioni.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e8780792f93e59185835527eb38d3045", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 221", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 221, "parent_id": "6c9712679e973c4da63335fa0af2d46e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "eee985d4f6862eea3cbf0a1c600a4630", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "0d23eccb527897a22a52c2bcd2c756d4", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6609af0a087182a783da98ad3bea2583", "text": "Parte H - Operazioni con parti correlate", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "0d23eccb527897a22a52c2bcd2c756d4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "text": "Parte H - Operazioni con parti correlate", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "0d23eccb527897a22a52c2bcd2c756d4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "abb82482e7c799169e1ecedcc65b9dd7", "text": "Premessa Ai fini dell\u2019informativa finanziaria trova applicazione, come prescritto dal Regolamento UE 632/2010 della Commissione del 19 luglio 2010, il testo dello IAS24 che definisce il concetto di parte correlata ed individua il rapporto di correlazione tra questa e l\u2019entit\u00e0 che redige il bilancio. Lo IAS24 chiariesce inoltre che l\u2019informativa deve avere per oggetto, tra le altre, le operazioni concluse con le controllate di societ\u00e0 collegate e controllate di joint venture.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ff8f63730ed5bcc91431949d225f4b12", "text": "Ai sensi dello IAS24, le parti correlate di UniCredit S.p.A., comprendono: \u2022 le societ\u00e0 appartenenti al gruppo UniCredit e le societ\u00e0 controllate da UniCredit S.p.A. ma non consolidate58; \u2022 le societ\u00e0 collegate e le joint venture nonch\u00e9 le loro controllate; \u2022 i \u201cdirigenti con responsabilit\u00e0 strategiche\u201d di UniCredit S.p.A.; \u2022 i familiari stretti dei \u201cdirigenti con responsabilit\u00e0 strategiche\u201d e le societ\u00e0 controllate (o controllate congiuntamente) dal dirigente con responsabilit\u00e0", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c5710a7d96716ee1aead93eecf0d8cc9", "text": "strategiche o da loro stretti familiari;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f8f5129e58132052fe29889839486625", "text": "\u2022 i piani per benefici successivi alla fine del rapporto di lavoro a favore dei dipendenti del gruppo UniCredit.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "138a4af4bc35ee78ee74287ecace930f", "text": "Altres\u00ec ai fini della gestione delle operazioni con parti correlate si richiamano la disciplina definita dal Regolamento Consob n.17221/2010 e successive modifiche e integrazioni e dalla Circolare Banca d\u2019Italia n.285/2013 (Parte III, Capitolo 11), nonch\u00e9 le disposizioni ai sensi dell\u2019art.136 del D.Lgs.385/1993, in forza delle quali gli esponenti aziendali possono assumere obbligazioni nei confronti della banca che amministrano, dirigono o controllano soltanto previa unanime deliberazione dell\u2019organo di amministrazione della banca e voto favorevole del Collegio Sindacale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "19871a31f25c73565cf7cc8139798f51", "text": "In questo contesto, UniCredit S.p.A., in quanto emittente quotato e soggetto vigilato da Banca d\u2019Italia, ha adottato la Global Policy \u201cOperazioni con parti correlate, soggetti collegati ed Esponenti Aziendali ex art.136 TUB\u201d, approvata dal Consiglio di Amministrazione di UniCredit S.p.A. con il parere favorevole del Comitato Parti Correlate e del Collegio Sindacale e pubblicata sul sito istituzionale di UniCredit (www.unicreditgroup.eu), volta a stabilire regole istruttorie e deliberative con riguardo alle operazioni poste in essere direttamente o per il tramite di societ\u00e0 controllate, con parti correlate nonch\u00e9 a disciplinare, tenendo in considerazione delle specificit\u00e0 che contraddistinguono le sopra citate disposizioni, le procedure per adempiere agli obblighi di informativa verso gli organi sociali, le Autorit\u00e0 di vigilanza di settore e verso il mercato. Le istruzioni contenute nella Global Policy sono destinate alle strutture di UniCredit S.p.A. e alle societ\u00e0 controllate appartenenti al Gruppo fornendo le indicazioni necessarie per adempiere sistematicamente ai sopra richiamati obblighi. UniCredit S.p.A. ha altres\u00ec istituito, in conformit\u00e0 alla disciplina suddetta, il predetto Comitato Parti Correlate, composto da tre membri nominati dal Consiglio di Amministrazione tra i propri componenti qualificati come \u201cindipendenti\u201d ai sensi del Codice di Corporate Governance. Inoltre, UniCredit S.p.A. si \u00e8 dotata di specifiche procedure in tema di controlli interni sulle attivit\u00e0 di rischio con soggetti in conflitto d\u2019interesse disciplinate nella Global Policy sopra richiamata.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "8267c73e2e489600594ffa6f37fd08c7", "text": "Nel corso del primo semestre 2023 le operazioni con parti correlate segnalate nei flussi informativi previsti dalle norme di riferimento sono state concluse avendone riscontrato la convenienza economica e l\u2019interesse del Gruppo.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6d42611e9950cda0413f2009951f82ab", "text": "58 Ai fini della presente Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 i rapporti patrimoniali ed economici tra le societ\u00e0 consolidate sono stati invece oggetto di elisione come spiegato in Parte A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c53560e483d41ff72ce0a83f8a8256b6", "text": "222 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 222, "parent_id": "fa3b54c13568e50b131beec83275e05a", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "737eacc2f05d62a785eb92d9b80a35d5", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 223, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "4af991488ed6e2733635262863db6466", "text": "Bilancio consolidato 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"b7ba14f06db95d54ba67edf238f1d8d1", "text": "Transazioni con parti correlate: voci di stato patrimoniale", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 223, "parent_id": "752bf30454d1e48ef325b76e93962c31", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e0b9fb2b8811b4f684d31380f11c5987", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 223, "parent_id": "4af991488ed6e2733635262863db6466", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "411d1e473dc6bfa7fdd24fb5923fcfcd", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 SOCIET\u00c0 CONTROLLATE NON CONSOLIDATE - DIRIGENTI CON RESPONSABILIT\u00c0 STRATEGICHE - JOINT VENTURE - SOCIET\u00c0 COLLEGATE 12 ALTRE PARTI CORRELATE - % SU VOCE BILANCIO 0,02% TOTALE 12 AZIONISTI(*) 2 Cassa e disponibilit\u00e0 liquide Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico - - 116 - - 116 0,16% 587 a) Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione - - 41 - - 41 0,06% 266 c) Altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value - - 75 - - 75 1,14% 321 Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - - 130 - - 130 0,23% - Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 28 15 714 1 1 759 0,13% 1 a) Crediti verso banche 3 - 103 - 1 107 0,13% - b) Crediti verso clientela 25 15 611 1 - 652 0,13% 1 Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione - - 13 - - 13 0,92% - Altre attivit\u00e0 Totale dell'attivo(**) 1 - 165 - - 166 1,51% 2 29 15 1.150 1 1 1.196 0,15% 592 Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato 37 - 6.776 11 25 6.849 0,97% 921 a) Debiti verso banche - - 5.828 - - 5.828 5,96% 38 b) Debiti verso clientela 37 - 948 11 25 1.021 0,20% 131 c) Titoli in circolazione - - - - - - - 752 Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione e designate al fair value - - 8 - - 8 0,01% 2 Derivati di copertura (passivi) - - - - - - - 3 Altre passivit\u00e0 Totale del passivo(**) Garanzie rilasciate e Impegni(***) 22 - 83 - - 105 0,51% 4 59 - 6.867 11 25 6.962 0,88% 930 2 - 1.014 - - 1.016 -", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>SOCIET\u00c0 CONTROLLATE NON CONSOLIDATE</th><th>JOINT VENTURE</th><th>CONSISTENZE AL _ SOCIET\u00c0 _ COLLEGATE _</th><th>_30.06.2023 DIRIGENTI CON RESPONSABILIT\u00c0 STRATEGICHE</th><th>ALTRE PARTI _ CORRELATE</th><th>TOTALE</th><th>% SU VOCE BILANCIO</th><th>AZIONISTIC</th><th>% SU VOCE| BILANCIO</th></tr></thead><tbody><tr><td>Cassa e disponibilit\u00e0 liquide</td><td>-</td><td>-</td><td>12</td><td>-</td><td>-</td><td>12</td><td>0,02%</td><td>2</td><td>0,00%</td></tr><tr><td colspan=\"10\">Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con</td></tr><tr><td>impatto a conto economico</td><td>-</td><td>-</td><td>116</td><td>-</td><td>-</td><td>116</td><td>0,16%</td><td>587</td><td>0,80%</td></tr><tr><td colspan=\"10\">a) Attivit\u00e0 finanziarie detenute per la</td></tr><tr><td>negoziazione</td><td>-</td><td>-</td><td>41</td><td>-</td><td>-</td><td>41</td><td>0,06%</td><td>266</td><td>0,40%</td></tr><tr><td>c) Altre attivit\u00e0 finanziarie</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>obbligatoriamente valutate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td>75</td><td>-</td><td>-</td><td>75</td><td>1,14%</td><td>321</td><td>4,86%</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>ammortizzato</td><td>28</td><td>15</td><td>714</td><td>1</td><td>1</td><td>759</td><td>0,13%</td><td>1</td><td>-</td></tr><tr><td>a) Crediti verso banche</td><td>3</td><td>-</td><td>103</td><td>-</td><td>1</td><td>107</td><td>0,13%</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>b) Crediti verso clientela</td><td>25</td><td>15</td><td>611</td><td>1</td><td>-</td><td>652</td><td>0,13%</td><td>1</td><td>-</td></tr><tr><td colspan=\"10\">Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in</td></tr><tr><td>via di dismissione</td><td>-</td><td>-</td><td>13</td><td>-</td><td>-</td><td>13</td><td>0,92%</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0</td><td>1</td><td>-</td><td>165</td><td>-</td><td>-</td><td>166</td><td>1,51%</td><td>2</td><td>0,02%</td></tr><tr><td>Totale dell'attivo\u201d)</td><td>29</td><td>15</td><td>1.150</td><td>1</td><td>1</td><td>1.196</td><td>0,15%</td><td>592</td><td>0,07%</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>ammortizzato</td><td>37</td><td>-</td><td>6.776</td><td>11</td><td>25</td><td>6.849</td><td>0,97%</td><td>921</td><td>0,13%</td></tr><tr><td>a) Debiti verso banche</td><td>-</td><td>-</td><td>5.828</td><td>-</td><td>-</td><td>5.828</td><td>5,96%</td><td>38</td><td>0,04%</td></tr><tr><td>b) Debiti verso clientela</td><td>37</td><td>-</td><td>948</td><td>11</td><td>25</td><td>1.021</td><td>0,20%</td><td>131</td><td>0,03%</td></tr><tr><td colspan=\"10\">c) Titoli in circolazione - - - - - - - 752 0,81%</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione e designate al fair value</td><td>-</td><td>-</td><td>8</td><td>-</td><td>-</td><td>8</td><td>0,01%</td><td>2</td><td>-</td></tr><tr><td>Derivati di copertura (passivi)</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>-</td><td>3</td><td>0,13%</td></tr><tr><td>Altre passivit\u00e0</td><td>22</td><td>-</td><td>83</td><td>-</td><td>-</td><td>105</td><td>0,51%</td><td>4</td><td>0,02%</td></tr><tr><td>Totale del passivo!)</td><td>59</td><td>-</td><td>6.867</td><td>11</td><td>25</td><td>6.962</td><td>0,88%</td><td>930</td><td>0,12%</td></tr><tr><td>Garanzie rilasciate e Impegni!\u201d?</td><td>2</td><td>-</td><td>1.014</td><td>-</td><td>-</td><td>1.016</td><td>-</td><td>8</td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 223, "parent_id": "e0b9fb2b8811b4f684d31380f11c5987", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "d24012df3e9789e58ae29d21ce4c0e6c", "text": "% SU VOCE BILANCIO 0,00%", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 223, "parent_id": "e0b9fb2b8811b4f684d31380f11c5987", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "d687057bf46029721bc51b41af1ddc3a", "text": "0,80%", "metadata": {"filetype": 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rappresentato da azioni aventi diritto di voto. (**) I valori \u201cTotale dell\u2019attivo\u201d e \u201cTotale del passivo\u201d si riferiscono alle sole voci esposte nella presente tabella. (***) Si precisa che la voce \u201cGaranzie rilasciate e Impegni\u201d \u00e8 comprensiva degli impegni revocabili.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 223, "parent_id": "e0b9fb2b8811b4f684d31380f11c5987", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6949417a42b336f3152684a38d316500", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 223", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 223, "parent_id": "e0b9fb2b8811b4f684d31380f11c5987", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c58527ba7dbdee6e1e2835366f14e9dd", "text": "EMARKET SDIR cermneo / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 224, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "ec63b8e5a4903f2e9e17086746d2d3bd", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 224, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d758bd8430d9ce208dc028af7025fecd", "text": "Parte H - Operazioni con parti correlate", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 224, "parent_id": "ec63b8e5a4903f2e9e17086746d2d3bd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "cfdaed851cdd3725f66d03acc1ff0571", "text": "Nel prospetto che segue si evidenzia il dettaglio dell\u2019impatto delle transazioni sulle voci di Conto economico, distintamente per le diverse tipologie di parti correlate ai sensi dello IAS24.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 224, "parent_id": "d758bd8430d9ce208dc028af7025fecd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "246a2f77615a9a1c0da58d019ec99ca4", "text": "Transazioni con parti correlate: voci di conto economico", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 224, "parent_id": "d758bd8430d9ce208dc028af7025fecd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e28a662d201e6c234b6f8d3167dac2ec", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 224, "parent_id": "ec63b8e5a4903f2e9e17086746d2d3bd", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "59a1dcdc0bd2791eee688f69ab8da88b", "text": "CONSISTENZE AL 30.06.2023 SOCIET\u00c0 CONTROLLATE NON CONSOLIDATE 1 DIRIGENTI CON RESPONSABILIT\u00c0 STRATEGICHE - JOINT VENTURE - SOCIET\u00c0 COLLEGATE 16 ALTRE PARTI CORRELATE - % SU VOCE BILANCIO 0,11% % SU VOCE BILANCIO - TOTALE 17 AZIONISTI(*) - 10. Interessi attivi e proventi assimilati 20. Interessi passivi e oneri assimilati - - (64) - - (64) 0,72% (20) 0,23% 30. Margine d'interesse 40. Commissioni attive 1 1 - - (48) 390 - - - - (47) 391 0,68% 9,20% (20) 14 0,29% 0,33% 50. Commissioni passive - - (3) - - (3) 0,37% - - 60. Commissioni nette 1 - 387 - - 388 11,28% 14 0,41% 70. Dividendi e proventi simili 190. Spese amministrative 2 (5) - - - (189) - - - (1) 2 (195) 0,92% 3,68% 24 (1) 11,06% 0,02% a) Spese per il personale (1) - 2 - - 1 0,03% - - b) Altre spese amministrative (4) - (191) - (1) (196) 9,01% (1) 0,05% 230. 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Margine d'interesse</td><td>1</td><td>-</td><td>(48)</td><td>-</td><td>-</td><td>(47)</td><td>0,68%</td><td>(20)</td><td>0,29%</td></tr><tr><td>40. Commissioni attive</td><td>1</td><td>-</td><td>390</td><td>-</td><td>-</td><td>391</td><td>9,20%</td><td>14</td><td>0,33%</td></tr><tr><td>50. Commissioni passive</td><td>-</td><td>-</td><td>(3)</td><td>-</td><td>-</td><td>(3)</td><td>0,37%</td><td>-</td><td>-</td></tr><tr><td>60. Commissioni nette</td><td>1</td><td>-</td><td>387</td><td>-</td><td>-</td><td>388</td><td>11,28%</td><td>14</td><td>0,41%</td></tr><tr><td>70. Dividendi e proventi simili</td><td>2</td><td></td><td></td><td>-</td><td></td><td>2</td><td>0,92%</td><td>24</td><td>11,06%</td></tr><tr><td>190. 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(UCS), gi\u00e0 UniCredit Business Integrated Solutions S.C.p.A (UBIS), ha iniziato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "f1b42b1f3d3460a60d0917f85c37d8fd", "text": "l\u2019erogazione dei servizi strumentali del Gruppo sia in Italia che all\u2019estero.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ac2dd33c7a9e9dc709c3b98003e7e96c", "text": "\u2022 Il Consiglio di Amministrazione di UCS, nella riunione del 19 aprile 2013, ha approvato il piano esecutivo del progetto volto alla creazione di una joint venture dedicata alla fornitura di servizi tecnologici infrastrutturali (hardware, data center, ecc.), dedicati al Commercial Banking, con un altro primario operatore del settore, IBM Italia S.p.A. (IBM). L\u2019operazione si \u00e8 perfezionata con il conferimento, con efficacia 1 settembre 2013, del ramo d\u2019azienda \u201cInfrastrutture Tecnologiche\u201d, da parte di UCS verso la societ\u00e0 denominata \u201cValue Transformation Services S.p.A.\u201d (V-TServices), costituita e controllata da IBM Italia S.p.A. A seguito dell\u2019operazione, il capitale sociale di V-TService risultava essere detenuto per il 49% da UCS e per il restante 51% da IBM (che ne detiene il controllo).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "29d300b7b9163990c9d4a783ca0b7dc4", "text": "\u2022 Il 23 dicembre 2016 \u00e8 stato siglato il \u201cRestatement and Amendment Agreement\u201d tra UniCredit Services e V-TS al fine di incrementare la creazione di valore e cogliere le nuove opportunit\u00e0 offerte dall\u2019evoluzione tecnologica, estendendo anche la sua durata fino a dicembre 2026.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "79d49eb2c96ea3736b28b80ab3117dc8", "text": "\u2022 Il 22 dicembre 2019 \u00e8 stato siglato \u201cil Second Restatement and Amendment Agreement\u201d tra UniCredit Services e V-TS, con effetto dall\u20191 gennaio 2020, estendendo la sua durata di ulteriori 3 anni fino al 2029.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "dba7b90a54a4279f694c0c1db0c78ffa", "text": "I servizi resi al gruppo UniCredit da parte delle societ\u00e0 sopra menzionate danno luogo a scambio di corrispettivi (spese amministrative). \u2022 UniCredit S.p.A. nel 2018 ha firmato, mediante un processo di asta competitiva, una partnership di lungo periodo con Allianz per la distribuzione in", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b319891185acff900e616534704fab68", "text": "esclusiva di prodotti bancassurance nei settori Life e Non Life (esclusi prodotti di Credit Protection) in Bulgaria, Croazia, Ungheria, Romania, Slovenia, Repubblica Ceca e Slovacchia. Tale partnership \u00e8 stata implementata nei suddetti paesi nella seconda met\u00e0 del 2018 attraverso specifici accordi distributivi locali, anche in conformit\u00e0 con le normative locali di riferimento.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9e9b37c3a0281c5bbabdf6faabc24e88", "text": "riferimento all\u2019Italia l\u2019accordo implica principalmente (i) il rinnovo fino al 2027 degli accordi attualmente in essere nei settori vita e danni, (ii) pieno accesso ai prodotti di Allianz, (iii) supporto nello sviluppo di una piattaforma e di un modello di servizio integrati e (iv) rafforzamento della formazione e aumento del supporto marketing. In Germania l\u2019accordo include ulteriori iniziative per potenziare l'offerta bancassicurativa digitale e il marketing.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "ee336e16a1e3cf5b79cddac9913cadb4", "text": "Nel 2022 UniCredit S.p.A. ha acquistato da Allianz SE l'intera partecipazione dell'11,72% in Zagreba\u010dka banka e Allianz Holding EINS GmbH ha acquistato la quota di minoranza del 16,84% attualmente detenuta da Zagreba\u010dka banka nella compagnia assicurativa croata, Allianz Hrvatska. \u2022 Il 7 luglio 2023, UniCredit S.p.A. ed Allianz S.p.A. hanno siglato uno \u201cshare purchase agreement\u201d secondo cui Allianz acquista il 50% delle azioni emesse da Incontra Assicurazione S.p.A. (alla stessa data UniCredit ha anche siglato un ulteriore \u201cshare purchase agreement\u201d con UnipolSai Assicurazioni S.p.A. secondo cui UniCredit acquista 51% delle azioni emesse da Incontra Assicurazione S.p.A.). La chiusura di entrambe le transazioni \u00e8 soggetta alle consuete autorizzazioni da parte delle autorit\u00e0 competenti.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2d30dd99249be7c6a73db3fa7d1c2586", "text": "\u2022 Si segnala l\u2019esistenza di accordi di distribuzione di prodotti assicurativi nei confronti delle seguenti societ\u00e0 collegate:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "de55b54a11face22d1a5d699479e6c47", "text": "CNP UniCredit Vita S.p.A.; - UniCredit Allianz Assicurazioni S.p.A.; - UniCredit Allianz Vita S.p.A.; - Incontra Assicurazioni S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "6520c60abb526711ebd292f0bc48120d", "text": "\u2022 Fra i rapporti con le altre parti correlate si segnalano infine quelli intercorrenti con i fondi pensione esterni (riferiti ai dipendenti di UniCredit S.p.A.) in quanto dotati di propria personalit\u00e0 giuridica. Tali operazioni risultano concluse a condizioni analoghe a quelle applicate per operazioni concluse con soggetti terzi indipendenti. I rapporti con detti fondi pensione sono per lo pi\u00f9 rappresentati da rapporti compresi nei Debiti verso clientela (e relativi interessi).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d7211fed66e2d62fc87f2aa53cf37169", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 225", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 225, "parent_id": "7433cb9f0fa704aefb186c0756442066", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c80ea1667f5d165b94e3383d7fca4387", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "fd69a1161c4801cc4a402e9726bd3f46", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "5a90058948c187ae089eccdeca7c9f9d", "text": "Parte L - Informativa di settore", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "parent_id": "fd69a1161c4801cc4a402e9726bd3f46", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "a80026e4591232e728baa3789a5c9da7", "text": "Parte L - Informativa di settore", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "parent_id": "fd69a1161c4801cc4a402e9726bd3f46", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "630ab74724f87363fb83f23225426765", "text": "La struttura organizzativa", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "parent_id": "fd69a1161c4801cc4a402e9726bd3f46", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "e7a652d609e74b118dd7ae38d0445f92", "text": "La struttura organizzativa del Gruppo \u00e8 articolata in aree geografiche, come di seguito indicato: \u2022 Italia; \u2022 Germania; \u2022 Europa Centrale (include Austria, Repubblica Ceca e Slovacchia, Ungheria, Slovenia); \u2022 Europa Orientale (include Bosnia ed Erzegovina, Bulgaria, Croazia, Romania, Serbia); \u2022 Russia.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "parent_id": "630ab74724f87363fb83f23225426765", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ab5df580234a17f09c98a105df9ecb0d", "text": "A partire dal primo trimestre 2022 la struttura organizzativa del Gruppo \u00e8 stata aggiornata isolando le attivit\u00e0 in Russia e le esposizioni cross-border contabilizzate in UniCredit S.p.A. verso tale paese in uno specifico segmento del Segment Reporting. Oltre alla Russia, anche l\u2019Europa Centrale e l\u2019Europa Orientale includono le rispettive esposizioni cross-border contabilizzate in UniCredit S.p.A. Tale struttura riflette un modello organizzativo e di business che garantisce l'autonomia di Paesi e Banche locali su specifiche attivit\u00e0 al fine di assicurare maggiore vicinanza al cliente (per tutti i segmenti di clientela Retail e Corporate) ed efficienti processi decisionali. Tutte le geografie del Gruppo sono dotate di funzioni di supporto dedicate quali: People and Culture, Finance, Digital & Information Office e Operations. Inoltre, all'interno delle funzioni di Compliance, Legal e Risk sono state create strutture dedicate alle singole geografie. Alle cinque aree geografiche si affianca: \u2022 il Group Corporate Centre con l\u2019obiettivo di guidare, supportare e controllare la gestione delle attivit\u00e0 e dei relativi rischi sia del Gruppo nel suo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "parent_id": "630ab74724f87363fb83f23225426765", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "2f583a85f154de9a9f30d08fdaed0371", "text": "insieme che delle singole societ\u00e0 nelle aree di rispettiva competenza; comprende anche le societ\u00e0 del Gruppo in via di dismissione.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "parent_id": "630ab74724f87363fb83f23225426765", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "ea7f9e787de94c9d0533b5f35e093456", "text": "Il Segment Reporting \u00e8 allineato alla struttura organizzativa cos\u00ec descritta.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "parent_id": "630ab74724f87363fb83f23225426765", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "9df68f8871d4583b0348041021383750", "text": "226 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 226, "parent_id": "630ab74724f87363fb83f23225426765", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c71d716062bb7caa866a4b4bd3638887", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "c79b0457c6ab41ba12adee8be83562d9", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d1553a289c69b97a93af907b0ef16c91", "text": "Parte L - Informativa di settore", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "c79b0457c6ab41ba12adee8be83562d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bd327d6190a7ddc1bc3626dfca2a8db1", "text": "A - Schema primario", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "c79b0457c6ab41ba12adee8be83562d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bdd32e4b4f54fe56772fe6f92f05a17f", "text": "Informativa di settore 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "c79b0457c6ab41ba12adee8be83562d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "78bec19fb28789e7a78b0fb7a4e18c95", "text": "A.1 - Distribuzione per settore di attivit\u00e0: dati economici", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "c79b0457c6ab41ba12adee8be83562d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "6b611d32c0eefbe6342259db978c0b70", "text": "TOTALE CONSOLIDATO DI GRUPPO 30.06.2023 6.795 253 3.901 986 (37) 11.897 (2.849) (1.496) 259 (570) (4.655) 7.242 (114) 7.129 (837) (231) (126) 5.934 GROUP CORPORATE CENTRE(1) (193) 16 (42) (2) (51) (272) (339) 370 23 (232) (178) (450) 2 (448) (5) (45) (1) (500) EUROPA CENTRALE 1.321 149 576 (6) 22 2.061 (421) (340) 29 (62) (794) 1.267 61 1.328 (213) (5) (4) 1.106 EUROPA ORIENTALE 846 4 322 44 0 1.216 (212) (149) 0 (54) (415) 802 31 832 (48) (12) 4 776 ITALIA 3.029 82 2.141 235 (28) 5.458 (1.149) (844) 206 (151) (1.938) 3.520 (232) 3.288 (236) (110) (72) 2.870 GERMANIA 1.385 1 803 691 19 2.899 (665) (496) 1 (49) (1.209) 1.690 (55) 1.635 (216) (59) (24) 1.336 RUSSIA 406 1 102 24 1 535 (62) (36) - (23) (121) 413 80 493 (119) (0) (28) 346 Interesse netto Dividendi Commissioni Risultato dell'attivit\u00e0 di negoziazione Altri oneri/proventi Ricavi Costi del personale Altri costi diversi dal personale Recuperi di spesa Ammortamenti e svalutazioni Costi operativi RISULTATO LORDO DI GESTIONE Accantonamenti per perdite su crediti RISULTATO NETTO DI GESTIONE Altri oneri ed accantonamenti Oneri di integrazione Profitti netti da investimenti RISULTATO ANTE IMPOSTE", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>ITALIA.</th><th>GERMANIA</th><th>EUROPA \u2018 CENTRALE</th><th>EUROPA _ ORIENTALE</th><th>RUSSIA</th><th>GROUP CORPORATE CENTRE(1)</th><th>TOTALE | \u2018CONSOLIDATO | DI GRUPPO | 30.06.2023 |</th></tr></thead><tbody><tr><td>Interesse netto</td><td>3.029</td><td>1.385</td><td>1321</td><td>846</td><td>406</td><td>(193)</td><td>6.795</td></tr><tr><td>Dividendi</td><td>82</td><td>1</td><td>149</td><td>4</td><td>1</td><td>16</td><td>253</td></tr><tr><td>(Commissioni</td><td>2.141</td><td>803</td><td>576</td><td>322</td><td>102</td><td>(42)</td><td>3.901</td></tr><tr><td>Risultato dellattivit\u00e0 di negoziazione</td><td>235</td><td>691</td><td>(6)</td><td>44</td><td>24</td><td>(2)</td><td>986</td></tr><tr><td>Altri oneri/proventi</td><td>(28)</td><td>19</td><td>22</td><td>0</td><td>1</td><td>(51)</td><td>(37)</td></tr><tr><td>Ricavi</td><td>5,458</td><td>2.899</td><td>2.061</td><td>1.216</td><td>535</td><td>(272)</td><td>11.897</td></tr><tr><td>Costi del personale</td><td>(1.149)</td><td>(665)</td><td>(421)</td><td>(212)</td><td>(62)</td><td>(339)</td><td>(2.849)</td></tr><tr><td>Altri costi diversi dal personale</td><td>(844)</td><td>(496)</td><td>(340)</td><td>(149)</td><td>(36)</td><td>370</td><td>(1.496)</td></tr><tr><td>Recuperi di spesa</td><td>206</td><td>1</td><td>29</td><td>0</td><td>-</td><td>23</td><td>259</td></tr><tr><td>Ammortamenti e svalutazioni</td><td>(151)</td><td>(49)</td><td>(62)</td><td>(54)</td><td>(23)</td><td>(232)</td><td>(570)</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(1.938)</td><td>(1.209)</td><td>(794)</td><td>(415)</td><td>(121)</td><td>(178)</td><td>(4.655)</td></tr><tr><td>RISULTATO LORDO DI GESTIONE</td><td>3.520</td><td>1.690</td><td>1267</td><td>802</td><td>413</td><td>(450)</td><td>7242</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>(232)</td><td>(55)</td><td>61</td><td>31</td><td>80</td><td>2</td><td>(114)</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>3.288</td><td>1.635</td><td>1328</td><td>832</td><td>493</td><td>(448)</td><td>7.129</td></tr><tr><td>Altri oneri ed accantonamenti</td><td>(236)</td><td>(216)</td><td>(213)</td><td>(48)</td><td>(119)</td><td>(5)</td><td>(837)</td></tr><tr><td>Oneri d integrazione</td><td>(110)</td><td>(59)</td><td>(5)</td><td>(12)</td><td>(0)</td><td>(45)</td><td>(231)</td></tr><tr><td>Profitti netti da investimenti</td><td>(72)</td><td>(24)</td><td>(4)</td><td>4</td><td>(28)</td><td>(1)</td><td>(126)</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>2.870</td><td>1.336</td><td>1.106</td><td>776</td><td>346</td><td>(500)</td><td>5.934</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "78bec19fb28789e7a78b0fb7a4e18c95", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3cfc7a38d0cda46ef58486f0c552e8a4", "text": "A.2 - Distribuzione per settore di attivit\u00e0: dati patrimoniali e totale attivo ponderato (RWEA)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "c79b0457c6ab41ba12adee8be83562d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "a18eaba85a913e63adb64ef536411ccc", "text": "TOTALE CONSOLIDATO DI GRUPPO 30.06.2023 423.280 472.382 294.753 GROUP CORPORATE CENTRE(1) 262 (5) 4.716 EUROPA CENTRALE 96.989 92.694 61.013 EUROPA ORIENTALE 32.504 44.220 27.882 DATI PATRIMONIALI CREDITI VERSO CLIENTELA (NETTO PCT E IC) DEPOSITI CLIENTELA (NETTO PCT E IC) TOTALE ATTIVO PONDERATO PER IL RISCHIO (BASILEA 3) ITALIA 162.113 188.879 113.188 GERMANIA 126.699 138.954 74.355 RUSSIA 4.713 7.640 13.599", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>DATI PATRIMONIALI</th><th>ITALIA</th><th>GERMANIA</th><th>EUROPA CENTRALE</th><th>EUROPA _ ORIENTALE</th><th>RUSSIA</th><th>GROUP CORPORATE CENTRE(1)</th><th>TOTALE] CONSOLIDATO| DI GRUPPO 30.06.2023</th></tr></thead><tbody><tr><td>CREDITI VERSO CLIENTELA (NETTO PCT E IC)</td><td>162.113</td><td>126.699</td><td>96.989</td><td>32.504</td><td>4.713</td><td>262</td><td>423.280)</td></tr><tr><td>DEPOSITI CLIENTELA (NETTO PCT E IC)</td><td>188.879</td><td>138.954</td><td>92.694</td><td>44.220</td><td>7.640</td><td>(5)</td><td>472.382)</td></tr><tr><td>TOTALE ATTIVO PONDERATO PER IL RISCHIO (BASILEA 3)</td><td>113.188</td><td>74355</td><td>61.013</td><td>27.882</td><td>13.599</td><td>4.716</td><td>294.753)</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "3cfc7a38d0cda46ef58486f0c552e8a4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "df949a544991e767ddaf9110ce4c5053", "text": "A.3 - Dati di struttura", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "c79b0457c6ab41ba12adee8be83562d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "bbd20e3b987403baa39414f71f4ca361", "text": "TOTALE CONSOLIDATO DI GRUPPO 30.06.2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "c79b0457c6ab41ba12adee8be83562d9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "e898a4cf1fa06939d54e67f370124a17", "text": "GROUP CORPORATE CENTRE(1) EUROPA CENTRALE EUROPA ORIENTALE ITALIA GERMANIA RUSSIA DATI DI STRUTTURA Numero dipendenti \"full time equivalent\" 27.087 10.281 10.489 13.454 3.302 8.495 73.108", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>ITALIA</th><th>GERMANIA</th><th>EUROPA CENTRALE</th><th>EUROPA _ ORIENTALE</th><th>RUSSIA</th><th>GROUP CORPORATE CENTRE(1)</th><th>TOTALE) CONSOLIDATO| DI GRUPPO 30.06.2023</th></tr></thead><tbody><tr><td>DATI DI STRUTTURA</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Numero dipendenti \"full time equivalent\"</td><td>27.087</td><td>10.281</td><td>10.489</td><td>13.454</td><td>3.302</td><td>8.495</td><td>73.108</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "bbd20e3b987403baa39414f71f4ca361", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "90cc9fd4c1e79d1bc3d6a6a5f2faca5d", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 227", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 227, "parent_id": "bbd20e3b987403baa39414f71f4ca361", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "8fcda26833276cedd2d3dbc934d9bfd7", "text": "EMARKET SDIR CeE / D", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 228, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "09acaa69859388d6d5efd145e03ac616", "text": "Bilancio consolidato semestrale abbreviato | Note illustrative", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 228, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "7fcc01d8760f47b5c2c2feabedb2cf15", "text": "Parte L - 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(20) (124) 423 (1.121) (697) (14) (4) (57) (772) Interesse netto Dividendi Commissioni Risultato dell'attivit\u00e0 di negoziazione Altri oneri/proventi Ricavi Costi del personale Altri costi diversi dal personale Recuperi di spesa Ammortamenti e svalutazioni Costi operativi RISULTATO LORDO DI GESTIONE Accantonamenti per perdite su crediti RISULTATO NETTO DI GESTIONE Altri oneri ed accantonamenti Oneri di integrazione Profitti netti da investimenti RISULTATO ANTE IMPOSTE", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>ITALIA</th><th>GERMANIA</th><th>EUROPA CENTRALE</th><th>EUROPA _ ORIENTALE</th><th>RUSSIA</th><th>GROUP \u2018 CORPORATE _ CENTRE(1)</th><th>TOTALE, \u2018CONSOLIDATO | DI GRUPPO | 30.06.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Interesse netto</td><td>1824</td><td>1.274</td><td>947</td><td>585</td><td>292</td><td>(150)</td><td>4771</td></tr><tr><td>Dividendi</td><td>73</td><td>2</td><td>68</td><td>5</td><td>7</td><td>18</td><td>173</td></tr><tr><td>Commissioni</td><td>2.259</td><td>766</td><td>584</td><td>310</td><td>69</td><td>(33)</td><td>3.956</td></tr><tr><td>Risultato dell'attivit\u00e0 di negoziazione</td><td>287</td><td>440</td><td>8</td><td>16</td><td>256</td><td>(52)</td><td>955|</td></tr><tr><td>Altri onerilproventi</td><td>(17)</td><td>68</td><td>12</td><td>12</td><td>(76)</td><td>(63)</td><td>(65)</td></tr><tr><td>Ricavi</td><td>4.426</td><td>2.550</td><td>1.619</td><td>928</td><td>548</td><td>(280)</td><td>9.790</td></tr><tr><td>Costi del personale</td><td>(1.155)</td><td>(703)</td><td>(420)</td><td>(205)</td><td>(66)</td><td>(348)</td><td>(2.896)</td></tr><tr><td>Altri costi diversi dal personale</td><td>(866)</td><td>(522)</td><td>(335)</td><td>(140)</td><td>(39)</td><td>422</td><td>(1.480)</td></tr><tr><td>Recuperi di spesa</td><td>196</td><td>1</td><td>23</td><td>0</td><td>-</td><td>26</td><td>246</td></tr><tr><td>Ammortamenti e svalutazioni</td><td>(153)</td><td>(53)</td><td>(60)</td><td>(48)</td><td>(20)</td><td>(231)</td><td>(565)</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(1.978)</td><td>(1.276)</td><td>(793)</td><td>(393)</td><td>(124)</td><td>(131)</td><td>(4.696)</td></tr><tr><td>RISULTATO LORDO DI GESTIONE</td><td>2.448</td><td>1.274</td><td>826</td><td>535</td><td>423</td><td>(412)</td><td>5.094</td></tr><tr><td>Accantonamenti per perdite su crediti</td><td>(29)</td><td>(29)</td><td>14</td><td>(82)</td><td>_ (1.121)</td><td>(34)</td><td>(1.281)</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>2.419</td><td>1.245</td><td>840</td><td>453</td><td>(697)</td><td>(446)</td><td>3.813</td></tr><tr><td>Altri oneri ed accantonamenti</td><td>(238)</td><td>(258)</td><td>(178)</td><td>(57)</td><td>(14)</td><td>76</td><td>(669)</td></tr><tr><td>Oneri di integrazione</td><td>2</td><td>(8)</td><td>6</td><td>0</td><td>(4)</td><td>7</td><td>1</td></tr><tr><td>Profitti netti da investimenti</td><td>8</td><td>8</td><td>(3)</td><td>14</td><td>(57)</td><td>(3)</td><td>(33)</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>2.191</td><td>986</td><td>665</td><td>410</td><td>(772)</td><td>(367)</td><td>3.112</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 228, "parent_id": "08a0e09aa0642fe5764371612cdfcb1e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "47dc3e259b84db745cdca057aeb20641", "text": "A.2 - 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I sottoscritti, Andrea Orcel, nella sua qualit\u00e0 di Amministratore Delegato di UniCredit S.p.A., e Bonifacio Di Francescantonio, nella sua qualit\u00e0 di Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari di UniCredit S.p.A., attestano, tenuto anche conto di quanto previsto dall\u2019art.154- bis, commi 3 e 4, del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n.58: \u2022 l\u2019adeguatezza in relazione alle caratteristiche dell\u2019impresa, e \u2022 l\u2019effettiva applicazione delle procedure amministrative e contabili per la formazione del Bilancio consolidato semestrale abbreviato nel corso del", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "9d24a9b151304750ffdf02cb469a55a9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "4d5c2a4837d91f41ac4dcc9bac8648d0", "text": "primo semestre 2023.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "9d24a9b151304750ffdf02cb469a55a9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "aca725f1bcb00b08e5f081219fce5372", "text": "2. La valutazione dell\u2019adeguatezza delle procedure amministrative e contabili per la formazione del Bilancio consolidato semestrale abbreviato 2023 \u00e8 basata su un modello definito da UniCredit S.p.A., in coerenza con l\u2019\u201cInternal Control - Integrated Framework (CoSO)\u201d e con il \u201dControl Objective for IT and Related Technologies (Cobit)\u201d, che rappresentano standard di riferimento per il sistema di controllo interno e per il Financial Reporting in particolare, generalmente accettati a livello internazionale.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "9d24a9b151304750ffdf02cb469a55a9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "614b9ec3b8a5c850237aaf22ef332e71", "text": "3. I sottoscritti attestano, inoltre, che:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "678ddf4ddd8e39a06d93ee103d663d9b", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "65decc05eddd20359a2e35f7371f8061", "text": "3.1 il Bilancio consolidato semestrale abbreviato 2023:", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "614b9ec3b8a5c850237aaf22ef332e71", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "501bf9bcfdf99098db56cf160f896f8c", "text": "a) \u00e8 redatto in conformit\u00e0 ai principi contabili internazionali applicabili riconosciuti nella Comunit\u00e0 europea ai sensi del regolamento (CE) n.1606/2002 del Parlamento europeo e del Consiglio del 19 luglio 2002;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "614b9ec3b8a5c850237aaf22ef332e71", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "54d4c62fe4ce27d7d9e5ba7643089f7d", "text": "b) corrisponde alle risultanze dei libri e delle scritture contabili; c) \u00e8 idoneo a fornire una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, economica e finanziaria dell\u2019emittente e", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "614b9ec3b8a5c850237aaf22ef332e71", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "709d8ccd406f1a6377958893a20c0512", "text": "dell\u2019insieme delle imprese incluse nel consolidamento;", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "614b9ec3b8a5c850237aaf22ef332e71", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "e7d99c5ab26dbd551882026ce266bda6", "text": "3.2 la Relazione intermedia sulla gestione comprende un\u2019analisi attendibile dei riferimenti agli eventi importanti che si sono verificati nei primi sei mesi dell\u2019esercizio e alla loro incidenza sul Bilancio consolidato semestrale abbreviato, unitamente a una descrizione dei principali rischi e incertezze per i sei mesi restanti dell\u2019esercizio. La Relazione finanziaria semestrale consolidata comprende, altres\u00ec, un\u2019analisi attendibile delle informazioni sulle operazioni rilevanti con parti correlate.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "614b9ec3b8a5c850237aaf22ef332e71", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "648355fdbced9dfd012d57003fae6fe3", "text": "Milano, 25 luglio 2023", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "614b9ec3b8a5c850237aaf22ef332e71", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "71c4ef5ce10707833e867e7bb626d4c5", "text": "Andrea ORCEL", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "614b9ec3b8a5c850237aaf22ef332e71", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "bac6f7485bba0e78a05a3b2b1fcfc816", "text": "Bonifacio DI FRANCESCANTONIO", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "parent_id": "614b9ec3b8a5c850237aaf22ef332e71", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "1fc95c30fd37822129749ef22ae4e467", "text": "\u00e8", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "1bdc7f5d2dca44eec51439bfc623c59b", "text": "v f # l Wi _AS", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "951189abab32194969603e0060122aec", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 231", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 231, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "b94ebb88e46f51d76b9e22d241dab979", "text": "EMARKET SDIR \u201d", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 232, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d9edcc8a8c0f55b674b24d43f0dcf41a", "text": "C", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 232, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "68be2e7cd13411e017cf6fb1d94c6e45", "text": "232 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 232, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "ebb7f214054b6b8bc56d935e735914da", "text": "", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 233, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "f8128e1535ca9c82f7dd975d3ce5830e", "text": "kPMG", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 233, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c2bfe1e2a9cc73ceaf78a8b9f1c33348", "text": "KPMG S.p.A. Revisione e organizzazione contabile Via Vittor Pisani, 25 20124 MILANO MI Telefono +39 02 6763.1 Email it-fmauditaly@kpmg.it PEC kpmgspa@pec.kpmg.it", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 233, "parent_id": "f8128e1535ca9c82f7dd975d3ce5830e", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b7c4ad5192512748a66601199b0cc6d5", "text": "Relazione di revisione contabile limitata sul bilancio consolidato semestrale abbreviato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 233, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "24a7cb8953e1463ce4f340b43d8c838f", "text": "Agli Azionisti di UniCredit S.p.A.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 233, "parent_id": "b7c4ad5192512748a66601199b0cc6d5", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "aeb1d70ac7c8ed8b9c798d2ee4911cc7", "text": "Introduzione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 233, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "1ba035ee06a7755a86afc6f0381fbe69", "text": "Abbiamo svolto la revisione contabile limitata dell\u2019allegato bilancio consolidato semestrale abbreviato, costituito dallo stato patrimoniale consolidato, dal conto economico consolidato, dal prospetto della redditivit\u00e0 consolidata complessiva, dal prospetto delle variazioni del patrimonio netto consolidato, dal rendiconto finanziario consolidato e dalle relative note illustrative, del Gruppo UniCredit al 30 giugno 2023. Gli amministratori di UniCredit S.p.A. sono responsabili per la redazione del bilancio consolidato semestrale abbreviato in conformit\u00e0 al principio contabile internazionale applicabile per l\u2019informativa finanziaria infrannuale (IAS 34) adottato dall\u2019Unione Europea. \u00c8 nostra la responsabilit\u00e0 di esprimere una conclusione sul bilancio consolidato semestrale abbreviato sulla base della revisione contabile limitata svolta.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 233, "parent_id": "aeb1d70ac7c8ed8b9c798d2ee4911cc7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9c7e9349f42f16e418f055d633ba14f8", "text": "Portata della revisione contabile limitata", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 233, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "9499277a150abc1ecc99b78bd85f65e2", "text": "Il nostro lavoro \u00e8 stato svolto secondo i criteri per la revisione contabile limitata raccomandati dalla Consob con Delibera n. 10867 del 31 luglio 1997. La revisione contabile limitata del bilancio consolidato semestrale abbreviato consiste nell\u2019effettuare colloqui, prevalentemente con il personale della Banca responsabile degli aspetti finanziari e contabili, analisi di bilancio ed altre procedure di revisione contabile limitata. La portata di una revisione contabile limitata \u00e8 sostanzialmente inferiore rispetto a quella di una revisione contabile completa svolta in conformit\u00e0 ai principi di revisione internazionali (ISA Italia) e, conseguentemente, non ci consente di avere la sicurezza di essere venuti a conoscenza di tutti i fatti significativi che potrebbero essere identificati con lo svolgimento di una revisione contabile completa. 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Cassa e disponibilit\u00e0 liquide Attivit\u00e0 finanziarie di negoziazione Voce 20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione Crediti verso banche Voce 40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) Crediti verso banche a dedurre: Riclassifica titoli di debito ad Altre attivit\u00e0 finanziarie a dedurre: Riclassifica attivit\u00e0 di leasing IFRS16 ad Altre attivit\u00e0 finanziarie + Riclassifica finanziamenti da Altre attivit\u00e0 finanziarie - Voce 20 c) Crediti verso clientela Voce 40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: b) Crediti verso clientela a dedurre: Riclassifica titoli di debito ad Altre attivit\u00e0 finanziarie a dedurre: Riclassifica attivit\u00e0 di leasing IFRS16 ad Altre attivit\u00e0 finanziarie + Riclassifica finanziamenti da Altre attivit\u00e0 finanziarie - Voce 20 c) Altre attivit\u00e0 finanziarie Voce 20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: b) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value Voce 20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair value 6.602 (49) (1.824) 57.494 3.684 12.627 71.625 2 69 (3.334) 2.499 (5.833) 8.936 8.936 - - 2.255 2.255 12.003 12.003 1.410 1.410 11.016 11.016 843.506 a dedurre: Riclassifica finanziamenti a Crediti verso banche a dedurre: Riclassifica finanziamenti a Crediti verso clientela Voce 30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva Voce 70. Partecipazioni + Riclassifica titoli di debito da Crediti verso banche - Voce 40 a) + Riclassifica titoli di debito da Crediti verso clientela - Voce 40 b) + Riclassifica attivit\u00e0 di leasing IFRS16 da Crediti verso banche - Voce 40 a) + Riclassifica attivit\u00e0 di leasing IFRS16 da Crediti verso clientela - Voce 40 b) Coperture Voce 50. Derivati di copertura Voce 60. Adeguamento di valore delle attivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) Attivit\u00e0 materiali Voce 90. Attivit\u00e0 materiali Avviamenti Voce 100. Attivit\u00e0 immateriali di cui: avviamento Altre attivit\u00e0 immateriali Voce 100. Attivit\u00e0 immateriali al netto dell'avviamento Attivit\u00e0 fiscali Voce 110. Attivit\u00e0 fiscali Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione Voce 120. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione Altre attivit\u00e0 Voce 130. Altre attivit\u00e0", "metadata": {"text_as_html": "<table><tbody><tr><td>Cassa</td><td>111.776</td></tr><tr><td>e disponibilit\u00e0 liquide</td><td></td></tr><tr><td>Voce 10. Cassa e disponibilit\u00e0 liquide</td><td>111.776</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>64.443</td></tr><tr><td>Voce 20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: a) attivit\u00e0 finanziarie detenute per la negoziazione</td><td>64.443|</td></tr><tr><td>Crediti verso banche</td><td>45.707</td></tr><tr><td>Voce 40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) Crediti verso banche</td><td>57.796|</td></tr><tr><td>a dedurre: Riclassifica titoli di debito ad Altre attivit\u00e0 finanziarie</td><td>(12.135)</td></tr><tr><td>a dedurre: Riclassifica attivit\u00e0 di leasing IFRS16 ad Altre attivit\u00e0 finanziarie</td><td>(2)</td></tr><tr><td>+ Riclassifica finanziamenti da Altre attivit\u00e0 finanziarie - Voce 20 c)</td><td>48</td></tr><tr><td>Crediti verso clientela</td><td>455.781</td></tr><tr><td>Voce 40. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: b) Crediti verso clientela</td><td>524.865)</td></tr><tr><td>a dedurre: Riclassifica titoli di debito ad Altre attivit\u00e0 finanziarie</td><td>(70.969)</td></tr><tr><td>a dedurre: Riclassifica attivit\u00e0 di leasing IFRS16 ad Altre attivit\u00e0 finanziarie</td><td>(45)</td></tr><tr><td>+ Riclassifica finanziamenti da Altre attivit\u00e0 finanziarie - Voce 20 c)</td><td>1.930)</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0 finanziarie</td><td>148.116</td></tr><tr><td>Voce 20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: b) attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>323</td></tr><tr><td>Voce 20. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico: c) altre attivit\u00e0 finanziarie obbligatoriamente valutate al fair</td><td></td></tr><tr><td></td><td>8.193|</td></tr><tr><td>value</td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Riclassifica finanziamenti a Crediti verso banche</td><td>(48)</td></tr><tr><td>a dedurre: Riclassifica finanziamenti a Crediti verso clientela</td><td></td></tr><tr><td></td><td>(1.930)</td></tr><tr><td>Voce 30. Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con sulla redditivit\u00e0</td><td>54.887|</td></tr><tr><td>impatto complessiva</td><td></td></tr><tr><td>Voce 70. Partecipazioni</td><td>3.540|)</td></tr><tr><td>+ Riclassifica titoli di debito da Crediti verso banche - Voce 40 a)</td><td>12.135|</td></tr><tr><td>+ Riclassifica titoli di debito da Crediti verso clientela - Voce 40 b)</td><td>70.969</td></tr><tr><td>+ -</td><td></td></tr><tr><td>Riclassifica attivit\u00e0 di leasing IFRS16 da Crediti verso banche Voce 40 a)</td><td>2)</td></tr><tr><td>+ Riclassifica attivit\u00e0 di IFRS16 da Crediti clientela - Voce 40</td><td>45</td></tr><tr><td>leasing verso b)</td><td></td></tr><tr><td>Coperture</td><td>(3.725)</td></tr><tr><td>Voce 50. Derivati di copertura</td><td>2.851</td></tr><tr><td>Voce 60. Adeguamento di valore delle attivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)</td><td>(6.576)</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 materiali</td><td>9.164</td></tr><tr><td>Voce 90. Attivit\u00e0 materiali</td><td>9.164</td></tr><tr><td colspan=\"2\">Avviamenti</td></tr><tr><td colspan=\"2\">Voce 100. Attivit\u00e0 immateriali di cui: avviamento</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0 immateriali</td><td>2.350</td></tr><tr><td>Voce 100. Attivit\u00e0 immateriali al netto dell'avviamento</td><td>2.350)</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 fiscali</td><td>13.120</td></tr><tr><td>Voce 110. Attivit\u00e0 fiscali</td><td>13.120|</td></tr><tr><td>Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>1.229</td></tr><tr><td>Voce 120. Attivit\u00e0 non correnti e gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>1.229|</td></tr><tr><td>Altre attivit\u00e0</td><td>9.812</td></tr><tr><td>Voce 130. Altre attivit\u00e0</td><td>9.812|</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 237, "parent_id": "92995a96b9c86bd9ed7c92b72bc1a60c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "35d1b08aea2d7e687f358693bcc43a55", "text": "31.12.2022", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 237, "parent_id": "92995a96b9c86bd9ed7c92b72bc1a60c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "61dfe205bae643ad4929e3c775507134", "text": "111.776 111.776 64.443 64.443 45.707 57.796 (12.135) (2) 48 455.781 524.865 (70.969) (45) 1.930 148.116 323", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 237, "parent_id": "92995a96b9c86bd9ed7c92b72bc1a60c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "UncategorizedText", "element_id": "fddf79dff45f2422b638e2ff92c0ab47", "text": "8.193 (48) (1.930) 54.887 3.540 12.135 70.969 2 45 (3.725) 2.851 (6.576) 9.164 9.164 - - 2.350 2.350 13.120 13.120 1.229 1.229 9.812 9.812 857.773", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 237, "parent_id": "92995a96b9c86bd9ed7c92b72bc1a60c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "41453f41857d34ad99c7f3e849903830", "text": "Totale dell'attivo", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 237, "parent_id": "b80f1420933903f59c6948acba87d82f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "c45dcccd15d91c812739a98abb70c791", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 237", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 237, "parent_id": "41453f41857d34ad99c7f3e849903830", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "d3a6e3d3bcf82714e7c2ea9f47bf3dee", "text": "EMARKET SDIR EA /,,", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 238, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "0b3d9021a58ed728749e5692f7b24470", "text": "Allegati | Allegato 1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 238, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8b7c8459707337c32c67d7bf8b0ad7f6", "text": "Raccordo tra schemi di stato patrimoniale e conto economico riclassificati e schemi di bilancio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 238, "parent_id": "0b3d9021a58ed728749e5692f7b24470", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1d1d056e7879083937f1e7b70d9a7bd3", "text": "segue: Stato patrimoniale consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 238, "parent_id": "0b3d9021a58ed728749e5692f7b24470", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0ca0d7cce5729de9fcd2a6a41d91340c", "text": "segue: Stato patrimoniale consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 238, "parent_id": "1d1d056e7879083937f1e7b70d9a7bd3", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0ac902d3e9db9bbcfa5c92ff42ce91ad", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 238, "parent_id": "0b3d9021a58ed728749e5692f7b24470", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "e910efd03bc886be5940c8d5f8b33ef9", "text": "CONSISTENZE AL PASSIVO E PATRIMONIO NETTO 30.06.2023 31.12.2022 Debiti verso banche 97.781 97.806 (25) 514.138 515.904 (1.765) 92.987 92.987 50.769 50.769 12.983 11.193 25 1.765 (17.343) 2.287 (19.630) 1.773 1.773 524 524 27.865 20.448 327 7.089 148 148 61.881 57.507 (4.658) 4.863 38.345 23 21.278 (2.344) 4.374 4.374 843.506 131.324 131.341 (17) 510.093 511.925 (1.831) 84.207 84.207 51.234 51.234 12.041 10.192 17 1.831 (18.101) 3.403 (21.504) 1.681 1.681 579 579 21.218 13.036 368 7.814 158 158 63.339 56.881 (4.612) 6.100 31.657 2.516 21.220 - 6.458 6.458 857.773 Voce 10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) Debiti verso banche a dedurre: Riclassifica passivit\u00e0 di leasing IFRS16 ad Altre passivit\u00e0 finanziarie Debiti verso clientela Voce 10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: b) Debiti verso clientela a dedurre: Riclassifica passivit\u00e0 di leasing IFRS16 ad Altre passivit\u00e0 finanziarie Titoli in circolazione Voce 10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: c) Titoli in circolazione Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione Voce 20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione Altre passivit\u00e0 finanziarie Voce 30. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value + Riclassifica passivit\u00e0 di leasing IFRS16 da Debiti verso banche + Riclassifica passivit\u00e0 di leasing IFRS16 da Debiti verso clientela Coperture Voce 40. Derivati di copertura Voce 50. Adeguamento di valore delle passivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-) Passivit\u00e0 fiscali Voce 60. Passivit\u00e0 fiscali Passivit\u00e0 associate a gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione Voce 70. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione Altre passivit\u00e0 Voce 80. Altre passivit\u00e0 Voce 90. Trattamento di fine rapporto del personale Voce 100. Fondi per rischi e oneri Patrimonio di pertinenza di terzi Voce 190. Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-) Patrimonio di pertinenza del Gruppo: - Capitale e riserve Voce 120. Riserve da valutazione Voce 140. Strumenti di capitale Voce 150. Riserve Voce 160. Sovrapprezzi di emissione Voce 170. Capitale Voce 180. Azioni proprie (-) - Risultato netto contabile del Gruppo Voce 200. Utile (Perdita) del periodo (+/-) Totale del passivo e del patrimonio netto", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th rowspan=\"2\">PASSIVO E PATRIMONIO NETTO</th><th colspan=\"2\">CONSISTENZE AL</th></tr><tr><th>30.06.2023</th><th>31.12.2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Debiti verso banche</td><td>97.781</td><td>131.324</td></tr><tr><td>Voce 10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: a) Debiti verso banche</td><td>97.806</td><td>131.341</td></tr><tr><td>a dedurre: Riclassifica passivit\u00e0 di leasing IFRS16 ad Altre passivit\u00e0 finanziarie</td><td>(25)</td><td>(17)</td></tr><tr><td>Debiti verso clientela</td><td>514.138</td><td>510.093</td></tr><tr><td>Voce 10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: b) Debiti verso clientela</td><td>515.904</td><td>511.925</td></tr><tr><td>a dedurre: Riclassifica passivit\u00e0 di leasing IFRS16 ad Altre passivit\u00e0 finanziarie</td><td>(1.765)</td><td>(1.831)</td></tr><tr><td>Titoli in circolazione</td><td>92.987</td><td>84.207</td></tr><tr><td>Voce 10. Passivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato: c) Titoli in circolazione</td><td>92.987)</td><td>84.207|</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>50.769</td><td>51.234</td></tr><tr><td>Voce 20. Passivit\u00e0 finanziarie di negoziazione</td><td>50.769|</td><td>51.234</td></tr><tr><td>Altre passivit\u00e0 finanziarie</td><td>12.983</td><td>12.041</td></tr><tr><td>Voce 30. Passivit\u00e0 finanziarie designate al fair value</td><td>11.193|</td><td>10.192</td></tr><tr><td>+ Riclassifica passivit\u00e0 di leasing IFRS16 da Debiti verso banche</td><td>25</td><td>17)</td></tr><tr><td>+ Riclassifica passivit\u00e0 di leasing IFRS16 da Debiti verso clientela</td><td>1.765)</td><td>1.831</td></tr><tr><td>Coperture</td><td>(17.343)</td><td>(18.101)</td></tr><tr><td>Voce 40. Derivati di copertura</td><td>2.287)</td><td>3.403</td></tr><tr><td>Voce 50. Adeguamento di valore delle passivit\u00e0 finanziarie oggetto di copertura generica (+/-)</td><td>(19.630)</td><td>(21.504)</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 fiscali</td><td>1773</td><td>1.681</td></tr><tr><td>Voce 60. Passivit\u00e0 fiscali</td><td>1.773)</td><td>1.681</td></tr><tr><td>Passivit\u00e0 associate a gruppi di attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>524</td><td>579</td></tr><tr><td>Voce 70. Passivit\u00e0 associate ad attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>524</td><td>579</td></tr><tr><td>Altre passivit\u00e0</td><td>27.865</td><td>21.218</td></tr><tr><td>Voce 80. Altre passivit\u00e0</td><td>20.448</td><td>13.036</td></tr><tr><td>Voce 90. Trattamento di fine rapporto del personale</td><td>327</td><td>368</td></tr><tr><td>Voce 100. Fondi per rischi e oneri</td><td>7.089|</td><td>7.814</td></tr><tr><td>Patrimonio di pertinenza di terzi</td><td>148</td><td>158</td></tr><tr><td>Voce 190. Patrimonio di pertinenza di terzi (+/-)</td><td>148</td><td>158</td></tr><tr><td>Patrimonio di pertinenza del Gruppo:</td><td>61.881</td><td>63.339</td></tr><tr><td>- Capitale e riserve</td><td>57.507</td><td>56.881</td></tr><tr><td>Voce 120. Riserve da valutazione</td><td>(4.658)</td><td>(4.612)</td></tr><tr><td>Voce 140. Strumenti di capitale</td><td>4.863|</td><td>6.100|</td></tr><tr><td>Voce 150. Riserve</td><td>38.345</td><td>31.657|</td></tr><tr><td>Voce 160. Sovrapprezzi di emissione</td><td>23</td><td>2.516</td></tr><tr><td>Voce 170. Capitale</td><td>21.278</td><td>21.220)</td></tr><tr><td>Voce 180. Azioni proprie (-)</td><td>(2.344)</td><td>-</td></tr><tr><td>- Risultato netto contabile del Gruppo</td><td>4374</td><td>6.458</td></tr><tr><td>Voce 200. 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Margine di interesse a dedurre: Riclassifica interessi netti derivanti da strumenti del Portafoglio di negoziazione + Quota interessi su accantonamenti per DBO/TFR/Jubilee (da Voce 190) + Strumenti Derivati - Coperture economiche - Altri - Componente interessi + Interessi su margini di garanzia (da Voce 230) Voce 70. Dividendi e proventi simili a dedurre: Dividendi su titoli rappresentativi di capitale detenuti per negoziazione inclusi in Voce 70 a dedurre: Dividendi su partecipazioni, azioni e titoli di capitale obbligatoriamente valutate al fair value a dedurre: Recuperi di spese Voce 250. Utili (Perdite) delle partecipazioni - di cui: Utile (Perdita) delle partecipazioni valutate al patrimonio netto Voce 60. Commissioni nette + Costi relativi ad attivit\u00e0 di transazione e pagamento (da Voce 190) + Costi per tassazione sulle transazioni finanziarie della clientela non addebitabili (da Voce 190 b) + Commissioni di Strutturazione e Mandato sui certificati emessi o collocati dal Gruppo (da Voce 110) + Commissioni di Strutturazione e Mandato sui certificati emessi o collocati dal Gruppo e relativi derivati (da Voce 80) + Mark-up commissionale sulle attivit\u00e0 di copertura del cliente (da Voce 80) Voce 80. Risultato netto dell'attivit\u00e0 di negoziazione a dedurre: Strumenti Derivati - Coperture economiche - Altri - Componente interessi a dedurre: Commissioni di Strutturazione e Mandato sui certificati emessi o collocati dal Gruppo e relativi derivati a dedurre: Perdite connesse a processi di close-out su strumenti derivati con banche russe successive al 24 febbraio 2022 a dedurre: Mark-up commissionale sulle attivit\u00e0 di copertura del cliente Voce 90. Risultato netto dell'attivit\u00e0 di copertura Voce 100. Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: c) passivit\u00e0 finanziarie Voce 100. Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: b) attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva Voce 110. Risultato netto delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico a dedurre: Commissioni di Strutturazione e Mandato sui certificati emessi o collocati dal Gruppo + Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - titoli di debito (da Voce 100 a) + Dividendi su titoli rappresentativi di capitale detenuti per negoziazione (da Voce 70) + Dividendi su partecipazioni, azioni e titoli di capitale obbligatoriamente valutate al fair value (da Voce 70) + Risultati netti delle compravendite di oro e metalli preziosi (da Voce 230) + Riclassifica interessi netti derivanti da strumenti del Portafoglio di negoziazione Voce 230. Altri oneri/proventi di gestione a dedurre: Oneri di integrazione a dedurre: Recuperi di spesa a dedurre: Rettifiche di valore su migliorie su beni di terzi su attivit\u00e0 non scindibili a dedurre: Risultati netti delle compravendite di oro, pietre e metalli preziosi a dedurre: Interessi su margini di garanzia a dedurre: Altri proventi di gestione altri - chiusura fatture da ricevere inerenti ad attivit\u00e0 materiali + Risultato societ\u00e0 industriali + Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - finanziamenti non deteriorati (da Voce 100 a) + Rettifiche/riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali in leasing operativo (da Voce 210) + Utili (Perdite) da cessione di investimenti in leasing operativo (da Voce 280)", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>nteresse netto</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 30. Margine di interesse</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Riclassifica interessi netti derivanti da strumenti del Portafoglio di negoziazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Quota interessi accantonamenti DBO/TFR/Jubilee Voce</td><td></td><td></td></tr><tr><td>su per (da 190) + Strumenti Derivati - Coperture economiche - Altri - Componente interessi</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Interessi su margini di garanzia (da Voce 230)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>dividendi</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 70. Dividendi e proventi simili</td><td></td><td></td></tr><tr><td>dedurre: Dividendi titoli di detenuti inclusi in Voce 70</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a su rappresentativi capitale per negoziazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Dividendi su partecipazioni, azioni e titoli di capitale obbligatoriamente valutate al fair value dedurre: di</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a Recuperi spese -</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 250. Utili (Perdite) delle partecipazioni di cui: Utile (Perdita) delle partecipazioni valutate al patrimonio netto</td><td></td><td></td></tr><tr><td>ommissioni</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 60. Commissioni nette</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Costi relativi ad attivit\u00e0 di transazione e pagamento (da Voce 190)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Costi per tassazione sulle transazioni finanziarie della clientela non addebitabili (da Voce 190 b)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Commissioni di Strutturazione e Mandato sui certificati emessi o collocati dal Gruppo (da Voce 110)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Commissioni di Strutturazione e Mandato sui certificati emessi o collocati dal e relativi derivati Voce</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Gruppo (da 80)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>commissionale sulle attivit\u00e0 di del cliente Voce</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Mark-up copertura (da 80)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>isultato dell'attivit\u00e0 di negoziazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 80. Risultato netto dell'attivit\u00e0 di negoziazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Strumenti Derivati - Coperture economiche - Altri - Componente interessi</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Commissioni di Strutturazione e Mandato sui certificati emessi o collocati dal Gruppo e relativi derivati</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Perdite connesse a processi di close-out su strumenti derivati con banche russe successive al 24 febbraio 2022</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Mark-up commissionale sulle attivit\u00e0 di copertura del cliente</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 90. Risultato netto dell'attivit\u00e0 di copertura</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 100. Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: c) passivit\u00e0 finanziarie</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 100. Utili da cessione o di: attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con sulla redditivit\u00e0</td><td></td><td></td></tr><tr><td>(Perdite) riacquisto b) impatto complessiva</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 110. Risultato netto delle altre attivit\u00e0 e passivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto a conto economico</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Commissioni di Strutturazione e Mandato sui certificati emessi o collocati dal Gruppo</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - titoli di debito (da Voce 100 a)</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Dividendi su titoli rappresentativi di capitale detenuti per negoziazione (da Voce 70)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Dividendi su partecipazioni, azioni e titoli di capitale obbligatoriamente valutate al fair value (da Voce 70)</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Risultati netti delle compravendite di oro e metalli preziosi (da Voce 230)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Riclassifica interessi netti derivanti da strumenti del Portafoglio di negoziazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>\\Itri oneri/proventi</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 230. Altri oneri/proventi di gestione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Oneri di integrazione</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Recuperi di spesa</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Rettifiche di valore su migliorie su beni di terzi su attivit\u00e0 non scindibili</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Risultati netti delle compravendite di oro, pietre e metalli preziosi</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Interessi su margini di garanzia</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Altri proventi di gestione altri - chiusura fatture da ricevere inerenti ad attivit\u00e0 materiali</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Risultato societ\u00e0 industriali</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - finanziamenti non deteriorati (da Voce 100 a)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Rettifiche/riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali in leasing operativo (da Voce 210)</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Utili (Perdite) da cessione di investimenti in leasing operativo (da Voce 280)</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 239, "parent_id": "6c2357ca73cf21b38b6bd5fa2a5974e4", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "1c04189b0711f717fec2b1e53fdae374", "text": "Interesse netto", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 239, "parent_id": "f005588dc46c77adebb260ab1186d01d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3c1a1a532cc7e2b812312a61eb1ada9c", "text": "Dividendi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 239, "parent_id": "f005588dc46c77adebb260ab1186d01d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "286e5a52a69d00cc3c80319e06e0114f", "text": "Commissioni", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 239, "parent_id": "f005588dc46c77adebb260ab1186d01d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e5991c4435a4fe40d6d8172f0a4a0a1f", "text": "Risultato dell'attivit\u00e0 di negoziazione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 239, "parent_id": "f005588dc46c77adebb260ab1186d01d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "e9ebc76921da27f9e7724dc9f2d1cd28", "text": "Altri oneri/proventi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 239, "parent_id": "f005588dc46c77adebb260ab1186d01d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b6e22824ea777fa90b5f6de66418388f", "text": "Ricavi", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 239, "parent_id": "f005588dc46c77adebb260ab1186d01d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b93610deb11e2d53c40e94b344001e22", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 239", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 239, "parent_id": "b6e22824ea777fa90b5f6de66418388f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "f50cfcb6cff4cea9cfbc56d05a96397a", "text": "EMARKET SDIR EA /,,", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 240, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "f5493b2e1cab20edd7b8a235c114ed3d", "text": "Allegati | Allegato 1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 240, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "0c627f63af8c35652e0b66ea5f99cb7c", "text": "Raccordo tra schemi di stato patrimoniale e conto economico riclassificati e schemi di bilancio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 240, "parent_id": "f5493b2e1cab20edd7b8a235c114ed3d", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "380fad3ab18db6559999ab5f0a64dbe0", "text": "segue: Conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 240, "parent_id": "0c627f63af8c35652e0b66ea5f99cb7c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d489d1b41c469a7bbcaeb375771890b3", "text": "segue: Conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 240, "parent_id": "0c627f63af8c35652e0b66ea5f99cb7c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "0a0612cde8672aa01ea826f8af579e73", "text": "(milioni di \u20ac) 1\u00b0 SEMESTRE 2023 11.897 (2.849) (3.126) 218 59 (1.496) (2.176) 688 8 8 - - (24) 259 259 - (570) (382) - 10 51 13 - 2 (269) 6 (4.655) 7.242 (114) 47 4 (49) (180) 2022 9.790 (2.896) (2.913) (9) 26 (1.480) (2.259) 782 4 6 6 5 (26) 246 251 (5) (565) (369) 1 1 49 4 1 - (256) 4 (4.696) 5.094 (1.281) 119 76 (159) (1.248) Ricavi Costi del personale Voce 190. Spese amministrative: a) spese per il personale a dedurre: Oneri di integrazione a dedurre: Quota interessi su accantonamenti per DBO/TFR/Jubilee Altri costi diversi dal personale Voce 190. Spese amministrative: b) altre spese amministrative a dedurre: Contributi a Fondi di risoluzione (SRF), Sistemi di garanzie dei depositi (DGS), Bank Levy e Canoni di garanzia DTA a dedurre: Oneri di integrazione a dedurre: Costi per tassazione sulle transazioni finanziarie della clientela non addebitabili a dedurre: Costi relativi ad attivit\u00e0 di transazione e pagamento + Rimborsi dei costi dei servizi postali in Germania + Rettifiche di valore su migliorie su beni di terzi su attivit\u00e0 non scindibili (da Voce 230) Recuperi di spesa + Recuperi di spesa (da Voce 230) a dedurre: Rimborsi dei costi dei servizi postali in Germania Ammortamenti e svalutazioni Voce 210. Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali a dedurre: Storno rettifiche per deterioramento/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali di propriet\u00e0 per investimento a dedurre: Rettifiche/Riprese di valore nette su rimanenze di attivit\u00e0 materiali IAS2 derivanti dal recupero crediti deteriorati a dedurre: Rettifiche/riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali in leasing operativo a dedurre: Rettifiche/riprese di valore del diritto d\u2019uso di terreni e fabbricati ad uso funzionale a dedurre: Oneri di integrazione + Altri proventi di gestione altri - chiusura fatture da ricevere inerenti ad attivit\u00e0 materiali (da Voce 230) Voce 220. Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 immateriali a dedurre: Oneri di integrazione Costi operativi RISULTATO LORDO DI GESTIONE Accantonamenti per perdite su crediti Voce 100. Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato a dedurre: Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - finanziamenti non deteriorati a dedurre: Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - titoli di debito Voce 130. Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato a dedurre: Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - titoli di debito (3) 38 a dedurre: Svalutazione derivanti da attivit\u00e0 o gruppi di attivit\u00e0 relative a partecipazioni controllate e collegate soggette a IFRS5 - (4) Voce 130. Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: b) Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva 4 (28) a dedurre: Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: b) Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - titoli di debito (4) (6) (34) 108 - 7.129 28 (5) (5) - (94) 3.813 Voce 140. Utili/Perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni Voce 200. Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri: a) impegni e garanzie rilasciate a dedurre: Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri impegni non ancora erogati + Perdite connesse a processi di close-out su strumenti derivati con banche russe successive al 24 febbraio 2022 (da Voce 80) RISULTATO NETTO DI GESTIONE", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">1\u00b0 SEMESTRE</th></tr><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>Ricavi</td><td>11.897</td><td>9.790</td></tr><tr><td>Costi del personale</td><td>(2.849)</td><td>(2.896)</td></tr><tr><td>Voce 190. Spese amministrative: a) spese per il personale</td><td>(3.126)</td><td>(2.913)</td></tr><tr><td>a dedurre: Oneri di integrazione</td><td>218</td><td>(9)</td></tr><tr><td>a dedurre: Quota interessi su accantonamenti per DBO/TFR/Jubilee</td><td>59</td><td>26</td></tr><tr><td>Altri costi diversi dal personale</td><td>(1.496)</td><td>(1.480)</td></tr><tr><td>Voce 190. Spese amministrative: b) altre amministrative</td><td>(2.176)</td><td>(2.259)</td></tr><tr><td>spese a dedurre: Contributi a Fondi di risoluzione (SRF), Sistemi di dei depositi (DGS), Bank Levy e Canoni di DTA</td><td>688</td><td>782|</td></tr><tr><td>garanzie garanzia</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Oneri di integrazione</td><td>8</td><td>4)</td></tr><tr><td>a dedurre: Costi per tassazione sulle transazioni finanziarie della clientela non addebitabili</td><td>8</td><td>6</td></tr><tr><td>a dedurre: Costi relativi ad attivit\u00e0 di transazione e pagamento</td><td>-|</td><td>6</td></tr><tr><td>+ Rimborsi dei costi dei servizi postali in Germania</td><td>-</td><td>5)</td></tr><tr><td>+ Rettifiche di valore beni di terzi attivit\u00e0 scindibili Voce</td><td></td><td></td></tr><tr><td>su migliorie su su non (da 230)</td><td>(24)</td><td>(26)</td></tr><tr><td>Recuperi di spesa + Recuperi di (da Voce 230)</td><td>259 259</td><td>246 251</td></tr><tr><td>spesa a dedurre: Rimborsi dei costi dei servizi in Germania</td><td></td><td></td></tr><tr><td>postali</td><td>-|</td><td>(5)</td></tr><tr><td>'Ammortamenti e svalutazioni</td><td>(570)</td><td>(565)</td></tr><tr><td>Voce 210. Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali</td><td>(382)</td><td>(369)</td></tr><tr><td>a dedurre: Storno rettifiche per deterioramento/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali di propriet\u00e0 per investimento</td><td>-|</td><td>1</td></tr><tr><td>a dedurre: Rettifiche/Riprese di valore nette su rimanenze di attivit\u00e0 materiali IAS2 derivanti dal recupero crediti deteriorati</td><td>10</td><td>1</td></tr><tr><td>a dedurre: Rettifiche/riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali in leasing operativo</td><td>51</td><td>49</td></tr><tr><td>a dedurre: Rettifiche/riprese di valore del diritto d\u2019uso di terreni e fabbricati ad uso funzionale</td><td>13)</td><td>4)</td></tr><tr><td>a dedurre: Oneri di integrazione</td><td>-|</td><td>1</td></tr><tr><td colspan=\"3\">+ Altri proventi di gestione altri - chiusura fatture da ricevere inerenti ad attivit\u00e0 materiali (da Voce 230) 2 -|</td></tr><tr><td colspan=\"3\">Voce 220. Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 immateriali (269) (256)</td></tr><tr><td>a dedurre: Oneri di integrazione</td><td>6</td><td>4)</td></tr><tr><td>Costi operativi</td><td>(4.655)</td><td>(4.696)</td></tr><tr><td>RISULTATO LORDO DI GESTIONE</td><td>7.242</td><td>5.094|</td></tr><tr><td>\u2018Accantonamenti perdite su crediti</td><td>(114)</td><td>(1.281)</td></tr><tr><td>per</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 100. Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>47</td><td>119</td></tr><tr><td>a dedurre: Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - finanziamenti non deteriorati</td><td>4</td><td>76</td></tr><tr><td>a dedurre: Utili (Perdite) da cessione o riacquisto di attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - titoli di debito</td><td>(49)</td><td>(159)</td></tr><tr><td>Voce 130. Rettifiche/Riprese di valore nette rischio di credito relativo a: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato</td><td>(180)</td><td>(1.248)</td></tr><tr><td>per a dedurre: Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - titoli di</td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">debito (3) 38 a dedurre: Svalutazione derivanti da attivit\u00e0 o gruppi di attivit\u00e0 relative a partecipazioni controllate e collegate soggette a IFRS5 -| (4)</td></tr><tr><td>Voce 130. Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: b) Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: b) Attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - titoli di debito</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 140. Utili/Perdite da modifiche contrattuali senza cancellazioni</td><td></td><td></td></tr><tr><td>Voce 200. Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri: a) impegni e garanzie rilasciate</td><td></td><td></td></tr><tr><td>a dedurre: Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri impegni non ancora erogati</td><td></td><td></td></tr><tr><td>+ Perdite connesse a processi di close-out su strumenti derivati con banche russe successive al 24 febbraio 2022 (da Voce 80)</td><td></td><td></td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 240, "parent_id": "0c627f63af8c35652e0b66ea5f99cb7c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "85258793613c6fb3d9ebfd27f9f86224", "text": "240 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 \u0387 UniCredit", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 240, "parent_id": "0c627f63af8c35652e0b66ea5f99cb7c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "402bef94716ec2faf2eea7ed3a101bfb", "text": "EMARKET SDIR EA /,,", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Header", "element_id": "10d049844d5d335334d6b09846fa6d43", "text": "Allegati | Allegato 1", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "3e1a004cac0c0a0f85ba6440e4cf6e78", "text": "Raccordo tra schemi di stato patrimoniale e conto economico riclassificati e schemi di bilancio", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "parent_id": "10d049844d5d335334d6b09846fa6d43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "91eb62bbaaa6548d6f863303387f7b7d", "text": "segue: Conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "parent_id": "3e1a004cac0c0a0f85ba6440e4cf6e78", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "d612cd2a6130864ddc3c01fa4ca240a7", "text": "segue: Conto economico consolidato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "parent_id": "3e1a004cac0c0a0f85ba6440e4cf6e78", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "8eb94f588b0a9eaf931288ff7fa5f76c", "text": "(milioni di \u20ac)", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "parent_id": "10d049844d5d335334d6b09846fa6d43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "095ae756f9a193d212c732eec5971d60", "text": "1\u00b0 SEMESTRE 2023 7.129 (837) (41) - (688) (108) (231) (218) (8) 2022 3.813 (669) 117 (4) (782) - 1 9 (4) RISULTATO NETTO DI GESTIONE Altri oneri e accantonamenti Voce 200. Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri: b) altri accantonamenti netti a dedurre: Oneri di integrazione + Contributi a Fondi di risoluzione (SRF), Sistemi di garanzie dei depositi (DGS), Bank Levy e Canoni di garanzia DTA (da Voce 190 b) + Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri impegni non ancora erogati (da Voce 200 a) + Spese per il personale - Spese amministrative - di cui: a) spese per il personale - oneri di integrazione (da Voce 190) + Altre spese amministrative - Spese amministrative - di cui b) altre spese amministrative - oneri di integrazione (da Voce 190) + Rettifiche di valore su immobilizzazioni materiali e immateriali - Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali - oneri di integrazioni (da Voce 210) - (1) + Rettifiche di valore su immobilizzazioni materiali e immateriali - Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 immateriali - oneri di integrazioni (da Voce 220) + Altri oneri ed accantonamenti - Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri - oneri di integrazione (da Voce 200) + Saldo altri proventi e oneri - Atri oneri/proventi di gestione - oneri di integrazione (da Voce 230) (6) - - (126) (80) (33) - (2) - (4) 4 (2) (33) 10 16 22 (8) (5) Voce 250. Utili (Perdite) delle partecipazioni - di cui: riprese/rettifiche e utile/perdita da cessioni delle partecipazioni Voce 260. Risultato netto della valutazione al fair value delle attivit\u00e0 materiali e immateriali Voce 280. Utili (Perdite) da cessione di investimenti a dedurre: Utili (Perdite) da cessione di investimenti in leasing operativo a dedurre: Societ\u00e0 industriali + Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: di cui: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - titoli di debito (da Voce 130) + Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: di cui: b) attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditivit\u00e0 complessiva - titoli di debito (da Voce 130) 3 (38) 4 - (10) - (13) 5 5.934 (1.544) (1.542) (2) - - 4.390 (12) (12) 4.378 (4) - - 4.374 (28) (1) (1) 4 (4) - 3.112 (807) (807) - 3 3 2.307 (23) (23) 2.285 - - - 2.285 + Rettifiche per deterioramento/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali di propriet\u00e0 per investimento (da Voce 210) + Rettifiche/Riprese di valore nette su rimanenze di attivit\u00e0 materiali IAS2 derivanti dal recupero crediti deteriorati + Svalutazione derivanti da attivit\u00e0 o gruppi di attivit\u00e0 relative a partecipazioni controllate soggette a IFRS5 + Rettifiche/riprese di valore del diritto d\u2019uso di terreni e fabbricati ad uso funzionale a dedurre: effetti economici della \"Purchase Price Allocation\" RISULTATO ANTE IMPOSTE Imposte sul reddito Voce 300. Imposte sul reddito del periodo dell'operativit\u00e0 corrente a dedurre: effetti economici della \"Purchase Price Allocation\" Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione Voce 320. Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 operative cessate al netto delle imposte RISULTATO NETTO DI PERIODO Risultato di pertinenza dei terzi Voce 340. Utile (Perdita) del periodo di pertinenza di terzi RISULTATO NETTO DI PERTINENZA DEL GRUPPO ANTE PPA Allocazione costi di acquisizione (PPA) Rettifiche di valore su avviamenti Voce 270. Rettifiche di valore dell'avviamento RISULTATO NETTO CONTABILE DI GRUPPO", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th></th><th colspan=\"2\">1\u00b0 SEMESTRE</th></tr><tr><th></th><th>2023</th><th>2022</th></tr></thead><tbody><tr><td>RISULTATO NETTO DI GESTIONE</td><td>7.129</td><td>3.813</td></tr><tr><td>Altri oneri e accantonamenti</td><td>(837)</td><td>(669)</td></tr><tr><td>Voce 200. Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri: b) altri accantonamenti netti</td><td>(41)</td><td>117</td></tr><tr><td>a dedurre: Oneri di integrazione</td><td>-|</td><td>(4)</td></tr><tr><td>+ Contributi a Fondi di risoluzione (SRF), Sistemi di garanzie dei depositi (DGS), Bank Levy e Canoni di garanzia DTA (da Voce 190 b)</td><td>(688)</td><td>(782)</td></tr><tr><td>+ Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri - altri impegni non ancora erogati (da Voce 200 a)</td><td>(108)</td><td>-</td></tr><tr><td>Oneri di integrazione</td><td>(231)</td><td>1</td></tr><tr><td>+ Spese per il personale - Spese amministrative - di cui: a) spese per il personale - oneri di integrazione (da Voce 190)</td><td>(218)</td><td>9</td></tr><tr><td>+ Altre spese amministrative - Spese amministrative - di cui b) altre spese amministrative - oneri di integrazione (da Voce 190)</td><td>(8)</td><td>(4)</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan=\"3\">+ Rettifiche di valore su immobilizzazioni materiali e immateriali - Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali - oneri di integrazioni</td></tr><tr><td>(da Voce 210) + Rettifiche di valore su immobilizzazioni materiali e immateriali - Rettifiche/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 immateriali - oneri di integrazioni</td><td>-|</td><td>(1)</td></tr><tr><td>(da Voce 220)</td><td>(6)</td><td>(4)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">+ Altri oneri ed accantonamenti - Accantonamenti netti ai fondi per rischi ed oneri - oneri di integrazione (da Voce 200) -| 4</td></tr><tr><td>+ Saldo altri proventi e oneri - Atri oneri/proventi di gestione - oneri di integrazione (da Voce 230)</td><td>-|</td><td>(2)</td></tr><tr><td>rofitti netti da investimenti</td><td>(126)</td><td>(33)</td></tr><tr><td>Voce 250. Utili (Perdite) delle partecipazioni - di cui: riprese/rettifiche e utile/perdita da cessioni delle partecipazioni</td><td>(80)</td><td>10)</td></tr><tr><td>Voce 260. Risultato netto della valutazione al fair value delle attivit\u00e0 materiali e immateriali</td><td>(33)</td><td>16</td></tr><tr><td>Voce 280. Utili (Perdite) da cessione di investimenti</td><td>-|</td><td>22</td></tr><tr><td>a dedurre: Utili (Perdite) da cessione di investimenti in leasing operativo</td><td>(2)</td><td>(8)</td></tr><tr><td>a dedurre: Societ\u00e0 industriali</td><td>-|</td><td>(5)</td></tr><tr><td>+ Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: di cui: a) attivit\u00e0 finanziarie valutate al costo ammortizzato - titoli di debito (da Voce 130)</td><td>3</td><td>(38)</td></tr><tr><td>+ Rettifiche/Riprese di valore nette per rischio di credito relativo a: di cui: b) attivit\u00e0 finanziarie valutate al fair value con impatto sulla</td><td></td><td></td></tr><tr><td>redditivit\u00e0 complessiva - titoli di debito (da Voce 130)</td><td>4</td><td>(28)</td></tr><tr><td>+ Rettifiche per deterioramento/Riprese di valore nette su attivit\u00e0 materiali di propriet\u00e0 per investimento (da Voce 210)</td><td>-|</td><td>(1)</td></tr><tr><td>+ Rettifiche/Riprese di valore nette su rimanenze di attivit\u00e0 materiali [AS2 derivanti dal recupero crediti deteriorati</td><td>(10)</td><td>(1)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">+ Svalutazione derivanti da attivit\u00e0 o gruppi di attivit\u00e0 relative a partecipazioni controllate soggette a IFRS5 -| 4</td></tr><tr><td>+ Rettifiche/riprese di valore del diritto d'uso di terreni e fabbricati ad uso funzionale</td><td>(13)</td><td>(4)</td></tr><tr><td colspan=\"3\">a dedurre: effetti economici della \"Purchase Price Allocation\" 5) -</td></tr><tr><td>RISULTATO ANTE IMPOSTE</td><td>5.934,</td><td>3.112</td></tr><tr><td>mposte sul reddito</td><td>(1.544)</td><td>(807)</td></tr><tr><td>Voce 300. Imposte sul reddito del periodo dell'operativit\u00e0 corrente</td><td>(1.542)</td><td>(807)</td></tr><tr><td>a dedurre: effetti economici della \"Purchase Price Allocation\"</td><td>(2)</td><td>-</td></tr><tr><td>Jtile (Perdita) delle attivit\u00e0 in via di dismissione</td><td>-|</td><td>3</td></tr><tr><td colspan=\"3\">Voce 320. Utile (Perdita) delle attivit\u00e0 operative cessate al netto delle imposte -| 3</td></tr><tr><td colspan=\"3\">RISULTATO NETTO DI PERIODO 4.390 2.307</td></tr><tr><td>Risultato di pertinenza dei terzi</td><td>(12)</td><td>(23)</td></tr><tr><td>Voce 340. Utile (Perdita) del periodo di pertinenza di terzi</td><td>(12)</td><td>(23)</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO DI PERTINENZA DEL GRUPPO ANTE PPA</td><td>4.378</td><td>2.285</td></tr><tr><td>Allocazione costi di</td><td></td><td></td></tr><tr><td>acquisizione (PPA) Rettifiche di valore avviamenti</td><td>(4)</td><td>-</td></tr><tr><td colspan=\"3\">su -| - Voce 270. Rettifiche di valore dell'avviamento -</td></tr><tr><td>RISULTATO NETTO CONTABILE DI GRUPPO</td><td>-| 4.374)</td><td>2.285</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "parent_id": "8eb94f588b0a9eaf931288ff7fa5f76c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5d2b09becdeb5aeee9adde61cfd4e889", "text": "Oneri di integrazione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "parent_id": "8eb94f588b0a9eaf931288ff7fa5f76c", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "b344a95cc65218a436416ea43a8123ce", "text": "Profitti netti da investimenti", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "parent_id": "10d049844d5d335334d6b09846fa6d43", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b204a022da581fcf6c95c0ac4d1ee53e", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 241", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 241, "parent_id": "b344a95cc65218a436416ea43a8123ce", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "3d2fa7900638ae05ecb8eea586d881cb", "text": "CERTIFIED", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 242, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "9051c2ea4015c197202b2690a87f87f8", "text": "Unlocking...", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 242, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "587083f1522091d8724cafa5f2d75d57", "text": "A better bank A better world A better future", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 242, "parent_id": "9051c2ea4015c197202b2690a87f87f8", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "7b94b8bedb73da887b3fa403cc699627", "text": "", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 242, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "1d22db3eca20366c4a97997560e826ff", "text": "a t a D &        l a t i g D  i  Scopri di pi\u00f9 sui  nostri traguardi e  successi raggiunti ", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 242, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "c3ab01499f2c813174693277f2f70e8f", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 243, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "d18489aabfa0a43dfa5d3213116603d3", "text": "Glossario", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 243, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Table", "element_id": "8259b9d78beef6689a02640e7b9aa473", "text": "Glossario VOCE ABB Accelerated Bookbuild DESCRIZIONE L'Accelerated Bookbuild \u00e8 una procedura con cui vengono cedute quote societarie particolarmente rilevanti ad investitori istituzionali. Gli Asset Backed Commercial Paper Conduits sono una specifica tipologia di \u201cSPV - Special Purpose Vehicle\u201d (vedi voce) costituita per la cartolarizzazione di diverse tipologie di attivit\u00e0 e finanziata attraverso l\u2019emissione di Commercial Paper. Tali Commercial Paper sono tipicamente titoli aventi scadenza fino a 270 giorni, per i quali il rimborso del capitale e il pagamento di interessi dipendono dai flussi di cassa degli attivi sottostanti. In base al numero dei portafogli di attivi sottostanti, gli ABCP Conduits possono essere classificati come single-seller o multi-seller. Generalmente le strutture di ABCP Conduits prevedono la costituzione di diverse societ\u00e0 veicolo. Le societ\u00e0 di primo livello, infatti, emettono le \"Commercial Paper\" e finanziano una o pi\u00f9 societ\u00e0 veicolo di secondo livello \"Purchase companies\" (vedi voce) che acquistano le attivit\u00e0 oggetto di cartolarizzazione. Elementi tipici di un ABCP Conduit sono i seguenti: \u2022 emissione di titoli di breve periodo che determinano una asimmetria di rimborso maturity mismatch fra attivit\u00e0 detenute e titoli emessi; \u2022 presenza di linee di liquidit\u00e0 volte a coprire tale asimmetria di rimborso; \u2022 presenza di garanzie a fronte del rischio di insolvenza degli attivi sia di tipo specifico sia a valere sul programma nel suo complesso. Titoli di debito, generalmente emessi da una Societ\u00e0 Veicolo \u201cSPV - Special Purpose Vehicle\u201d (vedi voce), garantiti da portafogli di attivit\u00e0 di varia tipologia, quali mutui, crediti al consumo, crediti derivanti da transazioni con carte di credito, ecc. Il rimborso del capitale e il pagamento degli interessi dipendono dalla performance delle attivit\u00e0 oggetto di cartolarizzazione e dalle eventuali ulteriori garanzie a supporto della transazione. I titoli ABS sono suddivisi in diverse tranches (senior, mezzanine, junior) a seconda della priorit\u00e0 loro attribuita nel rimborso del capitale e degli interessi. Attivit\u00e0 finanziarie al costo ammortizzato. Finanziamenti al servizio di operazioni di acquisizioni aziendali. La forma pi\u00f9 diffusa di Acquisition finance \u00e8 il Leveraged buy-out (vedi voce \"Leveraged finance\"). ABCP Conduits - Asset Backed Commercial Paper Conduits ABS - Asset Backed Securities AC Acquisition finance ALM - Asset & Liability Management Gestione integrata delle attivit\u00e0 e delle passivit\u00e0 finalizzata ad allocare le risorse in un\u2019ottica di ottimizzazione del rapporto AMA - Advanced Measurement Approach Asset management Audit Back-testing Bank Levy Banking book Basilea 2 Basilea 3", "metadata": {"text_as_html": "<table><tbody><tr><td>VOCE ABB Accelerated Bookbuild</td><td>DESCRIZIONE L'Accelerated Bookbuild \u00e8 una procedura con cui vengono cedute quote societarie particolarmente rilevanti ad investitori</td></tr><tr><td>ABCP Conduits - Asset Backed Commercial Paper Conduits</td><td>istituzionali. Gli Asset Backed Commercial Paper Conduits sono una specifica tipologia di \u201cSPV - Special Purpose Vehicle\u201d (vedi voce) costituita per la cartolarizzazione di diverse tipologie di attivit\u00e0 e finanziata attraverso l\u2019emissione di Commercial Paper. Tali Commercial Paper sono tipicamente titoli aventi scadenza fino a 270 giorni, per i quali il rimborso del capitale e il pagamento di interessi dipendono dai flussi di cassa degli attivi sottostanti. In base al numero dei portafogli di attivi sottostanti, gli ABCP Conduits possono essere classificati come single-seller o multi-seller. Generalmente le strutture di ABCP Conduits prevedono la costituzione di diverse societ\u00e0 veicolo. Le societ\u00e0 di primo livello, infatti, emettono le \"Commercial Paper\" e finanziano una o pi\u00f9 societ\u00e0 veicolo di secondo livello \"Purchase companies\" (vedi voce) che acquistano le attivit\u00e0 oggetto di cartolarizzazione. Elementi tipici di un ABCP Conduit sono i seguenti: * emissione di titoli di breve periodo che determinano una asimmetria di rimborso maturity mismatch fra attivit\u00e0 detenute e titoli emessi; * presenza di linee di liquidit\u00e0 volte a coprire tale asimmetria di rimborso; * presenza di garanzie a fronte del rischio di insolvenza degli attivi sia di tipo specifico sia a valere sul programma nel suo complesso.</td></tr><tr><td>ABS - Asset Backed Securities</td><td>Titoli di debito, generalmente emessi da una Societ\u00e0 Veicolo \u201cSPV - Special Purpose Vehicle\u201d (vedi voce), garantiti da portafogli di attivit\u00e0 di varia tipologia, quali mutui, crediti al consumo, crediti derivanti da transazioni con carte di credito, ecc. Il rimborso del capitale e il pagamento degli interessi dipendono dalla performance delle attivit\u00e0 oggetto di cartolarizzazione e dalle eventuali ulteriori garanzie a supporto della transazione. | titoli ABS sono suddivisi in diverse tranches (senior, mezzanine, junior) a seconda della priorit\u00e0 loro attribuita nel rimborso del capitale e degli interessi.</td></tr><tr><td>AC finance</td><td>Attivit\u00e0 finanziarie al costo ammortizzato. Finanziamenti al servizio di di aziendali. La forma diffusa di finance \u00e8 il</td></tr><tr><td>Acquisition ALM - Asset &amp; Liability Management</td><td>operazioni acquisizioni pi\u00f9 Acquisition Leveraged buy-out (vedi voce \"Leveraged finance\"). Gestione integrata delle attivit\u00e0 e delle passivit\u00e0 finalizzata ad allocare le risorse in un'ottica di ottimizzazione del rapporto</td></tr><tr><td>AMA - Advanced Measurement</td><td>rischio-rendimento. Applicando questa metodologia l'ammontare del requisito di rischio operativo \u00e8 determinato per mezzo di modelli di calcolo basati su dati di e altri elementi di valutazione raccolti ed elaborati dalla banca. di accesso e</td></tr><tr><td>Approach Asset management</td><td>perdita operativa Soglie specifici requisiti di idoneit\u00e0 sono previsti per l\u2019utilizzo dei metodi Standardizzato e Avanzati. Per i sistemi AMA i requisiti riguardano, oltre che il sistema di gestione, anche quello di misurazione. Attivit\u00e0 di gestione degli investimenti finanziari di terzi.</td></tr><tr><td>Audit</td><td>Processo di controllo sull'attivit\u00e0 e sulla contabilit\u00e0 societaria che viene svolto sia da strutture interne (internal audit) che da societ\u00e0 di revisione esterne (external audit).</td></tr><tr><td>Back-testing</td><td>Tecnica statistica che consiste nel confronto delle stime dei parametri di rischio con le evidenze empiriche successive alla stima.</td></tr><tr><td>Bank Levy</td><td>Oneri imposti a livello nazionale specificatamente alle istituzioni finanziarie in gran parte basati su dati di stato patrimoniale, 0 parte di esso.</td></tr><tr><td>Banking book</td><td>Portafoglio che identifica le forme tecniche di impiego e raccolta tipiche dell'operativit\u00e0 strutturale della banca, tra cui prestiti al consumo e residenziali, investimenti in titoli, depositi, etc.</td></tr><tr><td>Basilea 2</td><td>Accordo internazionale sul capitale con il quale sono state ridefinite le linee guida per la determinazione dei requisiti patrimoniali minimi delle banche. La regolamentazione prudenziale, entrata in vigore in Italia nel 2008, si basa su tre pilastri. Pillar 1 (primo pilastro) Fermo restando l'obiettivo di un livello di capitalizzazione pari all'8% delle esposizioni ponderate per il rischio, \u00e8 stato delineato un nuovo sistema di regole per la misurazione dei rischi tipici dell'attivit\u00e0 bancaria e finanziaria (di credito, di controparte, di mercato e operativi) che prevede metodologie alternative di calcolo caratterizzate da diversi livelli di complessit\u00e0 con la possibilit\u00e0 di utilizzare, previa autorizzazione dell'Organo di Vigilanza, modelli sviluppati internamente; Pillar 2 (secondo pilastro) Prevede che le banche debbano dotarsi di processi e strumenti per determinare il livello di capitale interno complessivo (Internal Capital Adequacy Assessment Process - ICAAP) adeguato a fronteggiare tutte le tipologie di rischio, anche diverse da quelle presidiate dal requisito patrimoniale complessivo (primo pilastro), nell\u2019ambito di una valutazione dell\u2019esposizione, attuale e prospettica, che tenga conto delle strategie e dell\u2019evoluzione del contesto di riferimento. All'Autorit\u00e0 di Vigilanza spetta il compito di esaminare il processo ICAAP, formulare un giudizio complessivo ed attivare, ove necessario, le opportune misure correttive; Pillar 3 (terzo pilastro) Riguarda gli obblighi di pubblicazione delle informazioni riguardanti l'adeguatezza patrimoniale, l'esposizione ai rischi e le caratteristiche generali dei sistemi preposti all'identificazione, alla misurazione e alla gestione di tali rischi.</td></tr><tr><td>Basilea 3</td><td>A seguito della crisi economica che ha colpito i mercati finanziari a partire dal 2008, il Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria ha approvato il sostanziale rafforzamento dei requisiti patrimoniali minimi e modifiche alla regolamentazione in materia di liquidit\u00e0 degli istituti bancari (cosiddetta Basilea 3), prevedendo la graduale entrata in vigore dei nuovi requisiti prudenziali a partire dall'1 gennaio 2014. 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Processo di controllo sull'attivit\u00e0 e sulla contabilit\u00e0 societaria che viene svolto sia da strutture interne (internal audit) che da societ\u00e0 di revisione esterne (external audit). Tecnica statistica che consiste nel confronto delle stime dei parametri di rischio con le evidenze empiriche successive alla stima. Oneri imposti a livello nazionale specificatamente alle istituzioni finanziarie in gran parte basati su dati di stato patrimoniale, o parte di esso. Portafoglio che identifica le forme tecniche di impiego e raccolta tipiche dell'operativit\u00e0 strutturale della banca, tra cui prestiti al consumo e residenziali, investimenti in titoli, depositi, etc. Accordo internazionale sul capitale con il quale sono state ridefinite le linee guida per la determinazione dei requisiti patrimoniali minimi delle banche. La regolamentazione prudenziale, entrata in vigore in Italia nel 2008, si basa su tre pilastri. Pillar 1 (primo pilastro) Fermo restando l'obiettivo di un livello di capitalizzazione pari all'8% delle esposizioni ponderate per il rischio, \u00e8 stato delineato un nuovo sistema di regole per la misurazione dei rischi tipici dell'attivit\u00e0 bancaria e finanziaria (di credito, di controparte, di mercato e operativi) che prevede metodologie alternative di calcolo caratterizzate da diversi livelli di complessit\u00e0 con la possibilit\u00e0 di utilizzare, previa autorizzazione dell'Organo di Vigilanza, modelli sviluppati internamente; Pillar 2 (secondo pilastro) Prevede che le banche debbano dotarsi di processi e strumenti per determinare il livello di capitale interno complessivo (Internal Capital Adequacy Assessment Process - ICAAP) adeguato a fronteggiare tutte le tipologie di rischio, anche diverse da quelle presidiate dal requisito patrimoniale complessivo (primo pilastro), nell\u2019ambito di una valutazione dell\u2019esposizione, attuale e prospettica, che tenga conto delle strategie e dell\u2019evoluzione del contesto di riferimento. All'Autorit\u00e0 di Vigilanza spetta il compito di esaminare il processo ICAAP, formulare un giudizio complessivo ed attivare, ove necessario, le opportune misure correttive; Pillar 3 (terzo pilastro) Riguarda gli obblighi di pubblicazione delle informazioni riguardanti l'adeguatezza patrimoniale, l'esposizione ai rischi e le caratteristiche generali dei sistemi preposti all'identificazione, alla misurazione e alla gestione di tali rischi. A seguito della crisi economica che ha colpito i mercati finanziari a partire dal 2008, il Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria ha approvato il sostanziale rafforzamento dei requisiti patrimoniali minimi e modifiche alla regolamentazione in materia di liquidit\u00e0 degli istituti bancari (cosiddetta Basilea 3), prevedendo la graduale entrata in vigore dei nuovi requisiti prudenziali a partire dall\u20191 gennaio 2014. Tali regole sono state attuate a livello europeo dal \u201cPacchetto\u201d CRD IV. Banca centrale per la moneta unica europea, l\u2019euro. Il compito principale della BCE \u00e8 preservare il potere di acquisto della moneta unica e quindi assicurare il mantenimento della stabilit\u00e0 dei prezzi nell\u2019area dell\u2019euro. Comportamento commisurato alle esperienze pi\u00f9 significative e/o al miglior livello raggiunto dalle conoscenze riferite ad un certo ambito tecnico/professionale. 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Esso \u00e8 misurato dal Capitale Regolamentare ottenuto moltiplicando (i) l\u2019attivo ponderato per il rischio per (ii) il Common Equity Tier 1 ratio target, pi\u00f9 alcune deduzioni regolamentari (per esempio shortfall, cartolarizzazioni). Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar III) al capitolo Fondi Propri. Misura di rischio rappresentativa della stima di capitale necessaria per coprire le perdite inattese (i.e. perdite in eccesso rispetto a quelle attese) che potrebbero verificarsi con un determinato livello di confidenza ed un determinato orizzonte temporale. Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar III) al capitolo Fondi Propri. Operativit\u00e0 che prevede il trasferimento di portafogli di attivit\u00e0 a Societ\u00e0 Veicolo \u201cSPV - Special Purpose Vehicle\u201d (vedi voce) e l\u2019emissione da parte di quest\u2019ultima di titoli aventi diversi gradi di subordinazione nel sopportare le eventuali perdite sulle attivit\u00e0 sottostanti. Le cartolarizzazioni possono essere: \u2022 tradizionale, struttura di cartolarizzazione nella quale il trasferimento dei portafogli di attivit\u00e0 avviene attraverso l\u2019effettiva cessione degli stessi allo \"SPV- Special Purpose Vehicle\" (vedi voce); \u2022 sintetica, struttura di cartolarizzazione nella quale il trasferimento dei portafogli di attivit\u00e0 avviene attraverso l\u2019utilizzo di derivati su crediti o analoghe forme di garanzia che consentono di trasferire il rischio dello stesso portafoglio. Titoli della specie dei \u201cCDO - Collateralised Debt Obligation\u201d (vedi voce) aventi come sottostante titoli obbligazionari. Capitale di classe 1 Capitale economico Capitale primario di classe 1 Cartolarizzazione CBO - Collateralised Bond Obligations CDO - Collateralised Debt Obligations Titoli di debito, emessi da un SPV (vedi voce) aventi come sottostante finanziamenti, obbligazioni, \u201cABS - Asset Backed Securities\u201d (vedi voce) oppure altri CDO. Queste tipologie di strutture sono costituite sia per eliminare (\u201cderecognition\u201d) attivit\u00e0 dallo stato patrimoniale sia per arbitraggiare le differenze di rendimento fra le attivit\u00e0 cartolarizzate e i titoli emessi dal veicolo. I CDO possono essere \u201cfunded\u201d, se il veicolo acquista legalmente la propriet\u00e0 dell\u2019attivit\u00e0, oppure sintetici \u201cunfunded\u201d, se il veicolo acquisisce il rischio sottostante alle attivit\u00e0 mediante contratti di \u201cCDS - Credit Default Swap\u201d (vedi voce) oppure altre forme di garanzia assimilabili. I titoli della specie possono essere ulteriormente suddivisi tra: \u2022 CDO di ABS, aventi come sottostante tranche di ABS; \u2022 Commercial Real Estate - CDO (CRE CDO), aventi come sottostante prestiti per immobili commerciali; \u2022 CDO - Balance sheet, aventi il fine di trasferire il rischio di credito dall'\"Originator\" (vedi voce), di norma un\u2019istituzione bancaria, ad investitori terzi consentendo, ove possibile in base alle applicabili regole civilistiche e di vigilanza, l\u2019eliminazione delle attivit\u00e0 dal bilancio dell\u2019originator; \u2022 CDO - Market Value, caratterizzati dal fatto che il pagamento degli interessi ed il rimborso del capitale delle note emesse deriva non solo dai flussi di cassa originati dalle attivit\u00e0 sottostanti ma anche dalla negoziazione delle stesse sul mercato. La performance delle notes emesse dal veicolo dipende, quindi, non solo dal rischio di credito ma anche dal valore di mercato delle attivit\u00e0 sottostanti; \u2022 CDO - Preferred Stock, aventi come sottostante strumenti ibridi di debito/patrimonio \"Preference shares\" (vedi voce) emesse da istituzioni finanziarie; \u2022 CDO - Synthetic Arbitrage, aventi il fine di arbitraggiare le differenze di rendimento fra le attivit\u00e0 cartolarizzate, acquisite sinteticamente attraverso strumenti derivati, ed i titoli emessi dal veicolo. Contratto derivato con il quale un soggetto (venditore di protezione) si impegna, a fronte del pagamento di un importo, a corrispondere ad un altro soggetto (acquirente di protezione) un ammontare prefissato, nel caso si verifichi un prestabilito evento connesso al deterioramento del merito creditizio di una terza controparte (reference entity). Un\u2019unit\u00e0 generatrice di flussi finanziari \u00e8 il pi\u00f9 piccolo gruppo identificabile di attivit\u00e0 che genera flussi finanziari in entrata che sono chiaramente indipendenti dai flussi finanziari in entrata generati da altre attivit\u00e0 o gruppi di attivit\u00e0. Raggruppamento in classi delle controparti utilizzato per assegnare le ponderazioni nell\u2019ambito degli approcci basati sui rating esterni per il rischio di credito. Segmento di clientela corrispondente alle imprese di medie e grandi dimensioni. Rapporto tra i costi operativi e il margine di intermediazione. \u00c8 uno dei principali indicatori dell'efficienza gestionale della banca: minore \u00e8 il valore espresso da tale indicatore, maggiore l'efficienza della banca. Rapporto annualizzato tra le rettifiche nette su crediti e i volumi medi netti dei crediti verso clientela. \u00c8 uno degli indicatori della rischiosit\u00e0 degli attivi della banca: al decrescere di tale indicatore diminuisce la rischiosit\u00e0 degli attivi della banca. Obbligazioni Bancarie Garantite (OBG) che, oltre alla garanzia della banca emittente, usufruiscono anche della garanzia di un portafoglio di mutui ipotecari od altri prestiti di alta qualit\u00e0 ceduti, per tale scopo, ad un\u2019apposito SPV (vedi voce). CRD - Capital Requirement Directive Direttive (UE) 2006/48 e 2006/49, recepite dalla Banca d\u2019Italia con la Circolare n.263/2006 del 27 dicembre 2006 e CDS - Credit Default Swap CGU - Cash Generating Unit Classe di merito di credito (o merito creditizio) Corporate Cost/Income Ratio Costo del rischio Covered bond", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>VOCE</th><th>DESCRIZIONE</th></tr></thead><tbody><tr><td>Capitale allocato</td><td>Rappresenta l'ammontare di capitale detenuto dal Gruppo e dalle Divisioni per supportare le attivit\u00e0 di business e per fronteggiare tutti i tipi di rischi ad esse correlati. Esso \u00e8 misurato dal Capitale Regolamentare ottenuto moltiplicando (i) l\u2019attivo ponderato per il rischio per (ii) l Common Equity Tier 1 ratio target, pi\u00f9 alcune deduzioni regolamentari (per esempio shortfall, cartolarizzazioni).</td></tr><tr><td>Capitale di classe 1 Capitale economico</td><td>Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar 1I) al capitolo Fondi Proj Misura di rischio rappresentativa della stima di capitale necessaria per coprire le perdite inattese (i.e. perdite in eccesso rispetto a quelle attese) che potrebbero verificarsi con un determinato livello di confidenza ed un determinato orizzonte temporale.</td></tr><tr><td>Capitale primario di classe 1 Cartolarizzazione</td><td>Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar 1I) al capitolo Fondi Proj Operativit\u00e0 che prevede il trasferimento di portafogli di attivit\u00e0 a Societ\u00e0 Veicolo \u201cSPV - Special Purpose Vehicle\u201d (vedi voce) e l\u2019emissione da parte di quest'ultima di titoli aventi diversi gradi di subordinazione nel sopportare le eventuali perdite sulle attivit\u00e0 sottostanti. 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Queste tipologie di strutture sono costituite sia per eliminare (\u201cderecognition\u201d) attivit\u00e0 dallo stato patrimoniale sia per arbitraggiare le differenze di rendimento fra le attivit\u00e0 cartolarizzate e i titoli emessi dal veicolo. | CDO possono essere \u201cfunded\u201d, se il veicolo acquista legalmente la propriet\u00e0 dell\u2019attivit\u00e0, oppure sintetici \u201cunfunded\u201d, se il veicolo acquisisce il rischio sottostante alle attivit\u00e0 mediante contratti di \u201cCDS - Credit Default Swap\u201d (vedi voce) oppure altre forme di garanzia assimilabili. 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La performance delle notes emesse dal veicolo dipende, quindi, non solo dal rischio di credito ma anche dal valore di mercato delle attivit\u00e0 sottostanti; * CDO - Preferred Stock, aventi come sottostante strumenti ibridi di debito/patrimonio \"Preference shares\" (vedi voce) emesse da istituzioni finanziarie; * CDO - Synthetic Arbitrage, aventi il fine di arbitraggiare le differenze di rendimento fra le attivit\u00e0 cartolarizzate, acquisite sinteticamente attraverso strumenti derivati, ed i titoli emessi dal veicolo.</td></tr><tr><td>CDS Credit Default Swap</td><td>Contratto derivato con il quale un soggetto (venditore di protezione) si impegna, a fronte del pagamento di un importo, a corrispondere ad un altro soggetto (acquirente di protezione) un ammontare prefissato, nel caso si verifichi un prestabilito</td></tr><tr><td>CGU - Cash Generating Unit</td><td>evento connesso al deterioramento del merito creditizio di una terza controparte (reference entity). Un'\u2019unit\u00e0 generatrice di flussi finanziari \u00e8 il pi\u00f9 piccolo gruppo identificabile di attivit\u00e0 che genera flussi finanziari in entrata che sono chiaramente indipendenti dai flussi finanziari in entrata generati da altre attivit\u00e0 o gruppi di attivit\u00e0.</td></tr><tr><td>Classe di merito di credito (o merito creditizio)</td><td>Raggruppamento in classi delle controparti utilizzato per assegnare le ponderazioni nell\u2019ambito degli approcci basati sui rating esterni per il rischio di credito.</td></tr><tr><td>Corporate</td><td>Segmento di clientela corrispondente alle imprese di medie e grandi dimensioni.</td></tr><tr><td>Cost/Income Ratio</td><td>Rapporto tra i costi operativi e il margine di intermediazione. \u00c8 uno dei principali indicatori dell'efficienza gestionale della banca: minore \u00e8 il valore espresso da tale indicatore, maggiore l'efficienza della banca.</td></tr><tr><td>Costo del rischio</td><td>Rapporto annualizzato tra le rettifiche nette su crediti e i volumi medi netti dei crediti verso clientela. \u00c8 uno degli indicatori della rischiosit\u00e0 degli attivi della banca: al decrescere di tale indicatore diminuisce la rischiosit\u00e0 degli attivi della banca.</td></tr><tr><td>Covered bond</td><td>Obbligazioni Bancarie Garantite (OBG) che, oltre alla garanzia della banca emittente, usufruiscono anche della garanzia di un di mutui ipotecari od altri prestiti di alta qualit\u00e0 ceduti, tale ad un'apposito SPV (vedi voce).</td></tr><tr><td>CRD - Capital Requirement Directive</td><td>portafoglio per scopo, Direttive (UE) 2006/48 e 2006/49, recepite dalla Banca d\u2019Italia con la Circolare n.263/2006 del 27 dicembre 2006 e successivi aggiornamenti. 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Regolamento (UE) 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio del 26 giugno 2013, e successivo aggiornamento del Regolamento (UE) 2019/876 del Parlamento Europeo e del Consiglio del 20 maggio 2019 (\u201cCRR2\u201d), relativo ai requisiti prudenziali per gli enti creditizi e le imprese di investimento e che modifica il Regolamento (UE) 648/2012. Regolamento (UE) 2019/876 del Parlamento Europeo e del Consiglio del 20 maggio 2019 (\u201cCRR2\u201d) che modifica il Regolamento (UE) 575/2013 per quanto riguarda il coefficiente di leva finanziaria, il coefficiente netto di finanziamento stabile, i requisiti di fondi propri e passivit\u00e0 ammissibili, il rischio di controparte, il rischio di mercato, le esposizioni verso controparti centrali, le esposizioni verso organismi di investimento collettivo, le grandi esposizioni, gli obblighi di segnalazione e informativa e il Regolamento (UE) 648/2012 (si veda anche la definizione di \u201cCRR\u201d). Aggiustamento del valore di un portafoglio di transazioni che riflette il valore di mercato del rischio creditizio delle controparti. Identifica la condizione di dichiarata impossibilit\u00e0 a onorare i propri debiti e/o il pagamento dei relativi interessi. Generalmente \u00e8 calcolata come media ponderata delle scadenze dei pagamenti per interessi e capitale associati a un titolo obbligazionario e costituisce un indicatore del rischio di tasso d\u2019interesse a cui \u00e8 sottoposto un titolo o un portafoglio obbligazionario. Relativa alle posizioni in o fuori bilancio, \u00e8 definita come la stima del valore futuro di un\u2019esposizione al momento del default del debitore. Sono legittimate a stimare l\u2019EAD solo le banche che soddisfano i requisiti per l\u2019adozione dell\u2019approccio \u201cIRB - Internal Rating Based\u201d (vedi voce) avanzato. Per le altre \u00e8 necessario fare riferimento alle stime regolamentari. L'Autorit\u00e0 bancaria europea \u00e8 un'autorit\u00e0 indipendente dell'Unione europea (UE), che opera per assicurare un livello di regolamentazione e di vigilanza prudenziale efficace e uniforme nel settore bancario europeo. Gli obiettivi generali dell'Autorit\u00e0 sono assicurare la stabilit\u00e0 finanziaria nell'UE e garantire l'integrit\u00e0, l'efficienza e il regolare funzionamento del settore bancario. Il valore economico nel rischio di tasso d\u2019interesse pu\u00f2 essere definito com il valore attuale dei flussi di cassa attesi provenienti da attivit\u00e0 e passitivit\u00e0 fruttifere di interessi. Cambiamenti dei tassi d\u2019interesse posso influenzare il valore attuale e, di conseguenza, determinare variazioni del valore economico Ammontare delle esposizioni al rischio di credito che ci si attende di perdere a causa di un evento di default del debitore nell\u2019orizzonte temporale di un anno. Rapporto stimato per il Gruppo e per le principali societ\u00e0, mediante un modello statistico basato sulle serie storiche di perdite operative e alcuni fattori forward-looking e i ricavi a budget. Indicatore della redditivit\u00e0 di una societ\u00e0 calcolato dividendo l'utile netto per il numero medio delle azioni in circolazione (al netto delle azioni proprie e delle azioni detenute a titolo di usufrutto). Si riferisce a criteri utilizzati per misurare l\u2019impatto ambientale, sociale e di governance dell\u2019impresa e mettere in evidenza la sostenibilit\u00e0 delle proprie iniziative. CRR - Capital Requirements Regulation CRR2 CVA - Credit Valuation Adjustment Default Duration EAD - Exposure At Default EBA - European Banking Authority Economic value (rischio di tasso di interesse) EL - Expected Losses (Perdite attese) ELOR - Expected Losses on Revenues (Perdite attese su ricavi) EPS - Earnings Per Shares (Utile per azione) ESG - Environmental, Social and Governance (ambientali, sociali e di governance) Esposizioni \u201cJunior\u201d, \u201cMezzanine\u201d e \u201cSenior\u201d Esposizioni scadute e/o sconfinanti deteriorate (\u201cPast Due\u201d) EVA - Economic Value Added Expected Shortfall Factoring Fair value FINREP", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>VOCE</th><th>DESCRIZIONE</th></tr></thead><tbody><tr><td>CRM</td><td>Attenuazione del rischio di credito (Credit Risk Mitigation) \u00e8 un insieme di tecniche, contratti accessori al credito o altri strumenti (ad esempio attivit\u00e0 finanziarie, garanzie) che consentono una riduzione dei requisiti di capitale di rischio di credito.</td></tr><tr><td>CRR - Capital Requirements Regulation</td><td>Regolamento (UE) 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio del 26 giugno 2013, e successivo aggiornamento del Regolamento (UE) 2019/876 del Parlamento Europeo e del Consiglio del 20 maggio 2019 (\u201cCRR2\u201d), relativo ai requisiti prudenziali per gli enti creditizi e le imprese di investimento e che modifica il Regolamento (UE) 648/2012.</td></tr><tr><td>CRR2</td><td>Regolamento (UE) 2019/876 del Parlamento Europeo e del Consiglio del 20 maggio 2019 (\u201cCRR2\u201d) che modifica il Regolamento (UE) 575/2013 per quanto riguarda il coefficiente di leva finanziaria, il coefficiente netto di finanziamento stabile, i requisiti di fondi propri e passivit\u00e0 ammissibili, il rischio di controparte, il rischio di mercato, le esposizioni verso controparti centrali, le esposizioni verso organismi di investimento collettivo, le grandi esposizioni, gli obblighi di segnalazione e informativa e il Regolamento (UE) 648/2012 (si veda anche la definizione di \u201cCRR\u201d).</td></tr><tr><td>CVA - Credit Valuation Adjustment</td><td>Aggiustamento del valore di un portafoglio di transazioni che riflette il valore di mercato del rischio creditizio delle controparti.</td></tr><tr><td>Default Duration</td><td>Identifica la condizione di dichiarata impossibilit\u00e0 a onorare i propri debiti e/o il pagamento dei relativi interessi. Generalmente \u00e8 calcolata come media ponderata delle scadenze dei pagamenti per interessi e capitale associati a un titolo</td></tr><tr><td>EAD - Exposure At Default</td><td>obbligazionario e costituisce un indicatore del rischio di tasso d\u2019interesse a cui \u00e8 sottoposto un titolo o un portafoglio \u2018obbligazionario. Relativa alle posizioni in o fuori bilancio, \u00e8 definita come la stima del valore futuro di un\u2019esposizione al momento del default</td></tr><tr><td>EBA - European Banking Authority</td><td>del debitore. Sono legittimate a stimare l\u2019EAD solo le banche che soddisfano i requisiti per l\u2019adozione dell\u2019approccio \u201cIRB - Internal Rating Based\u201d (vedi voce) avanzato. Per le altre \u00e8 necessario fare riferimento alle stime regolamentari. L'Autorit\u00e0 bancaria europea \u00e8 un'autorit\u00e0 indipendente dell'Unione europea (UE), che opera per assicurare un livello di regolamentazione e di vigilanza prudenziale efficace e uniforme nel settore bancario europeo. Gli obiettivi generali</td></tr><tr><td>Economic value (rischio di tasso di</td><td>dell'Autorit\u00e0 sono assicurare la stabilit\u00e0 finanziaria nell'UE e garantire l'integrit\u00e0, l'efficienza e il regolare funzionamento del settore bancario. Il valore economico nel rischio di tasso d\u2019interesse pu\u00f2 essere definito com il valore attuale dei flussi di cassa attesi da attivit\u00e0 e fruttifere di interessi. Cambiamenti dei tassi d\u2019interesse influenzare il valore attuale</td></tr><tr><td>interesse) EL - Expected Losses (Perdite</td><td>provenienti passitivit\u00e0 posso e, di conseguenza, determinare variazioni del valore economico Ammontare delle esposizioni al rischio di credito che ci si attende di perdere a causa di un evento di default del debitore</td></tr><tr><td>attese) ELOR - Expected Losses on</td><td>nell\u2019orizzonte temporale di un anno. Rapporto stimato per il Gruppo e per le principali societ\u00e0, mediante un modello statistico basato sulle serie storiche di</td></tr><tr><td>Revenues (Perdite attese su ricavi) EPS Earnings Per Shares (Utile per</td><td>perdite operative e alcuni fattori forward-looking e i ricavi a budget. Indicatore della redditivit\u00e0 di una societ\u00e0 calcolato dividendo l'utile netto per il numero medio delle azioni in circolazione (al</td></tr><tr><td>azione) ESG - Environmental, Social and Governance (ambientali, sociali e di</td><td>netto delle azioni proprie e delle azioni detenute a titolo di usufrutto). Si riferisce a criteri utilizzati per misurare l\u2019impatto ambientale, sociale e di governance dell\u2019impresa e mettere in evidenza la sostenibilit\u00e0 delle proprie iniziative.</td></tr><tr><td>governance) Esposizioni \u201cJunior\u201d, \u201cMezzanine\u201d e \u201cSenior\u201d</td><td>In un\u2019operazione di cartolarizzazione le esposizioni possono essere cos\u00ec classificate: * \"junior\u201d, sono le esposizioni rimborsate per ultime che conseguentemente assorbono le prime perdite prodotte dall\u2019operazione di cartolarizzazione; * \u201cmezzanine\u201d, sono le esposizioni aventi priorit\u00e0 di rimborso intermedie tra le \u201csenior\u201d e le \u201cjunior\u201d; * \"senior\u201d, sono le esposizioni rimborsate per prime.</td></tr><tr><td>Esposizioni scadute e/o sconfinanti deteriorate (\u201cPast Due\u201d)</td><td>Esposizioni problematiche che, alla data di riferimento della segnalazione, sono scadute o sconfinanti da pi\u00f9 di 90 giorni su una obbligazione rilevante, come da regolamento sui requisiti prudenziali di pertinenza. Il past due pu\u00f2 essere determinato sia a livello di debitore che a livello di singola transazione in seguito alle disposizioni regolamentari locali di pertinenza sui requisiti prudenziali.</td></tr><tr><td>EVA - Economic Value Added</td><td>Indicatore del valore creato da un\u2019azienda. Esso esprime la capacit\u00e0 di creare valore in termini monetari ed \u00e8 dato dalla differenza tra il Profitto Netto dopo AT1/Cashes (come sotto definito) e il costo del Capitale Allocato. Un fattore correttivo \u00e8 applicato al Profitto Netto divisionale dopo AT1/Cashes quando vi \u00e8 un livello di capitalizzazione pi\u00f9 elevato del livello obiettivo del Gruppo.</td></tr><tr><td>Expected Shortfall</td><td>Misura di rischio che esprime la perdita attesa del portafoglio (o di una controparte) valutata sugli scenari di perdita che eccedono il VaR.</td></tr><tr><td>Factoring</td><td>Contratto di cessione pro soluto (con rischio di credito a carico del cessionario) o pro solvendo (con rischio di credito a carico del cedente), di crediti commerciali a banche o a societ\u00e0 specializzate, ai fini di gestione e di incasso, al quale pu\u00f2 essere associato un finanziamento a favore del cedente.</td></tr><tr><td>Fair value</td><td>Corrispettivo al quale, in un mercato di libera concorrenza, un bene pu\u00f2 essere scambiato o una passivit\u00e0 estinta, tra parti consapevoli e indipendenti.</td></tr><tr><td>FINREP</td><td>Schema di reporting contente dati contabili e statistici definiti dall'Autorit\u00e0 Bancaria Europea, organismo indipendente dell'Unione Europea che opera per assicurare un livello di regolamentazione e di vigilanza prudenziale uniforme nel settore bancario europeo. La finalit\u00e0 del FINREP \u00e8 di raccogliere dati utilizzati dalle Autorit\u00e0 di Vigilanza e dalla Banca Centrale per la loro attivit\u00e0 di supervisione.</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 245, "parent_id": "b99e796a3a43eb2c4757e002353eb4f7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "0185d3fe06fb78a8c96d1ddfe98ee938", "text": "In un\u2019operazione di cartolarizzazione le esposizioni possono essere cos\u00ec classificate: \u2022 \"junior\", sono le esposizioni rimborsate per ultime che conseguentemente assorbono le prime perdite prodotte dall\u2019operazione di cartolarizzazione; \u2022 \u201cmezzanine\u201d, sono le esposizioni aventi priorit\u00e0 di rimborso intermedie tra le \u201csenior\u201d e le \u201cjunior\u201d; \u2022 \"senior\", sono le esposizioni rimborsate per prime. 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Aggiustamento IFRS9 che permette di riflettere nei parametri creditizi le aspettative sull\u2019evoluzione futura del ciclo economico. Ai sensi degli Implementing Technical Standard EBA, si definiscono Forborne le esposizioni a cui sono state estese misure di Forbearance, ossia concessioni nei confronti di un debitore che ha affrontato, oppure che \u00e8 in procinto di affrontare, difficolt\u00e0 a rispettare i propri impegni finanziari (financial difficulties).", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 245, "parent_id": "b99e796a3a43eb2c4757e002353eb4f7", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "fcb8caf641285c4627168ae93a927283", "text": "FL - Forward looking", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 245, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "82a8c9ace1ee2398549fbe150b0d15c9", "text": "Forbearance/Esposizioni oggetto di concessione", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 245, "parent_id": "fcb8caf641285c4627168ae93a927283", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "b38fd3e4fbab851742ae59a0a628922c", "text": "UniCredit \u0387 Relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023 245", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 245, "parent_id": "fcb8caf641285c4627168ae93a927283", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Image", "element_id": "e4ca924cb629de6a2e2d31a9abc0815a", "text": "EMARKET SDIR", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 246, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "07f87f3be0cafd7e14d5209a3a1bc585", "text": "Glossario", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 246, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "6747cad4aa4f74006a00f8b23d2d4d5d", "text": "VOCE Forwards", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 246, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "e2ae5b8edbe641fc7889cf056ea2da9e", "text": "DESCRIZIONE Contratti a termine su tassi di interesse, cambi o indici azionari, generalmente trattati su mercati \"OTC - Over The Counter\" (vedi voce), nei quali le condizioni vengono fissate al momento della stipula, ma la cui esecuzione avverr\u00e0 a una data futura predeterminata, anche mediante l\u2019incasso o il pagamento di differenziali calcolati con riferimento a parametri di mercato diversi a seconda dell\u2019oggetto del contratto. Indicatore del numero dei dipendenti di un'azienda che lavorano a tempo pieno. Eventuali dipendenti con orario incompleto (part-time) vengono conteggiati pro-quota. Una metodologia di calcolo del VaR tramite simulazioni storiche, per cui il valore del portafoglio oggetto di analisi viene totalmente rivalutato secondo i risultati della simulazione. Approvvigionamento, sotto varie forme, dei fondi necessari al finanziamento dell\u2019attivit\u00e0 aziendale o di particolari operazioni finanziarie. Contratti standardizzati con cui le parti si impegnano a scambiarsi, a un prezzo predefinito e a una data futura, valute, valori mobiliari o beni. Tali contratti sono negoziati su mercati regolamentati, dove viene garantita la loro esecuzione. Attivit\u00e0 finanziarie al fair value (valore equo) rilevato nelle altre componenti di conto economico complessivo. Attivit\u00e0 finanziarie designate al fair value (valore equo). 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Fondo comune di investimento speculativo che adotta tecniche di copertura, normalmente non utilizzate dagli ordinari fondi comuni, allo scopo di fornire rendimenti costanti scarsamente correlati a quelli del mercato di riferimento. Gli Hedge Funds sono contraddistinti da un ristretto numero di soci partecipanti e dall\u2019elevato investimento minimo richiesto. Principi contabili internazionali (International Accounting Standards - IAS) emanati dall'International Accounting Standard Board (IASB), ente internazionale di natura privata costituito nell'aprile 2001, al quale partecipano le professioni contabili dei principali Paesi nonch\u00e9, in qualit\u00e0 di osservatori, l'Unione Europea, lo IOSCO (International Organization of Securities Commissions) e il Comitato di Basilea. Tale ente ha raccolto l'eredit\u00e0 dell'International Accounting Standards Committee (IASC), costituito nel 1973 allo scopo di promuovere l'armonizzazione delle regole per la redazione dei bilanci delle societ\u00e0. Con la trasformazione dello IASC in IASB si \u00e8 deciso, fra l'altro, di denominare i nuovi principi contabili \"International Financial Reporting Standards\" (IFRS). A livello internazionale \u00e8 in corso il tentativo di armonizzazione degli IAS/IFRS con gli \u201cUS GAAP - United States Generally Accepted Accounting Principles\u201d (Principi contabili emessi dal Financial Accounting Statement Board-\"FASB\", generalmente accettati negli Stati Uniti d'America). La disciplina del \u201cSecondo Pilastro\u201d (Titolo III) richiede alle banche di dotarsi di processi e strumenti (Internal Capital Adequacy Assessment Process, ICAAP) per determinare il livello di capitale interno adeguato a fronteggiare ogni tipologia di rischio, anche diversi da quelli presidiati dal requisito patrimoniale complessivo (\u201cPrimo Pilastro\u201d), nell\u2019ambito di una valutazione dell\u2019esposizione, attuale e prospettica, che tenga conto delle strategie e dell\u2019evoluzione del contesto di riferimento. Prevede che le banche devono dotarsi di processi e strumenti per determinare il livello di liquidit\u00e0 interno complessivo (Internal Liquidity Adequacy Assessment Process - ILAAP) adeguato a fronteggiare il rischio di liquidit\u00e0, nell\u2019ambito di una valutazione dell\u2019esposizione, attuale e prospettica, che tenga conto delle strategie e dell\u2019evoluzione del contesto di riferimento. All'Autorit\u00e0 di Vigilanza spetta il compito di esaminare il processo ILAAP, formulare un giudizio complessivo ed attivare, ove necessario, le opportune misure correttive. Modello di calcolo IRB - Grandi Imprese Italia. Nell'ambito degli \u201cIAS/IFRS\u201d (vedi voce), si riferisce alla perdita di valore di un'attivit\u00e0 di bilancio, rilevata nel caso in cui il valore di bilancio sia maggiore del valore recuperabile ossia dell'importo che pu\u00f2 essere ottenuto con la vendita o l'utilizzo dell'attivit\u00e0. La classificazione in tale categoria \u00e8 il risultato del giudizio della banca circa l\u2019improbabilit\u00e0 che, senza il ricorso ad azioni quale l\u2019escussione delle garanzie, il debitore adempia integralmente (in linea capitale e/o interessi) alle sue obbligazioni creditizie. Tale valutazione va operata in maniera indipendente dalla presenza di eventuali importi (o rate) scaduti e non pagati. Soggetto, diverso dallo \u201cSponsor\u201d (vedi voce) e dall\u2019\u201cOriginator\u201d (vedi voce), che detiene un\u2019esposizione verso una cartolarizzazione. 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La disciplina si applica alle esposizioni del Portafoglio bancario. Peraltro, nei metodi IRB le ponderazioni di rischio delle attivit\u00e0 sono determinate in funzione delle valutazioni interne che le banche effettuano sui debitori (o, in taluni casi, sulle operazioni). Attraverso l\u2019utilizzo dei sistemi basati sui rating interni, le banche determinano l\u2019esposizione ponderata per il rischio. I metodi IRB si distinguono in un metodo di base e in uno avanzato, differenziati in relazione ai parametri di rischio che le banche devono stimare: nel metodo di base le banche utilizzano proprie stime di \u201cPD - Probabilit\u00e0 of Default\u201d e i valori regolamentari per gli altri parametri di rischio; nel metodo avanzato le banche utilizzano proprie stime di \u201cPD - Probabily of Default\u201d, \u201cLGD - Loss Given Default\u201d, \u201cCCF - Credit Conversion Factor\u201d e, ove previsto, \u201cM - Maturity\u201d (vedi voci). L\u2019utilizzo dei metodi IRB ai fini del calcolo dei requisiti patrimoniali \u00e8 subordinato all\u2019autorizzazione della Banca d\u2019Italia. Incremental Risk Charge \u00e8 una misura delle perdite potenziali derivanti dai rischi di default e di migrazione di prodotti di credito non cartolarizzati sull\u2019orizzonte di capitale di 1 anno ad un livello di confidenza del 99,9%, tenendo in considerazione gli orizzonti di liquidit\u00e0 delle singole posizioni. Vedi voce \u201cSwap\u201d. Accordo tra due o pi\u00f9 imprese per lo svolgimento di una determinata attivit\u00e0 economica attraverso, solitamente, la costituzione di una societ\u00e0 per azioni. Il costo del capitale \u00e8 la remunerazione minima dell\u2019investimento richiesta dall\u2019azionista. \u00c8 la somma di un tasso privo di rischio e di un differenziale di rendimento che remuneri l\u2019investitore per il rischio di mercato e per la volatilit\u00e0 del prezzo dell\u2019azione. Il costo del capitale \u00e8 calcolato utilizzando le medie di medio-lungo periodo di parametri di mercato. Insieme di indicatori che permettono di misurare le prestazioni di una determinata attivit\u00e0 o processo. IRC - Incremental Risk Charge IRS - Interest Rate Swap Joint venture Ke KPI - Key Performance Indicators (Indicatori Chiave di Prestazione) LCR - Liquidity Coverage Ratio Coefficiente di copertura della liquidit\u00e0 pari al rapporto tra la riserva di liquidit\u00e0 dell\u2019ente creditizio e i deflussi netti di liquidit\u00e0 dello stesso nell\u2019arco di un periodo di stress di 30 giorni di calendario. Contratto con il quale una parte (locatore) concede all'altra (locatario) per un tempo determinato il godimento di un bene, acquistato o fatto costruire dal locatore su scelta e indicazione del locatario, con facolt\u00e0 per quest'ultimo di acquistare la propriet\u00e0 del bene a condizioni prefissate al termine del contatto di locazione. Misura che consente di valutare l'esposizione degli enti al rischio di leva finanziaria eccessiva. Finanziamenti erogati principalmente a fondi di Private Equity al fine di finanziare l\u2019acquisizione di una societ\u00e0 attraverso un\u2019operazione finanziaria basata sulla capacit\u00e0 di generare flussi di cassa da parte della stessa societ\u00e0 oggetto della transazione. Tali operazioni determinano generalmente un livello di indebitamento del prestatario pi\u00f9 elevato e quindi anche un pi\u00f9 elevato grado di rischio. Questi finanziamenti possono essere oggetto di successiva sindacazione. Valore atteso (eventualmente condizionato a scenari avversi) del rapporto, espresso in termini percentuali, tra la perdita a causa del default e l\u2019importo dell\u2019esposizione al momento del default \u201cEAD - Exposure At Default\u201d (vedi voce). Media, per una data esposizione, delle durate residue contrattuali dei pagamenti, ciascuna ponderata per il relativo importo. La variazione dei tassi di interesse influisce sugli interessi attivi e passivi modificamdo il margine netto e a seconda del trattamento contabile delle singole poste di bilancio si pu\u00f2 riflettere direttamente sul patrimonio netto, a seguito della variazione del loro valore di mercato. Importo massimo distribuibile. Indica il limite per gli utili distribuibili al fine di preservare il requisito combinato di riserva di capitale. Leasing Leva finanziaria Leveraged finance/Leveraged buy- out LGD - Loss Given Default M - Maturity Margine di interesse MDA - Maximum Distributable Amount (Importo massimo distribuibile) Merito creditizio (o classe di merito di credito) MREL - Minimum requirement for eligible liabilities Si veda voce \"Classe di merito di credito\". NPE - Non-performing exposures (Esposizioni non-performing) OICR - Organismi di Investimento Collettivo del Risparmio OICVM - Organismi di Investimento Collettivo in Valori Mobiliari Option", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>VOCE</th><th>DESCRIZIONE</th></tr></thead><tbody><tr><td>IRB - Internal Rating Based</td><td>Metodo per la determinazione dei requisiti patrimoniali a fronte del rischio di credito nell\u2019ambito del Pillar 1 di \"Basilea 2\" (vedi voce). La disciplina si applica alle esposizioni del Portafoglio bancario. Peraltro, nei metodi IRB le ponderazioni di rischio delle attivit\u00e0 sono determinate in funzione delle valutazioni interne che le banche effettuano sui debitori (o, in taluni casi, sulle operazioni). Attraverso l\u2019utilizzo dei sistemi basati sui rating interni, le banche determinano l\u2019esposizione ponderata per il rischio. | metodi IRB si distinguono in un metodo di base e in uno avanzato, differenziati in relazione ai parametri di rischio che le banche devono stimare: nel metodo di base le banche utilizzano proprie stime di \u201cPD - Probabilit\u00e0 of Default\u201d e i valori regolamentari per gli altri parametri di rischio; nel metodo avanzato le banche utilizzano proprie stime di \u201cPD - Probabily of Default\u2019, \u201cLGD - Loss Given Default\u201d, \u201cCCF - Credit Conversion Factor\u201d e, ove previsto, \u201cM - Maturity\u201d (vedi voci). L\u2019utilizzo dei metodi IRB ai fini del calcolo dei requisiti patrimoniali \u00e8 subordinato all\u2019autorizzazione della Banca d\u2019Italia.</td></tr><tr><td>IRC - Incremental Risk Charge</td><td>Incremental Risk Charge \u00e8 una misura delle perdite potenziali derivanti dai rischi di default e di migrazione di prodotti di credito non cartolarizzati sull\u2019orizzonte di capitale di 1 anno ad un livello di confidenza del 99,9%, tenendo in considerazione gli orizzonti di liquidit\u00e0 delle singole posizioni.</td></tr><tr><td>IRS - Interest Rate Swap Joint venture</td><td>Vedi voce \u201cSwap\u201d. Accordo tra due o pi\u00f9 imprese per lo svolgimento di una determinata attivit\u00e0 economica attraverso, solitamente, la costituzione di una societ\u00e0 per azioni.</td></tr><tr><td>Ke</td><td>Il costo del capitale \u00e8 la remunerazione minima dell\u2019investimento richiesta dall\u2019azionista. \u00c8 la somma di un tasso privo di rischio e di un differenziale di rendimento che remuneri l\u2019investitore per il rischio di mercato e per la volatilit\u00e0 del prezzo dell\u2019azione. Il costo del capitale \u00e8 calcolato utilizzando le medie di medio-lungo periodo di parametri di mercato.</td></tr><tr><td>KPI - Key Performance Indicators (Indicatori Chiave di Prestazione) LCR - Liquidity Coverage Ratio</td><td>Insieme di indicatori che permettono di misurare le prestazioni di una determinata attivit\u00e0 0 processo. Coefficiente di copertura della liquidit\u00e0 pari al rapporto tra la riserva di liquidit\u00e0 dell\u2019ente creditizio e i deflussi netti di liquidit\u00e0</td></tr><tr><td>Leasing</td><td>dello stesso nell\u2019arco di un periodo di stress di 30 giorni di calendario. Contratto con il quale una parte (locatore) concede all'altra (locatario) per un tempo determinato il godimento di un bene, acquistato o fatto costruire dal locatore su scelta e indicazione del locatario, con facolt\u00e0 per quest'ultimo di acquistare la</td></tr><tr><td>Leva finanziaria Leveraged finance/Leveraged buy- out</td><td>propriet\u00e0 del bene a condizioni prefissate al termine del contatto di locazione. Misura che consente di valutare l'esposizione degli enti al rischio di leva finanziaria eccessiva. Finanziamenti erogati principalmente a fondi di Private Equity al fine di finanziare l\u2019acquisizione di una societ\u00e0 attraverso un\u2019operazione finanziaria basata sulla capacit\u00e0 di generare flussi di cassa da parte della stessa societ\u00e0 oggetto della transazione. Tali operazioni determinano generalmente un livello di indebitamento del prestatario pi\u00f9 elevato e quindi anche</td></tr><tr><td>LGD - Loss Given Default</td><td>un pi\u00f9 elevato grado di rischio. Questi finanziamenti possono essere oggetto di successiva sindacazione. Valore atteso (eventualmente condizionato a scenari avversi) del rapporto, espresso in termini percentuali, tra la perdita a</td></tr><tr><td></td><td>causa del default e l\u2019importo dell\u2019esposizione al momento del default \u201cEAD - Exposure At Default\u201d (vedi voce).</td></tr><tr><td>M - Maturity Margine di interesse</td><td>Media, per una data esposizione, delle durate residue contrattuali dei pagamenti, ciascuna ponderata per il relativo importo. La variazione dei tassi di interesse influisce sugli interessi attivi e passivi modificamdo il margine netto e a seconda del trattamento contabile delle singole poste di bilancio si pu\u00f2 riflettere direttamente sul patrimonio netto, a seguito della</td></tr><tr><td>MDA - Maximum Distributable Amount (Importo massimo</td><td>variazione del loro valore di mercato. Importo massimo distribuibile. Indica il limite per gli utili distribuibili al fine di preservare il requisito combinato di riserva di capitale.</td></tr><tr><td>distribuibile) Merito creditizio (o classe di merito</td><td>Si veda voce \"Classe di merito di credito\".</td></tr><tr><td>di credito) MREL - Minimum requirement for eligible liabilities</td><td>Requisiti minimi per i fondi propri e le passivit\u00e0 ammissibili \u00e8 concepito per garantire che vi siano risorse sufficienti per svalutare o convertire in azioni gli strumenti finanziari eleggibili se una banca o un altro istituto finanziario \u00e8 in crisi. Ci\u00f2 consente alle Autorit\u00e0 competenti, governo centrale di intervenire rapidamente al fine di mantenere le operazioni critiche di</td></tr><tr><td>NPE - Non-performing exposures (Esposizioni non-performing)</td><td>tale istituzione, senza utilizzare le risorse pubbliche. Ai sensi degli Implementing Technical Standard EBA, le esposizioni non-performing sono tutti gli strumenti di debito e le esposizioni fuori bilancio per i quali si vedono soddisfatti i seguenti criteri: (i) esposizioni rilevanti scadute (past due) da pi\u00f9 di 90 giorni; (ii) esposizioni per cui banca giudica improbabile l\u2019integrale adempienza del debitore senza il ricorso ad azioni l'escussione delle dall\u2019esistenza di ammontare scaduto dal di di scaduto.</td></tr><tr><td>OICR - Organismi di Investimento Collettivo del Risparmio</td><td>quali garanzie, a prescindere un o numero giorni Organismi di Investimento Collettivo del Risparmio consistono in OICVM \u201cOrganismi di Investimento Collettivo in Valori Mobiliari\u201d (vedi voce) che possono assumere la forma contrattuale di fondo comune di investimento, (gestito da una societ\u00e0 di gestione), di \u00abtrust\u00bb (\u00abunit trust\u00bb) oppure la forma statutaria di societ\u00e0 di investimento, un FIA \u201cFondo di Investimento Alternativi\u201d o un FIA non-EU.</td></tr><tr><td>OICVM - Organismi di Investimento Collettivo in Valori Mobiliari</td><td>La voce comprende i fondi comuni di investimento mobiliare aperti, italiani ed esteri, e le societ\u00e0 di investimento a capitale variabile (Sicav). Queste ultime sono societ\u00e0 per azioni a capitale variabile aventi per oggetto esclusivo l'investimento collettivo del patrimonio raccolto mediante l'offerta al pubblico di proprie azioni.</td></tr><tr><td>Option</td><td>Rappresenta il diritto, ma non l\u2019impegno, acquisito col pagamento di un premio, di acquistare (call option) o di vendere (put option) uno strumento finanziario a un prezzo determinato (strike price) oppure entro una data futura determinata (American</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 247, "parent_id": "aea208e92d745963f40b1cf57c2552b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "6f94d6628442b64cfeb5da151d90560a", "text": "Requisiti minimi per i fondi propri e le passivit\u00e0 ammissibili \u00e8 concepito per garantire che vi siano risorse sufficienti per svalutare o convertire in azioni gli strumenti finanziari eleggibili se una banca o un altro istituto finanziario \u00e8 in crisi. Ci\u00f2 consente alle Autorit\u00e0 competenti, governo centrale di intervenire rapidamente al fine di mantenere le operazioni critiche di tale istituzione, senza utilizzare le risorse pubbliche. Ai sensi degli Implementing Technical Standard EBA, le esposizioni non-performing sono tutti gli strumenti di debito e le esposizioni fuori bilancio per i quali si vedono soddisfatti i seguenti criteri: (i) esposizioni rilevanti scadute (past due) da pi\u00f9 di 90 giorni; (ii) esposizioni per cui banca giudica improbabile l\u2019integrale adempienza del debitore senza il ricorso ad azioni quali l'escussione delle garanzie, a prescindere dall\u2019esistenza di un ammontare scaduto o dal numero di giorni di scaduto. Organismi di Investimento Collettivo del Risparmio consistono in OICVM \u201cOrganismi di Investimento Collettivo in Valori Mobiliari\u201d (vedi voce) che possono assumere la forma contrattuale di fondo comune di investimento, (gestito da una societ\u00e0 di gestione), di \u00abtrust\u00bb (\u00abunit trust\u00bb) oppure la forma statutaria di societ\u00e0 di investimento, un FIA \u201cFondo di Investimento Alternativi\u201d o un FIA non-EU. La voce comprende i fondi comuni di investimento mobiliare aperti, italiani ed esteri, e le societ\u00e0 di investimento a capitale variabile (Sicav). Queste ultime sono societ\u00e0 per azioni a capitale variabile aventi per oggetto esclusivo l'investimento collettivo del patrimonio raccolto mediante l'offerta al pubblico di proprie azioni. Rappresenta il diritto, ma non l\u2019impegno, acquisito col pagamento di un premio, di acquistare (call option) o di vendere (put option) uno strumento finanziario a un prezzo determinato (strike price) oppure entro una data futura determinata (American option/European option). Soggetto che ha originato direttamente oppure acquistato da terzi le attivit\u00e0 successivamente oggetto di operazione di cartolarizzazione. La negoziazione OTC Over The Counter consiste nello scambio di strumenti finanziari quali azioni, obbligazioni, derivati o merci direttamente fra due controparti. 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Il pagamento dei dividendi \u00e8 contabilizzato per cassa. Indica la percentuale di utile distribuita o da distribuire agli azionisti. Tale quota dipende principalmente dalle esigenze di autofinanziamento della banca e dal rendimento atteso degli azionisti. Nell'ambito della strategia di remunerazione degli azionisti sottostante il piano Strategico UniCredit Unlocked, il pay-out fa riferimento alla quota di \"Profitto netto\" allocata ai dividendi per cassa. Probabilit\u00e0 che una controparte passi allo stato di \u201cdefault\u201d (vedi voce) entro un orizzonte temporale di un anno. Massiccio pacchetto di stimoli da parte della BCE per sostenere l'economia della zona euro in risposta alla crisi del Covid- 19 (coronavirus). Payout ratio PD - Probability of Default PEPP - Pandemic Emergency Purchase Programme (Programma di acquisto per l\u2019emergenza pandemica) PIL - Prodotto Interno Lordo PIT - Point in time POCI - Purchased Originated Credit Impaired (Attivit\u00e0 finanziarie deteriorate acquisite o originate) Preference shares Valore di mercato aggregato di tutte le merci e i servizi prodotti dei residenti di un Paese in un dato periodo di tempo. Tipo di calibrazione dei parametri creditizi su un orizzonte che considera la situazione economica corrente. Esposizioni creditizie che risultano essere deteriorate all\u2019atto dell\u2019iscrizione iniziale. Private equity Profitto Netto Profitto Netto Contabile. Profitto Netto dopo AT1/Cashes. Purchase companies RAF - Risk Appetite Framework Rischio di credito di controparte Rischio di liquidit\u00e0", "metadata": {"text_as_html": "<table><thead><tr><th>VOCE</th><th>DESCRIZIONE</th></tr></thead><tbody><tr><td>Patrimonio netto tangibile</td><td>Patrimonio netto (incluso l'utile consolidato del periodo) meno attivit\u00e0 immateriali (avviamento e altre attivit\u00e0 immateriali, incluse le attivit\u00e0 in via di dismissione), meno le componenti AT1 e Cashes, nonch\u00e8 le attivit\u00e0 per imposte anticipate su perdite Il pagamento dei dividendi \u00e8 contabilizzato cassa.</td></tr><tr><td>Payout ratio</td><td>pregresse. per Indica la percentuale di utile distribuita o da distribuire agli azionisti. Tale quota dipende principalmente dalle esigenze di autofinanziamento della banca e dal rendimento atteso degli azionisti. Nell'ambito della strategia di remunerazione degli azionisti sottostante il piano Strategico UniCredit Unlocked, il pay-out fa riferimento alla quota di \"Profitto netto\" allocata ai dividendi per cassa.</td></tr><tr><td>PD - Probability of Default PEPP - Pandemic Emergency Purchase Programme (Programma di acquisto per l\u2019emergenza</td><td>Probabilit\u00e0 che una controparte passi allo stato di \u201cdefault\u201d (vedi voce) entro un orizzonte temporale di un anno. Massiccio pacchetto di stimoli da parte della BCE per sostenere l'economia della zona euro in risposta alla crisi del Covid- 19 (coronavirus).</td></tr><tr><td>pandemica) PIL - Prodotto Interno Lordo</td><td>Valore di mercato di tutte le merci e i servizi prodotti dei residenti di un Paese in un dato periodo di tempo.</td></tr><tr><td>PIT - Point in time POCI - Purchased Originated Credit</td><td>aggregato Tipo di calibrazione dei parametri creditizi su un orizzonte che considera la situazione economica corrente. Esposizioni creditizie che risultano essere deteriorate all\u2019atto dell\u2019iscrizione iniziale.</td></tr><tr><td>Impaired (Attivit\u00e0 finanziarie deteriorate acquisite o originate) Preference shares</td><td>Strumenti di che associano a forme di remunerazione ancorate ai tassi di mercato caratteristiche di subordinazione</td></tr><tr><td></td><td>capitale particolarmente accentuate, ad esempio il mancato recupero negli esercizi successivi degli interessi non corrisposti dalla</td></tr><tr><td>Private equity</td><td>banca e la partecipazione alle perdite della banca stessa, nel caso in cui esse determinino una rilevante riduzione dei requisiti patrimoniali. Le istruzioni di Vigilanza fissano le condizioni in base alle quali le preference share possono essere computate nel patrimonio di base delle banche e dei gruppi bancari. Investimenti nel capitale di rischio di societ\u00e0, generalmente non quotate, ma con alto potenziale di sviluppo e con capacit\u00e0 di generare flussi di cassa costanti. Gli investimenti in private equity comprendono un\u2019ampia gamma di operazioni sia in</td></tr><tr><td></td><td>funzione della fase di vita dell\u2019azienda considerata sia delle tecniche di investimento utilizzate. Tra queste ultime sono compresi i fondi chiusi di private equity.</td></tr><tr><td></td><td>perdite pregresse.</td></tr><tr><td>Profitto Netto Contabile.</td><td>Risultato netto contabile</td></tr><tr><td>Profitto Netto AT1/Cashes.</td><td>\"Profitto Netto\" rettificato oneri di Additional Tier e Cashes</td></tr><tr><td>dopo Purchase companies</td><td>(Vedi voce) per gli 1 (AT1) SPV (vedi voce) utilizzati nell\u2019ambito di strutture di \"ABCP Conduits - Asset Backed Commercial Paper Conduits\" (vedi</td></tr><tr><td></td><td>voce) che acquistano le attivit\u00e0 oggetto di cartolarizzazione e che sono a loro volta finanziate dal veicolo Conduit che</td></tr><tr><td>RAF - Risk Appetite Framework</td><td>emette le \"Commercial Paper\". All'interno dei processi ICAAP, il RAF rappresenta uno strumento manageriale per assicurare l'evoluzione del business</td></tr><tr><td>Rating</td><td>Valutazione della qualit\u00e0 di una societ\u00e0 o delle sue emissioni di titoli di debito sulla base della solidit\u00e0 finanziaria della societ\u00e0 stessa e delle sue prospettive. Tale valutazione viene eseguita da agenzie specializzate o dalla banca sulla base di modelli interni.</td></tr><tr><td>Ratio - Capitale di classe 1</td><td>Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar IIl) al capitolo Fondi Propri.</td></tr><tr><td>Ratio - Capitale primario di classe 1 Ratio - Totale Fondi Propri</td><td>Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar III) al capitolo Fondi Propri. Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar IIl) al capitolo Fondi Propri.</td></tr><tr><td>Retail</td><td>Segmento di clientela che comprende principalmente i privati, i professionisti, gli esercenti e gli artigiani.</td></tr><tr><td>RIC</td><td>Modello di calcolo IRB - Rating Integrato Corporate.</td></tr><tr><td>RIP</td><td>Modello di calcolo IRB - Rating Integrato Privati.</td></tr><tr><td>RISB</td><td>Modello di calcolo IRB - Rating Integrato Small Business.</td></tr><tr><td>Rischio di corso azionario</td><td>Rischio che il valore di uno strumento decresca a causa delle variazioni dei prezzi di azioni o indici.</td></tr><tr><td>Rischio di credito</td><td>Rappresenta il rischio che una variazione del merito creditizio di una controparte, del valore delle garanzie da questa prestate, o ancora dei margini da essa utilizzati in caso di insolvenza, generi una variazione inattesa nel valore della posizione creditoria della banca.</td></tr><tr><td>Rischio di credito di controparte</td><td>Rischio che la controparte di una transazione che riguarda strumenti finanziari possa andare in default prima del regolamento di tutti i flussi di cassa concordati.</td></tr><tr><td>Rischio di liquidit\u00e0</td><td>Rappresenta il rischio che l\u2019impresa non riesca a far fronte ai propri impegni di pagamento a causa dell\u2019incapacit\u00e0 di smobilizzare attivit\u00e0 o di ottenere in modo adeguato fondi dal mercato (funding liquidity risk) ovvero a causa della difficolt\u00e0/impossibilit\u00e0 di monetizzare facilmente posizioni in attivit\u00e0 finanziarie senza influenzarne in misura significativa e sfavorevole il prezzo per via dell\u2019insufficiente profondit\u00e0 del mercato finanziario o di un suo temporaneo malfunzionamento (market liquidity risk).</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 248, "parent_id": "5aa20670dbff1da65247bdc018ab19b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "827aad2c18d90079a233e301bf78a6f1", "text": "Strumenti di capitale che associano a forme di remunerazione ancorate ai tassi di mercato caratteristiche di subordinazione particolarmente accentuate, ad esempio il mancato recupero negli esercizi successivi degli interessi non corrisposti dalla banca e la partecipazione alle perdite della banca stessa, nel caso in cui esse determinino una rilevante riduzione dei requisiti patrimoniali. Le istruzioni di Vigilanza fissano le condizioni in base alle quali le preference share possono essere computate nel patrimonio di base delle banche e dei gruppi bancari. Investimenti nel capitale di rischio di societ\u00e0, generalmente non quotate, ma con alto potenziale di sviluppo e con capacit\u00e0 di generare flussi di cassa costanti. Gli investimenti in private equity comprendono un\u2019ampia gamma di operazioni sia in funzione della fase di vita dell\u2019azienda considerata sia delle tecniche di investimento utilizzate. Tra queste ultime sono compresi i fondi chiusi di private equity. Profitto Netto Contabile rettificato per gli impatti derivanti dal test di sostenibilit\u00e0 relativo ad attivit\u00e0 per imposte anticipate su perdite pregresse. Risultato netto contabile \"Profitto Netto\" (Vedi voce) rettificato per gli oneri di Additional Tier 1 (AT1) e Cashes SPV (vedi voce) utilizzati nell\u2019ambito di strutture di \"ABCP Conduits - Asset Backed Commercial Paper Conduits\" (vedi voce) che acquistano le attivit\u00e0 oggetto di cartolarizzazione e che sono a loro volta finanziate dal veicolo Conduit che emette le \"Commercial Paper\". All'interno dei processi ICAAP, il RAF rappresenta uno strumento manageriale per assicurare l'evoluzione del business verso una crescita sana e sostenibile e indirizzare la strategia di lungo e breve termine. Valutazione della qualit\u00e0 di una societ\u00e0 o delle sue emissioni di titoli di debito sulla base della solidit\u00e0 finanziaria della societ\u00e0 stessa e delle sue prospettive. Tale valutazione viene eseguita da agenzie specializzate o dalla banca sulla base di modelli interni. Ratio - Capitale di classe 1 Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar III) al capitolo Fondi Propri. Ratio - Capitale primario di classe 1 Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar III) al capitolo Fondi Propri. Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar III) al capitolo Fondi Propri. Ratio - Totale Fondi Propri Segmento di clientela che comprende principalmente i privati, i professionisti, gli esercenti e gli artigiani. Retail Modello di calcolo IRB - Rating Integrato Corporate. RIC Modello di calcolo IRB - Rating Integrato Privati. RIP Modello di calcolo IRB - Rating Integrato Small Business. RISB Rischio che il valore di uno strumento decresca a causa delle variazioni dei prezzi di azioni o indici. Rischio di corso azionario Rappresenta il rischio che una variazione del merito creditizio di una controparte, del valore delle garanzie da questa Rischio di credito prestate, o ancora dei margini da essa utilizzati in caso di insolvenza, generi una variazione inattesa nel valore della posizione creditoria della banca. Rischio che la controparte di una transazione che riguarda strumenti finanziari possa andare in default prima del regolamento di tutti i flussi di cassa concordati. Rappresenta il rischio che l\u2019impresa non riesca a far fronte ai propri impegni di pagamento a causa dell\u2019incapacit\u00e0 di smobilizzare attivit\u00e0 o di ottenere in modo adeguato fondi dal mercato (funding liquidity risk) ovvero a causa della difficolt\u00e0/impossibilit\u00e0 di monetizzare facilmente posizioni in attivit\u00e0 finanziarie senza influenzarne in misura significativa e sfavorevole il prezzo per via dell\u2019insufficiente profondit\u00e0 del mercato finanziario o di un suo temporaneo malfunzionamento (market liquidity risk). Rappresenta l\u2019effetto che variazioni nelle variabili di mercato possono generare sul valore economico del portafoglio del Gruppo, dove quest\u2019ultimo comprende le attivit\u00e0 detenute sia nel trading book, ossia nel portafoglio di negoziazione, sia quelle iscritte nel banking book, ovvero l\u2019operativit\u00e0 connessa con la gestione caratteristica della banca commerciale e con le scelte di investimento strategiche.", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 248, "parent_id": "5aa20670dbff1da65247bdc018ab19b9", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "Title", "element_id": "833c37e21b654f0482e0598871c1150f", "text": "Rating", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 248, "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "5747c752ab5bd082b8bd62d51bb5bbcf", "text": "Rischio di mercato", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 248, "parent_id": "833c37e21b654f0482e0598871c1150f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "c4e410485c9d41c5d9303581fb5d93e4", "text": "Rischio di prezzo delle materie prime Rischio che il valore di uno strumento decresca a causa della variazione dei prezzi delle materie prime (ad esempio: oro,", "metadata": {"filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 248, "parent_id": "833c37e21b654f0482e0598871c1150f", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "df8ace8e8ebe019ce800d9fa41db87e6", "text": "greggio). Probabilit\u00e0 di esposizione o perdita derivante da un attacco informatico o da una violazione dei dati all'interno dell'organizzazione. 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Si definisce rischio operativo il rischio di perdite dovute ad errori, violazioni, interruzioni, danni causati da processi interni, personale, sistemi o causati da eventi esterni. Tale definizione include il rischio legale e di Compliance, ma esclude quello strategico e reputazionale. Ad esempio, possono essere definite operative le perdite derivanti da frodi interne o esterne, rapporto di impiego e sicurezza sul lavoro, reclami della clientela, distribuzione dei prodotti, multe e altre sanzioni derivanti da violazioni normative, danni ai beni patrimoniali dell\u2019azienda, interruzioni dell\u2019operativit\u00e0 e disfunzione dei sistemi, gestione dei processi. Il rischio di reputazione \u00e8 definito come il rischio attuale o prospettico di flessione degli utili o del capitale derivante dalla percezione sfavorevole dell'immagine dell'istituto finanziario da parte di clienti, controparti (inclusi i debitori, gli analisti di mercato, altre parti interessate), azionisti/investitori, autorit\u00e0 di controllo o dipendenti (parti interessate). Il rischio di reputazione \u00e8 un rischio secondario generato come effetto \"knock-on\" da altre categorie di rischio, come i rischi di credito, di mercato, operativi e di liquidit\u00e0 e tutti gli altri tipi di rischio (ad es. Rischio di business, rischio strategico, rischio ESG che considera gli aspetti di natura ambientale, sociale e di governance degli investimenti responsabili). Il rischio reputazionale potrebbe essere generato anche da eventi materiali. Framework che stima la completezza dei fattori di rischio inclusi in VaR, SVaR e IRC. Rischio reputazionale RNIME - Risk Not in the Model Engines ROA - Return On Assets Rendimento delle attivit\u00e0 calcolato come rapporto annualizzato tra Profitto Netto/(Perdita) contabile d\u2019esercizio e Totale Attivo di bilancio IFRS. ROAC - Return On Allocated Capital Rapporto annualizzato tra il \"Profitto Netto dopo AT1/Cashes\" (vedi voce) e il capitale medio allocato. Esso esprime in punti percentuali la capacit\u00e0 reddituale per unit\u00e0 di capitale allocato. Un fattore correttivo \u00e8 applicato all\u2019utile netto divisionale quando vi \u00e8 un livello di capitalizzazione pi\u00f9 elevato del livello obiettivo del Gruppo. Rapporto annualizzato tra il Profitto Netto dopo AT1/Cashes (vedi voce) e il Patrimonio Netto Tangibile medio. 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Per tale ragione l'operativit\u00e0 delle SPV \u00e8 circoscritta attraverso la definizione di una serie di norme finalizzate a limitarne l'ambito di attivit\u00e0. Generalmente le SPV non sono partecipate dalla societ\u00e0 per conto della quale sono costituite, ma al contrario il capitale \u00e8 detenuto da terzi soggetti al fine di assicurare l'assenza di legami partecipativi con lo \"Sponsor\" (vedi voce). Le SPV sono normalmente strutture Bankruptcy remote, poich\u00e9 le loro attivit\u00e0 patrimoniali non possono essere escusse dai creditori della societ\u00e0 per conto della quale sono costituite, anche in caso di insolvenza di quest'ultima.</td></tr><tr><td>Stress Test</td><td>Esercizio di valutazione delle vulnerabilit\u00e0 della banca, sia in termini di solidit\u00e0 patrimoniale che di liquidit\u00e0, al possibile verificarsi di eventi avversi di natura idiosincratica o connessi a scenari macroeconomici.</td></tr><tr><td>Subprime (Mutui residenziali)</td><td>Sebbene non esista univoca definizione di mutui subprime, si qualificano in questa categoria i finanziamenti erogati a controparti caratterizzate da passate difficolt\u00e0 nel rimborso del debito, quali episodi di ritardo nei pagamenti, insolvenza o bancarotta, oppure che presentano probabilit\u00e0 di inadempienza pi\u00f9 alte della media per effetto di un elevato rapporto rata/reddito oppure esposizione/garanzia.</td></tr><tr><td>SVAaR - Stressed VaR</td><td>Quantificazione delle esposizioni a particolari perdite estreme che possono essere inflitte alla Banca durante tensioni di mercato, modellizzando la risposta del portafoglio con dati storici di un periodo (continuo di 12 mesi) di significativo stress</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 249, "parent_id": "0ce55baa0983dabdf16f14de28e118fa", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "NarrativeText", "element_id": "3d2105017ab1de0837101cd4210cf6c7", "text": "Comprende tutte le altre emissioni indirette (non incluse nello Scopo 2) che vengono generate dalla catena del valore dell'azienda. 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Le SPV sono normalmente strutture Bankruptcy remote, poich\u00e9 le loro attivit\u00e0 patrimoniali non possono essere escusse dai creditori della societ\u00e0 per conto della quale sono costituite, anche in caso di insolvenza di quest\u2019ultima. Esercizio di valutazione delle vulnerabilit\u00e0 della banca, sia in termini di solidit\u00e0 patrimoniale che di liquidit\u00e0, al possibile verificarsi di eventi avversi di natura idiosincratica o connessi a scenari macroeconomici. Sebbene non esista univoca definizione di mutui subprime, si qualificano in questa categoria i finanziamenti erogati a controparti caratterizzate da passate difficolt\u00e0 nel rimborso del debito, quali episodi di ritardo nei pagamenti, insolvenza o bancarotta, oppure che presentano probabilit\u00e0 di inadempienza pi\u00f9 alte della media per effetto di un elevato rapporto rata/reddito oppure esposizione/garanzia. Quantificazione delle esposizioni a particolari perdite estreme che possono essere inflitte alla Banca durante tensioni di mercato, modellizzando la risposta del portafoglio con dati storici di un periodo (continuo di 12 mesi) di significativo stress finanziario. Operazioni consistenti, di norma, nello scambio di flussi finanziari tra operatori secondo diverse modalit\u00e0 contrattuali. Nel caso di uno swap di tassi d'interesse (\u201cIRS\u201d), le controparti si scambiano flussi di pagamento indicizzati o meno a tassi d'interesse calcolati su un capitale nozionale di riferimento (ad esempio: una controparte corrisponde un flusso sulla base di un tasso fisso, l'altra sulla base di un tasso variabile). 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Il Regolamento sulla Tassonomia Europea \u00e8 stato pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale dell'Unione Europea il 22 giugno 2020 ed \u00e8 entrato in vigore il 12 luglio 2020. Il TLAC rappresenta l\u2019indicatore della capacit\u00e0 totale di assorbimento delle perdite, nuovo requisito di Pillar I previsto dal Regolamento (UE) 2019/876 (CRR2), in vigore dal 27 giugno 2019, per le Banche di rilevanza sistemica globale (G-SIBs). La disciplina TLAC prevede che le G-SIBs detengano un numero sufficiente di passivit\u00e0 con un\u2019elevata capacit\u00e0 di assorbimento delle perdite. Operazioni mirate di rifinanziamento a pi\u00f9 lungo termine. Operazioni non convenzionali di mercato aperto condotte dalla BCE che forniscono agli enti creditizi finanziamenti con scadenze fino a quattro anni. Le TLTRO offrono finanziamenti a lungo termine a condizioni favorevoli per le banche al fine di facilitare ulteriormente le condizioni di credito del settore privato e di sostenere l'erogazione del credito bancario all'economia reale. Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar III) al capitolo Fondi Propri. \u00c8 la remunerazione complessiva, in termini di capital gain e dividendi, che l\u2019azionista ottiene dal possesso delle azioni. Tipo di calibrazione dei parametri creditizi su un orizzonte che considera l\u2019intero ciclo economico. Insieme degli strumenti software, dell\u2019architettura IT e del database utilizzati all\u2019interno del Gruppo per l\u2019analisi dei rischi finanziari. TLAC -Total Loss Absorbing Capacity TLTRO - Target Long Term Refinancing operations Totale fondi propri TSR - Total Shareholder Return TTC - Through the cycle UGRM - UniCredit global Risk Monitor VaR - Value at Risk (Valore a rischio) Una misura di rischio della perdita potenziale, per un definito orizzonte temporale e per un dato intervallo di confidenza, che pu\u00f2 verificarsi su una posizione o su un portafoglio. Dovrebbe riflettere le misure di rischio calibrate su un periodo di detenzione di 1 giorno con l\u2019intervallo di confidenza del 99%. Attivit\u00e0 propedeutica a operazioni di cartolarizzazione, che prevede l\u2019acquisizione di attivit\u00e0 da parte di un \u201cSPV\u201d (vedi voce) durante un determinato periodo di tempo fino al raggiungimento di un volume sufficiente da consentire l\u2019emissione di ABS (vedi voce). 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La disciplina TLAC prevede che le G-SIBs detengano un numero sufficiente di passivit\u00e0 con un\u2019elevata capacit\u00e0 di assorbimento delle perdite.</td></tr><tr><td>TLTRO - Target Long Term Refinancing operations</td><td>Operazioni mirate di rifinanziamento a pi\u00f9 lungo termine. Operazioni non convenzionali di mercato aperto condotte dalla BCE che forniscono agli enti creditizi finanziamenti con scadenze fino a quattro anni. Le TLTRO offrono finanziamenti a lungo termine a condizioni favorevoli per le banche al fine di facilitare ulteriormente le condizioni di credito del settore privato e di sostenere l'erogazione del credito bancario all'economia reale.</td></tr><tr><td>Totale fondi propri</td><td>Si veda contenuto riportato nel documento di Informativa del Gruppo UniCredit (Pillar IIl) al capitolo Fondi Propri.</td></tr><tr><td>TSR - Total Shareholder Return</td><td>\u00c8 la remunerazione complessiva, in termini di capital gain e dividendi, che l'azionista ottiene dal possesso delle azioni.</td></tr><tr><td>TTC - Through the cycle</td><td>Tipo di calibrazione dei parametri creditizi su un orizzonte che considera l\u2019intero ciclo economico.</td></tr><tr><td>UGRM - UniCredit global Risk Monitor</td><td>Insieme degli strumenti software, dell\u2019architettura IT e del database utilizzati all\u2019interno del Gruppo per l\u2019analisi dei rischi finanziari.</td></tr><tr><td>VaR - Value at Risk (Valore a rischio)</td><td>Una misura di rischio della perdita potenziale, per un definito orizzonte temporale e per un dato intervallo di confidenza, che pu\u00f2 verificarsi su una posizione o su un portafoglio.</td></tr><tr><td>VaR giornaliero</td><td>Dovrebbe riflettere le misure di rischio calibrate su un periodo di detenzione di 1 giorno con l\u2019intervallo di confidenza del 99%.</td></tr><tr><td>Warehousing</td><td>Attivit\u00e0 propedeutica a operazioni di cartolarizzazione, che prevede l\u2019acquisizione di attivit\u00e0 da parte di un \u201cSPV\u201d (vedi voce) durante un determinato periodo di tempo fino al raggiungimento di un volume sufficiente da consentire l\u2019emissione di ABS (vedi voce).</td></tr></tbody></table>", "filetype": "application/pdf", "languages": ["ita"], "page_number": 250, "parent_id": "e8ff5ed2a75e65107302142f8e35b011", "filename": "145399.pdf"}}, {"type": "ListItem", "element_id": "d7e42a4927ef04dce79affec7cae2e8a", "text": "250 Relazione finanziaria 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